投資基金一般法規(guī)實施辦法

1、投資基金一般法規(guī) TOC o 1-1 h z HYPERLINK l _Toc70394081 證券投資基金治理暫行方法（1997） PAGEREF _Toc70394081 h 1 HYPERLINK l _Toc70394082 開放式證券投資基金試點(diǎn)方法（2000） PAGEREF _Toc70394082 h 9 HYPERLINK l _Toc70394083 中華人民共和國證券投資基金法（2004） PAGEREF _Toc70394083 h 16 證券投資基金治理暫行方法（1997） （年月日國務(wù)院批準(zhǔn)年月日 證委發(fā)號）第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)對證券投資基金的治理，愛護(hù)基金

2、當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場的健康、穩(wěn)定進(jìn)展，制定本方法。第二條 本方法所稱證券投資基金（以下簡稱基金）是指一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合證券投資方式，即通過發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金治理人治理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資。第三條 基金資產(chǎn)獨(dú)立于基金托管人和基金治理人的資產(chǎn)。 第四條 在中國境內(nèi)從事基金活動及與該活動相關(guān)的自然人、法人和其他組織，應(yīng)當(dāng)遵守本方法。第二章 基金的設(shè)立、募集與交易第五條 基金的設(shè)立，必須經(jīng)中國證券監(jiān)督治理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）審查批準(zhǔn)。第六條 基金發(fā)起人能夠申請設(shè)立開放式基金，也能夠申請設(shè)立封閉式基金。 第七條 申請設(shè)

3、立基金，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：要緊發(fā)起人為按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司、信托投資公司、基金治理公司；每個發(fā)起人的實收資本許多于億元，要緊發(fā)起人有年以上從事證券投資經(jīng)驗、連續(xù)盈利的記錄，然而基金治理公司除外；發(fā)起人、基金托管人、基金治理人有健全的組織機(jī)構(gòu)和治理制度，財務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范；基金托管人、基金治理人有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。申請設(shè)立開放式基金，還必須在人才和技術(shù)設(shè)施上能夠保證每周至少一次向投資者公布基金資產(chǎn)凈值和申購、贖回價格。 第八條 基金發(fā)起人申請設(shè)立基金，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交下列文件：申請報告；發(fā)起人名單及協(xié)議；基金契

4、約和托管協(xié)議；招募講明書；證券公司、信托投資公司作為發(fā)起人的，經(jīng)會計師事務(wù)所審計的發(fā)起人最近年的財務(wù)報告；律師事務(wù)所出具的法律意見書；募集方案；中國證監(jiān)會要求提交的其他文件。前款基金契約、托管協(xié)議和招募講明書的內(nèi)容和格式，由中國證監(jiān)會規(guī)定。第九條 基金發(fā)起人認(rèn)購基金單位占基金總額的比例和在基金存續(xù)期間持有基金單位占基金總額的比例，由中國證監(jiān)會規(guī)定。第十條 封閉式基金的存續(xù)時刻不得少于年，最低募集數(shù)額不得少于億元。 第十一條 封閉式基金擴(kuò)募或者續(xù)期，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)中國證監(jiān)會審查批準(zhǔn)：年收益率高于全國基金平均收益率；基金托管人、基金治理人最近年內(nèi)無重大違法、違規(guī)行為；基金持有人大會和基金托

5、管人同意擴(kuò)募或者續(xù)期；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。申請基金擴(kuò)募或者續(xù)期，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的要求提交有關(guān)文件。第十二條 基金發(fā)起人應(yīng)當(dāng)于基金募集前天在中國證監(jiān)會指定的報刊上刊載招募講明書。第十三條 封閉式基金的募集期限為個月，自該基金批準(zhǔn)之日起計算。封閉式基金自批準(zhǔn)之日起個月內(nèi)募集的資金超過該基金批準(zhǔn)規(guī)模的的，該基金方可成立。開放式基金自批準(zhǔn)之日起個月內(nèi)凈銷售額超過億元的，該基金方可成立。封閉式基金募集期滿時，其所募集的資金少于該基金批準(zhǔn)規(guī)模的的，該基金不得成立。開放式基金自批準(zhǔn)之日起個月內(nèi)凈銷售額少于億元的，該基金不得成立?；鸢l(fā)起人必須承擔(dān)基金募集費(fèi)用，已募集的資金并加計銀行活期存款利息必須

6、在天內(nèi)退還基金認(rèn)購人。第十四條 開放式基金只能在符合國家規(guī)定的場所申購、贖回。 封閉式基金成立后，基金治理人、基金托管人能夠向中國證監(jiān)會及證券交易所提出基金上市申請?；鹕鲜幸?guī)則由證券交易所制定，報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。第三章 基金托管人和基金治理人第十五條 經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的基金，應(yīng)當(dāng)托付商業(yè)銀行作為基金托管人托管基金資產(chǎn)，托付基金治理公司作為基金治理人治理和運(yùn)用基金資產(chǎn)。第十六條 基金托管人必須經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準(zhǔn)。第十七條 基金托管人、基金治理人應(yīng)當(dāng)在行政上、財務(wù)上相互獨(dú)立，其高級治理人員不得在對方兼任任何職務(wù)。 第十八條 基金托管人應(yīng)當(dāng)具備下列條件： （一）設(shè)有專門的基金托管部； （

