2022年農(nóng)村信用社如何進(jìn)一步支持縣域中小企業(yè)發(fā)展的對(duì)策

1、試論農(nóng)村信用社支持縣域企業(yè)發(fā)展 多年來(lái)，各級(jí)政府及農(nóng)村信用社為解決中小企業(yè)貸款難的問(wèn)題，出臺(tái)了許多政策和文件，起到了很好的指導(dǎo)作用。但是，由于種種客觀原因，中小企業(yè)貸款難問(wèn)題還沒(méi)有徹底解決。 隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，中小企業(yè)已成為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中一支最具活力和成長(zhǎng)性的生力軍。作為農(nóng)村金融主力軍的農(nóng)村信用社，如何進(jìn)一步發(fā)揮自身的特色與優(yōu)勢(shì)，改善中小企業(yè)金融服務(wù)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)繁榮發(fā)展，這是當(dāng)前農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必須認(rèn)真思考并加以解決的問(wèn)題。本文擬通過(guò)對(duì)縣域中小企業(yè)“貸款難”的成因進(jìn)行分析，提出農(nóng)村信用社進(jìn)一步支持縣域中小企業(yè)發(fā)展的對(duì)策。 一、縣域中小企業(yè)“貸款難”的成因分析 據(jù)統(tǒng)計(jì)資料顯示，我

2、國(guó)小企業(yè)創(chuàng)造了三分之一的GDP, 而目前金融機(jī)構(gòu)小企業(yè)貸款余額僅占各項(xiàng)貸款14.7%。由此可見(jiàn)，小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中所發(fā)揮的作用與貸款融資規(guī)模不成比例，其融資問(wèn)題仍然是制約小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，究其原因主要有以下幾方面： （一）縣域中小企業(yè)的先天弱質(zhì)決定了融資渠道不暢。一是中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大。由于大多數(shù)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、科技含量低、資金實(shí)力弱、制度不健全、管理不規(guī)范、抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)，因而市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)極易通過(guò)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為融資風(fēng)險(xiǎn)，使金融機(jī)構(gòu)因顧忌資金安全性而放棄對(duì)中小企業(yè)的融資服務(wù)；二是中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度薄弱。由于小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理與個(gè)私經(jīng)營(yíng)者相仿，大部分實(shí)行定額納稅制，基本沒(méi)有制作相應(yīng)的報(bào)表，一

3、般是在需要貸款的時(shí)候臨時(shí)編制一份以備急用，且報(bào)表普遍缺乏真實(shí)性，難以達(dá)到與金融機(jī)構(gòu)建立信貸關(guān)系所必備的條件；三是中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者素質(zhì)參差不齊。不少中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中個(gè)人作用過(guò)分突出，經(jīng)營(yíng)隨意性大，經(jīng)常會(huì)不斷追求經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)，業(yè)務(wù)穩(wěn)定性較弱，投機(jī)性和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高。有些中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者迷信所謂的資本運(yùn)作，不發(fā)展自身的主業(yè)，而忙于購(gòu)并，或把有限的資金跨行業(yè)投向房地產(chǎn)甚至高風(fēng)險(xiǎn)的證券市場(chǎng)，造成極大的風(fēng)險(xiǎn)隱患；四是中小企業(yè)信用程度較低。不少中小企業(yè)將貸款資金作為自有資金使用，短貸長(zhǎng)用現(xiàn)象較為普遍，金融機(jī)構(gòu)一旦給這些企業(yè)發(fā)放貸款，貸款本金就很難如約償還，必須不斷續(xù)貸，發(fā)生在中小企業(yè)的不良貸款率明顯高于大企業(yè)，這

