個人理財押題1

1、 1 單選題 陳某現(xiàn)有5棟閑置庫房，房產(chǎn)原值為2000萬元，將閑置的庫房配備保管人員改為倉庫，為客戶提供倉儲服務(wù)，收取倉儲費(fèi)，難倉儲收入為200萬元，需支付保管人員5萬元，改為倉儲一共需支出（ ） A.32萬元 B.32.8萬元 C.34萬元 D.34.8萬元 參考答案：B 參考解析： 共支出=應(yīng)納房產(chǎn)稅+應(yīng)納營業(yè)稅+應(yīng)交城建稅及教育費(fèi)附加=16.8+10+1+5=32.8萬元 2 單選題 納稅人以一個月或者一個季度為一個納稅期的，自期滿之日起( )內(nèi)申報納稅。 A.10日 B.15日 C.20日 D.30日 參考答案：B 參考解析： 納稅人以一個月或者一個季度為一個納稅期的，自期滿之日起15

2、日內(nèi)申報納稅。 3 單選題 （）是客戶實現(xiàn)其人生不同階段理財目標(biāo)的最重要的財務(wù)資源 A.家庭收入 B.資產(chǎn) C.凈資產(chǎn) D.凈資產(chǎn)參考答案：A 參考解析： 家庭收入是客戶實現(xiàn)其人生不同階段理財目標(biāo)的最重要的財務(wù)資源 4 單選題 投資性負(fù)債占總負(fù)債的比例通常被稱為（） A.自用性負(fù)債比率 B.消費(fèi)性負(fù)債比率 C.流動性負(fù)債比率 D.投資性負(fù)債比率參考答案：D 參考解析： 解析投資性負(fù)債占總負(fù)債的比例通常被稱為投資性負(fù)債比率 5 單選題 （）是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關(guān)系的一種保險 A.原保險 B.再保險 C.共同保險 D.重復(fù)保險參考答案：A 參考解析： 解析原保險是保險人與

3、投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關(guān)系的一種保險 6 單選題 車輛損失保險責(zé)任中的碰撞責(zé)任，保險人需要承擔(dān)（） A.車輛和車輛裝載貨物與外界物體意外撞擊造成的車輛的損失 B.自然災(zāi)害導(dǎo)致的損失 C.意外事故導(dǎo)致的損失 D.為減少和避免車輛損失所進(jìn)行搶救行為導(dǎo)致的合理費(fèi)用參考答案：A 參考解析： 解析車輛損失保險責(zé)任中的碰撞責(zé)任，保險人需要承擔(dān)車輛和車輛裝載貨物與外界物體以外撞擊造成的車輛的損失。 7 單選題 （）是最常見和最普遍的人壽保險 A.普通型人壽保險 B.年金保險 C.新型人壽保險 D.分紅壽險 參考答案：A 參考解析： 解析普通型人壽保險是最常見和最普遍的人壽保險 8 單選題 以下

4、關(guān)于汽車消費(fèi)稅稅率的說法錯誤的是（ ） A.排量在1升及以下的，稅率為1% B.排量在1升到1.5升的，稅率為2% C.稅率為1.5升到2升的，稅率為5% D.排氣量在2升到2.5升的，稅率為9% 參考答案：D 參考解析： 共支出=應(yīng)納房產(chǎn)稅+應(yīng)納營業(yè)稅+應(yīng)交城建稅及教育費(fèi)附加=24+10+1=35萬元 9 單選題 陳某現(xiàn)有5棟閑置庫房，房產(chǎn)原值為2000萬元，將閑置的客房出租收取租賃費(fèi)，年租金收入為200萬元，庫房出租一共應(yīng)支出的費(fèi)用為（ ） A.30萬元 B.32萬元 C.34萬元 D.35萬元 參考答案：B 參考解析： 立遺囑人立遺囑時有行為能力，后來喪失了行為能力，不影響遺囑的效力 1

5、0 單選題 以下關(guān)于遺囑無效的說法錯誤的是（ ） A.無民事行為能力的人所里的遺囑，其本人后來有了行為能力，遺囑無效 B.立遺囑人立遺囑時有行為能力，后來喪失了行為能力，遺囑無效 C.受脅迫、欺騙所立遺囑無效 D.取消或減少尚未出生的胎兒的應(yīng)繼份，遺囑無效 參考答案：B 參考解析： 立遺囑人立遺囑時有行為能力，后來喪失了行為能力，不影響遺囑的效力 11 單選題 日本家族信托的現(xiàn)狀不包括（ ） A.日本的信托業(yè)務(wù)具有廣泛經(jīng)營證券的特點(diǎn)。 B.日本實行的是典型的“專業(yè)化”金融制度 C.銀行一般業(yè)務(wù)與專業(yè)業(yè)務(wù)相分離 D.民間金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)對象有明確分工 參考答案：A 參考解析： 日本家族信托的現(xiàn)狀包

