危險化學(xué)品項目庫存管理

1、泓域咨詢/危險化學(xué)品項目庫存管理危險化學(xué)品項目庫存管理目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113491558 一、 經(jīng)濟訂貨批量模型 PAGEREF _Toc113491558 h 1 HYPERLINK l _Toc113491559 二、 數(shù)量折扣模型 PAGEREF _Toc113491559 h 2 HYPERLINK l _Toc113491560 三、 訂貨點的確定 PAGEREF _Toc113491560 h 6 HYPERLINK l _Toc113491561 四、 隨機庫存問題描述 PAGEREF _Toc113491561 h 6 HY

2、PERLINK l _Toc113491562 五、 有效庫存控制的必要條件和基本思路 PAGEREF _Toc113491562 h 8 HYPERLINK l _Toc113491563 六、 庫存控制的目標(biāo) PAGEREF _Toc113491563 h 14 HYPERLINK l _Toc113491564 七、 公司簡介 PAGEREF _Toc113491564 h 15 HYPERLINK l _Toc113491565 八、 項目基本情況 PAGEREF _Toc113491565 h 16 HYPERLINK l _Toc113491566 九、 投資方案 PAGEREF

3、_Toc113491566 h 20 HYPERLINK l _Toc113491567 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc113491567 h 22 HYPERLINK l _Toc113491568 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc113491568 h 22 HYPERLINK l _Toc113491569 流動資金估算表 PAGEREF _Toc113491569 h 24 HYPERLINK l _Toc113491570 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc113491570 h 25 HYPERLINK l _Toc113491571 項目投資計劃與資

4、金籌措一覽表 PAGEREF _Toc113491571 h 26 HYPERLINK l _Toc113491572 十、 進度計劃方案 PAGEREF _Toc113491572 h 27 HYPERLINK l _Toc113491573 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc113491573 h 27經(jīng)濟訂貨批量模型所謂經(jīng)濟訂貨批量，就是使與庫存有關(guān)的成本（以下簡稱總成本）達到最小的訂貨批量。經(jīng)濟訂貨批量模型最早由哈里斯于1915年提出。該模型有以下基本假設(shè)：總需求量已知；對庫存的需求率為常數(shù)；提前期不變；訂貨費用與訂貨批量無關(guān)；持有費用是庫存量的線性函數(shù)；全部訂貨一次交付

5、；無數(shù)量折扣。數(shù)量折扣模型1、數(shù)量折扣模型的假設(shè)與推導(dǎo)在物資采購與供應(yīng)中，供貨商為擴大銷售量往往會給大量采購者一定的優(yōu)惠，即數(shù)量折扣。這種情況在買方市場環(huán)境下的大宗原料的采購或批發(fā)業(yè)務(wù)中更為常見。因為有數(shù)量折扣存在，與沒有數(shù)量折扣的情況相比，經(jīng)濟訂貨批量會有增加的趨勢。對于采購商，得到數(shù)量折扣的結(jié)果是：享受了價格優(yōu)惠，減少了訂貨次數(shù)和訂貨費用，但增加了庫存水平和持有費用；而放棄數(shù)量折扣的結(jié)果是：放棄了價格優(yōu)惠，減少了庫存水平和持有費用，但增加了訂貨次數(shù)和訂貨費用。因此，采購商需要在這兩種利害關(guān)系中找到平衡點，確定合理的訂貨批量。在沒有數(shù)量折扣時，價格是一常數(shù)，在年需求量已知的前提下，物資自身的

6、價值也是一常數(shù)。因此，在總成本函數(shù)中是否考慮物資本身的價值都不影響經(jīng)濟訂貨批量的計算。但在有數(shù)量折扣的情況下，物資的單價不再是一個常數(shù)。因此，在總成本函數(shù)中需要加上物資本身的價值。數(shù)量折扣模型又分兩種情況，即持有費用是常數(shù)，不隨價格而變，如勞動含量比較高的物資多屬于這種類型；另一種是持有費用是價格的線性函數(shù)，如技術(shù)和資金含量比較高的物資多屬于這種類型。（1）持有費用是常數(shù)當(dāng)持有費用是常數(shù)時，各個數(shù)量折扣區(qū)間的“經(jīng)濟訂貨批量”相等，求解經(jīng)濟訂貨批量的步驟如下。2）確定“經(jīng)濟訂貨批量”的可行域。在圖97中，“經(jīng)濟訂貨批量”的可行域為第二個數(shù)量折扣區(qū)間。在第一個數(shù)量折扣區(qū)間，采購商不愿意按“經(jīng)濟訂貨

