智能可穿戴紡織品公司企業(yè)風(fēng)險衡量方案

1、泓域/智能可穿戴紡織品公司企業(yè)風(fēng)險衡量方案智能可穿戴紡織品公司企業(yè)風(fēng)險衡量方案目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113652564 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113652564 h 3 HYPERLINK l _Toc113652565 二、 堅(jiān)持綠色發(fā)展，提高資源利用效率 PAGEREF _Toc113652565 h 4 HYPERLINK l _Toc113652566 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc113652566 h 4 HYPERLINK l _Toc113652567 四、 企業(yè)全面風(fēng)險管理戰(zhàn)略的概念 PAGER

2、EF _Toc113652567 h 5 HYPERLINK l _Toc113652568 五、 企業(yè)全面風(fēng)險管理指導(dǎo)原則 PAGEREF _Toc113652568 h 5 HYPERLINK l _Toc113652569 六、 風(fēng)險管理的目標(biāo) PAGEREF _Toc113652569 h 8 HYPERLINK l _Toc113652570 七、 風(fēng)險管理的必要性 PAGEREF _Toc113652570 h 11 HYPERLINK l _Toc113652571 八、 概率的基本概念 PAGEREF _Toc113652571 h 13 HYPERLINK l _Toc113

3、652572 九、 損失程度的估計(jì) PAGEREF _Toc113652572 h 16 HYPERLINK l _Toc113652573 十、 中心趨勢測量 PAGEREF _Toc113652573 h 20 HYPERLINK l _Toc113652574 十一、 變動程度的測定 PAGEREF _Toc113652574 h 22 HYPERLINK l _Toc113652575 十二、 風(fēng)險衡量的作用 PAGEREF _Toc113652575 h 24 HYPERLINK l _Toc113652576 十三、 風(fēng)險衡量的理論基礎(chǔ) PAGEREF _Toc113652576

4、h 25 HYPERLINK l _Toc113652577 十四、 公司基本情況 PAGEREF _Toc113652577 h 26 HYPERLINK l _Toc113652578 十五、 項(xiàng)目風(fēng)險分析 PAGEREF _Toc113652578 h 28 HYPERLINK l _Toc113652579 十六、 項(xiàng)目風(fēng)險對策 PAGEREF _Toc113652579 h 30 HYPERLINK l _Toc113652580 十七、 人力資源配置 PAGEREF _Toc113652580 h 32 HYPERLINK l _Toc113652581 勞動定員一覽表 PAGER

5、EF _Toc113652581 h 32 HYPERLINK l _Toc113652582 十八、 發(fā)展規(guī)劃 PAGEREF _Toc113652582 h 34產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析以“中國制造2025”和“互聯(lián)網(wǎng)+”行動計(jì)劃為引領(lǐng)，實(shí)施產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣戰(zhàn)略，推進(jìn)新型工業(yè)化進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)工業(yè)率先發(fā)展。著力建設(shè)一流的經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，打造現(xiàn)代制造業(yè)先進(jìn)配套基地。以開發(fā)區(qū)和特色產(chǎn)業(yè)基地為發(fā)展平臺，以項(xiàng)目建設(shè)為發(fā)展支撐，深入推進(jìn)傳統(tǒng)特色產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和新興產(chǎn)業(yè)率先發(fā)展，形成先進(jìn)制造業(yè)主導(dǎo)的工業(yè)發(fā)展格局。到“十三五”末，力爭全部工業(yè)總產(chǎn)值突破500億元；規(guī)模以上企業(yè)數(shù)量每年新增15家以上，達(dá)到220家以上，規(guī)上工業(yè)增加值增速

6、達(dá)到9%以上。（一）著力推進(jìn)園區(qū)率先發(fā)展以規(guī)劃為引領(lǐng)，完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快招商引資進(jìn)度，以“工業(yè)新城生態(tài)園區(qū)”為目標(biāo)，助力產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展、率先發(fā)展。（二）加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級“十三五”期間，配合產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，逐步淘汰低端鋼鐵壓延、低端零配件加工制造等技術(shù)含量低、高耗能低產(chǎn)出行業(yè)，實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)特色制造業(yè)高端化發(fā)展。（三）推動新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大堅(jiān)持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)與新興產(chǎn)業(yè)雙輪驅(qū)動，大力培育壯大新能源車輛制造、汽車零部件生產(chǎn)、數(shù)控設(shè)備生產(chǎn)等新興產(chǎn)業(yè)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供新的支撐。力爭到“十三五”末，新興產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占工業(yè)總產(chǎn)值的比重達(dá)到30%以上。堅(jiān)持綠色發(fā)展，提高資源利用效率推動行業(yè)節(jié)能減碳。圍繞碳達(dá)峰、碳中和戰(zhàn)略目標(biāo)

7、，制定節(jié)能減碳行動方案。制定紡粘、水刺、針刺等非織造布領(lǐng)域節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)評價指標(biāo)體系，降低行業(yè)能耗水平。支持企業(yè)建設(shè)能源管理系統(tǒng)，鼓勵使用清潔能源，應(yīng)用節(jié)能技術(shù)和設(shè)備，創(chuàng)建綠色工廠。發(fā)展環(huán)境友好產(chǎn)品。提高天然纖維、再生纖維素纖維、木漿、聚乳酸、低（無）VOCs含量膠粘劑的應(yīng)用比例，推廣可降解一次性衛(wèi)生用品和可重復(fù)使用產(chǎn)品。開展可生物降解非織造布及制品認(rèn)證工作，加強(qiáng)環(huán)境友好產(chǎn)品推廣。加強(qiáng)廢舊紡織品循環(huán)利用。提高循環(huán)再利用纖維在土工建筑、交通工具、包裝、農(nóng)業(yè)等領(lǐng)域應(yīng)用比例。推廣濾袋、繩網(wǎng)等產(chǎn)品回收利用技術(shù)，擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)用紡織品回收利用量。必要性分析1、提升公司核心競爭力項(xiàng)目的投資，引入資金的到位將

8、改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費(fèi)用水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時資金補(bǔ)充流動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅(jiān)實(shí)支持，提高公司核心競爭力。企業(yè)全面風(fēng)險管理戰(zhàn)略的概念全面風(fēng)險管理戰(zhàn)略是根據(jù)企業(yè)整體經(jīng)營戰(zhàn)略制定的全面風(fēng)險管理的整體戰(zhàn)略，目的是保證企業(yè)的風(fēng)險最優(yōu)化。與企業(yè)整體戰(zhàn)略保持一致的風(fēng)險戰(zhàn)略過程的直接結(jié)果就是減少了戰(zhàn)略錯誤的可能性，企業(yè)風(fēng)險戰(zhàn)略實(shí)際上起著風(fēng)險轉(zhuǎn)換的作用。企業(yè)全面風(fēng)險管理指導(dǎo)原則風(fēng)險管理是管理的一個特殊領(lǐng)域，隨著其發(fā)展，人們越來越關(guān)注其原則與技術(shù)的正規(guī)化，如確定為風(fēng)險管理決策過程提供指導(dǎo)