6、括： 日本實行的是典型的“專業(yè)化”金融制度；銀行一般業(yè)務(wù)與專業(yè)業(yè)務(wù)相分離；民間金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)對象有明確分工。 12 單選題 一般信托根據(jù)投資對象可分為（ ）和（ ） A.家族信托；法人信托 B.個人信托；投資信托 C.家族信托；個人信托 D.家族信托；投資信托 參考答案：A 參考解析： 一般信托根據(jù)服務(wù)對象可以分為家族信托和法人信托 13 單選題 辦理公證遺囑的程序不包括（ ） A.遺囑人親自申請辦理公證 B.遺囑人于公證人面前親自書寫遺囑或者口授遺囑 C.公正人員依法作出公正 D.公證人通知繼承人 參考答案：D 參考解析： 辦理公證遺囑的程序：1、遺囑人親自申請辦理公證，2、遺囑人于公證人面

7、前親自書寫遺囑或者口授遺囑，3、公正人員依法作出公正 14 單選題 各國法律規(guī)定的法定繼承人，一般是以（ ）和（ ）為基礎(chǔ)的。 A.法律關(guān)系，人身關(guān)系 B.血緣關(guān)系，婚姻關(guān)系 C.法律關(guān)系，血緣關(guān)系 D.血緣關(guān)系，人身關(guān)系 參考答案：B 參考解析： 各國法律規(guī)定的法定繼承人，一般是以血緣關(guān)系和婚姻關(guān)系為基礎(chǔ)的。 15 單選題 （）是在風(fēng)險識別和風(fēng)險估測的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其他因素進(jìn)行全面考慮，評估發(fā)生風(fēng)險的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施 A.風(fēng)險識別 B.風(fēng)險估測 C.風(fēng)險評價 D.選擇風(fēng)險管理技術(shù)參考答案：C

8、 參考解析： 風(fēng)險評價是在風(fēng)險識別和風(fēng)險估測的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其他因素進(jìn)行全面考慮，評估發(fā)生風(fēng)險的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施 16 單選題 根據(jù)生命周期理論，理財師需要掌握每個年齡段客戶的特點(diǎn)，根據(jù)客戶不同的需求側(cè)重點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)狀況和風(fēng)險偏好進(jìn)行合理的保險配置，建議成家立業(yè)期客戶的保險組合為（）。 A.終身壽險+重疾險+意外險+醫(yī)療險 B.意外險+定期壽險+住院醫(yī)療險 C.重疾險+住院險+津貼型保險 D.意外傷害險+意外醫(yī)療保險參考答案：A 參考解析： 根據(jù)生命周期理論，理財師需要掌握每個年齡段客戶的特點(diǎn)，根

9、據(jù)客戶不同的需求側(cè)重點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)狀況和風(fēng)險偏好進(jìn)行合理的保險配置，建議成家立業(yè)期客戶的保險組合為終身壽險+重疾險+意外險+醫(yī)療險。 17 單選題 （）是指與投保人簽訂保險合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險金責(zé)任的保險公司 A.保險人 B.被保險人 C.受益人 D.委托人參考答案：A 參考解析： 保險人，又稱承保人，是指與投保人簽訂保險合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險金責(zé)任的保險公司 18 單選題 團(tuán)體年金保險屬于（） A.團(tuán)體壽險 B.團(tuán)體意外傷害保險 C.團(tuán)體健康保險 D.團(tuán)體醫(yī)療保險參考答案：A 參考解析： 團(tuán)體年金保險屬于團(tuán)體壽險。 19 單選題 （）是指非故意的、非預(yù)期的、非計劃的經(jīng)濟(jì)價值的減少 A

10、.風(fēng)險因素 B.風(fēng)險事故 C.損失 D.道德風(fēng)險因素 參考答案：C 參考解析： 損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計劃的經(jīng)濟(jì)價值的減少 20 單選題 （）與企業(yè)負(fù)債規(guī)模密切相關(guān)，負(fù)債增加會導(dǎo)致其相應(yīng)提高。 A.基本獲利率 B.凈資本利潤率 C.實收資本利潤率 D.銷售凈利潤率 參考答案：B 共1人答過，平均錯誤率100%參考解析： 凈資本利潤率與企業(yè)負(fù)債規(guī)模密切相關(guān)，負(fù)債增加會導(dǎo)致其相應(yīng)提高。 21 單選題 （）是財務(wù)分析最基礎(chǔ)的內(nèi)容，能迅速掌握中小企業(yè)的經(jīng)營情況。 A.財務(wù)預(yù)測 B.流動現(xiàn)金管理 C.稅務(wù)籌劃 D.基本財務(wù)比率 參考答案：D 共10人答過，平均錯誤率50%參考解析： 基本財務(wù)比率