7、二）實收資本許多于億元； （三）有足夠的熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人員； （四）具備安全保管基金全部資產(chǎn)的條件；具備安全、高效的清算、交割能力。 第十九條 基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：安全保管基金的全部資產(chǎn)；執(zhí)行基金治理人的投資指令，并負(fù)責(zé)辦理基金名下的資金往來；監(jiān)督基金治理人的投資運(yùn)作，發(fā)覺基金治理人的投資指令違法、違規(guī)的，不予執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報告；復(fù)核、審查基金治理人計算的基金資產(chǎn)凈值及基金價格；保存基金的會計帳冊、記錄年以上；出具基金業(yè)績報告，提供基金托管情況，并向中國證監(jiān)會和中國人民銀行報告；基金契約、托管協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。第二十條 基金托管人必須將其托管的基金資產(chǎn)與托管人的自有資產(chǎn)嚴(yán)格

8、分開，對不同基金分不設(shè)置帳戶，實行分帳治理。 第二十一條 有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行批準(zhǔn)，基金托管人必須退任： （一）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的； （二）基金治理人有充分理由認(rèn)為更換基金托管人符合基金持有人利益的； （三）代表以上基金單位的基金持有人要求基金托管人退任的；（四）中國人民銀行有充分理由認(rèn)為基金托管人不能接著履行基金托管職責(zé)的。第二十二條 新任基金托管人應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)后，原任基金托管人方可退任。原任基金托管人托管的基金無新任基金托管人承接的，該基金應(yīng)當(dāng)終止。第二十三條 申請設(shè)立基金治理公司，必須經(jīng)中國證

9、監(jiān)會審查批準(zhǔn)。 第二十四條 設(shè)立基金治理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件： （一）要緊發(fā)起人為按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司、信托投資公司； （二）要緊發(fā)起人經(jīng)營狀況良好，最近年連續(xù)盈利； （三）每個發(fā)起人實收資本許多于億元； （四）擬設(shè)立的基金治理公司的最低實收資本為萬元； （五）有明確可行的基金治理打算； （六）有合格的基金治理人才；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。申請設(shè)立基金治理公司，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的要求提交有關(guān)文件。 第二十五條 基金治理公司經(jīng)批準(zhǔn)，能夠從事下列業(yè)務(wù)： （一）基金治理業(yè)務(wù)；（二）發(fā)起設(shè)立基金。 第二十六條 基金治理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)： （一）按照基金契約的規(guī)定運(yùn)用基金資產(chǎn)投資并治理

10、基金資產(chǎn)； （二）及時、足額向基金持有人支付基金收益； （三）保存基金的會計帳冊、記錄年以上； （四）編制基金財務(wù)報告，及時公告，并向中國證監(jiān)會報告； （五）計算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值；基金契約規(guī)定的其他職責(zé)。開放式基金的治理人還應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定和基金契約的規(guī)定，及時、準(zhǔn)確地辦理基金的申購和贖回。 第二十七條 有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，基金治理人必須退任： （一）基金治理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的； （二）基金托管人有充分理由認(rèn)為更換基金治理人符合基金持有人利益的； （三）代表以上基金單位的基金持有人要求基金治理人退任的；（四）中國證監(jiān)會有

11、充分理由認(rèn)為基金治理人不能接著履行基金治理職責(zé)的。 第二十八條 新任基金治理人應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會審查批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)后，原任基金治理人方可退任。原任基金治理人治理的基金無新任基金治理人承接的，該基金應(yīng)當(dāng)終止。第四章 基金持有人的權(quán)利和義務(wù) 第二十九條 基金持有人享有下列權(quán)利： （一）出席或者委派代表出席基金持有人大會； （二）取得基金收益； （三）監(jiān)督基金經(jīng)營情況，獵取基金業(yè)務(wù)及財務(wù)狀況的資料； （四）申購、贖回或者轉(zhuǎn)讓基金單位； （五）取得基金清算后的剩余資產(chǎn)；基金契約規(guī)定的其他權(quán)利。 第三十條 有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金持有人大會： （一）修改基金契約； （二）提早終止基金； （三）更換基金

12、托管人； （四）更換基金治理人；（五）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。前款事項，經(jīng)基金持有人大會作出決議后，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。 第三十一條 基金持有人應(yīng)當(dāng)履行下列義務(wù)： （一）遵守基金契約； （二）交納基金認(rèn)購款項及規(guī)定的費(fèi)用； （三）承擔(dān)基金虧損或者終止的有限責(zé)任； （四）不從事任何有損基金及其他基金持有人利益的活動。第五章 投資運(yùn)作與監(jiān)督治理第三十二條 基金成立前，投資者的認(rèn)購款項只能存入商業(yè)銀行，不得運(yùn)用。 第三十三條 基金的投資組合當(dāng)應(yīng)符合下列規(guī)定：個基金投資于股票、債券的比例，不得低于該基金資產(chǎn)總值的；個基金持有家上市公司的股票，不得超過該基金資產(chǎn)凈值的；同一基金治理人治理的全部基金持

13、有家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券的；個基金投資于國家債券的比例，不得低于該基金資產(chǎn)凈值的；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他比例限制。 第三十四條 禁止從事下列行為：基金之間相互投資；基金托管人、商業(yè)銀行從事基金投資；基金治理人以基金的名義使用不屬于基金名下的資金買賣證券；基金治理人從事任何形式的證券承銷或者從事除國家債券以外的其他證券自營業(yè)務(wù)；基金治理人從事資金拆借業(yè)務(wù)；動用銀行信貸資金從事基金投資；國有企業(yè)違反國家有關(guān)規(guī)定炒作基金；將基金資產(chǎn)用于抵押、擔(dān)保、資金拆借或者貸款；從事證券信用交易；以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資；從事可能使基金資產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任的投資；將基金資產(chǎn)投資于與基金托管人或者基金治理人有利