4、也是中小企業(yè)得不到貸款支持的關(guān)鍵。（二）縣域中小企業(yè)的抵押物不足限制了貸款取得。一是中小企業(yè)可抵押房產(chǎn)總量不足。在縣域范圍內(nèi)特別是農(nóng)村，由于房產(chǎn)價(jià)格相對(duì)較低，隨著貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大，可抵押房產(chǎn)總量日趨不足。甚至有部分小企業(yè)由于受歷史及政策等因素的影響，自有房產(chǎn)大多存在房產(chǎn)證和土地證“兩證”不全的問(wèn)題，導(dǎo)致自用房產(chǎn)無(wú)法進(jìn)行不動(dòng)產(chǎn)抵押；二是部分小企業(yè)機(jī)器設(shè)備品種多、數(shù)量少、價(jià)值低。有的還未能提供發(fā)票，難以正確評(píng)估其價(jià)值，導(dǎo)致無(wú)法用機(jī)器設(shè)備抵押取得貸款或者只能貸到少量款項(xiàng)；三是可抵押固定資產(chǎn)未能與流動(dòng)資金貸款需求同步增長(zhǎng)。一方面在抵押物到期后重新辦理登記，抵押值降低，原欠貸款需不斷補(bǔ)充新的抵押物；另一

5、方面，由于企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，流動(dòng)資金需求量不斷增加，也需要增加抵押物。以上兩個(gè)因素的共同作用，加劇了企業(yè)用固定資產(chǎn)作抵押取得貸款的難度。（三）縣域中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的嚴(yán)重滯后制約了中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)拓展。盡管目前已有部分縣（市）由政府牽頭建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，但是由于其發(fā)展時(shí)間短、發(fā)展速度慢、缺乏成熟經(jīng)驗(yàn)以及運(yùn)行機(jī)制等原因，在運(yùn)作中存在很多關(guān)鍵的問(wèn)題：一是關(guān)于擔(dān)保資金的“放大倍數(shù)”問(wèn)題。一方面，金融機(jī)構(gòu)希望擔(dān)保資金的放大倍數(shù)越低越好，其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也就越??；另一方面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)卻希望擔(dān)保資金的放大倍數(shù)越高越好，一定的擔(dān)保資金可以擔(dān)保的貸款額度也就越大，獲得的利潤(rùn)越多；二是擔(dān)保資金來(lái)源與

6、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償問(wèn)題。大多數(shù)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保資金是財(cái)政資金或者某項(xiàng)資金的一次性投入，沒(méi)有定期的損失補(bǔ)償機(jī)制和來(lái)源，僅僅依靠自身?yè)?dān)保費(fèi)用和利息收入，很難得到發(fā)展甚至很難維持生存；三是中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的性質(zhì)不明確。其性質(zhì)應(yīng)屬于為中小企業(yè)服務(wù)的非盈利性中介服務(wù)組織。但是，目前不少中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)均辦成了一種商業(yè)性的盈利機(jī)構(gòu)。這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)除收取較高的擔(dān)保費(fèi)用和保證金外，還要求企業(yè)提供反擔(dān)保。這種盈利性的商業(yè)性運(yùn)作，使得中小企業(yè)不堪重負(fù)，不愿通過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)獲得貸款；四是缺乏有效的政府管理。要么是由于政府出資等原因，過(guò)分行政干預(yù)，使擔(dān)保業(yè)務(wù)的市場(chǎng)化運(yùn)作受到限制；要么管理過(guò)松，使得中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)

7、構(gòu)可以隨意制定標(biāo)準(zhǔn)、增加收費(fèi)項(xiàng)目，反擔(dān)保手續(xù)過(guò)于嚴(yán)格，加重中小企業(yè)負(fù)擔(dān)，造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)的職能錯(cuò)位。（四）農(nóng)村信用社對(duì)中小企業(yè)服務(wù)手段的相對(duì)滯后滿(mǎn)足不了中小企業(yè)的融資需求。一是中小企業(yè)的貸款品種較為單一。目前農(nóng)村信用社除普遍推行抵押、擔(dān)保、授信業(yè)務(wù)外，未能貼近中小企業(yè)“短、頻、快”的資金需求特點(diǎn)，為中小企業(yè)“量身定做”一些特色產(chǎn)品，使中小企業(yè)可選擇貸款品種的空間不大；二是普遍尚未建立貸款利率定價(jià)機(jī)制。目前農(nóng)村信用社對(duì)中小企業(yè)貸款利率仍然執(zhí)行期限檔次利率，還未按照利率定價(jià)機(jī)制來(lái)確定貸款利率，使信貸產(chǎn)品的靈活性不高、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，無(wú)法體現(xiàn)“扶優(yōu)限劣”原則；三是縣（市）聯(lián)社之間資金不能統(tǒng)籌利用。由于目