11、是財務(wù)分析最基礎(chǔ)的內(nèi)容，能迅速掌握中小企業(yè)的經(jīng)營情況。 22 單選題 速動比率等于（） A.速動資產(chǎn)-速動負(fù)債 B.速動資產(chǎn)/速動復(fù)債 C.速動資產(chǎn)-流動負(fù)債 D.速動資產(chǎn)/流動負(fù)債 參考答案：D 參考解析： 速動比率等于 速動資產(chǎn)/流動負(fù)債。 23 單選題 對中小企業(yè)的界定中，定性的指標(biāo)不包括（ ） A.企業(yè)的組織形式 B.企業(yè)的融資方式 C.所處行業(yè)的地位 D.雇員的人數(shù) 參考答案：D 參考解析： 雇員人數(shù)多的數(shù)量是定量指標(biāo)。 24 單選題 注重品牌、式樣、便利等是屬于客戶消費(fèi)觀念發(fā)展（）階段的特征。 A.理性消費(fèi) B.感性消費(fèi) C.感情消費(fèi) D.體驗消費(fèi) 參考答案：B 參考解析： 注重品

12、牌、式樣、便利等是屬于客戶消費(fèi)觀念發(fā)展感性消費(fèi)階段的特征。 25 單選題 追求價廉物美，經(jīng)久耐用，是客戶消費(fèi)觀念發(fā)展的（）階段的特點(diǎn)。 A.實用消費(fèi) B.理性消費(fèi) C.感性消費(fèi) D.感情消費(fèi) 參考答案：B 共31人答過，平均錯誤率46%參考解析： 追求價廉物美，經(jīng)久耐用，是客戶消費(fèi)觀念發(fā)展的理性消費(fèi)階段的特點(diǎn)。 26 單選題 以下不屬于企業(yè)經(jīng)營理念的發(fā)展階段的是（） A.數(shù)量中心論 B.產(chǎn)值中心論 C.客戶中心論 D.利潤中心潤 參考答案：A 參考解析： 企業(yè)經(jīng)營理念的發(fā)展階段的是（1）產(chǎn)值中心論（2）銷售中心論（3）利潤中心潤（4）客戶中心論 27 單選題 感情消費(fèi)的特點(diǎn)是（） A.追求物廉

13、價美、經(jīng)久耐用 B.追求過程及情感滿足感 C.注重消費(fèi)體驗及產(chǎn)品性能 D.注重品牌、式樣、便利等 參考答案：B 參考解析： 感情消費(fèi)的特點(diǎn)是追求過程及情感滿足感。 28 單選題 在客戶家庭信息收集過程中，理財師需要注意的工作方法不包括（）。 A.信息收集來源和方法 B.比較好的信息來源 C.考慮先按要求分門別類地收集客戶家庭財務(wù)相關(guān)的材料 D.事先應(yīng)該向客戶說明和保證這些信息和資料屬于客戶的私密情況 參考答案：C 參考解析： 在信息收集過程中理財師還是需要注意如下幾點(diǎn)工作方法：1.信息收集來源和方法，主要有開戶資料、調(diào)查問卷、面談?wù)髟兒涂蛻裟芴峤坏囊恍┵~戶、財務(wù)資料；2.比較好的信息來源，包括

14、金融機(jī)構(gòu)賬戶對賬單（statement）、工資和/或報稅表、投資或貸款合同或確認(rèn)書等；3.理財師可以考慮先盡量收集齊全客戶家庭財務(wù)相關(guān)的材料，然后再按要求分門別類加以整理、分析；值得注意的是事先應(yīng)該向客戶說明和保證這些信息和資料屬于客戶的私密情況，理財師只用于客戶的理財規(guī)劃，絕不會在未經(jīng)客戶知曉和允許的情況下泄露出去。 29 單選題 在計算歷年的凈現(xiàn)金流時，歷年的凈現(xiàn)金流（）。 A.必須為正 B.必須為負(fù) C.必須為零 D.可正可負(fù) 參考答案：D 參考解析： 歷年的凈現(xiàn)金流可正可負(fù)，正數(shù)代表當(dāng)年的結(jié)余金額，負(fù)數(shù)代表當(dāng)年的收入不足以支付當(dāng)年的支出，需要從投資性資產(chǎn)中支取。 30 單選題 在海外發(fā)

15、達(dá)國家的同行把理財規(guī)劃也叫做（）。 A.投資規(guī)劃 B.財富規(guī)劃 C.生活保障規(guī)劃 D.生活品質(zhì)規(guī)劃 參考答案：D 參考解析： 在 對這些理財目標(biāo)進(jìn)行規(guī)劃的過程中，理財師對客戶的財務(wù)資源進(jìn)行了科學(xué)的分析和安排，使其在實現(xiàn)各項理財目標(biāo)的同時，能夠滿足相應(yīng)的生活品質(zhì)要求，因此在海 外發(fā)達(dá)國家的同行把理財規(guī)劃（Financial Planning）也叫做生活品質(zhì)規(guī)劃（Lifestyle Planning）。 31 單選題 以下選項中，說法錯誤的是（）。 A.收入負(fù)債率=年本息攤還額/稅后總收入 B.償付比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn) C.資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn) D.融資比率=自用資產(chǎn)負(fù)債/投資性資產(chǎn) 參考答