7、批量”采購；在第三個數(shù)量折扣區(qū)間，采購商不能夠按“經(jīng)濟訂貨批量”采購。3）計算可行的經(jīng)濟訂貨批量所對應(yīng)的總成本和所有更低的數(shù)量折扣區(qū)間的起折點所對應(yīng)的總成本。4）比較上述總成本，最低總成本所對應(yīng)的采購批量即為經(jīng)濟訂貨批量。（2）持有費用是價格的線性函數(shù)當(dāng)持有費用是價格的線性函數(shù)時，各個數(shù)量折扣區(qū)間的“經(jīng)濟訂貨批量”不等，求解經(jīng)濟訂貨批量的步驟如下。1）計算價格最低的數(shù)量折扣區(qū)間的“經(jīng)濟訂貨批量”，如果可行，該“經(jīng)濟訂貨批量”即為所求。否則，轉(zhuǎn)入下一步價格最低的數(shù)量折扣區(qū)間對應(yīng)的“經(jīng)濟訂貨批量”不可行，采購商不能按“經(jīng)濟訂貨批量”采購。2）向上找到可行域。第二個數(shù)量折扣區(qū)間即為可行域。3）計算可

8、行域的“經(jīng)濟訂貨批量”所對應(yīng)的總成本以及所有價格更低的數(shù)量折扣區(qū)間的起折點所對應(yīng)的總成本。4）比較上述總成本，最低總成本所對應(yīng)的采購批量即為經(jīng)濟訂貨批量。2、數(shù)量折扣策略的制定對供應(yīng)商來說，需要針對不同采購商制定不同的數(shù)量折扣方案，以實現(xiàn)收益最大化。在制定數(shù)量折扣策略時，應(yīng)著重解決好以下三個關(guān)鍵問題：折扣區(qū)間數(shù)量，供貨商通常設(shè)置兩個折扣區(qū)間，即一次訂貨在某一數(shù)量以內(nèi)不打折，超過一定數(shù)量給一定的價格優(yōu)惠，為了實施精準(zhǔn)化銷售，有些商家可能會設(shè)置更多的折扣區(qū)間；折扣區(qū)間的跨度，如果設(shè)置的折扣區(qū)間不止一個，就涉及折扣區(qū)間的跨度問題；折扣幅度，對于每一個折扣區(qū)間，是象征性地給一個折扣幅度，還是進行大幅度

9、的打折，需要供貨商給出具體的方案。在制定數(shù)量折扣策略時，應(yīng)考慮以下五個方面的影響因素。（1）產(chǎn)品的需求價格彈性。不同產(chǎn)品，需求價格彈性系數(shù)不同；同一產(chǎn)品對不同顧客，需求價格彈性系數(shù)不同；同一產(chǎn)品對同一顧客，在不同的環(huán)境其需求價格彈性系數(shù)不同。因此，應(yīng)針對不同的采購商，制定不同的數(shù)量折扣策略。如果產(chǎn)品本身的需求價格彈性小，采購商對價格又不敏感，折扣區(qū)間的數(shù)量要少，折扣區(qū)間的跨度要大，折扣幅度要小。（2）持有成本。成本包括資本成本、保管費用等。對某類物資，持有成本越高，折扣幅度就應(yīng)越大。（3）歷史數(shù)據(jù)。應(yīng)參考一定時期的歷史數(shù)據(jù)，分析不同數(shù)量折扣策略下的收益情況，實施動態(tài)調(diào)整。（4）競爭對手的價格策