9、的原則。風(fēng)險管理領(lǐng)域最早的研究成果之一是一系列“風(fēng)險管理原則”的發(fā)展。這些原則為風(fēng)險經(jīng)理的具體風(fēng)險管理行為提供了具有普遍意義的原理。風(fēng)險管理最為重要的原則有3項(xiàng)。1、不冒不能承受的風(fēng)險這是三條原則中最重要的。這個原則雖然不能確定對于一個給定的風(fēng)險應(yīng)該做些什么，但是，它確實(shí)告訴人們，對某些風(fēng)險一定要有所作為。如果一開始就能注意到，當(dāng)對于一個已經(jīng)存在的風(fēng)險無所作為時，企業(yè)將要面臨因?yàn)檫@個風(fēng)險而引起損失的可能性。那么就可以知道對某些風(fēng)險必須做點(diǎn)什么，從而確定哪些風(fēng)險是一定不能自擔(dān)的。在確定哪些風(fēng)險需要特殊的防范措施時最重要的因素是哪些風(fēng)險會引起最大的潛在損失。有些損失會導(dǎo)致財務(wù)上的災(zāi)難，逐步地吞噬企

10、業(yè)的資產(chǎn)；反之，另一些損失就只產(chǎn)生一些輕微的財務(wù)后果。如果一個風(fēng)險的最大潛在損失程度達(dá)到了企業(yè)不可承受的地步，那么，自擔(dān)這樣的風(fēng)險是不可行的。可能的損失必須被降低到一個可以控制的水平下，否則就必須將風(fēng)險轉(zhuǎn)移。如果一個風(fēng)險既不能降低到一個可以控制的水平，又無法轉(zhuǎn)移，那么必須將它避免。至于企業(yè)可以安全地自擔(dān)多大規(guī)模的風(fēng)險的問題是非常復(fù)雜的，也是很有技術(shù)性的。各個單一風(fēng)險的自擔(dān)水平直接與企業(yè)的總體損失承擔(dān)能力有關(guān)，而后者又取決于企業(yè)的現(xiàn)金流量、流動資產(chǎn)和在出現(xiàn)緊急情況下增加現(xiàn)金流量的能力。對任何企業(yè)而言，有些損失可以直接用現(xiàn)金流量補(bǔ)償，有些需要動用企業(yè)的現(xiàn)金儲備或變賣流動資產(chǎn)來補(bǔ)償，還有些損失只好通

11、過借貸來補(bǔ)償，有些損失甚至通過所有措施都不能補(bǔ)償。企業(yè)“可以承擔(dān)的損失”的數(shù)額因企業(yè)而不同；一家企業(yè)的損失承受水平也因時而變，主要取決于企業(yè)在損失發(fā)生時所能獲得的資源。2、考慮損失可能性人們對風(fēng)險的關(guān)注往往首先取決于損失程度。例如，即使在損失發(fā)生可能性很小的時候，如果潛在的損失程度很大，這樣的損失風(fēng)險仍是必須加以關(guān)注的。這并不是說在如何應(yīng)對風(fēng)險的時候特定風(fēng)險有關(guān)損失的可能性是可以忽略的。恰恰相反，即使當(dāng)潛在的損失程度表明不許對某個風(fēng)險采取什么措施時（就是說，不允許自擔(dān)這個風(fēng)險），這個風(fēng)險中損失的可能性對最終的風(fēng)險管理決策可能會有決定性的作用。知道風(fēng)險會引起損失的可能性是小、中等，還是很大，將幫

12、助風(fēng)險經(jīng)理來決定如何處理這個既定的風(fēng)險。如果損失發(fā)生的可能性很大，那么對于使用保險來處理風(fēng)險來說可能就不是一個經(jīng)濟(jì)的方法，這是因?yàn)楸ｋU是基于平均損失而運(yùn)作的。在過去經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，保險公司評估他們?yōu)榱说窒麚p失發(fā)生時的理賠而需要收取的保險費(fèi)。除了抵消損失，保險費(fèi)還包括了保險公司的經(jīng)營費(fèi)用。因此，雖然這看起來很矛盾，但是最應(yīng)該買保險的是那些最不容易發(fā)生的損失。損失的概率越高，使用保險作為這種風(fēng)險的應(yīng)對措施就越發(fā)顯得不合適。最適合購買保險的風(fēng)險應(yīng)該具有這樣的特點(diǎn)：損失頻率較低，而損失程度較高。最不適合購買保險的風(fēng)險所具有的特點(diǎn)是：潛在損失程度低，而損失頻率高。對于損失頻率較高的風(fēng)險，最為有效的方法是通

13、過損失預(yù)防措施來降低損失頻率。考慮損失可能性原則強(qiáng)調(diào)了針對特定的風(fēng)險，在考慮采用應(yīng)對措施時把損失的可能性或概率作為一個重要因素來考慮。3、不因小失大風(fēng)險管理的第一個原則告訴人們哪些風(fēng)險必須被轉(zhuǎn)移（即那些可能會引起巨額損失而損失程度又不能降低的風(fēng)險），而第二個原則告訴人們哪些風(fēng)險不應(yīng)該投保（就是那些損失頻率很高的風(fēng)險）。這兩個原則還不能涵蓋所有的風(fēng)險決策，因而需要其他原則。就本質(zhì)上來說，第三個原則告訴人們，轉(zhuǎn)移風(fēng)險的代價和通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險而得到保護(hù)的財產(chǎn)價值之間必須要有一個合理的關(guān)系。它在兩個方面提供指導(dǎo)：一方面，相對于自擔(dān)風(fēng)險而節(jié)約下的保險費(fèi)（?。┒?，可能的損失很大時，風(fēng)險不應(yīng)該被自擔(dān)：另一方面

14、，有時候保險費(fèi)相對于所轉(zhuǎn)移的風(fēng)險而帶來的利益而言很大，這樣的風(fēng)險不應(yīng)該投保，因?yàn)榇藭r保險費(fèi)是“大”，保險利益是“小”。盡管“不冒不能承受的風(fēng)險”這一原則隱含了自擔(dān)風(fēng)險的最大水平，但“不因小失大”的原則表明了有些低于這一最大自擔(dān)水平的風(fēng)險也應(yīng)該被轉(zhuǎn)移。最大自擔(dān)水平對所有風(fēng)險都是一樣的，但對于有些風(fēng)險，實(shí)際自擔(dān)水平可能小于這個最大值。風(fēng)險管理的目標(biāo)風(fēng)險管理目標(biāo)是以最小的管理成本獲得最大的安全保障，以減少風(fēng)險造成的損失和對環(huán)境的不利影響。在風(fēng)險管理實(shí)務(wù)中，各企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的實(shí)際情況制定具體的風(fēng)險管理目標(biāo)。一般而言，風(fēng)險管理目標(biāo)可以分為損前管理目標(biāo)和損后管理目標(biāo)兩種。（一）損前管理目標(biāo)風(fēng)險事故損失前的