8、前大部分農(nóng)村信用社選擇以縣（市）為單位組建統(tǒng)一法人社的改革模式，縣（市）聯(lián)社之間資金不能統(tǒng)籌安排，在一些經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的縣（市），由于中小企業(yè)貸款需求旺盛，往往資金供不應(yīng)求；而在一些經(jīng)濟(jì)較為落后的縣（市），由于中小企業(yè)數(shù)量較少且質(zhì)量不高，對(duì)資金需求量較少，再加上農(nóng)村信用社考慮資金安全問(wèn)題，對(duì)這些質(zhì)量不高的中小企業(yè)發(fā)放貸款慎之又慎，導(dǎo)致這些縣（市）聯(lián)社資金大量富余，找不到出路。雖然可以通過(guò)社團(tuán)貸款方式解決，但是由于不是本地企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)不好識(shí)別、控制，參與的積極性不高；四是信貸人員素質(zhì)難以適應(yīng)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)要求。由于中小企業(yè)財(cái)務(wù)制表普遍不夠真實(shí)，很多信息要通過(guò)實(shí)地調(diào)查和與借款企業(yè)管理人員交流等方式獲得，

9、這就需要具備較強(qiáng)的分析與判斷能力和相應(yīng)行業(yè)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)。目前農(nóng)村信用社信貸人員很難適應(yīng)這一要求，影響了中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的拓展。 二、農(nóng)村信用社進(jìn)一步支持中小企業(yè)發(fā)展的對(duì)策 當(dāng)前，農(nóng)村信用社要站在支持社會(huì)主義新農(nóng)村的戰(zhàn)略高度，積極探索符合縣域中小企業(yè)特點(diǎn)的信貸品種、服務(wù)方式和服務(wù)手段，促進(jìn)中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。建議從以下幾方面求得突破：（一）強(qiáng)化中小企業(yè)貸款營(yíng)銷(xiāo)理念。一是深刻認(rèn)識(shí)中小企業(yè)對(duì)貸款資金的需求就是農(nóng)村信用社發(fā)展的商機(jī)。要研究市場(chǎng)的發(fā)展規(guī)律，主動(dòng)去尋找客戶(hù)，去挑選客戶(hù)，去培育客戶(hù)。要走出信貸“零風(fēng)險(xiǎn)”的誤區(qū)，在有效防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的前提下，大力推進(jìn)貸款營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)，在積極支持中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中發(fā)展

10、壯大信用社自身；二是積極面向中小企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)信貸新產(chǎn)品。對(duì)農(nóng)村信用社推出的中小企業(yè)信貸新產(chǎn)品，要通過(guò)廣播、電視、宣傳單等媒體，采取召開(kāi)推薦會(huì)、開(kāi)展業(yè)務(wù)咨詢(xún)活動(dòng)及上門(mén)宣傳等形式，抓住一切機(jī)會(huì)，加大對(duì)信貸產(chǎn)品的宣傳促銷(xiāo)力度，使廣大中小企業(yè)知道從哪里貸款、怎么貸款，不要讓信貸產(chǎn)品“養(yǎng)在深閨人不識(shí)”；三是借鑒商業(yè)銀行的做法，推行客戶(hù)經(jīng)理制。農(nóng)村信用社要將那些責(zé)任心強(qiáng)、信貸業(yè)務(wù)精、公關(guān)能力強(qiáng)的員工選入客戶(hù)經(jīng)理隊(duì)伍，充實(shí)到信貸工作第一線(xiàn)，直接面向客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)信貸產(chǎn)品，大力拓展中小企業(yè)貸款市場(chǎng)。同時(shí)，要相應(yīng)建立客戶(hù)經(jīng)理考核激勵(lì)機(jī)制，既考核貸款的發(fā)放，又要核定收回貸款本息獎(jiǎng)懲比例，工資報(bào)酬直接與其創(chuàng)造的價(jià)值掛鉤，有效