14、害關(guān)系的公司發(fā)行的證券；中國證監(jiān)會規(guī)定禁止從事的其他行為。第三十五條 開放式基金必須保持足夠的現(xiàn)金或者國家債券，以備支付贖金。第三十六條 基金托管人的托管費(fèi)、基金治理人的酬勞以及能夠在基金資產(chǎn)中扣除的其他費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行并在基金契約和托管協(xié)議中訂明。第三十七條 基金托管人、基金治理人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行國家財務(wù)會計制度，依法納稅。第三十八條 基金收益分配應(yīng)當(dāng)采納現(xiàn)金形式，每年至少次?；鹗找娣峙浔壤坏玫陀诨饍羰找娴?。第三十九條 中國證監(jiān)會、中國人民銀行按照各自的職權(quán)隨時對基金募集、交易、投資運(yùn)作以及相關(guān)的業(yè)務(wù)活動和財務(wù)會計資料進(jìn)行檢查、稽核?；鹜泄苋?、基金治理人以及有關(guān)的機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)

15、及時提供有關(guān)情況和資料，不得拒絕、阻止。 第四十條 有下列情形之一的，基金應(yīng)當(dāng)終止： （一）基金封閉期滿，未被批準(zhǔn)續(xù)期的； （二）基金經(jīng)批準(zhǔn)提早終止的；（三）因重大違法、違規(guī)行為，基金被中國證監(jiān)會責(zé)令終止的。第四十一條 基金終止時，必須組成清算小組對基金資產(chǎn)進(jìn)行清算；清算結(jié)果應(yīng)當(dāng)報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)并予以公告。中國證監(jiān)會監(jiān)督基金清算過程。 第四十二條 基金清算后的全部剩余資產(chǎn)，按基金持有人持有的基金單位占基金資產(chǎn)的比例，分配給基金持有人。第六章 罰則第四十三條 未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立、募集或者變相募集資金的，由中國證監(jiān)會予以取締，責(zé)令退還所募集的資金及其利息，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得倍

16、以上倍以下的罰款；沒有違法所得的，處萬元以下的罰款。第四十四條 未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自將基金上市交易的，由中國證監(jiān)會責(zé)令停止交易，處萬元以下的罰款。第四十五條 未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立基金治理公司或者擅自從事基金治理業(yè)務(wù)的，由中國證監(jiān)會予以取締，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得倍以上倍以下的罰款；沒有違法所得的，處萬元以下的罰款。第四十六條 未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自從事基金托管業(yè)務(wù)的，責(zé)令停止基金托管業(yè)務(wù)，沒收違法所得，并處萬元以下的罰款?；鹜泄苋宋窗凑找?guī)定將其托管的基金資產(chǎn)與托管人的自有資產(chǎn)分開，或者對基金資產(chǎn)未實行分帳治理的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得倍以上倍以下的罰款。第四十七條 基金治理人

17、違反本方法第三十二條規(guī)定的，責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得倍以上倍以下的罰款；沒有違法所得的，處萬元以下的罰款。第四十八條 基金治理人違反本方法第三十三條規(guī)定的，由中國證監(jiān)會責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得倍以上倍以下的罰款；沒有違法所得的，處萬元以下的罰款。第四十九條 有本方法第三十四條所列行為之一的，責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得倍以上倍以下的罰款；沒有違法所得的，處萬元以下的罰款。第五十條 基金治理人或者基金托管人營私舞弊、違規(guī)操作，不履行其基金治理或者基金托管職責(zé)的，或者嚴(yán)峻失職，造成基金經(jīng)營不善或者重大損失的，除依法給予處罰外

18、，暫停、撤銷其基金治理業(yè)務(wù)資格或者基金托管業(yè)務(wù)資格。第五十一條 基金治理人或者基金托管人違反本方法第三十九條規(guī)定，不提供或者拖延提供有關(guān)情況和資料，或者拒絕、阻止依法進(jìn)行的檢查、稽核的，責(zé)令改正，給予警告，并處萬元以下的罰款。第五十二條 本方法第四十六條、第四十七條、第四十九條、第五十條、第五十一條規(guī)定的處罰，由中國證監(jiān)會、中國人民銀行按照各自的職權(quán)作出決定；然而，對同一違法行為，不得給予兩次以上的處罰。第五十三條 有操縱市場價格、內(nèi)幕交易、虛假陳述等證券欺詐行為的，由中國證監(jiān)會依法給予處罰。第五十四條 違反本方法規(guī)定，除依法給予行政處罰外，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員暫停、撤銷其從

19、業(yè)資格。違反本方法規(guī)定，給他人造成損失的，依法承擔(dān)民事賠償責(zé)任。 違反本方法規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第七章 附則 第五十五條 本方法下列用語的含義：（一）“基金單位”，是指基金發(fā)起人向不特定的投資者發(fā)行的，表示持有人對基金享有資產(chǎn)所有權(quán)、收益分配權(quán)和其他相關(guān)權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)的憑證。（三）“封閉式基金”，是指事先確定發(fā)行總額，在封閉期內(nèi)基金單位總數(shù)不變，基金上市后投資者能夠通過證券市場轉(zhuǎn)讓、買賣基金單位的一種基金。（四）“基金資產(chǎn)總值”，包括基金購買的各類證券價值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價值總和。（五）“基金資產(chǎn)凈值”，是指基金資產(chǎn)總值減去按照國家有關(guān)規(guī)定能夠在基金資產(chǎn)

20、中扣除的費(fèi)用后的價值。（六）“每一單位基金資產(chǎn)凈值”，是指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金單位總數(shù)后的價值。（七）“基金收益”，包括基金投資所得紅利、股息、債券利息，買賣證券價差，存款利息以及其他收入。（八）“基金凈收益”，是指基金收益減去按照國家有關(guān)規(guī)定能夠在基金收益中扣除的費(fèi)用后的余額。第五十六條 本方法由中國證監(jiān)會組織實施。第五十七條 本方法自公布之日起施行。 HYPERLINK l _top 返回開放式證券投資基金試點(diǎn)方法（2000）關(guān)于公布開放式證券投資基金試點(diǎn)方法的通知 各證券監(jiān)管辦公室、辦事處、特派員辦事處、專員辦事處，滬、深證券交易所，各基金治理公司，基金托管銀行，會內(nèi)各部門：

