山東名嘉集團(tuán)財(cái)務(wù)管理手冊(cè)項(xiàng)目公司使用版N

1、PAGE PAGE 183 HYPERLINK l 目錄 到目錄處山東名嘉嘉集團(tuán)財(cái)務(wù)管理理手冊(cè)項(xiàng)目公司司使用版版（第一版版）20111年1月20日集團(tuán)及項(xiàng)項(xiàng)目公司司負(fù)責(zé)人人、財(cái)務(wù)體體系所有有人員：你們好！附件為為經(jīng)決策策層批準(zhǔn)準(zhǔn)的項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)管理理手冊(cè)的的第一版版。鑒于：1）財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心的運(yùn)運(yùn)作與其其他中心心和部門門息息相相關(guān)；2）在日日常運(yùn)營(yíng)營(yíng)中，還還是會(huì)有有特殊情情況在本本手冊(cè)未未有考慮慮；3）部分分地區(qū)因因當(dāng)?shù)氐牡奶厥猸h(huán)環(huán)境導(dǎo)致致某部分分辦法未未能全部部實(shí)施；4）部分分表格還還在修改改和完善善當(dāng)中。本手冊(cè)第第一版為為試行版版，從即即日起開(kāi)開(kāi)始試運(yùn)運(yùn)行。請(qǐng)請(qǐng)相關(guān)人人員在日日常執(zhí)行行

2、當(dāng)中，根據(jù)本本手冊(cè)的的管理辦辦法操作作；遇到到特殊情情況未能能實(shí)施，請(qǐng)立即即與集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心聯(lián)系解解決。也希望相相關(guān)人員員根據(jù)試試行情況況，及時(shí)時(shí)提出修修改意見(jiàn)見(jiàn)，以便便進(jìn)一步步完善各各管理辦辦法內(nèi)容容。另，關(guān)于于本手冊(cè)冊(cè)的集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心聯(lián)系人人員有：任海燕、陳向飛飛、師正正杰、楊楊廣海祝工作愉愉快！簽發(fā)人：_ （謝杰豪豪先生）年 月 日目錄第一部分分 HYPERLINK l 第一部部分總則則 總則1第二部分分 HYPERLINK l 第二部部分 組織架構(gòu)和考核管理2第一章 HYPERLINK l 二。3 項(xiàng)目公公司財(cái)務(wù)中心組織架構(gòu)構(gòu)3第二章 HYPERLINK l 第二二章垂

3、直直管理 財(cái)務(wù)務(wù)垂直管管理辦法法44第三章 HYPERLINK l 第三三章考核核辦法 項(xiàng)目目公司財(cái)務(wù)人員考考核辦法法7第四章 HYPERLINK l 第四四章財(cái)務(wù)務(wù)副總 項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)副總上上崗管理理規(guī)范13第五章 HYPERLINK l 第五五章崗位位職責(zé)項(xiàng)目公公司財(cái)務(wù)中心員工崗位職職責(zé)18第六章 HYPERLINK l 二。5 日常業(yè)務(wù)完成時(shí)間節(jié)點(diǎn)要要求233第三部分分 HYPERLINK l 第三部部分 財(cái)務(wù)管理辦法（內(nèi)含含工作流流程）24第一章 HYPERLINK l 預(yù)算算管理辦辦法預(yù)算管理辦法225第二章 HYPERLINK l 財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表管管理辦法法 財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表管管理辦法27

4、第三章 HYPERLINK l 房款款代收款款管理 房款款、代收收款收支管理辦法300第四章 HYPERLINK l 發(fā)票票收據(jù)管管理辦法法 發(fā)票票、收據(jù)管理辦法366第五章 HYPERLINK l 合同同付款管管理辦法法 合同同付款管理辦法399第六章 HYPERLINK l 費(fèi)用用報(bào)銷管管理辦法法 費(fèi)用用報(bào)銷管理辦法41第一節(jié) HYPERLINK l 六六。一 差旅旅費(fèi)管理辦法41第二節(jié) HYPERLINK l 六六。二 通訊訊費(fèi)管理辦法47第三節(jié) HYPERLINK l 六六。三 業(yè)務(wù)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)管理辦法550第四節(jié) HYPERLINK l 六六。四 辦公公用品管管理辦法54第五節(jié) HYP

5、ERLINK l 六。五 公務(wù)用用車費(fèi)用管理辦法557第六節(jié) HYPERLINK l 六。六 員工福利管理辦法60第七章 HYPERLINK l 資金金使用審審批管理理制度 資金金使用審批管理制度644第八章 HYPERLINK l 無(wú)發(fā)發(fā)票費(fèi)用用管理 無(wú)發(fā)發(fā)票費(fèi)用管理辦法779第九章 HYPERLINK l 員工工借款 員工工借款管管理辦法法881第十章 HYPERLINK l 貨幣幣資金管管理辦法法 貨幣幣資金管理辦法83第十一章章 HYPERLINK l 金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)貸款 金融融機(jī)構(gòu)貸款管理辦法法990第十二章章 HYPERLINK l 抵抵押及擔(dān)擔(dān)保 抵押及擔(dān)保管理辦法95第十三章章

6、HYPERLINK l 非非金融機(jī)機(jī)構(gòu)貸款款 非金金融機(jī)構(gòu)貸款管理理辦法 1000第十四章章 HYPERLINK l 稅稅務(wù)籌劃劃辦法 稅務(wù)務(wù)籌劃及管理辦法 1002第十五章章 HYPERLINK l 財(cái)財(cái)務(wù)檔案案管理辦辦法 財(cái)務(wù)檔檔案管理辦法 1005第十六章章 HYPERLINK l 財(cái)財(cái)務(wù)人員員交接離離任 財(cái)務(wù)人人員交接接/離任管理辦法151第十七章章 HYPERLINK l 電電算化 ERRP財(cái)務(wù)務(wù)模塊管理辦法法154第十八章章 HYPERLINK l 公公司設(shè)立立變更 公司司設(shè)立、變更、注銷操作作流程 1599第四部分分HYPERLINK l 第四部部分財(cái)務(wù)核算辦法 1162第一章

7、HYPERLINK l 四四。1 主要要會(huì)計(jì)業(yè)業(yè)務(wù)核算規(guī)規(guī)定 1633第一節(jié) HYPERLINK l 核算第一節(jié) 銷售收入業(yè)務(wù) 1633第二節(jié) HYPERLINK l 核算算第二節(jié)節(jié) 成本和結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù) 1168第三節(jié) HYPERLINK l 核算第三節(jié) 固固定資產(chǎn)產(chǎn)分類、折舊年年限、殘值值率的規(guī)規(guī)定 1733第四節(jié) HYPERLINK l 核算第四節(jié) 樣板板間裝修修費(fèi)核算的的規(guī)定 1744第五節(jié) HYPERLINK l 核算第五節(jié) 工資資計(jì)提的規(guī)定 1744第六節(jié) HYPERLINK l 核算第六節(jié) 稅金金核算的規(guī)定 1755第七節(jié) HYPERLINK l 核算第七節(jié) 資金金成本分?jǐn)偧昂怂愕囊?guī)定

8、 1178第八節(jié) HYPERLINK l 核算算第八節(jié)節(jié)租金收收入核算的規(guī)定定 1179第二章 HYPERLINK l 特殊殊核算第第一節(jié) 特殊殊性會(huì)計(jì)計(jì)業(yè)務(wù)核算規(guī)定 1800第一節(jié) HYPERLINK l 資產(chǎn)減值 各種種資產(chǎn)減減值準(zhǔn)備計(jì)提的的規(guī)定 1800第二節(jié) HYPERLINK l 特殊殊核算第第二節(jié)投資性性房地產(chǎn)的核算范圍和和原則 1181第三節(jié) HYPERLINK l 分?jǐn)偤皖A(yù)提費(fèi)用 符合合什么條件的費(fèi)用用可以分分?jǐn)偤皖A(yù)預(yù)提 1181第四節(jié) HYPERLINK l 已辦理結(jié)算但無(wú)法支付的 已結(jié)結(jié)算但無(wú)無(wú)法支付的的尾工款的的核算規(guī)規(guī)定 181第五節(jié) HYPERLINK l 售樓處會(huì)所

9、 產(chǎn)權(quán)權(quán)不明確確的售樓處處、會(huì)所所的后續(xù)續(xù)賬務(wù)處理理181第六節(jié) HYPERLINK l 商品房轉(zhuǎn)為自用房 轉(zhuǎn)為為自用辦公用房并進(jìn)進(jìn)行裝修修的核算算規(guī)定 182第七節(jié) HYPERLINK l 賠付核算科目規(guī)定 賠付付核算科目規(guī)定定 183第八節(jié) HYPERLINK l 特殊殊核算第第八節(jié) 物業(yè)業(yè)公司與項(xiàng)目公司的收入成本本費(fèi)用科科目的對(duì)對(duì)應(yīng)183第九節(jié) HYPERLINK l 物5保修 入住住后臨時(shí)供水電、5%質(zhì)質(zhì)保金外外維修的的核算科科目184第一部分分 總總則本手冊(cè)綜綜合了項(xiàng)項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)體體系日常常運(yùn)營(yíng)中中，財(cái)務(wù)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)設(shè)置、人人員安排排、主要要業(yè)務(wù)操作作流程的的實(shí)施及及管理辦辦法。目目的