10、略。對同質(zhì)產(chǎn)品，還應(yīng)充分考慮競爭對手的價格策略，以便在盈利的情況下爭取更多的市場份額。（5）心理因素。對高端客戶，過度打折絕不是一個聰明的選擇。訂貨點的確定以下討論只有需求變化的情況下如何確定訂貨點。所確定的訂貨點要滿足提前期內(nèi)預(yù)期的需求和安全庫存的需求。提前期內(nèi)預(yù)期的需求即平均需求d與提前期的乘積。需求在多數(shù)情況下服從正態(tài)分布，確定安全庫存的前提是需求變化的標(biāo)準(zhǔn)差已知，不妨設(shè)為oa。為了使訂貨點滿足安全庫存的需求，需事先設(shè)定一個服務(wù)水平，然后根據(jù)服務(wù)水平確定標(biāo)準(zhǔn)差對應(yīng)的分位數(shù)z。表95是標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)曲線下從o到+z的累積概率，從中可以查到給定服務(wù)水平下的分位數(shù)。例如，如果設(shè)定了95%的服務(wù)水平，

11、那么查表可知標(biāo)準(zhǔn)差對應(yīng)的分位數(shù)z=1.64。隨機庫存問題描述1、需求率和訂貨提前期的隨機性前面介紹的幾種庫存模型都是確定型庫存模型，即假定需求率和訂貨提前期都是確定的。大多數(shù)情況下，需求率或提前期是隨機變量，這就是隨機庫存問題。2、要解決的問題隨機庫存問題要確定的仍然是訂貨批量和訂貨點。但是，由于需求或提前期變化的不確定性，不可避免地會發(fā)生缺貨。因此，隨機庫存要解決的問題是：在給定的缺貨水平下，訂貨批量應(yīng)該多大，訂貨點應(yīng)該多少才能使包括缺貨費用在內(nèi)的總成本最小。3、假設(shè)條件隨機庫存問題的假設(shè)條件如下。（1）年平均需求量（D）已知。（2）對庫存的需求率d和提前期LT為已知分布的隨機變量。（3）訂

12、貨費用與訂貨批量無關(guān)。（4）持有費用是庫存量的線性函數(shù)。（5）全部訂貨一次交付。（6）無數(shù)量折扣。4、庫存量的變化對庫存的需求率和提前期都是隨機變量。5、總成本及訂貨批量由于缺貨的存在，在總成本函數(shù)中必須考慮缺貨費用。缺貨費用反映了由于需求大于持有的庫存而導(dǎo)致的失去銷售機會的損失、信譽的降低以及使生產(chǎn)過程中斷所造成的損失。缺貨費用也是一個隨機變量。此時，持有費用為單位持有費用與周期內(nèi)庫存量期望值之積，缺貨費用為單位缺貨費用與提前期內(nèi)缺貨期望值之積。實際中，常直接用EOQ公式計算經(jīng)濟訂貨批量。下面主要介紹如何根據(jù)服務(wù)水平和安全庫存確定訂貨點。有效庫存控制的必要條件和基本思路1、適當(dāng)?shù)膸齑姹P存系統(tǒng)

13、（1）定期盤存系統(tǒng)定期盤存系統(tǒng)就是每隔一個相同的時間間隔，就發(fā)出一次訂貨，每次的訂貨量是預(yù)設(shè)的目標(biāo)庫存與實際庫存差額的庫存盤存系統(tǒng)，如圖91所示。從圖中可以看出，發(fā)出訂單的時間間隔相同，但每次訂貨量不同。定期盤存系統(tǒng)的優(yōu)點是可以在一次訂貨中購得許多物資，以降低訂貨處理成本與運輸成本。定期盤存系統(tǒng)的缺點是無法對盤存間隔期內(nèi)的物資進行控制，為防止缺貨，需要保持額外的庫存。定期盤存系統(tǒng)比較適用于價值比較低的物資。（2）定量盤存系統(tǒng)定量盤存系統(tǒng)就是每次以相同的訂貨點和訂貨量發(fā)出訂貨，訂貨間隔不固定的庫存盤存系統(tǒng)。在這種盤存系統(tǒng)下，需要設(shè)置訂貨點并持續(xù)跟蹤物資的庫存情況。所謂訂貨點是指必須發(fā)出下一次訂貨