15、目標(biāo)是選擇最經(jīng)濟(jì)、最合理的方法，減少或避免事故的發(fā)生，使風(fēng)險發(fā)生的可能性和嚴(yán)重性降低到最低程度，并盡可能地降低風(fēng)險對經(jīng)濟(jì)和社會的消極影響，其管理目標(biāo)主要包括以下內(nèi)容。1、經(jīng)濟(jì)合理目標(biāo)風(fēng)險管理單位在確定風(fēng)險管理目標(biāo)時，要遵循風(fēng)險管理成本最小化和收益最大化的原則。因此，風(fēng)險管理單位必須根據(jù)不同的風(fēng)險管理方式的成本進(jìn)行選擇，確定最經(jīng)濟(jì)、合理的風(fēng)險管理方案。2、安全系數(shù)目標(biāo)安全系數(shù)目標(biāo)就是將風(fēng)險控制在風(fēng)險管理單位可以承受的范圍之內(nèi)，因?yàn)轱L(fēng)險會造成經(jīng)濟(jì)損失，影響企業(yè)的生存與發(fā)展，甚至影響整個社會的發(fā)展。因此，每個風(fēng)險管理單位要制定適合本單位的安全系數(shù)目標(biāo)。3、社會責(zé)任目標(biāo)風(fēng)險管理單位遭受風(fēng)險事故損失不僅

16、影響自身的發(fā)展，而且可能會使社會承受較大的損失。因此，風(fēng)險單位制定風(fēng)險管理計(jì)劃時，不僅要注重自身風(fēng)險的規(guī)避、減少，而且要注意降低對社會的危害，要具有社會責(zé)任心。（二）損后管理目標(biāo)風(fēng)險管理不可能消滅風(fēng)險，也不可能完全避免風(fēng)險。風(fēng)險事故發(fā)生后，風(fēng)險管理的目標(biāo)是消除引發(fā)事故的風(fēng)險因素，減少風(fēng)險事故造成的損失。損后風(fēng)險管理目標(biāo)主要包括以下幾個方面。1、維持生存目標(biāo)風(fēng)險的發(fā)生可能威脅到企業(yè)的生存與發(fā)展，因此，風(fēng)險發(fā)生后，風(fēng)險管理的最低目標(biāo)是維持企業(yè)的生存，確保風(fēng)險事故發(fā)生后企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營可以繼續(xù)。2、保持經(jīng)營連續(xù)性目標(biāo)風(fēng)險發(fā)生后，企業(yè)要盡可能在較短的時間內(nèi)恢復(fù)生產(chǎn)或經(jīng)營，這對維持企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定性和連

17、續(xù)性，保證企業(yè)的發(fā)展具有重要意義。3、穩(wěn)定收益目標(biāo)穩(wěn)定收益是企業(yè)保持連續(xù)經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展的條件，風(fēng)險管理也應(yīng)以此為目標(biāo)。4、履行社會責(zé)任目標(biāo)企業(yè)是社會的組成部分，企業(yè)的發(fā)展應(yīng)注重其對社會的責(zé)任，只有具有社會責(zé)任心的企業(yè)才可以得到長遠(yuǎn)的發(fā)展。風(fēng)險管理的必要性事實(shí)證明，所有的企業(yè)都面臨著風(fēng)險，風(fēng)險是一種客觀存在。而幸運(yùn)的企業(yè)往往可以通過一套比較全面的風(fēng)險管理系統(tǒng)，屏蔽掉潛在的風(fēng)險，或者盡量使其弱化或最小化，只是經(jīng)歷一些較小的問題或有驚無險的沖擊，之后依然能夠正常經(jīng)營、發(fā)展和進(jìn)步。風(fēng)險管理的主旨不在于消除風(fēng)險，因?yàn)槟菢又粫勋@得回報的機(jī)會浪費(fèi)掉。風(fēng)險管理所需要做的應(yīng)該是對風(fēng)險進(jìn)行管理，主動選擇那些能夠

18、帶來收益的風(fēng)險。1、風(fēng)險管理有助于企業(yè)作出合理的決策一方面，風(fēng)險管理為經(jīng)濟(jì)主體企業(yè)劃定了行為邊界，約束其擴(kuò)張的沖動。企業(yè)作為市場的參加者必須在風(fēng)險和收益之間作出理智的權(quán)衡，從而避免將社會資源投入到重大風(fēng)險、缺乏現(xiàn)實(shí)可行性的項(xiàng)目之中。風(fēng)險管理對市場參加者的行為起著警示和約束作用。另一方面，風(fēng)險管理也有助于企業(yè)把握市場機(jī)會。通常，市場風(fēng)險大都是雙向的，既存在可能的風(fēng)險損失，也存在可能的風(fēng)險收益。因此，在市場上，時刻都有大量風(fēng)險的客觀存在，同時也帶來了新的機(jī)遇。如果企業(yè)能夠洞察市場供求狀況及影響市場的各種因素，預(yù)見市場的變化趨勢，采取有效、科學(xué)的措施控制和防范風(fēng)險，同時果斷決策、把握機(jī)會，就有可能獲

19、取可觀的收益。2、風(fēng)險管理可以降低企業(yè)效益的波動風(fēng)險管理的目標(biāo)之一是降低公司收益和市值對外部變量的敏感性。例如，市場風(fēng)險管理比較完善的公司，其股票價格對市場價格變動就可以顯示出較低的敏感性，不至于因?yàn)檎麄€市場價格下跌，其股價市值造成大幅度的縮水；手中持有外匯資產(chǎn)或負(fù)債的公司，如果在風(fēng)險管理方面做得比較出色，就可以顯示出其外匯資產(chǎn)的價值、收益或負(fù)債成本對市場匯率變動較低的敏感性，這些都是由實(shí)證得出的結(jié)論。總之，受到利率、匯率、能源價格和其他市場變量的影響，公司通過風(fēng)險管理能更好地管理收益波動。3、風(fēng)險管理可以提升股東價值承擔(dān)基于風(fēng)險的股東價值管理項(xiàng)目的公司大都認(rèn)同風(fēng)險管理和經(jīng)營最優(yōu)化可以增加20