10、在于于指導(dǎo)、規(guī)范和和統(tǒng)一項(xiàng)項(xiàng)目公司司的財(cái)務(wù)務(wù)業(yè)務(wù)。本手冊(cè)中中的財(cái)務(wù)務(wù)核算辦辦法并未未覆蓋全全部業(yè)務(wù)務(wù)的會(huì)計(jì)計(jì)核算，只針對(duì)對(duì)房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)中中需統(tǒng)一一規(guī)范的的內(nèi)容，在本文文中進(jìn)行行了統(tǒng)一一規(guī)定。本手冊(cè)內(nèi)內(nèi)容屬于于保密文文件，僅僅供在名名嘉集團(tuán)團(tuán)內(nèi)部使使用。集團(tuán)董事事長(zhǎng)（副）、總裁（副）、項(xiàng)目公司司總經(jīng)理理及財(cái)務(wù)務(wù)體系員員工，各各持一冊(cè)冊(cè)。文中相關(guān)關(guān)的名詞解解釋：決策層：指董事事長(zhǎng)（副副）、總總裁（副副）及董董事會(huì)指指定人員員資金 科：指指財(cái)務(wù)中中心資金金部會(huì)計(jì) 科：指指財(cái)務(wù)中中心會(huì)計(jì)計(jì)部第二部分分組織架構(gòu)構(gòu)和考核核管理第一章項(xiàng)項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)中中心組織織架構(gòu)第二章 財(cái)務(wù)垂直直管理辦辦法1 垂垂直管理

11、理的范圍圍1.1 實(shí)施財(cái)財(cái)務(wù)垂直直管理的的公司，包括各各項(xiàng)目公公司。 1.2 實(shí)施財(cái)財(cái)務(wù)垂直直管理的的人員，包括項(xiàng)項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)系系統(tǒng)編制制內(nèi)的全全體人員員。 1.3 實(shí)施財(cái)財(cái)務(wù)垂直直管理的的業(yè)務(wù)，包括項(xiàng)項(xiàng)目公司司全部財(cái)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)務(wù)。 2 垂垂直管理理的內(nèi)容容2.1 財(cái)務(wù)人人員垂直直管理，包括財(cái)財(cái)務(wù)人員員的聘用用、薪酬酬待遇、述職報(bào)報(bào)告、晉晉升、獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲、工工作調(diào)動(dòng)動(dòng)及崗位位輪換、團(tuán)隊(duì)建建設(shè)等。 2.2 財(cái)務(wù)業(yè)業(yè)務(wù)垂直直管理，包括資資金管理理、稅務(wù)務(wù)管理、制度管管理、核核算管理理、業(yè)務(wù)務(wù)培訓(xùn)等等。 2.3 財(cái)務(wù)考考核垂直直管理，包括財(cái)財(cái)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)的人員員考核和和業(yè)務(wù)考考核。 3 聘聘用3.1 集團(tuán)財(cái)

12、財(cái)務(wù)管理理中心根根據(jù)財(cái)務(wù)務(wù)人員缺缺編情況況，定期期編制“財(cái)務(wù)人人員招聘聘計(jì)劃”，并報(bào)報(bào)送集團(tuán)團(tuán)人力資資源中心心。 3.2 集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心與與集團(tuán)人人力資源源中心共共同負(fù)責(zé)責(zé)組織實(shí)實(shí)施所屬屬項(xiàng)目公公司財(cái)務(wù)務(wù)中心副副經(jīng)理（含）以以上財(cái)務(wù)務(wù)人員的的招聘工工作。 3.3 由集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心負(fù)責(zé)、集團(tuán)人人力資源源中心協(xié)協(xié)助，組組織實(shí)施施所屬項(xiàng)項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)中中心副經(jīng)經(jīng)理以下下財(cái)務(wù)人人員的招招聘工作作，也可可責(zé)成所所屬項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)中心心開(kāi)展備備選人員員的面試試工作。 3.4 財(cái)務(wù)系系統(tǒng)編制制內(nèi)所有有人員的的聘用，均需通通過(guò)集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心的審核核，并履履行規(guī)定定的審批批程序。 4 薪

13、薪酬待遇遇4.1 財(cái)務(wù)人人員的薪薪酬標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，執(zhí)行行集團(tuán)人人力資源源中心相相關(guān)規(guī)定定。 4.2 財(cái)務(wù)人人員的薪薪酬待遇遇，由其其所在項(xiàng)項(xiàng)目公司司支付。4.3 財(cái)務(wù)人人員的薪薪酬待遇遇調(diào)整，均需通通過(guò)集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心的審核核，并履履行規(guī)定定的審批批程序。 5 述述職報(bào)告告5.1 所屬項(xiàng)項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人應(yīng)應(yīng)按行政政隸屬關(guān)關(guān)系，向向上級(jí)財(cái)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)進(jìn)行述述職報(bào)告告。 5.2 述職報(bào)報(bào)告分為為書(shū)面報(bào)報(bào)告和當(dāng)當(dāng)面報(bào)告告兩種形形式，書(shū)書(shū)面述職職報(bào)告每每半年一一次，當(dāng)當(dāng)面述職職報(bào)告每每年至少少一次。 5.3 集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心負(fù)負(fù)責(zé)收集集、匯總總所屬項(xiàng)項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)人人員的書(shū)書(shū)面述職職報(bào)告，存檔

14、保保管，并并作為考考核財(cái)務(wù)務(wù)人員的的依據(jù)。 6 晉晉升與獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲財(cái)務(wù)人員員的晉升升、獎(jiǎng)懲懲，由集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心結(jié)合合各方面面的考核核情況，提出晉晉升、獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲的建建議，并并履行規(guī)規(guī)定的審審批程序序。 7 工工作調(diào)動(dòng)動(dòng)與崗位位輪換7.1 集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心根根據(jù)業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展的的需要，編制年年度財(cái)務(wù)務(wù)人員調(diào)調(diào)動(dòng)計(jì)劃劃。 7.2 集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心結(jié)結(jié)合公司司的經(jīng)營(yíng)營(yíng)特點(diǎn)及及財(cái)務(wù)人人員的業(yè)業(yè)務(wù)能力力, 實(shí)實(shí)施工作作調(diào)動(dòng)計(jì)計(jì)劃。 7.3 以下財(cái)財(cái)務(wù)人員員，原則則上每三三年需輪輪崗： 7.3.1 各各項(xiàng)目公公司財(cái)務(wù)務(wù)副總、財(cái)務(wù)經(jīng)經(jīng)理；7.3.2 各各酒店派派駐的財(cái)財(cái)務(wù)副總總監(jiān)。 7.4 財(cái)務(wù)人人員必

15、須須服從集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心的工工作調(diào)動(dòng)動(dòng)、崗位位輪換安安排。 8 請(qǐng)請(qǐng)假制度度8.1 項(xiàng)目公公司財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人2天（含）以以上的請(qǐng)請(qǐng)假，實(shí)實(shí)行“請(qǐng)假報(bào)報(bào)告”制度，即除履履行各公公司規(guī)定定的請(qǐng)假假審批制制度外，必須在在事前向向集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心總總經(jīng)理報(bào)報(bào)告并獲獲得批準(zhǔn)準(zhǔn)。 8.2 各項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人5天天（不含含）以上上的請(qǐng)假假，除履履行各項(xiàng)項(xiàng)目公司司規(guī)定的的請(qǐng)假審審批制度度外，需需報(bào)集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心總經(jīng)理理批準(zhǔn)。 8.3 財(cái)務(wù)務(wù)人員請(qǐng)請(qǐng)假，按按項(xiàng)目公公司制度度辦理。 8.4 上述規(guī)規(guī)定以外外的財(cái)務(wù)務(wù)人員請(qǐng)請(qǐng)假，按按項(xiàng)目公公司規(guī)定定辦理審審批手續(xù)續(xù)，不需需上報(bào)集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管

16、理中中心審批批。 9 團(tuán)團(tuán)隊(duì)建設(shè)設(shè)各項(xiàng)目公公司財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人，應(yīng)把把團(tuán)隊(duì)建建設(shè)作為為一項(xiàng)重重要的工工作職責(zé)責(zé)，抓好好精神面面貌、組組織分工工、協(xié)作作溝通、梯隊(duì)建建設(shè)等方方面的工工作。 10 業(yè)務(wù)管管理所屬項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)中心心，應(yīng)根根據(jù)財(cái)務(wù)務(wù)制度及及實(shí)際業(yè)業(yè)務(wù)情況況，開(kāi)展展業(yè)務(wù)管管理活動(dòng)動(dòng)（資金金管理、稅務(wù)管管理、制制度管理理、核算算管理、業(yè)務(wù)培培訓(xùn)等）。所屬屬項(xiàng)目公公司財(cái)務(wù)務(wù)中心應(yīng)應(yīng)定期編編制“工作計(jì)計(jì)劃”及“工作總總結(jié)”，報(bào)上上一級(jí)財(cái)財(cái)務(wù)中心心備案。 11 考核集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心負(fù)責(zé)責(zé)組織財(cái)財(cái)務(wù)人員員的各項(xiàng)項(xiàng)考核工工作，實(shí)實(shí)施日常常考核、現(xiàn)場(chǎng)考考核、定定期考核核，詳見(jiàn)見(jiàn)財(cái)務(wù)務(wù)人員考考核辦