14、訂單時的庫存水平。這種系統(tǒng)的優(yōu)點是持續(xù)監(jiān)控庫存，有利于庫存控制，及時發(fā)現(xiàn)缺貨，減少缺貨風(fēng)險；此外，固定批量一般采用經(jīng)濟訂貨批量。這種系統(tǒng)缺點是連續(xù)記錄庫存水平增加了成本，而且仍然需要定期盤存實際庫存水平。定量盤存系統(tǒng)比較適用于價值比較高的物資。定量盤存系統(tǒng)可采用雙堆法或兩倉法進行控制。用兩個“容器”存放庫存，先從第一個“容器”領(lǐng)用，當(dāng)?shù)谝粋€“容器”用完時，就發(fā)出訂貨。第二個“容器”的庫存滿足訂貨期的需求。這種方法的優(yōu)點是不必記錄每筆庫存領(lǐng)用情況。雙堆法是一種簡單的即時庫存記錄系統(tǒng)。更準(zhǔn)確的做法是采用通用條形碼和讀碼機自動記錄物資出入庫情況，以便隨時提供現(xiàn)有庫存情況，以大大改善庫存管理。2、需求

15、預(yù)測與提前期信息庫存是用來滿足需求的，所以科學(xué)地預(yù)測需求數(shù)量至關(guān)重要。此外，還需要掌握訂貨提前期信息。所謂訂貨提前期是指訂單發(fā)出與物資到達之間的時間間隔。提前期越長，潛在的變化越大，為減少物資到達之前發(fā)生缺貨的風(fēng)險而需要的額外庫存就越多。事實上，掌握提前期信息也是確定訂貨點的前提條件。訂貨點就是需要下達訂單時的庫存水平。需求數(shù)量和提前期都是隨機變量，難以準(zhǔn)確預(yù)測，但應(yīng)該把握它們的變化規(guī)律，以使庫存管理更加有效。3、成本信息與庫存有關(guān)的成本有以下四個。（1）持有費用。持有費用包括因庫存資金占用所發(fā)生的資金成本、保管費用、保險費和稅費（地區(qū)不同，稅率不同）。其中，資金成本即機會成本，保管費用具體包

16、括材料（如防腐劑、殺蟲劑等）費、動力（供熱、供電、供水）費、人工費、修理費、折舊費（或租金）、移倉費等，保險費包括為防止老化、變質(zhì)、損壞或被盜的發(fā)生而支付的保險費。在庫房等固定資產(chǎn)折舊所占比重較低的情況下，總的持有費用與平均庫存水平成正比。（2）訂貨費用。訂貨費用包括信息通信費、商務(wù)洽談費、運輸費、檢驗費等。每次訂貨費用受訂貨批量的影響不大，總的訂貨費用與發(fā)生的訂貨次數(shù)有關(guān)。（3）缺貨費用。缺貨費用就是因需求量大于持有的庫存量，失去了銷售機會或?qū)е鹿?yīng)中斷而造成的損失。（4）庫存物資成本。庫存物資成本與物資價格和訂貨數(shù)量有關(guān)，是所采購物資的價值。4、庫存ABC分類管理法80/20法則在庫存管理

17、中也有體現(xiàn)，表現(xiàn)為20%左右的少數(shù)物資占用了80%左右的庫存資金。庫存ABC分類管理法就是依據(jù)80/20法則，以庫存物資單個品種的庫存資金占整個庫存資金的累積百分比為基礎(chǔ)，把庫存物資分為A、B、C三大類，然后進行分類管理。A類物資是指品種少、占用資金多的重要物資。A類物資的品種占10%20%，卻占用了全部庫存資金的70%80%。C類物資是指品種多、占用資金少、采購較容易的次要物資。C類物資的品種占40%50%，但只占用全部庫存資金的5%10%。B類物資是指介于A類和C類之間的物資。B類物資的品種占30%40%，占用了全部庫存物資的15%20%。庫存ABC分類管理方法的步驟如下。（1）列出所有物

18、資及其全年使用量，將年使用量乘以單價求得其價值。按價值從高到低排序。（2）計算累計年使用金額和累積百分比。累計百分比為70%80%的對應(yīng)物資即為A類物資，累計百分比占80%95%的物資即為B類物資，累計百分比占95%100%的物資即為C類物資。（3）根據(jù)企業(yè)的實際，制定ABC三類物資的管理辦法。庫存的ABC分類管理方法簡單實用，通過這種方法可以達到壓縮庫存總量，減少資金占用，簡化庫存管理流程，提高庫存管理水平的效果。5、規(guī)范的庫存物資收發(fā)存管理流程庫存物資一般經(jīng)過驗收入庫、保管與盤存、調(diào)撥出庫三個主要環(huán)節(jié)。這三個環(huán)節(jié)構(gòu)成了庫存物資的收發(fā)存管理，是有效庫存管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。（1）驗收入庫辦理物資驗