11、調(diào)動(dòng)他們的工作積極性；四是積極參加政府部門(mén)組織的銀企資金供求見(jiàn)面會(huì)、金融政策咨詢(xún)會(huì)。了解產(chǎn)業(yè)趨勢(shì)和中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況及資金需求情況，并按照“扶優(yōu)限劣、好中選優(yōu)”的業(yè)務(wù)方針，選擇“符合產(chǎn)業(yè)政策、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好、發(fā)展前景廣闊”的中小企業(yè)加以重點(diǎn)扶持，果斷退出“不符合產(chǎn)業(yè)政策、經(jīng)營(yíng)前景不佳、潛在風(fēng)險(xiǎn)較大”的中小企業(yè)。（二）制定選擇中小企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)。一是要選擇產(chǎn)權(quán)清晰、管理規(guī)范的中小企業(yè)。二是重視對(duì)企業(yè)法人代表的考察。要對(duì)其信譽(yù)、個(gè)人品質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理能力等方面做盡可能全面的最解。三要選擇有一定規(guī)模、效益好的企業(yè)。所選擇的企業(yè)原則上要求資產(chǎn)負(fù)債率低于65，所有者權(quán)益不低于200萬(wàn)元，有較高的盈利能力。四要注意對(duì)

12、企業(yè)產(chǎn)品市場(chǎng)和科技含量的分析。要把企業(yè)上規(guī)模、產(chǎn)品有市場(chǎng)、發(fā)展?jié)摿Υ蟮闹行∑髽I(yè)作為信貸傾斜的對(duì)象，限制對(duì)一般加工工業(yè)和低小平企業(yè)的信貸支持。五要以發(fā)展的眼光分析中小企業(yè)。針對(duì)中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)較單一，產(chǎn)品生產(chǎn)周期短，經(jīng)營(yíng)情況變化快的特點(diǎn)，以發(fā)展的眼光、動(dòng)態(tài)的觀點(diǎn)及時(shí)調(diào)整優(yōu)化中小企業(yè)客戶(hù)群體。（三）創(chuàng)新中小企業(yè)信貸產(chǎn)品。要根據(jù)中小企業(yè)的信貸需求特點(diǎn)，因地制宜地創(chuàng)新實(shí)用的信貸品種，擴(kuò)大中小企業(yè)貸款的選擇范圍：一是根據(jù)中小企業(yè)貸款“短、頻、快”的特點(diǎn)，可以推出“循環(huán)貸款、額度透支貸款”；二是根據(jù)中小企業(yè)抵押物不足現(xiàn)狀，積極開(kāi)發(fā)應(yīng)收賬款質(zhì)押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、倉(cāng)單質(zhì)押、存貨質(zhì)押、法人企業(yè)財(cái)產(chǎn)抵押貸款、私人異地房

13、產(chǎn)抵押貸款、法人代表?yè)?dān)保貸款、商標(biāo)權(quán)質(zhì)押貸款、專(zhuān)利權(quán)質(zhì)押貸款和專(zhuān)項(xiàng)封閉運(yùn)行貸款等信貸新產(chǎn)品；三是對(duì)現(xiàn)金流較高的基本結(jié)算賬戶(hù)中小企業(yè)，根據(jù)存款貢獻(xiàn)度，可實(shí)行擔(dān)保與信用相結(jié)合的貸款方式；四是對(duì)抵押難的中小企業(yè)，可借鑒農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款原理，采取3-5家中小企業(yè)自愿組合，在總注冊(cè)資本限額內(nèi)發(fā)放聯(lián)保貸款；五是對(duì)有相應(yīng)資產(chǎn)提供擔(dān)保和經(jīng)農(nóng)村信用社評(píng)級(jí)授信的中小企業(yè)，可借鑒農(nóng)戶(hù)小額信用貸款原理，推行“最高額抵押擔(dān)?！狈绞?，采取“一次擔(dān)保抵押、余額控制、周轉(zhuǎn)使用、隨用隨貸”的辦法，給予信貸支持。（四）建立完善中小企業(yè)貸款“六項(xiàng)機(jī)制”。一是建立中小企業(yè)貸款利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制。在法律法規(guī)和政策允許的范圍內(nèi)，對(duì)中小企業(yè)貸款