17、法法。 第三章 項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)人員員考核辦辦法1 考考核目的的為加強(qiáng)集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心的財(cái)財(cái)務(wù)管理理，落實(shí)實(shí)財(cái)務(wù)務(wù)垂直管管理辦法法，制制定本考考核辦法法。 2 考考核形式式考核形式式包括日日?？己撕?、現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)考核及及半年考考核，考考核結(jié)果果作為財(cái)財(cái)務(wù)人員員晉升、獎(jiǎng)懲的的依據(jù)。 3 日日常考核核日常考核核是上級(jí)級(jí)財(cái)務(wù)部部門對(duì)下下級(jí)財(cái)務(wù)務(wù)部門、上級(jí)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)下下級(jí)員工工日常財(cái)財(cái)務(wù)工作作的考核核。日常?？己说牡闹攸c(diǎn)：資金籌籌措、銀銀行按揭揭、上繳繳資金、稅收籌籌劃、會(huì)會(huì)計(jì)核算算、報(bào)表表報(bào)送、制度執(zhí)執(zhí)行、成成本費(fèi)用用控制、預(yù)算管管理、協(xié)協(xié)調(diào)能力力等。 日?？己撕艘c(diǎn)詳詳見(jiàn)財(cái)表表1:日?？伎己艘c(diǎn)點(diǎn)。

18、 4 現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)考核核現(xiàn)場(chǎng)考核核是上級(jí)級(jí)財(cái)務(wù)部部門到現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)對(duì)下下級(jí)財(cái)務(wù)務(wù)部門財(cái)財(cái)務(wù)工作作的考核核。原則則上現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)考核每每年不少少于兩次次，現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)考核的的重點(diǎn)：賬套設(shè)設(shè)置、賬賬務(wù)處理理、檔案案管理、貨幣資資金管理理、票據(jù)據(jù)管理、臺(tái)賬管管理、印印鑒管理理、合同同管理、工作交交接、制制度執(zhí)行行、團(tuán)隊(duì)隊(duì)管理等等。 上級(jí)財(cái)務(wù)務(wù)部門根根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)考核情情況，編編制并下下發(fā)“現(xiàn)場(chǎng)考考核評(píng)價(jià)價(jià)”；下級(jí)級(jí)財(cái)務(wù)部部門根據(jù)據(jù)“現(xiàn)場(chǎng)考考核評(píng)價(jià)價(jià)”實(shí)施整整改，并并編制“整改報(bào)報(bào)告”，上報(bào)報(bào)上級(jí)財(cái)財(cái)務(wù)部門門備案。 現(xiàn)場(chǎng)考核核要點(diǎn)詳詳見(jiàn)財(cái)表表2：現(xiàn)場(chǎng)考考核要點(diǎn)點(diǎn)。 5 半半年考核核“半年考考核”是對(duì)全全體財(cái)務(wù)務(wù)人員個(gè)個(gè)人綜合合素

19、質(zhì)及及工作業(yè)業(yè)績(jī)的全全面考核核?！鞍肽昕伎己恕泵堪肽昴赀M(jìn)行一一次，年年中對(duì)上上半年情情況進(jìn)行行考核，年底對(duì)對(duì)全年情情況進(jìn)行行考核。半年考考核重點(diǎn)點(diǎn)：職業(yè)業(yè)操守、工作業(yè)業(yè)績(jī)、工工作態(tài)度度、綜合合能力等等。所屬屬項(xiàng)目公公司全體體財(cái)務(wù)人人員，應(yīng)應(yīng)逐級(jí)考考核，并并將財(cái)財(cái)務(wù)人員員考核表表上報(bào)報(bào)集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心備備案。 項(xiàng)目公司司半年考考核要點(diǎn)點(diǎn)詳見(jiàn)財(cái)財(cái)表3、財(cái)表44：財(cái)財(cái)務(wù)人員員考核表表。 財(cái)表1 日常?？己艘c(diǎn)序號(hào) 考核要點(diǎn)點(diǎn) 基本要求求 1 融資克服融資資困難，爭(zhēng)取貸貸款優(yōu)惠惠條件（抵押、擔(dān)保、利率等等） 2 銀行按揭揭爭(zhēng)取盡快快獲得按按揭回款款，并取取得保證證金、連連帶責(zé)任任的優(yōu)惠惠條件3

20、資金調(diào)動(dòng)動(dòng)及時(shí)完成成上級(jí)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)布置置的資金金調(diào)動(dòng)任任務(wù) 4 稅收籌劃劃積極采取取各種合合理合法法的措施施，降低低稅負(fù) 5 獲得稅收收優(yōu)惠政政策（政政府部門門批文） 積極與相相關(guān)政府府部門協(xié)協(xié)調(diào)，最最大限度度爭(zhēng)取優(yōu)優(yōu)惠政策策6 實(shí)際獲得得稅收獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)、財(cái)財(cái)政補(bǔ)貼貼額度積極與稅稅務(wù)部門門溝通、協(xié)調(diào)，根據(jù)當(dāng)當(dāng)?shù)氐膶?shí)實(shí)際情況況分階段段獲得返返還額度度7 會(huì)計(jì)核算算規(guī)范化化會(huì)計(jì)核算算符合會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則則、公司司會(huì)計(jì)政政策、會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)礎(chǔ)工作要要求8 會(huì)計(jì)報(bào)表表上報(bào)時(shí)時(shí)效按規(guī)定時(shí)時(shí)間上報(bào)報(bào)各種會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表 9 執(zhí)行各項(xiàng)項(xiàng)財(cái)務(wù)制制度嚴(yán)格執(zhí)行行各項(xiàng)財(cái)財(cái)務(wù)制度度 10 成本費(fèi)用用控制、預(yù)算管管理嚴(yán)格控制制成本、費(fèi)用開(kāi)開(kāi)

21、支，加加強(qiáng)預(yù)算算管理 11 與上級(jí)財(cái)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)工作配配合積極協(xié)助助上級(jí)財(cái)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)的工作作，及時(shí)時(shí)完成上上級(jí)下達(dá)達(dá)的各項(xiàng)項(xiàng)任務(wù)12 與領(lǐng)導(dǎo)班班子、各各業(yè)務(wù)部部門的協(xié)協(xié)調(diào)能力力與領(lǐng)導(dǎo)班班子、各各業(yè)務(wù)部部門關(guān)系系協(xié)調(diào)，解決內(nèi)內(nèi)部矛盾盾，促進(jìn)進(jìn)公司經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)的順利利開(kāi)展13 對(duì)下屬財(cái)財(cái)務(wù)人員員管理、指導(dǎo)培養(yǎng)下屬屬財(cái)務(wù)人人員，對(duì)對(duì)日常業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行行指導(dǎo)、培訓(xùn)、考核14 其他 財(cái)表2 現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)考核要要點(diǎn)序號(hào) 考核要點(diǎn)點(diǎn) 基本要求求 1 賬套設(shè)置置符合要要求按項(xiàng)目、部門等等進(jìn)行分分類核算算，符合合科目規(guī)規(guī)范統(tǒng)一一要求2 賬務(wù)處理理規(guī)范性性符合會(huì)計(jì)計(jì)準(zhǔn)則、公司會(huì)會(huì)計(jì)政策策要求；會(huì)計(jì)科科目、數(shù)數(shù)據(jù)登記記無(wú)誤、摘

22、要清清晰3 會(huì)計(jì)憑證證、賬簿簿管理及時(shí)入賬賬、裝訂訂并妥善善保管 4 會(huì)計(jì)備查查賬管理理往來(lái)資金金利息、重要會(huì)會(huì)計(jì)事項(xiàng)項(xiàng)記載完完整 5 貨幣資金金、支票票管理及時(shí)登記記、賬實(shí)實(shí)相符，妥善保保管 6 發(fā)票管理理申購(gòu)、領(lǐng)領(lǐng)用、開(kāi)開(kāi)票、收收回、保保管、核核銷符合合規(guī)范，與收款款或結(jié)算算額一致致7 成本核算算管理臺(tái)賬齊全全，核算算及時(shí)、規(guī)范、準(zhǔn)確 8 按揭款項(xiàng)項(xiàng)管理客戶及時(shí)時(shí)還款、無(wú)欠款款 9 銷售臺(tái)賬賬管理登記準(zhǔn)確確及時(shí) 10 銷售傭金金管理有相關(guān)的的傭金發(fā)發(fā)放制度度 11 財(cái)務(wù)印鑒鑒管理符合牽制制原則，安全保保管 12 經(jīng)濟(jì)合同同管理臺(tái)賬設(shè)置置合理，登記及及時(shí)，分分類存檔檔，妥善善保管13 固定資

23、產(chǎn)產(chǎn)及低值值易耗品品管理賬實(shí)相符符，賬簿簿信息完完整 14 往來(lái)款管管理定期核對(duì)對(duì)，及時(shí)時(shí)處理 15 稅收籌劃劃積極開(kāi)展展稅收籌籌劃 16 稅收返還還積極協(xié)調(diào)調(diào)政府關(guān)關(guān)系，爭(zhēng)爭(zhēng)取盡快快返還 17 融資關(guān)系系處理協(xié)調(diào)調(diào)融資機(jī)機(jī)構(gòu)關(guān)系系 18 工作交接接管理專人監(jiān)交交、移交交清冊(cè)完完整，建建立移交交檔案 19 財(cái)務(wù)審批批制度執(zhí)執(zhí)行情況況嚴(yán)格執(zhí)行行，符合合授權(quán)要要求 20 本公司財(cái)財(cái)務(wù)管理理制度建立并完完善本公公司財(cái)務(wù)務(wù)管理制制度及細(xì)細(xì)則 21崗位設(shè)置置符合牽牽制原則則崗位設(shè)置置合理，符合不不相容職職位分設(shè)設(shè)原則 22團(tuán)隊(duì)管理理良好風(fēng)氣氣，團(tuán)隊(duì)隊(duì) 建設(shè)設(shè) ，下下屬培養(yǎng)養(yǎng) 23與領(lǐng)導(dǎo)班班子的配配合協(xié)助

