商業(yè)銀行實務與管理課程教學大綱

1、PAGE PAGE 12商業(yè)銀行實務與管理課程教學大綱課程代碼碼：01107第一部分分：課程程教育目目標一、教學學對象商業(yè)銀銀行實務務與管理理的教教學對象象是高職職高專證證券專業(yè)業(yè)和與之之相關專專業(yè)的學學生。二、本課課程性質質和任務務商業(yè)銀銀行實務務與管理理作為為研究現現代商業(yè)業(yè)銀行經經營管理理規(guī)律及及其實務務的學科科，是一一門專業(yè)業(yè)實務型型課程。本課程是是證券券與投資資專業(yè)教教學計劃劃（修修訂）規(guī)規(guī)定開設設的一門門新課程程。它在在培養(yǎng)適適應211世紀發(fā)發(fā)展需要要的投資資、融資資專業(yè)管管理人才才的知識識架構中中，占有有不可替替代的重重要地位位。三、學生生能力培培養(yǎng)要求求1基礎礎知識要要求學習課

2、程程應具備備經濟學學基礎知知識、金金融學基基礎知識識、證券券基礎知知識等。2素質質要求要求學生生具有良良好的思思想品德德，心理理素質，創(chuàng)新素素質和健健康的體體魄。3實踐踐操作要要求本課程屬屬于實務務型課程程，主要要掌握商商業(yè)銀行行業(yè)務等等管理的的操作程程序，結結合校外外實訓，達到對對外辦理理業(yè)務崗崗位的基基本要求求。第二部分分 教學學內容基基本要求求商業(yè)銀行行導論教學目的的與要求求：通過過本章教教學要求求學生了了解商業(yè)業(yè)銀行產產生與發(fā)發(fā)展過程程，明確確商業(yè)銀銀行特征征、功能能、類型型及設立立條件，掌握商商業(yè)銀行行的經營營原則，并能運運用相關關原理分分析商業(yè)業(yè)銀行的的未來發(fā)發(fā)展趨勢勢。教學重點點

3、與難點點：重點點是商業(yè)業(yè)銀行特特征、功功能及其其經營原原則，難難點是商商業(yè)銀行行“三性”經營原原則之間間的協(xié)調調管理。商業(yè)銀行行特征與與功能一、商業(yè)業(yè)銀行產產生與發(fā)發(fā)展二、商業(yè)業(yè)銀行特特征與功功能三、商業(yè)業(yè)銀行在在國民經經濟中的的地位商業(yè)銀行行類型與與結構一、商業(yè)業(yè)銀行基基本類型型二、商業(yè)業(yè)銀行設設立的原原則、條條件與程程序三、商業(yè)業(yè)銀行組組織結構構商業(yè)銀行行經營原原則一、商業(yè)業(yè)銀行經經營特點點二、商業(yè)業(yè)銀行經經營原則則三、商業(yè)業(yè)銀行經經營原則則之間的的矛盾與與協(xié)調商業(yè)銀行行經營環(huán)環(huán)境一、商業(yè)業(yè)銀行的的國際經經營環(huán)境境二、商業(yè)業(yè)銀行的的國內經經營環(huán)境境三、商業(yè)業(yè)銀行經經營與金金融監(jiān)管管四、商業(yè)

4、業(yè)銀行經經營與金金融同業(yè)業(yè) 五五、商業(yè)業(yè)銀行經經營與銀銀行客戶戶商業(yè)銀行行發(fā)展趨趨勢一、業(yè)務務經營綜綜合化二、資產產證券化化三、金融融創(chuàng)新普普遍化四、經營營管理電電子化商業(yè)銀行行資本管管理教學目的的與要求求：通過過本章教教學要求求學生了了解巴巴塞爾協(xié)協(xié)議關關于商業(yè)業(yè)銀行資資本劃分分及其構構成，熟熟悉商業(yè)業(yè)銀行資資本管理理策略。教學重點點與難點點：重點點是資本本充足性性的基本本要求，難點是是資本充充足率的的測定方方法。第一節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行資資本構成成商業(yè)銀行行資本的的一般構構成二、巴巴塞爾協(xié)協(xié)議關關于商業(yè)業(yè)銀行資資本劃分分第二節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行資資本充足足性及其其測定一、商業(yè)業(yè)銀行資資本充足足性及其其