21、 現(xiàn)公布開放式證券投資基金試點(diǎn)方法，自公布之日起施行。中國證券監(jiān)督治理委員會二年十月八日開放式證券投資基金試點(diǎn)方法第一條 為促進(jìn)證券投資基金的進(jìn)展，規(guī)范開放式證券投資基金（以下簡稱“開放式基金”）的公開募集設(shè)立、運(yùn)作及其相關(guān)活動，愛護(hù)證券投資基金投資人的合法權(quán)益，依照證券投資基金治理暫行方法（以下簡稱暫行方法）的有關(guān)規(guī)定，制定本方法。第二條 開放式基金活動及與該活動相關(guān)的自然人、法人和其他組織，應(yīng)當(dāng)遵守本方法；本方法未規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)遵守暫行方法及其他有關(guān)規(guī)定。 第三條 開放式基金能夠按照本方法，在規(guī)定的場所和開放時刻內(nèi)，由投資人向基金治理人申請申購基金單位；或者應(yīng)基金投資人的要求，由基金治理人贖

22、回投資人持有的基金單位。 第四條 開放式基金由基金治理人設(shè)立。 開放式基金的設(shè)立，必須經(jīng)中國證券監(jiān)督治理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）審查批準(zhǔn)。第五條 申請設(shè)立開放式基金，除應(yīng)當(dāng)遵守暫行方法第七條第（三）、（四）、（五）項的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：有明確、合法、合理的投資方向；有明確的基金組織形式和運(yùn)作方式；基金托管人、基金治理人近一年內(nèi)無重大違法、違規(guī)行為。第六條 申請設(shè)立開放式基金，除應(yīng)當(dāng)按照暫行方法第八條的規(guī)定報送材料外，基金治理人還應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報送開放式基金實施方案及相關(guān)文件。 第七條基金治理人有下列情形之一的，中國證監(jiān)會不受理其設(shè)立開放式基金的申請：因有重大違法、違規(guī)行為正

23、在受到國家有關(guān)部門的調(diào)查；因公司高級治理層變動、與公司有關(guān)的訴訟、仲裁等重大事件，可能或差不多對所治理的基金運(yùn)作造成不良阻礙；中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。 第八條 基金治理人應(yīng)當(dāng)自開放式基金設(shè)立申請獲得批準(zhǔn)之日起6個月內(nèi)進(jìn)行設(shè)立募集；超過6個月尚未開始設(shè)立募集的，原申請內(nèi)容如有實質(zhì)性改變，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報告；原申請內(nèi)容沒有實質(zhì)性改變的，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會備案。 第九條 開放式基金的設(shè)立募集期限不得超過3個月。設(shè)立募集期限自招募講明書公告之日起計算。 符合下列條件的，開放式基金方可成立：（一）設(shè)立募集期限內(nèi)，凈銷售額超過2億元；（二）在設(shè)立募集期限內(nèi)，最低認(rèn)購戶數(shù)達(dá)到100人。 不符合上述條件的，

24、該基金不得成立?；鹬卫砣藨?yīng)當(dāng)承擔(dān)募集費(fèi)用，已募集的資金并加計銀行活期存款利息，應(yīng)當(dāng)自募集期滿之日起30天內(nèi)退還基金認(rèn)購人。 第十條 開放式基金成立后的存續(xù)期間內(nèi)，其有效持有人數(shù)量連續(xù)20個工作日達(dá)不到100人，或者連續(xù)20個工作日最低基金資產(chǎn)凈額低于5000萬元的，基金治理人應(yīng)當(dāng)及時向中國證監(jiān)會報告，講明出現(xiàn)上述情況的緣故以及解決方案。 第十一條 開放式基金能夠?qū)蝹€帳戶持有開放式基金單位的比例設(shè)置限制，并應(yīng)當(dāng)在基金招募講明書中予以載明。 第十二條 開放式基金成立初期，能夠在基金契約和招募講明書規(guī)定的期限內(nèi)只同意申購，不辦理贖回，但該期限最長不得超過3個月。 第十三條 開放式基金可在基金契約

25、及招募講明書中載明預(yù)期的基金規(guī)模，在達(dá)到預(yù)期的基金規(guī)模后，可不再同意申購申請。 第十四條 開放式基金的基金托管人除應(yīng)當(dāng)遵守暫行方法第十九條的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：依法持有基金資產(chǎn)；采取適當(dāng)、合理的措施，使開放式基金單位的認(rèn)購、申購、贖回等事項符合基金契約等有關(guān)法律文件的規(guī)定；采取適當(dāng)、合理的措施，使基金治理人用以計算開放式基金單位認(rèn)購、申購、贖回和注銷價格的方法符合基金契約等法律文件的規(guī)定；采取適當(dāng)、合理的措施，使基金投資和融資的條件符合基金契約等法律文件的規(guī)定；在定期報告內(nèi)出具托管人意見，講明基金治理人在各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照基金契約的規(guī)定進(jìn)行；假如基金治理人有未執(zhí)行基金契約規(guī)定

26、的行為，還應(yīng)當(dāng)講明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?。第十五條 開放式基金的基金治理人除應(yīng)當(dāng)遵守暫行方法第二十六條的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：依據(jù)基金契約，決定基金收益分配方案；編制并公告季度報告、中期報告、年度報告等定期報告；辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜；確保需要向基金投資人提供的各項文件或資料在規(guī)定時刻內(nèi)發(fā)出；同時保證投資人能夠按照基金契約規(guī)定的時刻和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并得到有關(guān)資料的復(fù)印件。 第十六條 基金單位計價出現(xiàn)錯誤時，基金治理人應(yīng)當(dāng)立即公告、予以糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；計價錯誤偏差達(dá)到基金資產(chǎn)凈值05時，基金治理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)