24、完成成各 項(xiàng)項(xiàng) 工作作 24與其他部部門的配配合履行服務(wù)務(wù)職能 25其他財(cái)表3 財(cái)務(wù)務(wù)人員考考核表一一公司名稱稱：考核時(shí)間間： 年 月至至 月姓 名：職 務(wù)：序號(hào)考核項(xiàng)目目權(quán)重評(píng)分自評(píng)主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)1職業(yè)操守守誠(chéng)信正直直30%勤奮敬業(yè)業(yè)廉潔自律律公平公正正嚴(yán)守機(jī)密密2工作業(yè)績(jī)績(jī)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)礎(chǔ)工作30%制度執(zhí)行行資金籌措措成本、費(fèi)費(fèi)用控制制預(yù)算管理理稅務(wù)籌劃劃（實(shí)施施）完成上級(jí)級(jí)下達(dá)的的任務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)設(shè)合理化建建議3工作態(tài)度度積極性、主動(dòng)性性20%進(jìn)取心精益求精精團(tuán)隊(duì)協(xié)作作精神服務(wù)意識(shí)識(shí)4綜合能力力專業(yè)技術(shù)術(shù)能力20%溝通、協(xié)協(xié)調(diào)能力力執(zhí)行能力力學(xué)習(xí)能力力創(chuàng)新能力力判斷、決決策、領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)能力力加權(quán)平均均10

25、0%注釋：11、評(píng)分分標(biāo)準(zhǔn)；5分：優(yōu)優(yōu)秀、44分：良良好、33分：一一般、22分：較較差、11分：很很差。 2、評(píng)分分一欄直直接填寫寫分?jǐn)?shù)，最后得得出加權(quán)權(quán)平均數(shù)數(shù)。財(cái)表4 財(cái)務(wù)務(wù)人員考考核表二二姓名所屬公司司或部門門職務(wù)評(píng)估時(shí)間間年 月月 日至至 年 月月 日自評(píng)綜述及工作建議1、對(duì)以以往工作作的全面面總結(jié)2、從工工作中汲汲取的經(jīng)經(jīng)驗(yàn)及教教訓(xùn)3、下一一步工作作打算4、對(duì)公公司（部部門）的的建議上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)評(píng)語(yǔ)第四章 項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)副總總上崗管管理規(guī)范范為使項(xiàng)目目公司新新上崗財(cái)財(cái)務(wù)副總總與集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心保持緊緊密溝通通，盡快快熟悉各各項(xiàng)制度度、熟悉悉名嘉文文化、融融入財(cái)務(wù)務(wù)團(tuán)隊(duì)、及時(shí)解解

26、決工作作問(wèn)題，制定本本管理規(guī)規(guī)范。一、外派派財(cái)務(wù)副副總?cè)肼毬毜谝恢苤芘嘤?xùn)內(nèi)內(nèi)容（地地點(diǎn)：濟(jì)濟(jì)南） 1、外派派財(cái)務(wù)副副總?cè)肼毬毜谝恢苤埽瑧?yīng)在在濟(jì)南接接受集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心培訓(xùn)，集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心各各分管總總監(jiān)（綜綜合、融融資、核核算、計(jì)計(jì)劃、稅稅務(wù)）與與外派副副總面談?wù)?-22次，進(jìn)進(jìn)行業(yè)務(wù)務(wù)指導(dǎo)。 2、集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心各組（綜合、融資、核算、計(jì)劃、稅務(wù)），分別別對(duì)外派派副總進(jìn)進(jìn)行業(yè)務(wù)務(wù)培訓(xùn)，內(nèi)容如如下：序號(hào)培訓(xùn)組培訓(xùn)內(nèi)容容1綜合組財(cái)務(wù)垂直直管理制制度2財(cái)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)組織架架構(gòu)3團(tuán)隊(duì)管理理、人才才梯隊(duì)4財(cái)務(wù)日常?？己伺c與現(xiàn)場(chǎng)考考核5財(cái)務(wù)人員員行為準(zhǔn)準(zhǔn)則6其他7融資組學(xué)習(xí)金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)貸款管

27、管理辦法法8了解集團(tuán)團(tuán)及項(xiàng)目目公司情情況9了解集團(tuán)團(tuán)融資特特點(diǎn)及模模式10和集團(tuán)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)溝通通融資相相關(guān)知識(shí)識(shí)11各銀行前前期摸底底12了解四證證辦理節(jié)節(jié)點(diǎn)13其他14核算組集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理制制度15集團(tuán)會(huì)計(jì)計(jì)政策16項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)核核算辦法法17日常下發(fā)發(fā)的零星星核算規(guī)規(guī)定18集團(tuán)和項(xiàng)項(xiàng)目公司司的財(cái)務(wù)務(wù)管理手手冊(cè)19盈利預(yù)測(cè)測(cè)相關(guān)內(nèi)內(nèi)容20財(cái)務(wù)報(bào)表表的組成成及編制制要求21各項(xiàng)報(bào)表表上報(bào)方方式、時(shí)時(shí)間要求求22核算組人人員組成成及分工工23其他24計(jì)劃組資金測(cè)算算的要求求25超支預(yù)警警的填報(bào)報(bào)要求26決算的要要求27資金計(jì)劃劃和全面面預(yù)算管管理的要要求28現(xiàn)金流的的填報(bào)要要求29稅務(wù)組稅務(wù)事項(xiàng)項(xiàng)

28、審批流流程30納稅籌劃劃31土地增值值稅稅收收法規(guī)32企業(yè)所得得稅稅收收法規(guī)3、由綜綜合組負(fù)負(fù)責(zé)組織織外派副副總學(xué)習(xí)習(xí)集團(tuán)各各類管理理制度。 4、由綜綜合組帶帶領(lǐng)外派派副總與與集團(tuán)相相關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)中心人人員溝通通業(yè)務(wù)。 5、由綜綜合組、核算組組負(fù)責(zé)組組織外派派副總到到優(yōu)秀項(xiàng)項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)中中心學(xué)習(xí)習(xí)，熟悉悉NC財(cái)務(wù)務(wù)系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核核算業(yè)務(wù)務(wù)等。6、其他他培訓(xùn)。二、外派派副總上上崗第一一月工作作要求（地點(diǎn)：項(xiàng)目公公司） 1、外派派副總每每周至少少一次與與集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心各各位副總總溝通相相關(guān)工作作、匯報(bào)報(bào)相關(guān)業(yè)業(yè)務(wù)情況況（通過(guò)過(guò)OA或電電話）。 2、外派派副總每每半月，將與集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心各

29、位位副總交交流的情情況匯集集、編制制新上上崗財(cái)務(wù)務(wù)副總工工作匯報(bào)報(bào)紀(jì)要（見(jiàn)附附表一），通過(guò)過(guò)OA上上報(bào)至各各位副總總確認(rèn)，最終上上報(bào)集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心總經(jīng)理理（作為為外派副副總轉(zhuǎn)正正的依據(jù)據(jù)）。 3、外派派財(cái)務(wù)副副總學(xué)習(xí)習(xí)名嘉集集團(tuán)各項(xiàng)項(xiàng)制度。 4、外派派副總上上崗工作作滿一個(gè)個(gè)月時(shí)，到集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心（濟(jì)南南）進(jìn)行行述職匯匯報(bào)。 三、外派派副總上上崗第二二月工作作要求（地點(diǎn)：項(xiàng)目公公司） 1、外派派副總重重復(fù)第一一月工作作要求。2、外派派副總參參加集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心定期組組織的“新員工工培訓(xùn)班班”。 3、由集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心指定定，外派派副總?cè)ト?yōu)秀項(xiàng)項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)中中心學(xué)

30、習(xí)習(xí)、交流流業(yè)務(wù)。 4、外派派副總上上報(bào)集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心個(gè)人人工作總總結(jié)。 四、外派派副總上上崗第三三月工作作要求（地點(diǎn)：項(xiàng)目公公司） 1、外派派副總上上報(bào)集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心個(gè)人人工作總總結(jié)。 2、集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心組織專專人對(duì)外外派副總總進(jìn)行現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)考核核，編制制“整改報(bào)報(bào)告”，要求求整改。 附表一 新上上崗財(cái)務(wù)務(wù)副總工工作匯報(bào)報(bào)紀(jì)要內(nèi)容：序號(hào)匯報(bào)對(duì)象象匯報(bào)內(nèi)容容1綜合組財(cái)務(wù)中心心人員崗崗位分工工情況2缺編人員員招聘情情況3財(cái)務(wù)中心心團(tuán)隊(duì)建建設(shè)情況況4與項(xiàng)目公公司班子子成員協(xié)協(xié)作情況況5其他6融資組解答融融資工作作指引7制定項(xiàng)目目融資工工作計(jì)劃劃8準(zhǔn)備項(xiàng)目目可研報(bào)報(bào)告等相相關(guān)融資