16、案：D 參考解析： 收入負(fù)債率=年本息攤還額/稅后總收入，資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn)，償付比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)，融資比率=投資負(fù)債/投資性資產(chǎn)，自用貸款成數(shù)=自用資產(chǎn)負(fù)債/自用性資產(chǎn)。 32 單選題 家庭財務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個環(huán)節(jié)是（）。 A.幫助客戶正確識別潛在的人身風(fēng)險 B.幫助客戶正確識別潛在的財產(chǎn)風(fēng)險 C.幫助客戶正確識別潛在的責(zé)任風(fēng)險 D.幫助客戶正確識別潛在的投資風(fēng)險 參考答案：A 參考解析： 幫助客戶正確識別潛在的人身風(fēng)險，思考這些風(fēng)險發(fā)生后對自身家庭財務(wù)狀況的影響，是家庭財務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個環(huán)節(jié)。 33 單選題 （）是指在重復(fù)保險的情況下，當(dāng)保險事故發(fā)生時，各保險

17、人應(yīng)采取適當(dāng)?shù)姆謹(jǐn)偡椒ǚ峙滟r償責(zé)任，使被保險人既能得到充分的補(bǔ)償，又不會超過實際損失而獲得額外的利益 A.代位追償原則 B.重復(fù)保險分?jǐn)傇瓌t C.權(quán)利代位 D.物上代位參考答案：B 參考解析： 重復(fù)保險分?jǐn)傇瓌t是指在重復(fù)保險的情況下，當(dāng)保險事故發(fā)生時，各保險人應(yīng)采取適當(dāng)?shù)姆謹(jǐn)偡椒ǚ峙滟r償責(zé)任，使被保險人既能得到充分的補(bǔ)償，又不會超過實際損失而獲得額外的利益 34 單選題 根據(jù)生命周期理論，理財師需要掌握每個年齡段客戶的特點(diǎn)，根據(jù)客戶不同的需求側(cè)重點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)狀況和風(fēng)險偏好進(jìn)行合理的保險配置，建議老年人客戶的保險組合為（）。 A.意外險+定期壽險+住院醫(yī)療險 B.重疾險+住院險+津貼型保險 C.終身

18、壽險+重疾險+意外險+醫(yī)療險 D.意外傷害險+意外醫(yī)療險參考答案：D 共1人答過，平均錯誤率100%參考解析： 根據(jù)生命周期理論，理財師需要掌握每個年齡段客戶的特點(diǎn)，根據(jù)客戶不同的需求側(cè)重點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)狀況和風(fēng)險偏好進(jìn)行合理的保險配置，建議老年人客戶的保險組合為意外傷害險+意外醫(yī)療險。 35 單選題 （）承保因產(chǎn)品缺陷致使用戶或消費(fèi)者遭到人身傷亡或財產(chǎn)損失時，依法應(yīng)由產(chǎn)品的制造、銷售或修理商承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。 A.家庭財產(chǎn)保險 B.企業(yè)財產(chǎn)保險 C.公眾責(zé)任保險 D.產(chǎn)品責(zé)任保險參考答案：D 參考解析： 產(chǎn)品責(zé)任保險承保因產(chǎn)品缺陷致使用戶或消費(fèi)者遭到人身傷亡或財產(chǎn)損失時，依法應(yīng)由產(chǎn)品的制造、銷售或

19、修理商承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。 36 單選題 （）簡單來講就是不要把雞蛋放在同一個籃子里 A.大數(shù)法則 B.風(fēng)險分散原則 C.風(fēng)險選擇原則 D.風(fēng)險確定原則參考答案：B 參考解析： 風(fēng)險分散原則簡單來講就是不要把雞蛋放在同一個籃子里 37 單選題 （）是指保險費(fèi)需要在規(guī)定的期限內(nèi)繳清的終身壽險 A.普通終身壽險 B.限期交費(fèi)終身壽險 C.躉交終身壽險 D.定期繳費(fèi)終身壽險參考答案：B 參考解析： 限期交費(fèi)終身壽險是指保險費(fèi)需要在規(guī)定的期限內(nèi)繳清的終身壽險 38 單選題 家庭財產(chǎn)保險根據(jù)損失情況的不同，理賠金額的計算方式也不同，按照部分損失來計算，當(dāng)保險金額等于或高于保險價值時，其賠償金額（）。 A