27、會備案。 因基金單位計價錯誤給投資人造成損失的，基金治理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；有關(guān)投資者獲得賠償?shù)姆椒☉?yīng)當(dāng)在基金契約中具體列明。 第十七條 開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)能夠由基金治理人直接辦理，也能夠由基金治理人托付其他機(jī)構(gòu)代為辦理。 基金治理人托付其他機(jī)構(gòu)代為辦理開放式基金單位認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)與有關(guān)機(jī)構(gòu)簽訂托付代理協(xié)議。 第十八條 商業(yè)銀行以及經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)能夠同意基金治理人的托付，辦理開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行開辦開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準(zhǔn)。 第十九條 申請開辦開放式基金單位的認(rèn)購、申購和

28、贖回業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：設(shè)有專門治理開放式基金單位認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)的部門；有足夠的熟悉開放式基金業(yè)務(wù)的專業(yè)人員；有便利、有效的商業(yè)網(wǎng)絡(luò)；有安全、高效的辦理開放式基金單位認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。 第二十條 基金治理人或者其他機(jī)構(gòu)及其經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員，在直接或者代為辦理開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)、以及本行業(yè)公認(rèn)的道德標(biāo)準(zhǔn)和行為規(guī)范，不得誤導(dǎo)、欺騙投資人。 第二十一條 開放式基金單位的注冊登記業(yè)務(wù)能夠由基金治理人辦理，也能夠托付商業(yè)銀行或者中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)辦理。 商業(yè)銀行辦理開放式基金的注冊登記業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中

29、國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準(zhǔn)。 第二十二條 代辦注冊登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，能夠同意基金治理人的托付，開辦以下業(yè)務(wù)：建立并治理投資人基金單位帳戶；負(fù)責(zé)基金單位注冊登記；基金交易確認(rèn)；代理發(fā)放紅利；建立并保管基金投資人名冊； （六）基金契約或者注冊登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。 第二十三條 基金治理人能夠依照開放式基金運(yùn)營的需要，按照中國人民銀行規(guī)定的條件，向商業(yè)銀行申請短期融資。 第二十四條 開放式基金每周至少有一天應(yīng)為基金的開放日，辦理基金投資人申購、贖回、變更登記、基金之間轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)申請。 基金開放日期及時刻應(yīng)在基金契約中規(guī)定。 第二十五條 開放式基金的基金治理人應(yīng)當(dāng)于每個開放日的第二天公告開放日

30、基金單位資產(chǎn)凈值。第二十六條 申購開放式基金單位的份額和贖回基金單位的金額，依據(jù)申購贖回日基金單位資產(chǎn)凈值加、減有關(guān)費(fèi)用計算，具體計算方法應(yīng)當(dāng)在招募講明書中予以載明。 基金單位資產(chǎn)凈值，應(yīng)當(dāng)按照開放日閉市后基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金單位的余額數(shù)量計算。具體計算方法應(yīng)當(dāng)在基金契約和招募講明書中予以載明。 第二十七條 投資人申購基金單位時，必須全額交付申購款項。款額一經(jīng)交付，申購申請即為有效；除有基金招募講明書載明的不同意投資人申購申請的情形發(fā)生外，基金治理人不得拒絕基金投資人的申購申請。 第二十八條 基金治理人應(yīng)當(dāng)于收到基金投資人申購、贖回申請之日起3個工作日內(nèi)，對該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)。 除本方

31、法另有規(guī)定外，基金治理人應(yīng)當(dāng)自同意基金投資人有效贖回申請之日起7個工作日內(nèi)，支付贖回款項。 第二十九條 除有下列情形外，基金治理人不得拒絕同意基金投資人的贖回申請：（一）不可抗力；證券交易場所交易時刻非正常停市，導(dǎo)致基金治理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值；其他在基金契約、基金招募講明書中已載明并獲批準(zhǔn)的專門情形。 發(fā)生上述情形之一的，基金治理人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日立即向中國證監(jiān)會備案；已同意的贖回申請，基金治理人應(yīng)當(dāng)足額兌付；如臨時不能足額兌付，可按單個帳戶占申請總量的比例分配給贖回申請人，其余部分按基金契約及招募講明書載明的規(guī)定，在后續(xù)開放日予以兌付。 第三十條 開放式基金單個開放日，基金凈贖回申請超過基

32、金總份額的10時，為巨額贖回。巨額贖回申請發(fā)生時，基金治理人在當(dāng)日同意贖回比例不低于基金總份額的10的前提下，能夠?qū)ζ溆嘹H回申請延期辦理。關(guān)于當(dāng)日的贖回申請，應(yīng)當(dāng)按單個帳戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當(dāng)日受理的贖回份額；未受理部分可延遲至下一個開放日辦理，并以該開放日當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值為依據(jù)計算贖回金額，但投資者可在申請贖回時選擇將當(dāng)日未獲受理部分予以撤消。 發(fā)生巨額贖回并延期支付時，基金治理人應(yīng)當(dāng)通過郵寄、傳真或者招募講明書規(guī)定的其他方式、在招募講明書規(guī)定的時刻內(nèi)通知基金投資人，講明有關(guān)處理方法，同時在指定媒體及其他相關(guān)媒體上公告；通知和公告的時刻最長不得超過三個證券交易所交易日。