31、資材料9和集團(tuán)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)溝通通，確定定融資方方案10掌控融資資時(shí)間節(jié)節(jié)點(diǎn)，進(jìn)進(jìn)行有效效溝通11其他12核算組貨幣資金金相關(guān)規(guī)規(guī)定執(zhí)行行情況13審批制度度執(zhí)行情情況14基礎(chǔ)工作作執(zhí)行情情況15日常核算算存在問(wèn)問(wèn)題16各類報(bào)表表編制情情況17組織制度度學(xué)習(xí)情情況18其他19計(jì)劃組測(cè)算的完完成情況況20稅費(fèi)指標(biāo)標(biāo)的控制制情況21現(xiàn)金流表表的完成成情況22資金計(jì)劃劃的執(zhí)行行情況23對(duì)投資協(xié)協(xié)議和土土地合同同的執(zhí)行行情況24其他25稅務(wù)組主管稅務(wù)務(wù)機(jī)關(guān)情情況26當(dāng)?shù)刂饕愂辗ǚㄒ?guī)27項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)中中心稅務(wù)務(wù)工作分分工情況況28納稅籌劃劃的思路路29稅收返還還情況五、新上上崗財(cái)務(wù)務(wù)副總工工作匯報(bào)報(bào)要求根據(jù)

32、項(xiàng)項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)副副總上崗崗管理規(guī)規(guī)范，外派副副總上崗崗之后，應(yīng)及時(shí)時(shí)向集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心匯報(bào)工工作。匯匯報(bào)要求求如下：序號(hào)時(shí)間規(guī) 定具 體 要 求求1上崗第一一月每周至少少一次與與集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心各各位副總總溝通相相關(guān)工作作、匯報(bào)報(bào)相關(guān)業(yè)業(yè)務(wù)情況況（通過(guò)過(guò)OA或電電話）。1、記錄錄匯報(bào)情情況；2、匯匯報(bào)紀(jì)要要中必必須包括括此項(xiàng)。2每半月，將與集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心各位位副總交交流的情情況匯集集、編制制新上上崗財(cái)務(wù)務(wù)副總工工作匯報(bào)報(bào)紀(jì)要，通過(guò)過(guò)OA上報(bào)報(bào)至各位位副總確確認(rèn)，最最終上報(bào)報(bào)集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心總總經(jīng)理（作為外外派副總總轉(zhuǎn)正的的依據(jù)）。OA流程程：報(bào)各各位副總總（同時(shí)時(shí)審批）

33、，抄送送集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心總總經(jīng)理。3上崗工作作滿一個(gè)個(gè)月時(shí)，到集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心（濟(jì)南南）進(jìn)行行述職匯匯報(bào)。滿一個(gè)月月后一周周內(nèi)到集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心述職職4上崗第二二月重復(fù)第一一月工作作要求重復(fù)第11至第3項(xiàng)5參加集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心定期組組織的“新員工工培訓(xùn)班班”。按集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心通通知參加加培訓(xùn)6去優(yōu)秀的的項(xiàng)目公公司財(cái)務(wù)務(wù)中心學(xué)學(xué)習(xí)、交交流業(yè)務(wù)務(wù)。1、提出出計(jì)劃、建議方方案；2、集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)協(xié)協(xié)調(diào)后落落實(shí)7上報(bào)集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心個(gè)人人工作總總結(jié)1、滿二二個(gè)月后后一周內(nèi)內(nèi)上報(bào)；2、OAA流程：報(bào)各位位副總（同時(shí)審審批），抄送集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心總經(jīng)經(jīng)理。8上崗第三三月

34、上報(bào)集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心個(gè)人人工作總總結(jié)1、滿三三個(gè)月后后一周內(nèi)內(nèi)上報(bào)；2、OAA流程：報(bào)各位位副總（同時(shí)審審批），抄送集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心總經(jīng)經(jīng)理。第五章 項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)中心心員工崗崗位職責(zé)責(zé)項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)中中心工作作職責(zé)項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)中中心是負(fù)負(fù)責(zé)項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)管理理工作的的職能部部門，行政上上歸屬項(xiàng)項(xiàng)目公司司，業(yè)務(wù)務(wù)上歸屬屬集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心管管理。其其主要職職責(zé)是：1、參與與制定本本公司財(cái)財(cái)務(wù)制度度及相應(yīng)應(yīng)的實(shí)施施細(xì)則；2、參與與本公司司的工程程項(xiàng)目可可行性研研究和項(xiàng)項(xiàng)目評(píng)估估中的財(cái)財(cái)務(wù)分析析工作；3、負(fù)責(zé)責(zé)公司總總經(jīng)理所所需的財(cái)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)資料的的整理編編報(bào)；4、負(fù)責(zé)責(zé)與稅務(wù)

35、務(wù)、銀行行、財(cái)政政、工商商、會(huì)計(jì)計(jì)事務(wù)所所等部門門做好溝溝通；5、負(fù)責(zé)責(zé)公司的的資金管管理、調(diào)調(diào)度。編編制月、季、年年度財(cái)務(wù)務(wù)情況說(shuō)說(shuō)明分析析，向公公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)報(bào)告公公司經(jīng)營(yíng)營(yíng)情況；6、負(fù)責(zé)責(zé)銷售收收款、統(tǒng)統(tǒng)計(jì)、復(fù)復(fù)核工作作，每月月編制銷銷售月報(bào)報(bào)；7、做好好財(cái)務(wù)核核算、年年度預(yù)算算、報(bào)表表編制工工作；8、做好好會(huì)計(jì)檔檔案的保保管工作作；9、對(duì)公公司固定定資產(chǎn)的的使用、調(diào)劑、報(bào)廢、變價(jià)處處理等進(jìn)進(jìn)行檢查查、監(jiān)督督，并按按規(guī)定辦辦理財(cái)務(wù)務(wù)手續(xù)；10、負(fù)負(fù)責(zé)收集集地方稅稅務(wù)局的的稅收優(yōu)優(yōu)惠等政政策，進(jìn)進(jìn)行整體體稅務(wù)籌籌劃。11、完完成領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)安排的的其他工工作。項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)副副總經(jīng)理理崗位職責(zé)責(zé)1、

36、貫徹徹落實(shí)集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心的各各項(xiàng)財(cái)務(wù)務(wù)管理規(guī)規(guī)定；2、制定定項(xiàng)目公司司資金計(jì)計(jì)劃，合合理調(diào)配配資金，保證項(xiàng)項(xiàng)目公司司戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展的資資金需求求；3、制定定項(xiàng)目公司司利潤(rùn)計(jì)計(jì)劃，有效管管理本項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)收收入與支支出，搞搞好成本本核算；4、及時(shí)時(shí)完善本本項(xiàng)目公司司各項(xiàng)內(nèi)內(nèi)控制度度，并對(duì)對(duì)集團(tuán)內(nèi)內(nèi)控制度度的完善善提供合合理化建建議；5、做好好項(xiàng)目公司司的預(yù)算算工作，做好預(yù)預(yù)算與實(shí)實(shí)際情況況分析；6、做好好公司的的稅務(wù)籌籌劃，負(fù)負(fù)責(zé)與當(dāng)當(dāng)?shù)劂y行行、稅務(wù)務(wù)、工商商等部門門協(xié)調(diào)良良好的關(guān)關(guān)系；7、完成成領(lǐng)導(dǎo)安安排的其其他工作作。項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)經(jīng)經(jīng)理崗位位職責(zé)1、組織織實(shí)施會(huì)會(huì)計(jì)核算算，審核核各類

37、財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表及報(bào)告告；2、組織織上報(bào)集集團(tuán)月度度報(bào)表、現(xiàn)金流流報(bào)表及及其他統(tǒng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表表；3、組織織編制及及審核各各類內(nèi)部部管理臺(tái)臺(tái)賬，包包括銷售售臺(tái)賬、合同臺(tái)臺(tái)賬、納納稅臺(tái)賬賬、資產(chǎn)產(chǎn)臺(tái)賬等等；4、組織織各部門門編制資資金計(jì)劃劃，做好好資金收收支控制制；5、組織織做好會(huì)會(huì)計(jì)檔案案管理；6、做好好納稅籌籌劃工作作，維護(hù)良良好的稅稅務(wù)關(guān)系系；7、做好好年終決決算和稅稅款測(cè)算算；8、完成成領(lǐng)導(dǎo)安安排的其其他工作作。項(xiàng)目公司司主管會(huì)計(jì)計(jì)崗位職責(zé)責(zé)1、編制制集團(tuán)月月度財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表、管理報(bào)報(bào)表、現(xiàn)現(xiàn)金流報(bào)報(bào)表及其其他統(tǒng)計(jì)計(jì)報(bào)表；2、建立立固定資資產(chǎn)臺(tái)賬賬，計(jì)提提固定資資產(chǎn)折舊舊，參與與資產(chǎn)驗(yàn)驗(yàn)收和資資產(chǎn)盤點(diǎn)

38、點(diǎn)；3、審核核記賬憑憑證、月月末結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)損益；4、編制制年度預(yù)預(yù)算；5、每日日盤點(diǎn)現(xiàn)現(xiàn)金，確確保賬實(shí)實(shí)相符；6、編制制銀行存存款余額額調(diào)節(jié)表表；7、負(fù)責(zé)責(zé)稅款計(jì)算、申報(bào)和和繳納工工作，做做好日常常稅務(wù)溝溝通；8、裝訂訂憑證和和各類賬賬簿，做做好檔案案保管工工作；9、完成成領(lǐng)導(dǎo)安安排的其其他工作作。項(xiàng)目公司司成本會(huì)計(jì)計(jì)崗位職責(zé)責(zé)1、維護(hù)護(hù)合同成成本臺(tái)賬賬，月末末與造價(jià)價(jià)部核對(duì)對(duì)后保留留簽字記記錄，并并編制成成本調(diào)節(jié)節(jié)表；2、對(duì)造造價(jià)部的的付款進(jìn)進(jìn)行核查查、監(jiān)督督；3、審核核費(fèi)用及及付款發(fā)發(fā)票是否否合理、有效；4、收到到新簽合合同后及及時(shí)掃描描存檔，文件夾夾的建立立應(yīng)符合合先供應(yīng)應(yīng)商、后后合同號(hào)號(hào)的