20、%30%或更多的公司價值，這也是由實(shí)證得出的結(jié)論。弗吉尼亞大學(xué)的喬治，阿萊亞斯與姆斯.威斯通在1998年的一項(xiàng)研究支持了這一看法。他們比較了從1990年到1995年或多或少積極從事市場風(fēng)險管理的公司的市值與面值的比率，結(jié)果發(fā)現(xiàn)更積極地從事市場風(fēng)險管理的公司得到了市值平均20%的回報。風(fēng)險管理不僅使個別公司增值，而且通過降低資本費(fèi)用和減少商業(yè)活動的不確定性來支持經(jīng)濟(jì)的全面增長。4、風(fēng)險管理有助于增加公司機(jī)構(gòu)效率大多數(shù)公司都擁有風(fēng)險管理和公司監(jiān)督職能部門，如財務(wù)風(fēng)險、審計(jì)及合規(guī)部等。此外，有的公司還有特別風(fēng)險管理單位。例如，投資銀行通常有市場風(fēng)險管理單位，而能源公司則有商品風(fēng)險管理經(jīng)理。風(fēng)險總監(jiān)的

21、任命和企業(yè)全面風(fēng)險管理職能部門的設(shè)立為各個部門有效地工作提供了自上而下的必要協(xié)調(diào)。一個綜合團(tuán)隊(duì)可以更好地處理的，不僅是公司面臨的各個單獨(dú)的風(fēng)險，也應(yīng)包括由這些風(fēng)險之間的錯綜復(fù)雜關(guān)系構(gòu)成的風(fēng)險組合。此外，隨著市場體系和各種制度建設(shè)的日益完善，迫使企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險管理的社會壓力也日益增加。直接的壓力來自于有影響力的權(quán)益方，如股東、雇員、評級機(jī)構(gòu)、市場分析專家和監(jiān)管機(jī)構(gòu)等。他們都期望收益更有可預(yù)測性，以避免和控制自己的風(fēng)險和減少對市場的破壞性。最近幾年，隨著經(jīng)濟(jì)計(jì)量技術(shù)和計(jì)算機(jī)模擬技術(shù)的迅速發(fā)展，基于波動率的模型如風(fēng)險價值模型和風(fēng)險調(diào)整資本收益率模型，已經(jīng)用來計(jì)量公司面臨的各種市場風(fēng)險，而且這一應(yīng)用現(xiàn)在

22、正在推廣到信用風(fēng)險及運(yùn)營風(fēng)險中。概率的基本概念隨機(jī)事件可能導(dǎo)致不同的結(jié)果發(fā)生，各種結(jié)果發(fā)生的可能性可能相同，也可能不同。問題是如何度量隨機(jī)事件中各種不同結(jié)果發(fā)生可能性的大小。在統(tǒng)計(jì)學(xué)中，用“概率”這樣一個概念來度量隨機(jī)事件中某一結(jié)果發(fā)生的可能性大小。隨機(jī)事件中某一結(jié)果發(fā)生的次數(shù)占所有結(jié)果發(fā)生的次數(shù)的比率就是該結(jié)果發(fā)生的概率。損失概率越高，表明事故發(fā)生越頻繁；損失概率越低，表明事故很少發(fā)生。在運(yùn)用概率衡量風(fēng)險時，應(yīng)該考慮以下幾方面的因素。運(yùn)用概率衡量風(fēng)險是在假設(shè)風(fēng)險發(fā)生事件的條件不變的情況下估算的。如果發(fā)生風(fēng)險事故的條件發(fā)生變化，則根據(jù)以往發(fā)生事故統(tǒng)計(jì)資料預(yù)測的風(fēng)險，就不一定代表未來風(fēng)險事故發(fā)生

23、的情況。確定風(fēng)險事件的觀察期。一般來說，觀察現(xiàn)實(shí)風(fēng)險事故發(fā)生的資料，需要確定一個考察期。考察期限越長，越能夠說明發(fā)現(xiàn)事故發(fā)生的大致情況；考察期限越短，越無法說明風(fēng)險事故發(fā)生的大致情況。風(fēng)險的衡量具有時間單位的限制。如果選擇20年的風(fēng)險事故統(tǒng)計(jì)資料作為觀察期，估算每年發(fā)生風(fēng)險事故的概率，則損失的概率就是每年損失的平均值。損失的大致范圍。確定損失頻率或者損失程度的大致范圍，實(shí)際上是確定事故造成損失的大致范圍，確定事故的期望損失和最大可能損失。概率有古典概率、試驗(yàn)概率和主觀概率之分。古典概率的方法是當(dāng)隨機(jī)事件中各種可能發(fā)生的結(jié)果及其發(fā)生的次數(shù)都可以由演繹或外推法得知，因此無須任何統(tǒng)計(jì)試驗(yàn)即可計(jì)算各種

24、可能發(fā)生結(jié)果的概率的一種方法。按古典概率方法計(jì)算的概率，稱為古典概率。古典概率的基本特點(diǎn)是：可知性，即隨機(jī)事件所有可能發(fā)生的結(jié)果及其發(fā)生的次數(shù)可以通過演繹法或外推法得知；無須試驗(yàn)，即不必做統(tǒng)計(jì)試驗(yàn)即可計(jì)算各種可能發(fā)生結(jié)果的概率；準(zhǔn)確性，即依古典概率方法計(jì)算的概率是沒有誤差的。試驗(yàn)概率的方法是根據(jù)大量的，重復(fù)的統(tǒng)計(jì)實(shí)驗(yàn)結(jié)果計(jì)算隨機(jī)事件各種可能發(fā)生結(jié)果的頻率，視頻率為概率的一種方法。如上例某公司車隊(duì)在過去一年發(fā)生事故的例子。試驗(yàn)概率的基本特點(diǎn)是：實(shí)驗(yàn)性，即必須經(jīng)過統(tǒng)計(jì)試驗(yàn)結(jié)果才能計(jì)算各種結(jié)果出現(xiàn)的頻率，即試驗(yàn)概率；大量重復(fù)性，即試驗(yàn)次數(shù)必須足夠大，重復(fù)進(jìn)行每次試驗(yàn)的條件和程序必須相同；誤差性，即每

25、做一輪（100次或1000次）試驗(yàn)，各種結(jié)果出現(xiàn)的頻率都可能各不相同。這種現(xiàn)象表明頻率只是概率的逼近值或估計(jì)值，因此存在誤差。從理論上來說，當(dāng)試驗(yàn)次數(shù)不斷增大時，這種誤差歸于消失，頻率將近似于概率。主觀概率的方法是依據(jù)個人對隨機(jī)事件的認(rèn)識，主觀地確定隨機(jī)事件中各種可能發(fā)生結(jié)果的概率的一種方法。在實(shí)踐中，有的隨機(jī)事件既不能按古典概率法，也不能按試驗(yàn)概率法計(jì)算其各種可能發(fā)生結(jié)果的概率，因而不得不依靠決策者的主觀估計(jì)來決定概率。主觀概率具有以下幾方面的特點(diǎn)：風(fēng)險管理者對風(fēng)險認(rèn)識的態(tài)度決定主觀概率；風(fēng)險管理者搜集的信息決定主觀概率；主觀概率是在無法對事件作長期觀察和試驗(yàn)的情況下作出的主觀判斷。例如，甲