33、第三十一條 開放式基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回，基金治理人可按基金契約及招募講明書載明的規(guī)定，暫停同意贖回申請；差不多同意的贖回申請能夠延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時刻二十個工作日，并應(yīng)當(dāng)在指定媒體上進(jìn)行公告。 第三十二條 發(fā)生基金契約或招募講明書中未予載明的事項，但基金治理人有正當(dāng)理由認(rèn)為需要暫停開放式基金申購、贖回申請的，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)后，基金治理人應(yīng)當(dāng)立即在指定媒體上刊登暫停公告；暫停期間，每兩周至少刊登提示性公告一次；暫停期間結(jié)束，基金重新開放時，基金治理人應(yīng)當(dāng)公告最新的基金單位資產(chǎn)凈值。 第三十三條 開放式基金能夠收取申購費(fèi)，但申購費(fèi)率不得超過申購金額的5，申購費(fèi)用能

34、夠在基金申購時收取，也能夠在贖回時從贖回金額中予以扣除。 開放式基金能夠依照基金治理運(yùn)作的實際需要，收取合理的贖回費(fèi)，但贖回費(fèi)率不得超過贖回金額的3；贖回費(fèi)收入在扣除差不多手續(xù)費(fèi)后，余額應(yīng)當(dāng)歸基金所有。 開放式基金能夠選用可調(diào)整的申購、贖回費(fèi)率。開放式基金收取費(fèi)用的方式、條件以及費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)在基金契約和招募講明書中予以載明。 第三十四條 基金的投資方向應(yīng)當(dāng)符合基金契約及招募講明書的規(guī)定；基金名稱顯示投資方向的，基金的非現(xiàn)金資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)至少有80屬于該基金名稱所顯示的投資內(nèi)容。 第三十五條 開放式基金的收益分配，應(yīng)當(dāng)依照基金契約及招募講明書的規(guī)定進(jìn)行。 第三十六條 開放式基金的廣告、宣傳推介應(yīng)當(dāng)經(jīng)中

35、國證監(jiān)會核準(zhǔn)；其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實、完整、準(zhǔn)確，不得有虛假、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。 第三十七條 開放式基金的各相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法保存基金業(yè)務(wù)活動的記錄、帳冊、報表和其他業(yè)務(wù)資料。 第三十八條 開辦開放式基金單位認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)、注冊登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)違反暫行方法或者本方法的，比照暫行方法第六章的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第三十九條 本方法自公布之日起施行。 HYPERLINK l _top 返回中華人民共和國證券投資基金法（2004）目錄 第一章 總則 第二章 基金治理人 第三章 基金托管人 第四章 基金的募集 第五章 基金份額的交易 第六章 基金份額的申購與贖回 第七章 基金的運(yùn)作與信息披露 第八章 基金合同

36、的變更、終止與基金財產(chǎn)清算 第九章 基金份額持有人權(quán)利及其行使 第十章 監(jiān)督治理 第十一章 法律責(zé)任 第十二章 附則 第一章 總則 第一條 為了規(guī)范證券投資基金活動，愛護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)證券投資基金和證券市場的健康進(jìn)展，制定本法。 第二條 在中華人民共和國境內(nèi)，通過公開發(fā)售基金份額募集證券投資基金（以下簡稱基金），由基金治理人治理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動，適用本法；本法未規(guī)定的，適用中華人民共和國信托法、中華人民共和國證券法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。 第三條 基金治理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)，依照本法在基

37、金合同中約定。 基金治理人、基金托管人依照本法和基金合同的約定，履行受托職責(zé)?；鸱蓊~持有人按其所持基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險。 第四條 從事證券投資基金活動，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、老實信用的原則，不得損害國家利益和社會公共利益。 第五條 基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金運(yùn)作方式?；疬\(yùn)作方式能夠采納封閉式、開放式或者其他方式。 采納封閉式運(yùn)作方式的基金（以下簡稱封閉式基金），是指經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額能夠在依法設(shè)立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。 采納開放式運(yùn)作方式的基金（以下簡稱開放式基金），是指基金份額總額不固定，基金份額能夠在基金合同約定的時刻

38、和場所申購或者贖回的基金。 采納其他運(yùn)作方式的基金的基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的方法，由國務(wù)院另行規(guī)定。 第六條 基金財產(chǎn)獨(dú)立于基金治理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。基金治理人、基金托管人不得將基金財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。 基金治理人、基金托管人因基金財產(chǎn)的治理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。 基金治理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等緣故進(jìn)行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。 第七條 基金財產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金治理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務(wù)相抵銷；不同基金財產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。 第八條 非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。 第九

39、條 基金治理人、基金托管人治理、運(yùn)用基金財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行老實信用、慎重勤勉的義務(wù)。 基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)依法取得基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。 第十條 基金治理人、基金托管人和基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)，能夠成立同業(yè)協(xié)會，加強(qiáng)行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進(jìn)行業(yè)進(jìn)展。 第十一條 國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)依法對證券投資基金活動實施監(jiān)督治理。第二章 基金治理人 第十二條 基金治理人由依法設(shè)立的基金治理公司擔(dān)任。 擔(dān)任基金治理人，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。 第十三條 設(shè)立基金治理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)： （一）有符合本法和中華人民

40、共和國公司法規(guī)定的章程； （二）注冊資本不低于一億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本； （三）要緊股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)治理或者其他金融資產(chǎn)治理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽(yù)，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元人民幣； （四）取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)； （五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金治理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施； （六）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)操縱度和風(fēng)險操縱制度； （七）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。 第十四條 國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金治理公司設(shè)立申請之日起六個月內(nèi)依照本法第十三條規(guī)定的條件和