5、意義二、商業(yè)業(yè)銀行資資本充足足性的測測定指標標與方法法三、巴巴塞爾協(xié)協(xié)議關關于資本本充足性性的基本本要求商業(yè)銀行行資本管管理策略略一、分子子策略 二二、分母母策略商業(yè)銀行行負債業(yè)業(yè)務經營營教學目的的與要求求：通過過本章教教學要求求學生了了解商業(yè)業(yè)銀行負負債構成成以及負負債創(chuàng)新新的必要要性及其其方式，掌握負負債業(yè)務務管理技技能與策策略。教學重點點與難點點：重點點是負債債創(chuàng)新和和管理，難點是是存款負負債成本本的控制制。商業(yè)銀行行負債意意義與構構成 一、商業(yè)銀銀行負債債涵義及及其意義義商業(yè)銀行行負債構構成 第第二節(jié) 存款款負債種種類及其其創(chuàng)新 一、傳統(tǒng)的的存款負負債種類類 二、存款工工具創(chuàng)新新 第第

6、三節(jié) 存款款負債經經營與管管理 一、存款穩(wěn)穩(wěn)定性及及其對策策 二、存款成成本構成成與控制制 三、存款市市場營銷銷 第第四節(jié) 非存存款性短短期負債債經營與與管理 一、非存款款性短期期負債意意義與特特點 二、非存款款性短期期負債主主要種類類 三、非存款款性短期期負債經經營與管管理 第第五節(jié) 金融融債券經經營與管管理 一、金融債債券特點點與意義義 二、金融債債券主要要種類 三、金融債債券經營營與管理理商業(yè)銀行行現金資資產業(yè)務務教學目的的與要求求：通過過本章教教學要求求學生了了解現金金資產的的內容及及其管理理原則，掌握庫庫存現金金、存款款同業(yè)款款項的管管理要點點。教學重點點與難點點：重點點是如何何在競

7、爭爭中把握握好現金金資產規(guī)規(guī)模的適適度性，難點是是存款同同業(yè)款項項需要量量的測定定與調節(jié)節(jié)。第一節(jié) 現金金資產概概述 一、現金資資產構成成 二、現金資資產作用用 三、現金資資產管理理原則第二節(jié) 庫存存現金管管理 一、庫存現現金涵義義及其影影響因素素 二、庫存現現金日常常管理第三節(jié) 存款款準備金金管理 一、存款準準備金構構成 二、央行對對法定存存款準備備金的要要求 三、超額準準備金管管理第四節(jié) 存放放同業(yè)款款項管理理 一、存放同同業(yè)款項項意義 二、存放同同業(yè)款項項需要量量的測定定與調節(jié)節(jié) 三、存放同同業(yè)款項項管理原原則商業(yè)銀行行貸款與與票據業(yè)業(yè)務教學目的的與要求求：通過過本章教教學要求求學生了了

8、解貸款款種類及及基本程程序，掌掌握各類類貸款從從發(fā)放到到收回的的運作過過程。教學重點點與難點點：重點點是擔保保貸款的的操作要要點，難難點是復復合抵押押貸款的的操作與與管理。第一節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行貸貸款業(yè)務務概述 一、貸款涵涵義及其其構成要要素 二、貸款種種類 三、貸款政政策 四、貸款基基本程序序第二節(jié) 信用用貸款 一、信用貸貸款涵義義及其特特點 二、信用貸貸款操作作程序及及其要點點第三節(jié) 擔保保貸款 一、擔保貸貸款涵義義及其種種類 二、擔保貸貸款操作作要點第四節(jié) 消費費貸款 一、消費貸貸款涵義義及其意意義 二、消費貸貸款類型型 三、消費貸貸款操作作要點 四、樓宇按按揭貸款款第五節(jié) 票據據業(yè)務 一、

9、票據貼貼現涵義義及其特特點 二、票據抵抵押貸款款商業(yè)銀行行證券投投資與租租賃業(yè)務務教學目的的與要求求：通過過本章教教學要求求學生了了解證券券投資與與租賃業(yè)業(yè)務的種種類，把把握證券券投資收收益率及及其投資資策略，掌握租租金的主主要計算算方法。教學重點點與難點點：重點點是證券券投資收收益率及及租金回回收管理理，難點點是證券券投資風風險與收收益之間間的關系系。第一節(jié) 證券券投資業(yè)業(yè)務概述述 一、證券投投資目的的與功能能 二、證券投投資主要要種類 三、我國商商業(yè)銀行行證券投投資范圍圍第二節(jié) 證券券投資收收益與風風險 一、證券投投資收益益的計算算 二、證券投投資風險險第三節(jié) 證券券投資策策略 一、分散化