26、乙兩個球隊(duì)實(shí)力相當(dāng)，如果要預(yù)測甲乙兩個球隊(duì)的勝負(fù)，只有憑借主觀概率。頻率和概率都是一個介于0和1之間的數(shù)，它們之間的關(guān)系，事實(shí)上就是試驗(yàn)概率與古典概率之間的關(guān)系。當(dāng)被研究對象是總體的全部單位時，頻率就是概率；當(dāng)被研究對象是總體的部分單位（即樣本）時，頻率只是試驗(yàn)概率。因此可以說，概率是頻率的期望值或理論值，頻率只是概率的估計(jì)值或試驗(yàn)值。在試驗(yàn)次數(shù)或抽樣次數(shù)非常大時，頻率逼近概率。損失程度的估計(jì)風(fēng)險損失程度是指風(fēng)險事故可能造成的損失值，即風(fēng)險價值。在衡量風(fēng)險損失程度時，除了需要考慮風(fēng)險單位的內(nèi)部機(jī)構(gòu)、用途、消防設(shè)施等以外，還需要考慮以下幾方面的因素：損失形態(tài)、損失頻率、損失金額和損失的時間。（一

27、）同一原因所致各種形態(tài)的損失同一原因?qū)е碌亩嘈螒B(tài)的損失，不僅要考慮風(fēng)險事件所致的直接損失，而且還要考慮風(fēng)險事件引起的其他相關(guān)的間接損失。一般來說，間接損失比直接損失更嚴(yán)重。例如，盡管汽車碰撞發(fā)生的次數(shù)大于因碰撞所致的潛在損失，但是因責(zé)任訴訟所致的責(zé)任損失往往大于汽車因碰撞所致的損失，因此，一般來說，汽車責(zé)任風(fēng)險的所致?lián)p失大于財產(chǎn)損失風(fēng)險。（二）單一風(fēng)險事件所涉及的損失單位數(shù)單一風(fēng)險事件所引起損失的單位越多，其損失就越嚴(yán)重，損失程度和風(fēng)險單位數(shù)大多呈正相關(guān)關(guān)系。（三）損失的時間一般來說，風(fēng)險事件發(fā)生的時間越長，損失頻率越大，損失的程度也就越大。估計(jì)損失程度不僅要考慮損失的金額，還要考慮損失的時間

28、價值。（四）損失金額一般情況下，損失金額直接顯示損失程度的大小，損失金額越大，損失程度就越大。在一些特殊的情況下，損失金額的大小使損失頻率、損失時間的估計(jì)變得微不足道。1、單次風(fēng)險事故所致?lián)p失金額單次風(fēng)險事故所致的損失金額一般來說不能全部列舉出來，它可以在某一區(qū)間內(nèi)取值，因此它是連續(xù)型隨機(jī)變量。對于損失金額的概率分布，很多經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)表明可以利用正態(tài)分布、對數(shù)正態(tài)分布、帕累托分布等來進(jìn)行擬合估計(jì)。2、一定時期總損失一定時期總損失是指在已知該時期內(nèi)損失次數(shù)概率分布和每次損失金額概率分布的基礎(chǔ)上所求的損失總額。一定時期總損失金額為發(fā)生一次損失時的損失額，加上2次損失發(fā)生時的損失額，等等。為簡單起見，以

29、例子說明。3、隨機(jī)模擬法的應(yīng)用現(xiàn)實(shí)中，企業(yè)財產(chǎn)損失次數(shù)的分布和損失程度的分布可能是比較復(fù)雜的，所以以上逐個分析各種可能的方法太煩瑣，甚至是不可能的。在這種情況下，就要應(yīng)用到隨機(jī)模擬的方法。隨機(jī)模擬法是一種仿真的方法，通過產(chǎn)生隨機(jī)數(shù)的方法，模擬企業(yè)財產(chǎn)在較長時間內(nèi)（如100年）發(fā)生損失的情況，從中得到年總損失額的分布。具體過程是：首先規(guī)定隨機(jī)數(shù)大小與損失次數(shù)的關(guān)系、隨機(jī)數(shù)大小與損失程度的關(guān)系，然后開始第一輪模擬。產(chǎn)生一個隨機(jī)數(shù)，看其代表的損失次數(shù)，假如這個隨機(jī)數(shù)代表該年發(fā)生N次損失，則再生成N個隨機(jī)數(shù)，對應(yīng)于每次損失中的損失額，把這N個損失額累加起來，就得到了第一輪模擬中的損失額。接下來開始第2

30、輪，第3輪，一直模擬下去，直到達(dá)到要求的輪數(shù)。這樣就可以得到年總損失額的概率分布。當(dāng)然，由于總的模擬輪數(shù)偏少，表中的結(jié)果是不準(zhǔn)確的。在這種少輪次模擬中出現(xiàn)的損失額其概率是偏高的。在實(shí)踐中，可以采用計(jì)算機(jī)進(jìn)行模擬的計(jì)算，因而可以進(jìn)行上萬輪的模擬計(jì)算，以得到比較可靠的模擬結(jié)果。4、均值和標(biāo)準(zhǔn)差的估算有時人們只關(guān)心損失幅度的某個特征值，如均值和標(biāo)準(zhǔn)差。這時就可以直接對總體均值和標(biāo)準(zhǔn)差進(jìn)行區(qū)間估算。不同的數(shù)據(jù)量，采用的方法也不同。（1）樣本容量較大，已知樣本均值和抽樣誤差，估計(jì)總體均值。（2）樣本容量較小，總體為正態(tài)分布而o未知時，估計(jì)總體均值。（3）樣本容量較小，總體為正態(tài)分布時，估計(jì)總體方差。（五

31、）所需暴露單位數(shù)量的估算根據(jù)大數(shù)定律可知，隨著暴露單位的數(shù)量趨于無窮大，實(shí)際的損失頻率將會趨近于期望的真實(shí)損失頻率。但在實(shí)際中，一個組織的暴露單位的數(shù)量絕不可能無窮大，大多數(shù)情況下這是一個有限的數(shù)字。而且在很多情況下，這個數(shù)字幾乎稱不上“大”。因此，就存在這樣一個問題：當(dāng)樣本不夠充分大時，會導(dǎo)致多大的錯誤？也就是說，風(fēng)險評估并不是百分之百地以一種概率的說法對未來進(jìn)行預(yù)測，盡管概率就已經(jīng)體現(xiàn)了不確定性，但實(shí)際中由于許多統(tǒng)計(jì)原理所需的條件不能滿足，這種預(yù)測本身也帶有一定的不確定性。對于這種情況，風(fēng)險經(jīng)理可能會有另一種問法：“為了有95%的把握使最大可能損失的估計(jì)值與真實(shí)值的差別不超過5%，必須有多