20、.以不超過保險價值為限 B.按保險金額賠償 C.按實際損失計算 D.按保險金額與保險價值比例計算參考答案：C 參考解析： 家庭財產(chǎn)保險根據(jù)損失情況的不同，理賠金額的計算方式也不同，按照部分損失來計算，當(dāng)保險金額等于或高于保險價值時，其賠償金額按實際損失計算。 39 單選題 （）是以被保險人的壽命為保險標(biāo)的、以被保險人的生存或死亡為保險事故的一種保險 A.人壽保險 B.人身意外傷害保險 C.健康保險 D.生存保險參考答案：A 參考解析： 正確答案是：A解析人壽保險是以被保險人的壽命為保險標(biāo)的、以被保險人的生存或死亡為保險事故的一種保險 40 單選題 （）考試是由美國大學(xué)委員會主辦的測試，是各國高

21、中生申請美國名校學(xué)習(xí)及獎學(xué)金的重要參考，相當(dāng)于美國的高考。 A.GER B.雅思 C.SAT D.GMAT參考答案：C 參考解析： SAT考試是由美國大學(xué)委員會主辦的測試，是各國高中生申請美國名校學(xué)習(xí)及獎學(xué)金的重要參考，相當(dāng)于美國的高考。 41 單選題 教育投資作為居民家庭的主要消費(fèi)之一，也不可避免地受到（）的影響。 A.GDP B.家庭收入 C.通貨膨脹率 D.物價水平參考答案：C 共1人答過，平均錯誤率100%參考解析： 通貨膨脹率無形中推高了每個家庭的各項消費(fèi)。教育投資作為居民家庭的主要消費(fèi)之一，也不可避免地受到通脹的影響。 42 單選題 教育投資規(guī)劃根據(jù)教育對象不同，可以分為（）與子女

22、教育規(guī)劃。 A.職業(yè)教育規(guī)劃 B.基礎(chǔ)教育規(guī)劃 C.高級教育規(guī)劃 D.義務(wù)教育規(guī)劃 參考答案：A 共1人答過，平均錯誤率100%參考解析： 根據(jù)教育對象不同，教育規(guī)劃可以分為職業(yè)教育規(guī)劃與子女教育規(guī)劃。 43 單選題 （）將讓客戶清楚地看到資產(chǎn)的實際變現(xiàn)能力，以及可用于投資的資產(chǎn)情況。 A.融資比例 B.投資性資產(chǎn)比率 C.可配置投資性資產(chǎn)比率 D.自由儲蓄額 參考答案：C 參考解析： 可配置投資性資產(chǎn)比率將讓客戶清楚地看到資產(chǎn)的實際變現(xiàn)能力，以及可用于投資的資產(chǎn)情況。 44 單選題 客戶引導(dǎo)是綜合理財規(guī)劃服務(wù)中一項非常重要的內(nèi)容。以下選項中關(guān)于客戶引導(dǎo)技巧說法錯誤的是（）。 A.不是一味地介

23、紹某種理念 B.重點(diǎn)介紹某種產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)勢 C.為客戶揭示已知或潛在的某一種需求 D.引導(dǎo)客戶自己思考需求解決問題的方案 參考答案：B 參考解析： 所謂的客戶引導(dǎo)技巧不是一味地介紹某種理念、某種產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)勢，而是為客戶揭示已知或潛在的某一種需求，引導(dǎo)客戶自己思考需求解決問題的方案。這種引導(dǎo)技巧在家庭財務(wù)保障規(guī)劃過程中尤為重要。 45 單選題 在理財規(guī)劃實際工作中，資產(chǎn)配置主要的步驟不包括（）。 A.了解客戶的風(fēng)險屬性 B.選擇風(fēng)險資產(chǎn)類別 C.在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險資產(chǎn)組合，及其預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差 D.在資本市場線上找到無風(fēng)險資產(chǎn)和最優(yōu)風(fēng)險資產(chǎn)組合的比例，即最優(yōu)投資組合 參考答案：A

24、參考解析： 在理財規(guī)劃實際工作中，資產(chǎn)配置主要包括以下幾個步驟：1.選擇風(fēng)險資產(chǎn)類別；2.根據(jù)所選擇的資產(chǎn)類別的長期預(yù)期報酬率、標(biāo)準(zhǔn)差和相互之間的相關(guān)系數(shù)，在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險資產(chǎn)組合，及其預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差；3.選擇無風(fēng)險資產(chǎn)及其無風(fēng)險利率，結(jié)合客戶的風(fēng)險系數(shù)，在資本市場線上找到無風(fēng)險資產(chǎn)和最優(yōu)風(fēng)險資產(chǎn)組合的比例，即最優(yōu)投資組合；4.對應(yīng)客戶現(xiàn)階段的預(yù)期報酬率，和最優(yōu)資產(chǎn)組合進(jìn)行比較；并確定相應(yīng)的資產(chǎn)配置比例，及其標(biāo)準(zhǔn)差。 46 單選題 （）是檢驗客戶家庭資產(chǎn)流動性的最主要的指標(biāo)。 A.流動性資產(chǎn)比率 B.流動性資產(chǎn) C.現(xiàn)金儲備 D.自用性資產(chǎn) 參考答案：C 參考解析： 現(xiàn)金儲備是檢驗