19、收入庫主要的依據(jù)是驗收入庫單，其中登載的主要內(nèi)容有：供貨單位、物資的品名、代號、規(guī)格型號、供貨單位、運輸方式、數(shù)量、質(zhì)量檢驗結(jié)果、擬保管倉庫等。倉庫管理人員對上述內(nèi)容進行核對，登載信息無誤則在驗收入庫存單上簽字，確定收貨，登錄收發(fā)存臺賬，并安排物資存放的庫位。（2）保管與盤存物資入庫后要安全、經(jīng)濟地保持好物資原有的質(zhì)量水平和使用價值，防止因保管不善所引起的物資破損、變質(zhì)或者流失。除日常保管工作外，還要經(jīng)?；蚨ㄆ诒P點清查，隨時掌握每種物資的庫存水平，并按要求進行報虧或報盈。當(dāng)庫存量降到訂貨點時，通知采購部門訂貨。當(dāng)開始動用安全庫存時，發(fā)出警報，以便物資供應(yīng)部門和生產(chǎn)單位及早采取措施，避免因缺料而

20、影響生產(chǎn)。此外，倉庫管理人員還要對物資使用情況進行分析，掌握超儲和短缺物資的需求與供貨的變動規(guī)律。保障供應(yīng)，壓縮不必要的庫存，加速物資和資金的周轉(zhuǎn)。目前，在裝配線上普遍采用開放式倉庫，節(jié)約了存儲空間，縮短了運輸距離，但應(yīng)防范配件的損壞與丟失。（3）調(diào)撥出庫辦理調(diào)撥出庫的主要依據(jù)是內(nèi)部轉(zhuǎn)移單或?qū)ν庹{(diào)撥單。內(nèi)部轉(zhuǎn)移單用于內(nèi)部單位如分廠或車間領(lǐng)用物資；對外調(diào)撥單則用于外部單位，如其他公司或子公司調(diào)撥物資。這些調(diào)撥憑證登載的主要內(nèi)容有：調(diào)撥單位、物資品名、代號、規(guī)格型號、數(shù)量，驗收入庫時的質(zhì)檢結(jié)果等。在辦理物資調(diào)撥出庫時，倉庫管理人員核對調(diào)撥憑證上的全部內(nèi)容，準(zhǔn)確無誤時，配貨出庫，登錄收發(fā)存臺賬。（4

21、）二級庫庫存物資的調(diào)配對大宗原材料或低值易耗品，一般設(shè)置二級庫，以方便用料單位領(lǐng)料。二級庫庫存水平是進行物資采購決策的重要信息之一。為節(jié)省采購資金，應(yīng)在一級庫和所有二級庫之間對物資進行物資平衡。但是，由于要對二級單位生產(chǎn)責(zé)任制進行考核，經(jīng)常會出現(xiàn)二級庫實物庫存與賬面庫存不一致的情況。6、呆滯物料及其處理（1）呆滯物料發(fā)生的原因呆滯物料是指超過規(guī)定時間不流動的物料。歸納起來，呆滯物料的發(fā)生無外乎外部和內(nèi)部兩個原因。外部原因包括：顧客退貨或更換訂單、供應(yīng)物料的質(zhì)量問題；內(nèi)部原因包括：過量采購或錯誤采購、試生產(chǎn)余材、設(shè)計變更或產(chǎn)品終結(jié)。（2）呆滯物料的處理方案應(yīng)根據(jù)發(fā)生呆滯的原因分別處理。對訂單變更