32、少暴露單位？”或者說，如果風(fēng)險管理者希望有（1a）的把握保證，企業(yè)面臨的某種實(shí)際損失率與給定的預(yù)期損失率之差的變動程度不超過E，則風(fēng)險單位數(shù)要多大才能滿足上述要求？在回答這個問題時，我們假設(shè)損失是以二項(xiàng)分布假定的方式發(fā)生的，即風(fēng)險單位發(fā)生損失是相互獨(dú)立的，并且每個風(fēng)險單位損失發(fā)生的概率不變。這樣，當(dāng)n足夠大時，損失近似服從正態(tài)分布。從以上影響損失的因素可以看出，風(fēng)險的大小取決于損失的程度而不是損失發(fā)生的頻率。風(fēng)險是損失的不確定性，風(fēng)險事件導(dǎo)致的損失頻率和損失程度的大小具有隨機(jī)性，損失頻率和損失程度是衡量風(fēng)險的兩個重要指標(biāo)。但是，風(fēng)險的大小主要取決于損失的程度而不是損失的概率。中心趨勢測量中心趨

33、勢測量是確定風(fēng)險概率分布中心的重要方法。在各種不同的測量方法中，主要有以下幾種方法。（一）算術(shù)平均數(shù)算術(shù)平均數(shù)是指用平均數(shù)表示的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，分為總體的一般平均指標(biāo)和時序平均指標(biāo)。一般平均指標(biāo)是指同質(zhì)總體內(nèi)某個數(shù)量標(biāo)志（在一定時間內(nèi)）的平均值；時序平均指標(biāo)是某一個統(tǒng)計(jì)指標(biāo)在不同時間的數(shù)量平均值。（二）加權(quán)平均數(shù)加權(quán)平均數(shù)（期望值）是用每一項(xiàng)目或事件的概率加權(quán)平均計(jì)算出來的。（三）中位數(shù)衡量損失、預(yù)測損失的另一種方法是計(jì)算中位數(shù)。中位數(shù)也稱值，位于數(shù)據(jù)的中心位置。（四）眾數(shù)眾數(shù)是一種根據(jù)位置確定的平均數(shù)。顧名思義，眾數(shù)就是分布數(shù)列中最常出現(xiàn)的變量值，即頻數(shù)或頻率最大的變量X的觀測值。數(shù)列中最常出現(xiàn)的

34、變量的觀測值說明該變量觀測值最具有代表性，因此以之反映變量的一般水平。眾數(shù)具有這樣的特點(diǎn)：眾數(shù)是一種位置平均數(shù)，它不受數(shù)列中各單位變量觀測值的影響，因此難以準(zhǔn)確地反映數(shù)列變量觀測值的平均水平。但是，當(dāng)數(shù)列中有異常變量觀測值時，它不受數(shù)列兩端異常變量觀測值的影響，增強(qiáng)其作為變量觀測值數(shù)列的一般水平的代表性。由于眾數(shù)是頻數(shù)最大的變量觀測值，因此，當(dāng)分布數(shù)列沒有明顯的集中趨勢而趨于均勻分布的情況下，就無眾數(shù)可言了。如果分布數(shù)列有多個眾數(shù)出現(xiàn)就應(yīng)重新分組，或?qū)⒏鹘M頻數(shù)依序雙雙合并，求得一個有明顯集中趨勢的分布數(shù)列，然后再確定眾數(shù)。變動程度的測定衡量風(fēng)險大小取決于不確定性的大小，取決于實(shí)際損失偏離預(yù)期損

35、失的程度，而不確定性的大小可以通過對發(fā)生損失距離期望的偏差來確定，即風(fēng)險度。風(fēng)險度是衡量風(fēng)險大小的一個數(shù)值，這個數(shù)值是根據(jù)風(fēng)險所致?lián)p失的概率和一定規(guī)則的計(jì)算得到的。風(fēng)險度越大，就意味著對將來越?jīng)]有把握，風(fēng)險就越大；反之，風(fēng)險就越小。（一）方差和標(biāo)準(zhǔn)差對于隨機(jī)變量X，如果X1，X2，Xn是隨機(jī)變量的n個觀測值，X是隨機(jī)變量的算術(shù)平均數(shù)，稱（Xi-X）2（i=1,2,n）為觀測值Xi的平方偏差，稱（X1-X）2，（X2-X）2， ，（Xi- X）2的算術(shù)平均數(shù)為這組數(shù)據(jù)的平均平方偏差，簡稱方差（或均方差）。方差的算術(shù)平方根是標(biāo)準(zhǔn)差或根方差。標(biāo)準(zhǔn)差是衡量測量值與平均值離散程度的尺度，標(biāo)準(zhǔn)差越大，數(shù)據(jù)

36、就越分散，損失波動的幅度就越大，較大損失出現(xiàn)的可能性就越大。（二）變異系數(shù)風(fēng)險的穩(wěn)定性可以通過變異系數(shù)反映出來。變異系數(shù)越大，風(fēng)險的穩(wěn)定性越弱，風(fēng)險也就越大；相反，風(fēng)險的穩(wěn)定性越強(qiáng)，損失的風(fēng)險越小。變異系數(shù)是標(biāo)準(zhǔn)差與均值或期望值的比例，也稱標(biāo)準(zhǔn)差系數(shù)或平均偏差系數(shù)。風(fēng)險衡量中，風(fēng)險的穩(wěn)定性對衡量具有重要意義。某一事故偏離預(yù)期損失的方差越大，管理人員就越擔(dān)心，損害也就越大。對變異系數(shù)的大小沒有統(tǒng)一的規(guī)范，可以根據(jù)需要在一定幅度內(nèi)靈活確定。一般情況下，變異系數(shù)越小，則偏差就越小，據(jù)此制定的風(fēng)險管理策略就越可靠，重大風(fēng)險事故發(fā)生的可能性就越小。（三）偏態(tài)前面講過平均數(shù)與中位數(shù)的概念，在這兩個指標(biāo)相等

37、的情況下，變量的頻數(shù)分布呈對稱分布，即沒有偏態(tài)。當(dāng)中位數(shù)與平均數(shù)不相等時，分布就會出現(xiàn)偏態(tài)。當(dāng)中位數(shù)大于平均數(shù)時，表明分布聚集于左邊而向右邊偏斜。當(dāng)中位數(shù)小于平均數(shù)時，表明分布聚集于右邊而向左邊偏斜。風(fēng)險衡量的作用風(fēng)險衡量的作用是降低不確定性的層次和水平。不確定性是人的主觀感受，是無法直接預(yù)測的、無法準(zhǔn)確計(jì)算的，是復(fù)雜的，摻雜著人們對風(fēng)險因素的評價和風(fēng)險出現(xiàn)概率的認(rèn)識。例如，一個風(fēng)險回避者，可能不愿意投機(jī)購買股票，但是如果一位在證券公司做操盤手的親屬告訴他，他們將在近期內(nèi)拉升某一股票的話，這位風(fēng)險回避者可能購買這一股票，并在這次炒作中獲利。這位風(fēng)險回避者之所以能夠獲利，是因?yàn)樗@得了準(zhǔn)確的股票