25、客戶家庭資產(chǎn)流動性的最主要的指標(biāo)。流動性資產(chǎn)比率相對而言比較次要。 47 單選題 在理財規(guī)劃書中，尋求理財規(guī)劃服務(wù)的直接原因?qū)儆冢ǎ?A.客戶家庭基本信息 B.客戶財務(wù)狀況分析 C.理財目標(biāo)的評估和分析 D.綜合理財規(guī)劃建議 參考答案：A 參考解析： 客戶家庭基本信息：1.家庭主要成員的姓名、出生年月日；2.子女的學(xué)程階段；3.居住地址、聯(lián)系方式，包括郵箱地址、聯(lián)系電話；4.尋求理財規(guī)劃服務(wù)的直接原因；5.目前比較關(guān)心的理財重點(diǎn)以及中、長期理財目標(biāo)。如果客戶披露了其職業(yè)、職務(wù)、工作單位或者健康狀況的，也可以放在這個環(huán)節(jié)里。 48 單選題 在理財規(guī)劃書中，現(xiàn)階段的各項支出預(yù)算的建議中“現(xiàn)階段”

26、主要是指（）。 A.現(xiàn)在 B.未來六個月 C.未來一年 D.未來兩年 參考答案：C 參考解析： “現(xiàn)階段”主要是指未來一年，在理財規(guī)劃服務(wù)中，通常是以理財規(guī)劃正式實施的時點(diǎn)作為“規(guī)劃元年”的開始?，F(xiàn)階段的各項支出預(yù)算就是指在理財規(guī)劃正式實施后一年內(nèi)的主要支出預(yù)算。 49 單選題 法律聲明文件必須和現(xiàn)行的相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度等保持一致，通過理財師所在的金融機(jī)構(gòu)（）的審核，并由該部門根據(jù)監(jiān)管要求對其進(jìn)行及時更新。 A.營業(yè)部門 B.風(fēng)險管理部門 C.合規(guī)部門 D.監(jiān)察稽核部門 參考答案：C 參考解析： 法律聲明文件是理財規(guī)劃書中一項不可或缺的內(nèi)容，這些內(nèi)容必須和現(xiàn)行的相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度等

27、保持一致，通過理財師所在的金融機(jī)構(gòu)合規(guī)部門的審核，并由合規(guī)部門根據(jù)監(jiān)管要求對其進(jìn)行及時更新。 50 單選題 （）綜合理財規(guī)劃得以真正落地的關(guān)鍵。 A.理財目標(biāo)的評估和調(diào)整 B.綜合理財規(guī)劃建議 C.規(guī)劃方案的執(zhí)行 D.執(zhí)行確認(rèn)書 參考答案：B 參考解析： 綜合理財規(guī)劃建議是綜合理財規(guī)劃得以真正落地的關(guān)鍵。 51 單選題 李先生在甲公司兼職，收入為每月4200元。如果李先生與甲公司建立起合同制雇傭關(guān)系，其納稅額為（ ） A.210元 B.220元 C.230元 D.240元 參考答案：A 參考解析： 納稅額為：（4200-3500）X 30%=210 52 單選題 下列關(guān)于企業(yè)所得稅稅率說法錯誤

28、的是( ) A.比例稅率：25% B.符合條件的小型微利企業(yè)，減按20%的稅率征收企業(yè)所得稅 C.高新技術(shù)產(chǎn)企業(yè)，減按15%的稅率增收企業(yè)所得稅 D.微型企業(yè)和高新技術(shù)企業(yè)，減按15%征收企業(yè)所得稅 參考答案：D 參考解析： 比例稅率：25%；符合條件的小型微利企業(yè)，減按20%的稅率征收企業(yè)所得稅；高新技術(shù)產(chǎn)企業(yè)，減按15%的稅率增收企業(yè)所得稅。 53 單選題 A煙卷廠委托B廠將一批價值1000萬元的煙葉加工成煙絲，協(xié)議規(guī)定加工費(fèi)750萬元；加工的煙絲運(yùn)回A廠后，A廠 繼續(xù)加工成甲類煙卷，加工的成本、分?jǐn)傎M(fèi)用共計950萬元，該批煙卷售出價格7000萬元。煙絲消費(fèi)稅稅率為50%。A廠向B廠支付加