22、導(dǎo)致的呆滯，按以下類別進行統(tǒng)計造表：在庫、WIP、在途、外委。對此類呆滯，優(yōu)先在其他客戶訂單中消化，無法消化的，分類統(tǒng)計造表，提出變賣申請。對供應(yīng)商原因造成的呆滯，協(xié)調(diào)退換貨。對采購過量或錯誤采購造成的呆滯，造表并提出退換貨申請。對試生產(chǎn)、設(shè)計變更或產(chǎn)品終結(jié)導(dǎo)致的呆滯，提出替換使用或改造（拆分、修整等）后使用的方案。（3）呆滯物料的預(yù)防為最大限度地減少呆滯物料。應(yīng)著重做好以下五個方面的工作：基于信息共享的科學(xué)的需求預(yù)測分析；縮短訂貨或生產(chǎn)提前期；對客戶專用料，在供銷合同中明確退換貨條款；對A類物資，實施精準(zhǔn)化采購；加強產(chǎn)品生命周期管理。庫存控制的目標(biāo)庫存管理要考慮兩個基本指標(biāo)：一個是服務(wù)水平，

23、即在適當(dāng)時間、適當(dāng)?shù)攸c、以適當(dāng)?shù)臄?shù)量供應(yīng)所需的物資；另一個是與庫存有關(guān)的成本，包括訂貨成本、持有成本、缺貨成本。庫存管理的目標(biāo)是在給定服務(wù)水平下，使與庫存有關(guān)的成本達到最低。為實現(xiàn)該目標(biāo)，必須確定庫存水平、庫存補充時機與訂貨量。公司簡介（一）公司基本信息1、公司名稱：xxx（集團）有限公司2、法定代表人：邵xx3、注冊資本：680萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2011-5-167、營業(yè)期限：2011-5-16至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介公司堅持提升企業(yè)素質(zhì)，即“企業(yè)管理水平進一步提高，人力資源結(jié)構(gòu)

24、進一步優(yōu)化，人員素質(zhì)進一步提升，安全生產(chǎn)意識和社會責(zé)任意識進一步增強，誠信經(jīng)營水平進一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質(zhì)企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進研發(fā)設(shè)備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術(shù)等優(yōu)勢，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營和品牌發(fā)展。項目基本情況（一）項目承辦單位名稱xxx（集團）有限公司（二）項目聯(lián)系人邵xx（三）項目實施的可行性1、長期的技術(shù)積累為項目的實施奠定了堅實基礎(chǔ)目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件，并已獲得了下游客戶的普遍認(rèn)可，為項目的實施奠定了堅實的基礎(chǔ)。2、國家政

25、策支持國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長效機制政策的引導(dǎo)，本產(chǎn)業(yè)將進入持續(xù)健康發(fā)展的快車道，項目產(chǎn)品亦隨之快速升級發(fā)展。當(dāng)前，危險化學(xué)品安全生產(chǎn)存在的主要問題：一是安全發(fā)展理念落實不到位。一些地方、化工園區(qū)重發(fā)展、輕安全，統(tǒng)籌發(fā)展和安全的意識不強，不具備條件盲目發(fā)展化工產(chǎn)業(yè)，化工園區(qū)“遍地開花”，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移安全風(fēng)險管控不到位導(dǎo)致事故多發(fā)。二是本質(zhì)安全水平不高。不少企業(yè)特別是中小企業(yè)設(shè)計水平低，安全投入不足，自動化控制系統(tǒng)不完善，從業(yè)人員素質(zhì)技能不高，油氣管道施工質(zhì)量管控不嚴(yán)格，

26、煙花爆竹部分工序仍以手工作業(yè)為主。三是安全管理能力不強。企業(yè)安全風(fēng)險分級管控與隱患排查治理水平不高，重“事后調(diào)查處理”、輕“事前風(fēng)險防控”，法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)體系不健全、落實力度不夠，全國危險化學(xué)品安全監(jiān)管人員具有化工、安全等專業(yè)學(xué)歷的人數(shù)占比不足三分之一，對重大危險源、化工園區(qū)等監(jiān)管缺乏系統(tǒng)化、精準(zhǔn)化、智能化手段。四是全鏈條安全管理不平衡。危險化學(xué)品生產(chǎn)、經(jīng)營、儲存、運輸、使用、廢棄處置等環(huán)節(jié)銜接不順暢，一些環(huán)節(jié)重特大事故比較集中，累積形成系統(tǒng)性安全風(fēng)險。2017至2019年連續(xù)發(fā)生7起重特大事故，“十三五”期間年均發(fā)生1.4起重特大事故。（四）項目選址項目選址位于xxx（以選址意見書為準(zhǔn)），區(qū)域設(shè)施