38、信息，降低了不確定性的層次和水平?？梢姡L(fēng)險管理的過程是降低不確定性層次和水平的過程。（一）風(fēng)險不確定性的層次和水平從上面的分析還可以看出，人們無法得到或準(zhǔn)確預(yù)測風(fēng)險的不確定性，但是，可以大致區(qū)分風(fēng)險的層次和水平。風(fēng)險管理的目的是降低不確定的程度和水平，爭取達(dá)到較低水平的不確定性。（二）不同風(fēng)險管理主體對于不確定性的程度和水平認(rèn)識是不同的風(fēng)險管理主體不同，認(rèn)識不確定性的程度和水平是不同的。（三）合同的限制可以使不確定性的水平降低保險公司通過對承擔(dān)的責(zé)任進(jìn)行限制，可以使風(fēng)險水平的不確定性得以降低。風(fēng)險衡量的理論基礎(chǔ)（一）大數(shù)法則大數(shù)法則為風(fēng)險衡量奠定了理論基礎(chǔ)，即只要被觀察的風(fēng)險單位多，就可以對

39、損失發(fā)生的頻率、損失的嚴(yán)重程度進(jìn)行衡量。被觀察的風(fēng)險數(shù)量越多，預(yù)測的損失就越可能接近實(shí)際發(fā)生的損失。（二）概率推理原理單個風(fēng)險事故是隨機(jī)事件，事件發(fā)生的時間、空間、損失嚴(yán)重程度都是不確定的。但是，就總體而言，風(fēng)險事故的發(fā)生又會呈現(xiàn)出某種統(tǒng)計(jì)的規(guī)律性。運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法，可以推斷出風(fēng)險事故出現(xiàn)狀態(tài)的各種概率。（三）類推原理數(shù)理統(tǒng)計(jì)學(xué)為從部分去推斷總體提供了非常成熟的理論和眾多有效的方法。利用類推原理衡量風(fēng)險的優(yōu)點(diǎn)是，能夠彌補(bǔ)事故統(tǒng)計(jì)資料的不足。在風(fēng)險管理實(shí)務(wù)中，進(jìn)行風(fēng)險衡量時，往往沒有足夠的損失統(tǒng)計(jì)資料，而且由于時間、經(jīng)費(fèi)等許多條件的限制，很難甚至不可能取得所需要的足夠數(shù)量數(shù)據(jù)資料。根據(jù)事

40、件的相似關(guān)系，從已經(jīng)掌握的實(shí)際資料出發(fā)，運(yùn)用科學(xué)的衡量方法而得到的數(shù)據(jù)，可以基本符合實(shí)際情況，滿足風(fēng)險衡量的需要。（四）慣性原理在風(fēng)險事故發(fā)生作用的條件等大體相對穩(wěn)定的條件下，利用事物發(fā)展的慣性原理，可以預(yù)測未來風(fēng)險事故發(fā)生的損失和損害的程度。值得注意的是，風(fēng)險發(fā)生作用的條件并不是不變的，風(fēng)險衡量的結(jié)果會同實(shí)際發(fā)生的狀況存在一定的偏離，這就需要風(fēng)險衡量不僅要考慮引發(fā)事故的穩(wěn)定因素，還要考慮引發(fā)事故發(fā)生的偶然因素。公司基本情況（一）公司簡介公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺，實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)專項(xiàng)行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)中的應(yīng)用，業(yè)

41、通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務(wù)平臺，培育產(chǎn)業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價值鏈，促進(jìn)帶動產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)則，董事會議事規(guī)則對董事會的職權(quán)、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會議記錄等進(jìn)行了規(guī)范。 （二）核心人員介紹1、熊xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學(xué)歷，高級經(jīng)濟(jì)師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。2、

42、蘇xx，1974年出生，研究生學(xué)歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責(zé)任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責(zé)任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。3、孫xx，中國國籍，1978年出生，本科學(xué)歷，中國注冊會計(jì)師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨(dú)立董事。4、沈xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1961年出生，本科學(xué)歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今任公司獨(dú)立董事。5、錢xx，中國國籍，197

43、6年出生，本科學(xué)歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長、總經(jīng)理。項(xiàng)目風(fēng)險分析（一）政策風(fēng)險本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。項(xiàng)目實(shí)施后，可以向市場提供需要的相關(guān)系列產(chǎn)品，同時穩(wěn)定企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，增加就業(yè)崗位，保障社會和諧，符合國家發(fā)展和諧社會的要求。根據(jù)市場調(diào)研分析，該系列產(chǎn)品市場空間大，需求旺盛，競爭力強(qiáng)，同時產(chǎn)品結(jié)構(gòu)合理，產(chǎn)品靈活，因此政策風(fēng)險很小。（二）社會風(fēng)險本項(xiàng)目選址地勢平坦，市政設(shè)施配套齊全

44、，交通便捷，是建設(shè)該項(xiàng)目的理想地段。周邊無任何文物古跡，礦產(chǎn)資源以煙煤為主，是非生態(tài)脆弱區(qū)。因此，分析該項(xiàng)目社會風(fēng)險小。（三）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險經(jīng)濟(jì)因素在項(xiàng)目的全壽命周期內(nèi)長期存在，影響頻率高，交叉作用多見，原因較為復(fù)雜。主要有合同風(fēng)險（如合同履約與變更問題，爭議與索賠，合同的條款確定等）、建設(shè)成本風(fēng)險（包括涉及到項(xiàng)目的建設(shè)成本的融資問題、財務(wù)問題、利率與匯率波動、通貨膨脹和物價波動問題等）、項(xiàng)目的竣工風(fēng)險（主要是指項(xiàng)目的進(jìn)度計(jì)劃和竣工時間的不確定性）、稅收政策的風(fēng)險（指項(xiàng)目在建設(shè)期和運(yùn)營期內(nèi)負(fù)擔(dān)的稅賦和稅率、稅種變化的不確定性）。而對于以上各種風(fēng)險，除非不可抗力的原因造成外，大部分風(fēng)險是人為可控的，如

45、合同風(fēng)險、項(xiàng)目竣工風(fēng)險等通常在執(zhí)行過程中通過嚴(yán)格的程序化控制，其風(fēng)險是可以接受的。本節(jié)不做分析。其他風(fēng)險分析如下：1、稅收風(fēng)險：目前及未來幾年，由于國家采用的是刺激消費(fèi)，造福民生的宏觀政策，稅收應(yīng)是越來越寬松的，因此，本項(xiàng)目不存在稅收風(fēng)險。2、利率匯率風(fēng)險、通貨膨脹風(fēng)險和物價波動風(fēng)險：目前世界金融危機(jī)已波及全球，原材料、產(chǎn)品的價格波動會產(chǎn)生一定的影響。這些風(fēng)險對本項(xiàng)目 而言，是可以接受的。3、財務(wù)風(fēng)險：就項(xiàng)目財務(wù)的評價報告可以看出，本項(xiàng)目的靜態(tài)與動態(tài)盈利能力超過了行業(yè)的基本標(biāo)準(zhǔn)，財務(wù)評價結(jié)果是良好的。（四）技術(shù)風(fēng)險本項(xiàng)目涉及的生產(chǎn)技術(shù)為本公司既有技術(shù)，生產(chǎn)工藝、檢測技術(shù)成熟，原材料有穩(wěn)定供應(yīng)渠