29、工費(fèi)的同時，向受托 方支付其代收代繳的消費(fèi)稅為（ ） A.750萬元 B.740萬元 C.730萬元 D.720萬元 參考答案：A 共10人答過，平均錯誤率40%參考解析： 消費(fèi)稅組成計稅價格=（10000000+7500000）/（1-30%）=2500萬元應(yīng)納消費(fèi)稅=25000000 X 30%=750萬元 54 單選題 2013年，A經(jīng)銷商進(jìn)口了某3.0L排量的著名品牌進(jìn)口車，該車關(guān)稅完稅價格約33.5萬元，該經(jīng)銷商銷售該車應(yīng)納關(guān)稅稅額為（ ） A.8.375萬元 B.8.275萬元 C.9.375萬元 D.9.275萬元 參考答案：A 參考解析： 應(yīng)納關(guān)稅稅額=關(guān)稅完成價格X使用稅率=

30、335000X25%=8.375萬元 55 單選題 修訂后的增值稅暫行條例于（ ）開始實施。 A.2009 B.2008 C.2007 D.2006 參考答案：A 參考解析： 修訂后的增值稅暫行條例于2009年1月1日開始實施。 56 單選題 王某12月取得工資收入4800元，年終獎108001元，王某應(yīng)繳納的年終獎所得稅是（ ）。 A.21045 B.25045 C.25995.25 D.24037 參考答案：C 參考解析： 年終獎應(yīng)納稅額的計算：10800112=9000.83（元），稅率為25%，速算扣除數(shù)為1005，年終獎應(yīng)納稅額=10800025%-1005=25995.25（元）

31、57 單選題 林某開設(shè)了一個經(jīng)營建筑材料的公司，由其妻負(fù)責(zé)經(jīng)營管理，王某同時也承接一些安裝維修工程，預(yù)計每年銷售建筑材料的 應(yīng)納稅額為40000元，承接一些安裝維修工程應(yīng)納稅所得額為20000元。如果林某和妻子成立合伙企業(yè)*（出資比例為1:2），全年應(yīng)納所得稅為（ ） A.7500元 B.7520元 C.7400元 D.7420元 參考答案：A 參考解析： 林某應(yīng)納稅額為：20000 X 20%-750=3250元林妻應(yīng)納稅額為：40000 X 20%-3750=4250元全年所納稅為：3250+4250=7500元 58 單選題 A煙卷廠委托B廠將一批價值1000萬元的煙葉加工成煙絲，協(xié)議規(guī)

32、定加工費(fèi)750萬元；加工的煙絲運(yùn)回A廠后，A廠 繼續(xù)加工成甲類煙卷，加工的成本、分?jǐn)傎M(fèi)用共計950萬元，該批煙卷售出價格7000萬元。煙絲消費(fèi)稅稅率為50%。A廠銷售煙卷后，應(yīng)納的消費(fèi)稅為（ ） A.3170萬元 B.3100萬元 C.3140萬元 D.3150萬元 參考答案：A 參考解析： 應(yīng)納消費(fèi)稅=70000000 X 56%-7500000=3170萬元 59 單選題 子女教育目標(biāo)分析的重要組成要素之間的關(guān)系是（）。 A.相互影響、互為鋪墊 B.相互獨(dú)立、相互依存 C.相互聯(lián)系、互為鋪墊 D.相互制約、相互影響參考答案：A 參考解析： 子女教育目標(biāo)分析的重要組成要素之間互相影響，互為鋪

33、墊。 60 單選題 從廣義的投資角度來看，家庭對子女的教育培養(yǎng)已被許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家歸為一種經(jīng)濟(jì)行為，教育投資規(guī)劃也逐漸成為每個家庭重要（）之一。 A.人生規(guī)劃 B.理財目標(biāo) C.財務(wù)規(guī)劃 D.投資計劃參考答案：B 共1人答過，平均錯誤率100%參考解析： 從廣義的投資角度來看，家庭對子女的教育培養(yǎng)已被許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家歸為一種經(jīng)濟(jì)行為，教育投資規(guī)劃也逐漸成為每個家庭重要理財目標(biāo)之一。 61 單選題 教育投資規(guī)劃中（）是針對自身的職業(yè)晉升和個人發(fā)展而進(jìn)行專業(yè)和技術(shù)方面的繼續(xù)教育。 A.基本教育 B.高等教育 C.職業(yè)教育 D.素質(zhì)教育參考答案：C 參考解析： 職業(yè)教育是針對自身的職業(yè)晉升和個人發(fā)展而進(jìn)行專

34、業(yè)和技術(shù)方面的繼續(xù)教育，包括MBA、專業(yè)證書的相關(guān)培訓(xùn)學(xué)習(xí)等。 62 單選題 以下不屬于是否出國留學(xué)深造需考慮的問題是（）。 A.何時出國 B.出國后是選擇公立學(xué)校還是私立學(xué)校 C.選擇在哪個國家接受教育 D.出國后選擇什么專業(yè)參考答案：D 共48人答過，平均錯誤率38%參考解析： 家 長打算讓子女在未來出國深造，則必須提早打算，并考慮以下問題：何時出國：高中、大學(xué)本科還是研究生出國；出國后選擇公立學(xué)校還是私立學(xué)校；選擇在 哪個國家接受教育。以上三點(diǎn)是在決定出國留學(xué)前必須考慮的問題，這關(guān)系著家庭教育投資規(guī)劃的目標(biāo)，這將會在本章第四節(jié)進(jìn)行詳細(xì)分析。 63 單選題 假設(shè)李先生上年度平均月薪為100