39、要求求。每次付付款后，付款單單據(jù)也應(yīng)應(yīng)掃描存存檔；5、保管管合同復(fù)復(fù)印件，需與合合同成本本臺(tái)賬保保持一致致；6、對(duì)超超額發(fā)票票進(jìn)行登登記，對(duì)對(duì)特殊原原因未能能提供發(fā)發(fā)票的應(yīng)應(yīng)跟蹤、催辦；7、編制制與合同同付款相相關(guān)的會(huì)會(huì)計(jì)憑證證；8、負(fù)責(zé)責(zé)成本費(fèi)費(fèi)用類財(cái)財(cái)務(wù)檔案案整理歸歸檔；9、領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)交辦的的其他工工作。項(xiàng)目公司司銷售會(huì)會(huì)計(jì)崗位位職責(zé)1、維護(hù)護(hù)銷售臺(tái)臺(tái)賬，每天天與銷售售部核對(duì)對(duì)當(dāng)日明明細(xì)，月月末核對(duì)對(duì)后保留留簽字記記錄，并并編制銷銷售月報(bào)報(bào)；2、對(duì)銷銷售部收收款、開(kāi)開(kāi)票等事事項(xiàng)進(jìn)行行核查、監(jiān)督；3、日常常與按揭揭銀行的的業(yè)務(wù)協(xié)協(xié)調(diào)，跟跟蹤銀行行按揭款款的及時(shí)時(shí)發(fā)放；4、跟蹤蹤按揭客客戶的產(chǎn)產(chǎn)權(quán)

40、證抵抵押及按按揭保證證金的釋釋放；5、POOS機(jī)、票據(jù)打打印機(jī)等等設(shè)備及及軟件管管理與維維護(hù)；6、銷售售面積、換房、更名、退款等等的復(fù)核核；7、維修修基金等等各項(xiàng)代代收款項(xiàng)項(xiàng)的復(fù)核核，配合合銷售部部完成入入戶及產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證辦辦理；8、開(kāi)具具銷售不不動(dòng)產(chǎn)發(fā)發(fā)票，并并做好發(fā)發(fā)票的保保管、領(lǐng)領(lǐng)用和登登記工作作；9、編制制與房款款、代收收相關(guān)的的會(huì)計(jì)憑憑證；10、領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其他他工作。項(xiàng)目公司司出納崗崗位職責(zé)責(zé)1、負(fù)責(zé)責(zé)現(xiàn)金及及銀行存存款的收、付付、存、取業(yè)務(wù)務(wù)；2、每天天盤點(diǎn)現(xiàn)現(xiàn)金，做做到賬實(shí)實(shí)相符；3、及時(shí)時(shí)獲取銀銀行回單單、對(duì)賬賬單，對(duì)對(duì)未達(dá)款款項(xiàng)查明明原因并并及時(shí)處處理；4、嚴(yán)格格保管和和使用

41、支支票、印印鑒，及及時(shí)登記記支票領(lǐng)領(lǐng)用登記記簿；5、編制制資金日日?qǐng)?bào)、周報(bào)報(bào)和月報(bào)報(bào)；6、負(fù)責(zé)責(zé)銀行的的開(kāi)戶、銷戶及及日常銀銀企關(guān)系系的維護(hù)；7、負(fù)責(zé)責(zé)工資發(fā)發(fā)放、社社保及公公積金繳繳納工作作；8、配合合現(xiàn)場(chǎng)銷銷售收款款，核對(duì)對(duì)各類銷銷售款項(xiàng)項(xiàng)收款事事宜；9、完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他工作作。項(xiàng)目公司司收銀員員崗位職職責(zé)1、根據(jù)據(jù)收款通通知單收收款，采采用現(xiàn)金金或POOS機(jī)等等方式，及時(shí)開(kāi)立立收據(jù)，注明收收款方式式并簽字字；2、負(fù)責(zé)責(zé)將當(dāng)日日現(xiàn)金及及時(shí)送存存銀行或或公司出出納處；3、收款款單據(jù)要要妥善保保管，最最遲于次次日中午午前送存存銷售會(huì)會(huì)計(jì)處，單據(jù)包包括但不不限于收收款通知知單、收收據(jù)記賬

42、賬聯(lián)、經(jīng)經(jīng)簽字的的POSS單等；4、為經(jīng)經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的的客戶辦辦理退款款；5、在登登記簿上上登記每每日收、退款流流水賬，登記簿簿用完后后要及時(shí)時(shí)歸檔；6、收到到按揭放放款后，應(yīng)及時(shí)時(shí)和銷售售部聯(lián)系系，取得得收款通通知單；7、熱情情接待客客戶，微笑服服務(wù)；8、完成成領(lǐng)導(dǎo)安安排的其其他工作作。第六章日日常業(yè)務(wù)務(wù)完成時(shí)時(shí)間節(jié)點(diǎn)點(diǎn)要求序號(hào)項(xiàng)目完成時(shí)間間主辦人說(shuō)明1憑證錄入入業(yè)務(wù)辦理理完畢當(dāng)當(dāng)日銷售會(huì)計(jì)計(jì)成本會(huì)計(jì)計(jì)NC中完完成錄入入2憑證審核核憑證錄入入次日主管會(huì)計(jì)計(jì)NC中完完成，遇遇節(jié)假日日順延3資金日?qǐng)?bào)報(bào) 次日9:30前前報(bào)送集集團(tuán)出納指定一名名出納統(tǒng)統(tǒng)一匯總總后上報(bào)報(bào)4資金計(jì)劃劃按集團(tuán)要要求時(shí)間間執(zhí)行

43、財(cái)務(wù)經(jīng)理理5月末結(jié)賬賬次月第77個(gè)工作作日主管會(huì)計(jì)計(jì)6科目余額表、會(huì)計(jì)報(bào)表裝訂次月100日會(huì)計(jì)7憑證打印印、裝訂訂次月155日主管會(huì)計(jì)計(jì)8編制銷售售月報(bào)次月第33個(gè)工作作日銷售會(huì)計(jì)計(jì)9編制合同同付款情情況表次月100日成本會(huì)計(jì)計(jì)10取得銀行行對(duì)賬單單或明細(xì)細(xì)單次月5日日銀行出納納11編制銀行行調(diào)節(jié)表表次月7日日主管會(huì)計(jì)計(jì)12計(jì)提折舊舊當(dāng)月255日成本會(huì)計(jì)計(jì)13納稅計(jì)算算和報(bào)集集團(tuán)審批批次月5日日前成本會(huì)計(jì)計(jì)遇節(jié)假日日順延14錄入工資資憑證發(fā)放工資資后5日日內(nèi)成本會(huì)計(jì)計(jì)15編制并上上報(bào)集團(tuán)團(tuán)各類報(bào)報(bào)表按集團(tuán)要要求時(shí)間間執(zhí)行主管會(huì)計(jì)計(jì)16年度財(cái)務(wù)務(wù)檔案編編號(hào)、歸歸檔次年2月月底前歸歸檔主管會(huì)計(jì)計(jì)1

44、7上報(bào)3SS日?qǐng)?bào)表表每日122:000前全員財(cái)務(wù)經(jīng)理理負(fù)責(zé)收收集18撰寫會(huì)議議紀(jì)要每日122:000前財(cái)務(wù)經(jīng)理理第三部分分財(cái)務(wù)管理理辦法第一章 預(yù)算算管理辦辦法第一條 目的的為了規(guī)范范項(xiàng)目公公司各類類預(yù)算的的填寫及及上報(bào)要要求，特特制定本本管理辦辦法。第二條 適用用范圍山東名嘉嘉集團(tuán)項(xiàng)目目公司負(fù)負(fù)責(zé)人及及項(xiàng)目公公司財(cái)務(wù)務(wù)體系員員工。第三條 預(yù)算算主要分分為全年年預(yù)算、半年預(yù)預(yù)算、月月度預(yù)算算。第四條 全年年預(yù)算是是指下一一個(gè)年度度（日歷歷年）的的預(yù)算，預(yù)算中中以月度度為單位位，于每每年100月份開(kāi)開(kāi)始準(zhǔn)備備，并于于12月10日前交交財(cái)務(wù)管管理中心心審批匯總總，每年年具體時(shí)時(shí)間表及及相關(guān)審審批流

45、程程將由集集團(tuán)總部部通知。第五條 半年年預(yù)算是是指根據(jù)據(jù)上半年年的實(shí)際際發(fā)生情情況，在在原有全全年預(yù)算算的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，對(duì)對(duì)下半年年度的財(cái)財(cái)務(wù)和資資金預(yù)算算的修訂訂案，修修訂案中中以月度度為單位位，并于于每年55月份準(zhǔn)準(zhǔn)備，上上報(bào)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心審核核。第六條 月度度預(yù)算是是指根據(jù)據(jù)原預(yù)算算及實(shí)際際情況制制定未來(lái)來(lái)兩個(gè)月月的資金金使用預(yù)預(yù)算，并并于每月月5日前提提交集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心審核。第七條 集團(tuán)團(tuán)整體預(yù)預(yù)算由項(xiàng)項(xiàng)目公司司預(yù)算和和總部預(yù)預(yù)算組成成?？偛款A(yù)預(yù)算由各各職能中中心和部部門報(bào)送送財(cái)務(wù)管管理中心心進(jìn)行匯匯總，并并最終由由決策層層進(jìn)行審審批。第八條 如有有特殊問(wèn)問(wèn)題需要要落實(shí)，未能由由