10、化投資法法 二、期限分分離法 三、靈活調調整法 四、證券調調整法第四節(jié) 租賃賃業(yè)務 一、金融租租賃涵義義及其意意義 二、金融租租賃與其其他信用用形式比比較 三、金融租租賃業(yè)務務種類及及其特點點四、金融融租賃業(yè)業(yè)務操作作要點 商業(yè)銀銀行中間間業(yè)務教學目的的與要求求：通過過本章教教學要求求學生了了解商業(yè)業(yè)銀行中中間業(yè)務務的涵義義及其種種類、特特點和主主要操作作。教學重點點與難點點：重點點是支付付結算業(yè)業(yè)務，難難點是咨咨詢業(yè)務務。第一節(jié) 中間間業(yè)務概概述 一、中間業(yè)業(yè)務與表表外業(yè)務務比較 二、中間業(yè)業(yè)務種類類及其特特點 三、辦理與與拓展中中間業(yè)務務的意義義第二節(jié) 支付付結算業(yè)業(yè)務 一、支付結結算涵義

11、義及其意意義 二、支付結結算任務務與要求求 三、主要結結算工具具與方式式第三節(jié) 代理理業(yè)務 一、代理業(yè)業(yè)務涵義義及其意意義 二、代理收收付業(yè)務務 三、代理融融通與代代理行業(yè)業(yè)務保付代理理業(yè)務其他代理理業(yè)務 第四節(jié)節(jié) 咨咨詢業(yè)務務 一一、咨詢詢業(yè)務涵涵義及其其意義二、咨詢詢業(yè)務種種類三、我國國商業(yè)銀銀行咨詢詢業(yè)務的的發(fā)展商業(yè)銀行行表外業(yè)業(yè)務教學目的的與要求求：通過過本章教教學要求求學生了了解表外外業(yè)務特特點、種種類以及及發(fā)展表表外業(yè)務務對商業(yè)業(yè)銀行經經營管理理的重要要影響。教學重點點與難點點：重點點是表外外業(yè)務交交易原理理，難點點是表外外業(yè)務風風險監(jiān)管管。第一節(jié) 表外外業(yè)務概概述 一、表外業(yè)業(yè)務

12、涵義義及其特特點 二、表外業(yè)業(yè)務發(fā)展展的動因因 三、我國商商業(yè)銀行行表外業(yè)業(yè)務的發(fā)發(fā)展狀況況第二節(jié) 表外外業(yè)務種種類及其其工具 一、擔保業(yè)業(yè)務 二、票據發(fā)發(fā)行便利利 三、互換業(yè)業(yè)務 四、遠期利利率協(xié)議議 五、其他表表外業(yè)務務第三節(jié) 表外外業(yè)務風風險與管管理 一、表外業(yè)業(yè)務風險險 二、表外業(yè)業(yè)務管理理商業(yè)銀行行國際業(yè)業(yè)務教學目的的與要求求：通過過本章教教學要求求學生了了解國際際結算方方式、外外匯交易易方式、境外籌籌資、國國際信貸貸與國際際投資等等基本知知識。教學重點點與難點點：重點點是國際際信貸，難點是是外匯交交易操作作要點。第一節(jié) 國際際業(yè)務概概述 一、國際業(yè)業(yè)務涵義義及其特特點 二、國際業(yè)業(yè)

13、務收益益與風險險的特殊殊性 三、國際業(yè)業(yè)務組織織機構第二節(jié) 國際際結算業(yè)業(yè)務 一、國際結結算涵義義及其內內容 二、國際結結算方式式 三、環(huán)球銀銀行金融融電信系系統(tǒng)（SSWIFFT）第三節(jié) 外匯匯買賣業(yè)業(yè)務 一、外匯買買賣以及及銀行參參與外匯匯買賣的的原因 二、外匯交交易方式式 三、外匯交交易經營營策略第四節(jié) 國際際融資業(yè)業(yè)務 一、境外籌籌資 二、國際信信貸 三、國際投投資商業(yè)銀行行資產負負債管理理教學目的的與要求求：通過過本章教教學要求求學生了了解商業(yè)業(yè)銀行資資產負債債管理理理論及其其演變過過程，掌掌握資產產負債管管理方法法。教學重點點與難點點：重點點是我國國商業(yè)銀銀行資產產負債比比例管理理，