35、00元，其愛人李太太上年度的平均月薪為1500元，統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資為4000元，那么李先生和李太太每月應(yīng)繳納的社會養(yǎng)老保險金分別是（）。 A.320元 ； 120元 B.320元 ； 192元 C.960元 ； 320元 D.800元 ； 192元參考答案：D 參考解析： 由于基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)基數(shù)最高為統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資的300%，最低為本市職工上年度月平均工資的60%，所以李先生的繳費(fèi)基數(shù)為10000元，李太太的繳費(fèi)基數(shù)=400060%=2400元。則李先生月繳養(yǎng)老金=養(yǎng)老保險繳費(fèi)基數(shù)個人繳費(fèi)費(fèi)率=100008%=800元。李太太月繳養(yǎng)老金=養(yǎng)老保險繳費(fèi)基數(shù)個人繳費(fèi)費(fèi)率=2

36、4008%=192元。 64 單選題 退休規(guī)劃中，退休后需要花費(fèi)的資金和可領(lǐng)取的資金之間的差距就是（）。 A.工作生涯設(shè)計 B.客戶應(yīng)該自籌的退休基金 C.退休后生活設(shè)計 D.退休養(yǎng)老資金缺口估算參考答案：B 參考解析： 由客戶的工作生涯設(shè)計估算出可領(lǐng)多少養(yǎng)老金（企業(yè)年金或團(tuán)體年金），由客戶的退休生活設(shè)計引導(dǎo)出退休后到底需要花費(fèi)多少錢，退休后需要花費(fèi)的資金和可領(lǐng)取的資金之間的差距就是客戶應(yīng)該自籌的退休資金。 65 單選題 今年50歲的張先生計劃于10年后退休，現(xiàn)在正在制定退休規(guī)劃。已知張先生目前年開支額為10萬元，投資回報率一直為6%，通脹率3%。如果張先生的預(yù)期壽命分為70歲，目前所需籌集的

37、養(yǎng)老金為（）。 A.691265 B.661865 C.865892 D.1155632參考答案：B 參考解析： 當(dāng)通貨膨脹率為3%，投資收益率為6%時，實際收益率=（1+名義收益率）/（1+通貨膨脹率）-1=（1+6%）/（1+3%）-1=2.91%預(yù)期壽命為70歲，到60歲退休時年生活開銷=10（1+3%），10=13.44（萬元）客戶退休后10年的總支出折現(xiàn)到60歲時點(diǎn)，PV（FV=0，PMT=-13.44，i=2.91%，n=10，期初年金）=118.53（萬元）退休總開支從60歲時點(diǎn)折算到50歲時點(diǎn)，PV（FV=118.53，n=10，i=6%，PMT=0）=66.1865（萬元）即

38、預(yù)期壽命為70歲時，王先生需要籌集66.1865萬元養(yǎng)老金。 66 單選題 （），即按照當(dāng)前承諾的時間支付薪酬，通常按周、月或年為單位進(jìn)行支付，員工獲得的實發(fā)工資額為應(yīng)發(fā)工資額與代扣項目的差額 A.當(dāng)期支付薪酬 B.延期支付薪酬 C.基本薪酬 D.福利津貼參考答案：A 參考解析： 當(dāng)期支付，即按照當(dāng)前承諾的時間支付薪酬，通常按周、月或年為單位進(jìn)行支付，員工獲得的實發(fā)工資額為應(yīng)發(fā)工資額與代扣項目的差額 67 單選題 馬先生今年50歲，計劃10年后退休。已知投資回報率一直為6%，通脹率為3%。假設(shè)馬先生的預(yù)期壽命為80歲，目前年開支額為10萬元。那么如果馬先生目前持有的生息資產(chǎn)的現(xiàn)值為80萬元，那

39、么其養(yǎng)老金的缺口為（）。 A.25.3654 B.15.8639 C.18.2365 D.35.8639 參考答案：D 共1人答過，平均錯誤率100%參考解析： 當(dāng)通貨膨脹率為3%，投資收益率為6%時，實際收益率=（1+名義收益率）/（1+通貨膨脹率）-1=（1+6%）/（1+3%）-1=2.91%到60歲退休時年生活開銷=10（1+3%）10=13.44客戶退休后20年的支出折現(xiàn)到60歲時點(diǎn)，PV（FV=0，PMT=-13.44，i=2.91%，n=20，期初年金）=207.4946（萬元）退休總開支從60歲時點(diǎn)折算到50歲時點(diǎn)，PV（FV=207.4946，n=10，i=6%，PMT=0）

40、=115.8639（萬元）生息資產(chