2023年最新的費用會計崗位職責(zé)

1、第 PAGE5 頁 共 NUMPAGES5 頁2023年最新的費用會計崗位職責(zé)材料會計屬于會計的一種，那么你知道有什么崗位職責(zé)嗎下面是小編精心整理的材料會計崗位職責(zé)范文，供大家學(xué)習(xí)和參閱。 材料會計崗位職責(zé) (一)認(rèn)真遵守國家財務(wù)政策、法規(guī)、制度。 (二)按記帳規(guī)則結(jié)算、記帳，做到數(shù)字準(zhǔn)確、上報及時。 (三)負(fù)責(zé)外調(diào)材料的劃價及積壓物資的調(diào)整。 (四)接受各單位材料計劃要有記錄，要整理存檔，匯總各項材料的需用量要注明需用時間，建立需用量臺帳;要掌握資源及平衡情況，及時提報缺口材料計劃的申請計劃表，并提供和注明各項技術(shù)要求;整個工程的材料計劃要求一個星期內(nèi)，零星及增補、變更材料要在兩天內(nèi)做好以上

2、工作，并立即向科長書面匯報有關(guān)情況。 (五)填寫到貨物資的驗收單，要詳細檢查合同號、名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價、總價是否相符;里程表、磅碼單、檢尺單、合格證、質(zhì)量證明書、托運單、保險單、收貨條等憑據(jù)是否齊全，并與庫房聯(lián)系核對驗收情況，有問題拒付款，同時馬上與供貨方聯(lián)系解決，貨物未到，不能付款。只有各項指標(biāo)驗收全部合格后，方能填制驗收單據(jù)，報帳付款。 (六)根據(jù)工程項目的材料計劃，按工程進度，限額開單發(fā)料;若需要計劃變更、代用要經(jīng)技術(shù)部門及工程主管人員簽字認(rèn)可。除基建工程項目領(lǐng)料外，其他不論生產(chǎn)、維修，單位和個人調(diào)撥材料，都必須經(jīng)科長審批簽字;基建內(nèi)部領(lǐng)料，需經(jīng)處長簽字。 (七)每月26日至次

3、月3日，將庫房報來的驗收單、領(lǐng)料單、調(diào)撥單等單據(jù)輸入到計算機中，并統(tǒng)計材料收入、消費及庫存情況報表，上報學(xué)校財務(wù)。各項統(tǒng)計報表要在每月3日前報出，數(shù)字要準(zhǔn)確，時間要及時，統(tǒng)計報表要留底存檔。每月10前，將上月財務(wù)報表及時報到學(xué)校財務(wù)科及供應(yīng)科長。 (八)使用計算機建立各項單項工程材料消耗臺帳及庫存動態(tài)表，單項工程竣工后，要及時統(tǒng)計、打印出該項工程的材料消耗情況表，報預(yù)算科;庫存動態(tài)表每月5日前報給供應(yīng)科長、庫房。 (九)完成處、科領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時性工作。 材料會計崗位職責(zé)范文 1、采購入庫 單據(jù)審核包括如下內(nèi)容： 審核發(fā)票、 銷貨單位出庫單據(jù) (如需付現(xiàn)金應(yīng)有現(xiàn)金收據(jù)，現(xiàn)金收據(jù)要有現(xiàn)金收訖章

4、或財 務(wù)專用章或者購買商品貨主的身份證復(fù)印件同時復(fù)印件上要 注明所購買的商品已經(jīng)金額并確認(rèn)簽字) 、繳庫單、請購單、 購銷協(xié)議、內(nèi)部評審單、總部評審及合同等。查看繳庫單上 的編碼在采購入庫中是能查到，查不到不予報銷(費用類和 固定資產(chǎn)類不用入庫)還要注意一下幾點： (1)單據(jù)抬頭應(yīng)該一致; (2)發(fā)票真實、印章清晰; (3)品名規(guī)格型號、數(shù)量核對一致; (4)實際采購數(shù)量和請購單差異較大的須補請購單; (5) 單品采購超過 2023 元需要購銷協(xié)議， 單品采購超 過 5000 元還需要分公司內(nèi)部評審， 單品采購超過 1 萬元還需 要總部評審; (6)看系統(tǒng)采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時入

5、對應(yīng)科目;單據(jù)審核并簽字后轉(zhuǎn)交主辦會計和分公司總經(jīng)理簽字后就 可以報賬了。 2、維護發(fā)票 (1)錄入材料采購憑證時，如果取得了增值稅專用發(fā)票， 則借方原材料為不含稅價，并錄入應(yīng)交稅金進項稅分錄;按取得普通發(fā)票的核算方式錄入憑證，會出現(xiàn)錯誤。 一張繳庫單對應(yīng)一張系統(tǒng)采購入庫單、一張系統(tǒng)發(fā)票，而報賬時可能幾張繳庫單一并報賬， 在錄入憑證時登記為一張會計憑 證，此時應(yīng)對幾張發(fā)票的合計金額與憑證金額進行核對，保證一 致。 (2)發(fā)票從采購入庫單生成，根據(jù)經(jīng)審核后的單價、金額進 行修改; (3)材料采購未入庫直接入費用的業(yè)務(wù)用友系統(tǒng)沒有采購 入庫單，不需要做發(fā)票，直接編制會計憑證。部門輔助核算按材 料或

6、者費用使用、發(fā)生歸屬進行歸集。 1 、維護發(fā)票的金額必須和做憑證的金額一致 2 、價格查詢單價以不高于歷史最高單價稽核，主要參照最近一次采 購價格。審核完畢在 審核人 處簽字。 3、制單 正常要先維護發(fā)票再制單，但包材的要先制單再維護發(fā)票。 4、入庫單審核 每周從庫管處拿回繳庫單其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購入庫單核 對。根據(jù)庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以 延長周期。核對項目包括：金額、數(shù)量、名稱、供應(yīng)商廠家。 5、出庫單審核 每周從庫管處拿回 出庫單 其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購出庫核對。 根據(jù)庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期， 時間長后可以延長 周期。核對：名稱、數(shù)量、領(lǐng)用部門、收發(fā)類別。

7、材料會計崗位職責(zé) 1.按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設(shè)置， 嚴(yán)格按照物資 分類辦法對物資進行分類匯總統(tǒng)計。 2.并對工地材料員所統(tǒng)計的材料認(rèn)真核對，票據(jù)是否齊全，收發(fā) 是否一致。 3.及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況， 及時催促材料 收、發(fā)是否及時。并對所進材料進行匯總， 4.外協(xié)隊伍的調(diào)撥材料是否相對應(yīng)，以便對調(diào)撥數(shù)量的統(tǒng)計。 5.供應(yīng)商的結(jié)算，檢查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否一致，有 無白條出現(xiàn)，應(yīng)及時通知供應(yīng)商到材料員處換取票據(jù)。以防收料員少 計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。 6.每天做好供應(yīng)商預(yù)付款的登記，并及時與財務(wù)溝通，掌握并了 解供應(yīng)商余額情況。 7.負(fù)責(zé)各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并準(zhǔn)確及時地傳遞 和反饋信息，及時分類保管好管理資料。 8.按時按月向財務(wù)傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到 盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù)。 9.忠于職守