14、難點點是資產產負債綜綜合管理理方法。第一節(jié) 資產產負債管管理理論論及其演演變 一、資產管管理理論論 二、負債管管理理論論 三、資產負負債綜合合管理理理論第二節(jié) 資產產負債管管理方法法 一、資產管管理法 二、負債管管理法 三、資產負負債綜合合管理法法第三節(jié) 我國國商業(yè)銀銀行資產產負債比比例管理理 一、資產負負債比例例管理與與資產負負債管理理比較 二、我國商商業(yè)銀行行實施資資產負債債比例管管理的有有關規(guī)定定 三、我國商商業(yè)銀行行實施資資產負債債比例管管理的基基本原則則 四、我國商商業(yè)銀行行資產負負債比例例管理的的指標體體系第十一章章 商業(yè)銀銀行風險險管理與與內部控控制教學目的的與要求求：通過過本章

15、教教學要求求學生了了解商業(yè)業(yè)銀行風風險管理理的基本本內容及及其策略略，掌握握內部控控制的內內容、方方法及其其基本流流程。教學重點點及難點點：重點點是風險險管理，難點是是內部控控制的基基本流程程。第一節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行風風險管理理概述 一、商業(yè)銀銀行風險險涵義及及其特征征 二、商業(yè)銀銀行風險險成因 三、商業(yè)銀銀行風險險種類 四、商業(yè)銀銀行風險險管理的的基本要要求第二節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行風風險管理理策略 一、商業(yè)銀銀行風險險的識別別 二、商業(yè)銀銀行風險險的估計計 三、商業(yè)銀銀行風險險的評價價 四、商業(yè)銀銀行風險險的處理理第三節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行內內部控制制與內部部稽核 一、商業(yè)銀銀行內部部控制 二、商業(yè)銀銀行內部

16、部稽核第十二章章 商業(yè)業(yè)銀行財財務報表表與績效效評價教學目的的與要求求：通過過本章教教學要求求學生了了解商業(yè)業(yè)銀行主主要財務務報表的的格式及及其內容容，掌握握商業(yè)銀銀行績效效評價的的指標體體系與方方法。教學重點點與難點點：重點點是商業(yè)業(yè)銀行績績效評價價的指標標體系，難點是是商業(yè)銀銀行現現金流量量表的的編制與與分析。第一節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行財財務報表表 一、資產負負債表 二、損益表表 三、現金流流量表第二節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行績績效評價價指標體體系 一、盈利性性指標體體系 二、流動性性指標體體系 三、安全性性指標體體系 四、清償能能力指標標體系第三節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行績績效評價價方法 一、比率分分析法 二、同業(yè)比比

17、較分析析法 三、趨勢分分析法四、綜合合分析法法第三部分分 實踐踐環(huán)節(jié)基基本要求求本課程通通過綜合合實訓，熟悉商商業(yè)銀行行柜臺業(yè)業(yè)務操作作以及其其他業(yè)務務管理。主要采采用校外外實訓的的方式。第四部分分 學學時分配配以及學學分本課程設設有122章、448節(jié)，總學時時為544學時。其分配配如下：章 次次章 目學 時第一章商業(yè)銀行行導論6第二章商業(yè)銀行行資本管管理5第三章商業(yè)銀行行負債業(yè)業(yè)務經營營5第四章商業(yè)銀行行現金資資產業(yè)務務4第五章商業(yè)銀行行貸款與與票據業(yè)業(yè)務6第六章商業(yè)銀行行證券投投資與租租賃業(yè)務務4第七章商業(yè)銀行行中間業(yè)業(yè)務4第八章商業(yè)銀行行表外業(yè)業(yè)務4第九章商業(yè)銀行行國際業(yè)業(yè)務4第十章商業(yè)銀行行資產負負債管理理4第十一章章商業(yè)銀行行風險管管理與內內部控制制4第十二章章商業(yè)銀行行財務報報表與績績效評價價4合 計54第五部分分 考核核方式及及必要的的說明（一）本本課程設設置章節(jié)節(jié)較多，而學時時較多。因此，教師應應根據不不同專業(yè)業(yè)的要求求，正確確處理好好重點章章節(jié)與一一般章節(jié)節(jié)之間的的關系。（二）本本課程屬屬于專業(yè)業(yè)實務型型課程，教師應應編寫或或選用適適當適量量案例，將商業(yè)業(yè)銀行主主要業(yè)務務與管理理的操作作程序、要點及及技能講講細、講講透徹。（三）目目前我國國商業(yè)銀銀行正在在進行股股分制改改革。講講授本課課