41、審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請人；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)講明理由。 基金治理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、修改章程或者變更其他重大事項，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起六十日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請人；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)講明理由。 第十五條 下列人員不得擔(dān)任基金治理人的基金從業(yè)人員： （一）因犯有貪污賄賂、瀆職、侵犯財產(chǎn)罪或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰的； （二）對所任職的公司、企業(yè)因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算或者因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照負(fù)有個人責(zé)任的董事、監(jiān)事、廠長、經(jīng)理及其他高級治理人員，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算終結(jié)或者被

42、吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾五年的； （三）個人所負(fù)債務(wù)數(shù)額較大，到期未清償?shù)模?（四）因違法行為被開除的基金治理人、基金托管人、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、期貨交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司及其他機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員和國家機(jī)關(guān)工作人員； （五）因違法行為被吊銷執(zhí)業(yè)證書或者被取消資格的律師、注冊會計師和資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、驗證機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、投資咨詢從業(yè)人員； （六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得從事基金業(yè)務(wù)的其他人員。 第十六條 基金治理人的經(jīng)理和其他高級治理人員，應(yīng)當(dāng)熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī)，具有基金從業(yè)資格和三年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷。 第十七條 基金治理人的經(jīng)理和其他高級治理人員的選任或者改任

43、，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)依照本法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職條件進(jìn)行審核。 第十八條 基金治理人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他從業(yè)人員，不得擔(dān)任基金托管人或者其他基金治理人的任何職務(wù)，不得從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。 第十九條 基金治理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)： （一）依法募集基金，辦理或者托付經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜； （二）辦理基金備案手續(xù)； （三）對所治理的不同基金財產(chǎn)分不治理、分不記賬，進(jìn)行證券投資； （四）按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益； （五）進(jìn)行基金會計

44、核算并編制基金財務(wù)會計報告； （六）編制中期和年度基金報告； （七）計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格； （八）辦理與基金財產(chǎn)治理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項； （九）召集基金份額持有人大會； （十）保存基金財產(chǎn)治理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料； （十一）以基金治理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為； （十二）國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。 第二十條 基金治理人不得有下列行為： （一）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資； （二）不公平地對待其治理的不同基金財產(chǎn)； （三）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

45、； （四）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失； （五）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。 第二十一條 國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)對有下列情形之一的基金治理人，依據(jù)職權(quán)責(zé)令整頓，或者取消基金治理資格： （一）有重大違法違規(guī)行為； （二）不再具備本法第十三條規(guī)定的條件； （三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。 第二十二條 有下列情形之一的，基金治理人職責(zé)終止： （一）被依法取消基金治理資格； （二）被基金份額持有人大會解任； （三）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)； （四）基金合同約定的其他情形。 第二十三條 基金治理人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)

46、在六個月內(nèi)選任新基金治理人；新基金治理人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)指定臨時基金治理人。 基金治理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金治理業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金治理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金治理人或者臨時基金治理人應(yīng)當(dāng)及時接收。 第二十四條 基金治理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)備案。 第三章 基金托管人 第二十五條 基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。 第二十六條 申請取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)： （一）凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定

47、； （二）設(shè)有專門的基金托管部門； （三）取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)； （四）有安全保管基金財產(chǎn)的條件； （五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)； （六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施； （七）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)操縱度和風(fēng)險操縱制度； （八）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。 第二十七條 本法第十五條、第十八條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員。 本法第十六條、第十七條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的經(jīng)理和其他高級治理人員。 第二十八條 基金托管人與基金治理人

48、不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。 第二十九條 基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)： （一）安全保管基金財產(chǎn)； （二）按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶； （三）對所托管的不同基金財產(chǎn)分不設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨(dú)立； （四）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料； （五）按照基金合同的約定，依照基金治理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜； （六）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項； （七）對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見； （八）復(fù)核、審查基金治理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格； （九）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會； （十）按照規(guī)

49、定監(jiān)督基金治理人的投資運(yùn)作； （十一）國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。 第三十條 基金托管人發(fā)覺基金治理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金治理人，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)報告。 基金托管人發(fā)覺基金治理人依據(jù)交易程序差不多生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金治理人，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)報告。 第三十一條 本法第二十條的規(guī)定，適用于基金托管人。 第三十二條 國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)對有下列情形之一的基金托管人，依據(jù)職權(quán)責(zé)令整頓，或者取消基金

50、托管資格： （一）有重大違法違規(guī)行為； （二）不再具備本法第二十六條規(guī)定的條件； （三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。 第三十三條 有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止： （一）被依法取消基金托管資格； （二）被基金份額持有人大會解任； （三）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)； （四）基金合同約定的其他情形。 第三十四條 基金托管人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在六個月內(nèi)選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)指定臨時基金托管人。 基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金托管人或者臨時基金托管

51、人應(yīng)當(dāng)及時接收。 第三十五條 基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)備案。第四章 基金的募集 第三十六條 基金治理人依照本法發(fā)售基金份額，募集基金，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)提交下列文件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)： （一）申請報告； （二）基金合同草案； （三）基金托管協(xié)議草案； （四）招募講明書草案； （五）基金治理人和基金托管人的資格證明文件； （六）經(jīng)會計師事務(wù)所審計的基金治理人和基金托管人最近三年或者成立以來的財務(wù)會計報告； （七）律師事務(wù)所出具的法律意見書； （八）國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)規(guī)定提交

52、的其他文件。 第三十七條 基金合同應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容： （一）募集基金的目的和基金名稱； （二）基金治理人、基金托管人的名稱和住宅； （三）基金運(yùn)作方式； （四）封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額； （五）確定基金份額發(fā)售日期、價格和費(fèi)用的原則； （六）基金份額持有人、基金治理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)； （七）基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則； （八）基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時刻、地點(diǎn)、費(fèi)用計算方式，以及給付贖回款項的時刻和方式； （九）基金收益分配原則、執(zhí)行方式； （十）作為基金治理人、基金托管人酬勞的治理費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支