27、條件完備，非常適宜項目建設(shè)。（五）項目總投資及資金構(gòu)成1、項目總投資構(gòu)成分析項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資30667.29萬元，其中：建設(shè)投資23616.13萬元，占項目總投資的77.01%；建設(shè)期利息298.86萬元，占項目總投資的0.97%；流動資金6752.30萬元，占項目總投資的22.02%。2、建設(shè)投資構(gòu)成項目建設(shè)投資23616.13萬元，包括工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費，其中：工程費用20889.55萬元，工程建設(shè)其他費用2136.91萬元，預(yù)備費589.67萬元。（六）資金籌措方案項目總投資30667.29萬元，其中申請銀行長期貸

28、款12198.32萬元，其余部分由企業(yè)自籌。（七）項目預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標(biāo)1、營業(yè)收入（SP）：57400.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：44460.45萬元。3、凈利潤（NP）：9470.08萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.37年。5、財務(wù)內(nèi)部收益率：23.75%。6、財務(wù)凈現(xiàn)值：18132.05萬元。（八）項目綜合評價主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總投資萬元30667.291.1建設(shè)投資萬元23616.131.1.1工程費用萬元20889.551.1.2其他費用萬元2136.911.1.3預(yù)備費萬元589.671.2建設(shè)期利息萬元298.861.3流動資金萬元675

29、2.302資金籌措萬元30667.292.1自籌資金萬元18468.972.2銀行貸款萬元12198.323營業(yè)收入萬元57400.00正常運營年份4總成本費用萬元44460.455利潤總額萬元12626.786凈利潤萬元9470.087所得稅萬元3156.708增值稅萬元2606.419稅金及附加萬元312.7710納稅總額萬元6075.8811盈虧平衡點萬元20838.73產(chǎn)值12回收期年5.3713內(nèi)部收益率23.75%所得稅后14財務(wù)凈現(xiàn)值萬元18132.05所得稅后投資方案（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項目

30、經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴(yán)格遵循財務(wù)評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設(shè)投資23616.13萬元，包括：工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費等；工程建設(shè)其他費用包括：建設(shè)管理費、勘察設(shè)計費、生產(chǎn)準(zhǔn)

31、備費、其他前期工作費用，合計20889.55萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為10072.52萬元。2、設(shè)備購置費估算設(shè)備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設(shè)備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設(shè)備購置費為10122.71萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為694.32萬元。（四）工程建設(shè)其他費用本期項目工程建設(shè)其他費用為2136.91萬元。（五）預(yù)備費本期項目預(yù)備費為589.67萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1工程費

32、用10072.5210122.71694.3220889.551.1建筑工程費10072.5210072.521.2設(shè)備購置費10122.7110122.711.3安裝工程費694.32694.322其他費用2136.912136.912.1土地出讓金1089.451089.453預(yù)備費589.67589.673.1基本預(yù)備費341.13341.133.2漲價預(yù)備費248.54248.544投資合計23616.13（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項目建設(shè)期為12個月，其中申請銀行貸款12198.32萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設(shè)期利息298.86萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項

33、目合計第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息298.86298.860.001.1.1期初借款余額12198.321.1.2當(dāng)期借款12198.3212198.320.001.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息298.86298.860.001.1.4期末借款余額12198.3212198.321.2其他融資費用1.3小計298.86298.860.002債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費用2.3小計3合計298.86298.860.00（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工

34、資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細(xì)測算法或擴大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細(xì)測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為6752.30萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)24940.6031175.7533254.1441567.671.1應(yīng)收賬款11223.2714029.0914964.3618705.451.2存貨8729.2110911.5111638.9414548.681.2.1原輔材料2618.76

35、3273.453491.684364.601.2.2燃料動力130.94163.67174.58218.231.2.3在產(chǎn)品4015.435019.295353.916692.391.2.4產(chǎn)成品1964.072455.092618.763273.451.3現(xiàn)金1995.252494.062660.333325.411.4預(yù)付賬款2992.873741.093990.504988.122流動負(fù)債20889.2226111.5327852.3034815.372.1應(yīng)付賬款7520.129400.1510026.8212533.532.2預(yù)收賬款13369.1016711.3817825.4722281.843流動資金4051.385064.235401.846752.304流動資金增加4051.381012.85337.611350.465鋪底流動資金7482.189352.729976.2412470.30（八）項目總投資本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期