14、將根據(jù)不同情況，綜合考核中小企業(yè)信用等級(jí)、資產(chǎn)負(fù)債率、企業(yè)所處行業(yè)的平均盈利水平以及是否在信用社入股等因素，并結(jié)合信用社信貸資金來(lái)源成本，針對(duì)不同企業(yè)實(shí)行不同的利率標(biāo)準(zhǔn)；二是建立中小企業(yè)貸款獨(dú)立核算機(jī)制。運(yùn)用管理會(huì)計(jì)和內(nèi)部核算方式，單獨(dú)考核中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的成本和收益；三是建立中小企業(yè)貸款審批機(jī)制。要貼近中小企業(yè)“時(shí)間急、期限短、金額小”的融資需求特點(diǎn)，積極規(guī)范和簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)操作程序，實(shí)行“一站式”、“全代理”、“一審制”、“即辦型”等措施，對(duì)中小企業(yè)提供“貸款直通車(chē)”服務(wù)，以?xún)?yōu)質(zhì)服務(wù)樹(shù)立農(nóng)村信用社新形象；適當(dāng)下放基層金融機(jī)構(gòu)貸款審批權(quán)限，實(shí)行等級(jí)授信授權(quán)有機(jī)統(tǒng)一。按照標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格把關(guān)，確保等級(jí)授信的

15、可靠性和準(zhǔn)確性。對(duì)中小企業(yè)評(píng)級(jí)授信后，在授信額度內(nèi)給農(nóng)村信用社充分的貸款發(fā)放權(quán)。這樣既能堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)、從嚴(yán)評(píng)級(jí)授信、降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，又能減少貸款審批環(huán)節(jié)、加快審批速度，適應(yīng)中小企業(yè)貸款需求小額、多次、快速的特點(diǎn)。四是建立中小企業(yè)貸款激勵(lì)約束機(jī)制。要充分考慮對(duì)中小企業(yè)貸款融資管理的難度和風(fēng)險(xiǎn)度，建立一套針對(duì)中小企業(yè)信貸人員的業(yè)績(jī)考評(píng)和薪酬分配體系，在以經(jīng)濟(jì)效益、資產(chǎn)質(zhì)量為主要業(yè)績(jī)指標(biāo)考核的基礎(chǔ)上，輔之以業(yè)務(wù)量、工作難度考核指標(biāo)，在同等的工作環(huán)境中，讓中小企業(yè)信貸人員獲得相應(yīng)的報(bào)酬和回報(bào)。要制訂合理的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，容許中小企業(yè)貸款的不良率適當(dāng)高于大企業(yè)，在控制標(biāo)準(zhǔn)以?xún)?nèi)和盡職的情況下，對(duì)出現(xiàn)的不良貸款免于

16、追究責(zé)任，以提高信貸人員拓展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的積極性；五是建立中小企業(yè)貸款人員培訓(xùn)機(jī)制。要加強(qiáng)對(duì)信貸人員專(zhuān)業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)，使之掌握中小企業(yè)貸款理念、方法和特點(diǎn)，并在貸后跟蹤過(guò)程中，能夠充分利用專(zhuān)業(yè)知識(shí)，對(duì)企業(yè)的投資理財(cái)提出合理化建議；六是建立中小企業(yè)貸款違約信息通報(bào)機(jī)制。要定期收集掌握轄區(qū)農(nóng)村信用社的惡意違約客戶(hù)信息,并定期通報(bào)，列入“黑名單”，將不誠(chéng)實(shí)守信的中小企業(yè)排斥在融資范圍之外，使其受到應(yīng)有的制裁，從而在社會(huì)營(yíng)造一種“守信走遍天下、失信寸步難行”的良好氛圍。（五）全面加強(qiáng)與中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作。健全中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系，成立中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，充實(shí)資本金，完善運(yùn)作機(jī)制。以財(cái)政出資為主，吸納中小企業(yè)入股，不以盈利為目標(biāo)，以服務(wù)中小企業(yè)為宗旨。避免行政十預(yù)，實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作，減少擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。一是建立農(nóng)村信用社和中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)定期溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。加強(qiáng)情況溝通，及時(shí)研究解決中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)存在中的突出問(wèn)題，完善擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)行機(jī)制，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)、農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)“共贏”；二是農(nóng)村信用社要擴(kuò)大與中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作空間。探索多渠道、多途徑支持中小企業(yè)發(fā)展的新路子。可嘗試和推廣與保險(xiǎn)公司的合作，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)或中小企業(yè)自有資產(chǎn)提供風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)，構(gòu)筑一道再擔(dān)?！捌琳稀?，促進(jìn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展；三是農(nóng)村信用社要積極與中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)