46、決策層層完成最最終審批批，將由由財(cái)務(wù)管管理中心心總經(jīng)理理進(jìn)一步步落實(shí)后后，由決策層層約定再次次審批后后執(zhí)行。第九條 半年年預(yù)算審審批流程程-項(xiàng)目公公司須在在每年55月份開(kāi)開(kāi)始準(zhǔn)備備下半年年財(cái)務(wù)預(yù)預(yù)算和資資金預(yù)算算修訂案案，于66月初將將半年度預(yù)預(yù)算報(bào)送送，具體體時(shí)間表表及工作作內(nèi)容由由集團(tuán)總總部另行行通知。第十條 月度度預(yù)算審審批流程程-項(xiàng)目公公司于每每月5日前，根據(jù)原原預(yù)算及及實(shí)際情況況制定未未來(lái)兩個(gè)個(gè)月的資資金使用用預(yù)算，并提交交財(cái)務(wù)管管理中心心進(jìn)行審審核備案案。第十一條條 如如果月度度預(yù)算和和全年預(yù)預(yù)算中存存在差異異，項(xiàng)目目公司需需要對(duì)差差異提供供詳細(xì)的的文字說(shuō)說(shuō)明。預(yù)算編制制要求第十二

47、條條項(xiàng)目公公司制定定預(yù)算必必須務(wù)實(shí)實(shí)及可執(zhí)執(zhí)行，并并提供相相應(yīng)的詳詳細(xì)的假假設(shè)、編編制條件件。第十三條條集團(tuán)總總部對(duì)項(xiàng)項(xiàng)目公司司的預(yù)算審核核包括相相應(yīng)的假假設(shè)、編編制條件件。第十四條條預(yù)算必必須按照照相關(guān)格格式編寫寫，并在在規(guī)定時(shí)時(shí)間內(nèi)向向財(cái)務(wù)管管理中心心提交。第十五條條其他本辦法經(jīng)經(jīng)決策層層審批，自下發(fā)發(fā)之日起起試行。本辦法解解釋及修修改權(quán)歸歸山東名名嘉集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心。第二章財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表管理辦辦法第一條目目的為了規(guī)范范項(xiàng)目公公司各類類財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表的填填寫及上上報(bào)要求求，特制制定本管管理辦法法。第二條適適用范圍圍山東名嘉嘉集團(tuán)項(xiàng)目目公司負(fù)負(fù)責(zé)人及及財(cái)務(wù)體體系員工工。第三條報(bào)報(bào)表的分分類按

48、報(bào)表涵涵蓋的會(huì)會(huì)計(jì)期間間不同，分為日日財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表、月月度財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表和和年度財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表。按報(bào)表涵涵蓋的范范圍不同同，分為為項(xiàng)目公公司財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表和和合并報(bào)報(bào)表。按照?qǐng)?bào)表表的使用用目的不不同，分分為會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表和和管理報(bào)報(bào)表。會(huì)計(jì)報(bào)表表：按照照企業(yè)業(yè)會(huì)計(jì)制制度及及企業(yè)會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則則相關(guān)關(guān)要求編編制的財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表。管理報(bào)表表：根據(jù)據(jù)決策層層的需要要和預(yù)算算指標(biāo)，重新組組合實(shí)際際數(shù)據(jù)而而編制的的報(bào)表，以用于于日常經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)分析、評(píng)價(jià)和和決策，包括日日?qǐng)?bào)表、月度和和年度管管理報(bào)表表。第四條需需要上報(bào)報(bào)集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心的的報(bào)表資金流及及銷售報(bào)報(bào)表-日?qǐng)?bào)表表、月報(bào)報(bào)表會(huì)計(jì)報(bào)表表（財(cái)務(wù)務(wù)軟件系系統(tǒng)）-月度及

49、及年度管理報(bào)表表-月度、半年度度及年度度貸款報(bào)表表-月報(bào)報(bào)送的時(shí)時(shí)間要求求第五條資資金流及及銷售報(bào)報(bào)表：日?qǐng)?bào)：次次日上午9：330前，項(xiàng)目公公司按集團(tuán)要求求格式上上報(bào)上日日的資金金流及銷銷售情況況，周日情情況于周周一上午午9：330前完完成上報(bào)報(bào)；月報(bào)：每每月100日前，項(xiàng)目公公司出納納負(fù)責(zé)匯匯總并向向總經(jīng)理理和財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心提交交上月整整體資金金流及銷銷售情況況。第六條會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表月度：項(xiàng)項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)中中心應(yīng)于于每月第第2個(gè)工作日日前對(duì)賬賬務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)行結(jié)結(jié)賬，集集團(tuán)會(huì)計(jì)計(jì)管理部應(yīng)應(yīng)于每月月10日前完成對(duì)所所有項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表和預(yù)算算對(duì)比分分析的審審核工作作，并給給予反饋饋意見(jiàn)；半年

50、度：除符合合上述月月度報(bào)表表的要求求外，項(xiàng)項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)中中心應(yīng)于于每年77月10日前，按照集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心要求求，上報(bào)報(bào)截至66月30日的其他他財(cái)務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)，供供集團(tuán)會(huì)會(huì)計(jì)管理理部審核核；年度：除除符合上上述月度度報(bào)表的的要求外外，項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)中心心應(yīng)于每每年1月10日前，按照集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心要求求，上報(bào)報(bào)截至上上年度112月31日的的其他財(cái)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)，供集集團(tuán)會(huì)計(jì)計(jì)管理部部審核；年度審計(jì)計(jì)報(bào)告：項(xiàng)目公公司財(cái)務(wù)務(wù)中心應(yīng)應(yīng)按照集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心、銀行或或相關(guān)法法律法規(guī)規(guī)要求，聘請(qǐng)外外部會(huì)計(jì)計(jì)師事務(wù)務(wù)所，于于每年33月15日前前出具上上一年度度的審計(jì)計(jì)報(bào)告。審計(jì)報(bào)報(bào)告出具具前，

51、應(yīng)應(yīng)先上報(bào)報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心審批批；最終終的審計(jì)計(jì)報(bào)告，應(yīng)將其其中兩份原件件交集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心和檔案案室作存存檔之用用。第七條月月度管理理報(bào)表1、項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)中心心應(yīng)于每每月5日前，按照集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心要求求，上報(bào)報(bào)管理報(bào)報(bào)表，以以供集團(tuán)團(tuán)會(huì)計(jì)管管理部審審核。2、集團(tuán)團(tuán)會(huì)計(jì)管管理部應(yīng)應(yīng)于每月月10日前完完成對(duì)所所有項(xiàng)目目公司管管理報(bào)表表和預(yù)算算對(duì)比分分析的審審核工作作，并給給予反饋饋意見(jiàn)。審核后后上報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心總總經(jīng)理，財(cái)務(wù)管管理中心心總經(jīng)理理審核后后于每月月15日日前上報(bào)報(bào)決策層層成員。第八條月月度貸款報(bào)報(bào)表1、項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)中心心應(yīng)于每每月5日日前，按按照集團(tuán)團(tuán)

52、財(cái)務(wù)管理理中心格格式及要要求，將將貸款月月報(bào)上報(bào)報(bào)集團(tuán)資金金管理部部；2、集團(tuán)團(tuán)資金管管理部于于每月110日前匯匯總后，上報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心總總經(jīng)理，財(cái)務(wù)管管理中心心總經(jīng)理理審核后后于每月月15日日前上報(bào)報(bào)決策層層成員。第九條集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心對(duì)報(bào)報(bào)送的各各種報(bào)表表都有統(tǒng)統(tǒng)一的模模版要求求，填寫寫報(bào)表之之前必須須仔細(xì)閱閱讀填表表說(shuō)明，按照填填寫說(shuō)明明填寫；其他第十條集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心及項(xiàng)目公公司財(cái)務(wù)務(wù)中心應(yīng)應(yīng)按照會(huì)計(jì)檔檔案管理理辦法相關(guān)規(guī)規(guī)定，對(duì)對(duì)各類報(bào)報(bào)表進(jìn)行行存檔。第十一條條其他本辦法經(jīng)經(jīng)決策層層審批，自下發(fā)發(fā)之日起起試行；本辦法解解釋及修修改權(quán)歸歸山東名名嘉集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心

53、。第三章房房款、代代收款收收支管理理辦法第一條 目的的為了規(guī)范范集團(tuán)房房款、代收款款收支的操操作流程程及要求求，填寫寫及上報(bào)報(bào)要求，特制定定本管理理辦法。第二條 適用用范圍山東名嘉嘉集團(tuán)全全體銷售售體系及及財(cái)務(wù)體體系員工工。房款收取取第三條 房款款收入包包括：定金：簽簽訂購(gòu)房房協(xié)議之之前收取取的認(rèn)籌籌金及簽簽訂購(gòu)房房合同前前收取的的定金（小定和和大定）。首付款：協(xié)議轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)合同后后客戶交交來(lái)的除除貸款之之外的款款項(xiàng)。全款：客客戶一次次性交納納全部房房款的款款項(xiàng)。按揭或公公積金貸貸款：客客戶辦理理住房貸貸款由銀銀行劃入入項(xiàng)目公司司的款項(xiàng)項(xiàng)。第四條 操作作流程： （見(jiàn)見(jiàn)下頁(yè)）第五條 操作作要求1、應(yīng)實(shí)