46、道，生產(chǎn)操作條件溫和、易控，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定。本項(xiàng)目的技術(shù)風(fēng)險較小。（五）管理風(fēng)險項(xiàng)目由于管理原因而產(chǎn)生的安全、質(zhì)量、責(zé)任事故影響惡劣，且后果損失巨大，其中多數(shù)因管理組織方式的建立、管理制度的制定不健全或是因疏于對人員的管理教育而產(chǎn)生道德行為風(fēng)險和職業(yè)責(zé)任風(fēng)險。項(xiàng)目風(fēng)險對策（一）加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)營管理本項(xiàng)目的建設(shè)采用招標(biāo)方式選擇工程設(shè)計(jì)承包商，在保證建設(shè)質(zhì)量的同時，努力降低建設(shè)投資和設(shè)備采購成本。項(xiàng)目建設(shè)按照國家有關(guān)規(guī)定，招標(biāo)選擇項(xiàng)目監(jiān)理，確保項(xiàng)目的建設(shè)質(zhì)量、建設(shè)工期和降低項(xiàng)目造價。建成投入運(yùn)營后，加強(qiáng)管理降低生產(chǎn)成本，構(gòu)成較大的價格變動空間，以增強(qiáng)企業(yè)的市場競爭能力。（二）采取多元化融資方式選擇

47、多種籌集建設(shè)資金的渠道，緊緊抓住國家鼓勵和支持行業(yè)發(fā)展的大好機(jī)遇，積極爭取政府資金的支持和吸收社會其他資金投入，盡可能的降低債務(wù)投資的比例，從而從根本上降低償債壓力和風(fēng)險。（三）政策風(fēng)險對策為應(yīng)對所得稅優(yōu)惠、出口退稅政策調(diào)整的風(fēng)險，公司一方面應(yīng)抓住時機(jī)，加大力度實(shí)現(xiàn)銷售和收入，加快回收投資。另一方面要注意控制成本和技術(shù)研發(fā)，保持公司的核心競爭力。（四）市場風(fēng)險對策1、加強(qiáng)市場開拓。加強(qiáng)市場開發(fā)，建立有效的市場開拓網(wǎng)絡(luò)和體制，采取必要的宣傳和市場開拓措施，擴(kuò)大市場占有率，降低產(chǎn)品成本，以高質(zhì)量和低成本占領(lǐng)市場。通過以上措施擴(kuò)大和穩(wěn)定市場份額，抵御市場變化帶來的風(fēng)險。2、加大產(chǎn)品宣傳力度，創(chuàng)新營銷

48、手段和方式，開拓新興市場，建立獨(dú)立、主動、可控的銷售渠道和銷售網(wǎng)絡(luò)，建立高素質(zhì)的銷售隊(duì)伍。企業(yè)計(jì)劃通過產(chǎn)品宣傳、博覽會、網(wǎng)絡(luò)、媒體等形式，向顧客宣傳、展示公司產(chǎn)品，吸引客戶推動產(chǎn)品銷售，逐步擴(kuò)大客戶群，以降低市場風(fēng)險因素的影響。（五）技術(shù)風(fēng)險對策公司將加大對技術(shù)研發(fā)高投入。項(xiàng)目運(yùn)營過程中將進(jìn)一步引進(jìn)高素質(zhì)的專業(yè)人才，建立高水平的技術(shù)研發(fā)中心，提供先進(jìn)的研發(fā)條件，加強(qiáng)產(chǎn)學(xué)研合作和國內(nèi)外專家的學(xué)術(shù)交流，緊跟世界行業(yè)的前沿信息，不斷開發(fā)掌握新工藝、應(yīng)用新技術(shù)、發(fā)展新產(chǎn)品，注重自主創(chuàng)新和自主知識產(chǎn)權(quán)管理，不斷增強(qiáng)公司的核心競爭力，以化解各種技術(shù)風(fēng)險和未來技術(shù)壁壘的沖擊。（六）資金風(fēng)險對策密切關(guān)注匯率變

49、化，利用各種金融工具防范匯率風(fēng)險。簽訂產(chǎn)品外銷合同時盡量選擇人民幣作為支付貨幣，或者選擇幣值相對穩(wěn)定的外幣作為支付貨幣。人力資源配置（一）人力資源配置根據(jù)中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項(xiàng)目勞動定員是以所需的基本生產(chǎn)工人為基數(shù)，按照生產(chǎn)崗位、勞動定額計(jì)算配備相關(guān)人員；依照生產(chǎn)工藝、供應(yīng)保障和經(jīng)營管理的需要，在充分利用企業(yè)人力資源的基礎(chǔ)上，本期工程項(xiàng)目建成投產(chǎn)后招聘人員實(shí)行全員聘任合同制；生產(chǎn)車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運(yùn)轉(zhuǎn)”配置定員，每班8小時，根據(jù)xx投資管理公司規(guī)劃，達(dá)產(chǎn)年勞動定員636人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產(chǎn)操作崗位413正常運(yùn)營年份2技術(shù)指導(dǎo)崗位643管理工作崗位644質(zhì)量檢測崗位95合計(jì)636（二）員工技能培訓(xùn)為使生產(chǎn)線順利投產(chǎn)，確保生產(chǎn)安全和產(chǎn)品質(zhì)量，應(yīng)組織公司技術(shù)人員和生產(chǎn)操作人員進(jìn)行培訓(xùn)，培訓(xùn)工作可分階段進(jìn)行。1、生產(chǎn)骨干和技術(shù)人員應(yīng)在設(shè)備安裝初期進(jìn)入施工現(xiàn)場，隨同施工隊(duì)伍共同進(jìn)行設(shè)備安裝工作，以達(dá)到邊安裝邊深入熟悉設(shè)備結(jié)構(gòu)，為后期的單機(jī)調(diào)試和試生產(chǎn)打下良好的基礎(chǔ)。2、應(yīng)在試車前2個月左右時間內(nèi)，組織主要生產(chǎn)崗位的操作人員分期分批進(jìn)行理論培訓(xùn)工作，然后在到同類型、同規(guī)模工廠進(jìn)行實(shí)習(xí)操作訓(xùn)練，以便于調(diào)試及生產(chǎn)之需要。3、在設(shè)備調(diào)試前，給技術(shù)人員、操作工人詳細(xì)介紹本生產(chǎn)線的工藝、設(shè)備的特點(diǎn)