53、付方式與比例； （十一）與基金財產(chǎn)治理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式； （十二）基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制； （十三）基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式； （十四）基金募集未達(dá)到法定要求的處理方式； （十五）基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式； （十六）爭議解決方式； （十七）當(dāng)事人約定的其他事項。 第三十八條 基金招募講明書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容： （一）基金募集申請的核準(zhǔn)文件名稱和核準(zhǔn)日期； （二）基金治理人、基金托管人的差不多情況； （三）基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要； （四）基金份額的發(fā)售日期、價格、費(fèi)用和期限； （五）基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機(jī)構(gòu)及登記機(jī)構(gòu)名稱；

54、（六）出具法律意見書的律師事務(wù)所和審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所的名稱和住宅； （七）基金治理人、基金托管人酬勞及其他有關(guān)費(fèi)用的提取、支付方式與比例； （八）風(fēng)險警示內(nèi)容； （九）國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他內(nèi)容。 第三十九條 國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請之日起六個月內(nèi)依照法律、行政法規(guī)及國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定，并通知申請人；不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)講明理由。 第四十條 基金募集申請經(jīng)核準(zhǔn)后，方可發(fā)售基金份額。 第四十一條 基金份額的發(fā)售，由基金治理人負(fù)責(zé)辦理；基金治理人能夠托付經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理。 第

55、四十二條 基金治理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前公布招募講明書、基金合同及其他有關(guān)文件。 前款規(guī)定的文件應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整。 HYPERLINK N:整理后 中國最大的資料庫下載對基金募集所進(jìn)行的宣傳推介活動，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，不得有本法第六十四條所列行為。 第四十三條 基金治理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起六個月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過六個月開始募集，原核準(zhǔn)的事項未發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)備案；發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)重新提交申請。 基金募集不得超過國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的基金募集期限?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起計算。 第四十四條

56、 基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的百分之八十以上，開放式基金募集的基金份額總額超過核準(zhǔn)的最低募集份額總額，同時基金份額持有人人數(shù)符合國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)規(guī)定的，基金治理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起十日內(nèi)聘請法定驗資機(jī)構(gòu)驗資，自收到驗資報告之日起十日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)提交驗資報告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。 第四十五條 基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用。 第四十六條 投資人繳納認(rèn)購的基金份額的款項時，基金合同成立；基金治理人依照本法第四十四條的規(guī)定向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)辦理基金備案手續(xù)，基金合同生效。 基金募

57、集期限屆滿，不能滿足本法第四十四條規(guī)定的條件的，基金治理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任： （一）以其固有財產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用； （二）在基金募集期限屆滿后三十日內(nèi)返還投資人已繳納的款項，并加計銀行同期存款利息。 第五章 基金份額的交易 第四十七條 封閉式基金的基金份額，經(jīng)基金治理人申請，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，能夠在證券交易所上市交易。 國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)能夠授權(quán)證券交易所依照法定條件和程序核準(zhǔn)基金份額上市交易。 第四十八條 基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件： （一）基金的募集符合本法規(guī)定； （二）基金合同期限為五年以上； （三）基金募集金額不低于二億元人民幣； （四）基金份額持

58、有人許多于一千人； （五）基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。 第四十九條 基金份額上市交易規(guī)則由證券交易所制定，報國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。 第五十條 基金份額上市交易后，有下列情形之一的，由證券交易所終止其上市交易，并報國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)備案： （一）不再具備本法第四十八條規(guī)定的上市交易條件； （二）基金合同期限屆滿； （三）基金份額持有人大會決定提早終止上市交易； （四）基金合同約定的或者基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的終止上市交易的其他情形。 第六章 基金份額的申購與贖回 第五十一條 開放式基金的基金份額的申購、贖回和登記，由基金治理人負(fù)責(zé)辦理；基金治理人能夠托付經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)

59、構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理。 第五十二條 基金治理人應(yīng)當(dāng)在每個工作日辦理基金份額的申購、贖回業(yè)務(wù)；基金合同另有約定的，按照其約定。 第五十三條 基金治理人應(yīng)當(dāng)按時支付贖回款項，然而下列情形除外： （一）因不可抗力導(dǎo)致基金治理人不能支付贖回款項； （二）證券交易場所依法決定臨時停市，導(dǎo)致基金治理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值； （三）基金合同約定的其他專門情形。 發(fā)生上述情形之一的，基金治理人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日報國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)備案。 本條第一款規(guī)定的情形消逝后，基金治理人應(yīng)當(dāng)及時支付贖回款項。 第五十四條 開放式基金應(yīng)當(dāng)保持足夠的現(xiàn)金或者政府債券，以備支付基金份額持有人的贖回款項?；鹭敭a(chǎn)中應(yīng)當(dāng)保持的

60、現(xiàn)金或者政府債券的具體比例，由國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)規(guī)定。 第五十五條 基金份額的申購、贖回價格，依據(jù)申購、贖回日基金份額凈值加、減有關(guān)費(fèi)用計算。 第五十六條 基金份額凈值計價出現(xiàn)錯誤時，基金治理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。計價錯誤達(dá)到基金份額凈值百分之零點(diǎn)五時，基金治理人應(yīng)當(dāng)公告，并報國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)備案。 因基金份額凈值計價錯誤造成基金份額持有人損失的，基金份額持有人有權(quán)要求基金治理人、基金托管人予以賠償。 第七章 基金的運(yùn)作與信息披露 第五十七條 基金治理人運(yùn)用基金財產(chǎn)進(jìn)行證券投資，應(yīng)當(dāng)采納資產(chǎn)組合的方式。 資產(chǎn)組合的具體方式和投資比例，依照本法和國務(wù)院證券