54、實(shí)施不兼兼容崗位位分離制制度，不不得坐支支、不得得為客戶戶辦理交交支票倒倒現(xiàn)業(yè)務(wù)務(wù)；2、出納納每日應(yīng)應(yīng)當(dāng)將收收取的房房款送存存公司指定定的（可可多于一一個(gè)）銀銀行賬戶戶內(nèi)，不不得隨意意改變銀銀行；工作環(huán)節(jié)節(jié)流轉(zhuǎn)單據(jù)據(jù)工作內(nèi)容容客戶至銷銷售中心心簽署購(gòu)購(gòu)房協(xié)議議或合同同銷售收款款單協(xié)議或合合同復(fù)印印件客戶至銷銷售中心心簽署購(gòu)購(gòu)房協(xié)議議或合同同，銷售售中心填填寫銷售售收款單單，由經(jīng)經(jīng)辦人簽簽字確認(rèn)認(rèn)，并將將協(xié)議或或合同主主要條款款給財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心復(fù)印印一份?？蛻糁霖?cái)財(cái)務(wù)中心心交款銷售收款款單協(xié)議或合合同復(fù)印印件一般或?qū)Ｓ檬論?jù)據(jù)房款或代代辦款項(xiàng)項(xiàng)流水賬賬貸款收據(jù)據(jù)登記表表客戶攜帶帶銷售收收款單、

55、協(xié)議或或合同主主要條款款復(fù)印件件至財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心交款款。出納審核核銷售收收款單與與協(xié)議或或合同各各要素是是否一致致，收妥妥房款后后為客戶戶開(kāi)具收收據(jù)，登登記房款款及代辦辦款項(xiàng)流流水簿，并在銷銷售收款款單上蓋蓋收訖章章。對(duì)于按揭揭、公積積金貸款款由銷售售中心根根據(jù)銀行行進(jìn)賬單單填寫銷銷售收款款單，出出納核對(duì)對(duì)無(wú)誤后后開(kāi)具收收據(jù)，并并登記貸貸款收據(jù)據(jù)登記表表，待客客戶領(lǐng)取取，客戶戶領(lǐng)取收收據(jù)時(shí)需需在貸款款收據(jù)登登記表上上簽字確確認(rèn)。清點(diǎn)全天天收取的的款項(xiàng)并并送存銀銀行銷售收款款單收據(jù)或發(fā)發(fā)票記賬賬聯(lián)房款及代代辦款項(xiàng)項(xiàng)流水賬賬現(xiàn)金送款款單銀行進(jìn)賬賬單每日收款款結(jié)束后后，出納納將收取取的錢款款與銷售

56、售收款單單、收據(jù)據(jù)和發(fā)票票記賬聯(lián)聯(lián)、房款款及代辦辦款項(xiàng)流流水簿進(jìn)進(jìn)行核對(duì)對(duì)后，將將款項(xiàng)送送存銀行行復(fù)核與收收款相關(guān)關(guān)的各類類單據(jù)，登記銷銷售臺(tái)賬賬，編制制銷售日日?qǐng)?bào)現(xiàn)金送款款單銀行進(jìn)賬賬單銷售收款款單協(xié)議或合合同復(fù)印印件收據(jù)或發(fā)發(fā)票記賬賬聯(lián)房款及代代辦款項(xiàng)項(xiàng)流水賬賬銷售臺(tái)賬賬銷售日?qǐng)?bào)報(bào)表出納編制制房款憑憑證，然然后將蓋蓋有效訖訖章的銷銷售收款款單第二二聯(lián)交銷銷售中心心，銷售中中心登記記臺(tái)賬。出納每天天將全部部的收款款單據(jù)與與會(huì)計(jì)交交接；主主管會(huì)計(jì)計(jì)核對(duì)各各類單據(jù)據(jù)、房款款及代辦辦款項(xiàng)流流水簿、記賬憑憑證，登登記銷售售臺(tái)賬，編制銷銷售日?qǐng)?bào)報(bào)表，并并與銷售售中心核核對(duì)當(dāng)日日回款。與銷售中中心核對(duì)對(duì)

57、銷售臺(tái)臺(tái)賬，編編制銷售售月報(bào)銷售臺(tái)賬賬銷售月報(bào)報(bào)主管會(huì)計(jì)計(jì)月末核核對(duì)銷售售臺(tái)賬與與賬務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)當(dāng)月月/當(dāng)年/累計(jì)回回款的一一致性，與銷售售中心核核對(duì)當(dāng)月月/當(dāng)年/累計(jì)回回款和合合同值的的一致性性，編制制銷售月月報(bào)。如有差異異，編制制調(diào)節(jié)表表存檔。3、所有有回款應(yīng)應(yīng)該以支支票、匯匯票、銀銀行轉(zhuǎn)賬賬或POOS機(jī)形形式收取取，盡量量避免現(xiàn)現(xiàn)金交易易；如不不可選擇擇地以現(xiàn)現(xiàn)金交易易，應(yīng)在在每天四四點(diǎn)前存存至指定定的銀行行賬戶內(nèi)內(nèi)，如因因特殊情情況，每每日工作作結(jié)束后后，仍有有庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金或銀銀行票據(jù)據(jù)的，應(yīng)應(yīng)視同庫(kù)庫(kù)存貨幣幣資金管管理，嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行貨幣幣資金管管理辦法法的相相關(guān)規(guī)定定；4、出納納清點(diǎn)并并收

58、取款款項(xiàng)后，應(yīng)根據(jù)據(jù)發(fā)票票、收據(jù)據(jù)管理辦辦法的的相關(guān)規(guī)規(guī)定，即即時(shí)開(kāi)具具發(fā)票或或收據(jù)，確保錢錢款與票據(jù)金金額的一一致；5、簽訂訂銷售合合同前收收取房款款的，一律開(kāi)開(kāi)具一般般收據(jù)；簽訂銷銷售合同同后收取取房款的的，應(yīng)開(kāi)開(kāi)具房款款預(yù)售專專用收據(jù)據(jù)；6、現(xiàn)金金、POOS機(jī)收收款、按按揭或公公積金貸貸款到賬賬，開(kāi)具具房款預(yù)預(yù)售專用用收據(jù)；支票等等銀行票票據(jù)收款款，開(kāi)具具一般收收據(jù)，待待款項(xiàng)實(shí)實(shí)際到達(dá)達(dá)賬戶后后，為客客戶辦理理?yè)Q票手手續(xù)，開(kāi)開(kāi)具房款款預(yù)售專專用收據(jù)據(jù)；7、項(xiàng)目目辦理產(chǎn)產(chǎn)權(quán)時(shí)，為客戶戶換開(kāi)發(fā)發(fā)票。房款退還還第六條 房款款退還包包括：1.退定定金：客客戶在未未簽訂購(gòu)購(gòu)房合同同前發(fā)生生的退款款

59、；2.退房房退款：客戶簽簽訂購(gòu)房房合同后后，因退退房行為為而引起起的退款款；3.退多多交款：在特殊殊情況下下，由于于客戶交交款多于于房屋總總價(jià)款而而發(fā)生的的退款，如返貸貸退款，或產(chǎn)權(quán)權(quán)面積與與合同面面積差異異的退款款等；第七條 操作作流程：工作環(huán)節(jié)節(jié)流轉(zhuǎn)單據(jù)據(jù)工作內(nèi)容容客戶提出出退款申申請(qǐng)或退房申申請(qǐng)退款通知知單退房審批批單銷售臺(tái)賬賬銷售中心心根據(jù)公公司的銷銷售政策策和客戶戶申請(qǐng)，退認(rèn)籌籌金和退退多交款款填寫退退款通知知單，退退房退款款同時(shí)需需要先填填寫退房房審批單單，并按按照房房款、代代收款收收支管理理辦法相關(guān)規(guī)規(guī)定確認(rèn)認(rèn)及審批批。核對(duì)退房房審批單單和退款款通知單單填寫的的內(nèi)容退款通知知單退

60、房審批批單銷售臺(tái)賬賬財(cái)務(wù)中心心會(huì)計(jì)根根據(jù)登記記的銷售售臺(tái)賬，核對(duì)退退款通知知單上填填寫的姓姓名、房房號(hào)、退退款金額額是否正正確。財(cái)務(wù)中心心負(fù)責(zé)人人簽字確確認(rèn)，并并安排資資金退款通知知單退房審批批單財(cái)務(wù)中心心負(fù)責(zé)人人根據(jù)退退款金額額、資金金狀況確確定退款款時(shí)間，簽字確確認(rèn)。項(xiàng)目公司司總經(jīng)理理簽批退款通知知單項(xiàng)目公司司總經(jīng)理理審批簽簽字出納退款款退款通知知單退房審批批單原開(kāi)出的的票據(jù)身份證明明原件及及復(fù)印件件出納根據(jù)據(jù)簽字齊齊全的退退款通知知單和退退房審批批單提前前備款。客戶持原原開(kāi)出的的票據(jù)、身份證證原件及及復(fù)印件件到出納納處退款款并簽字字確認(rèn)。出納在在退款通通知單上上加蓋付付訖章。退房審批批單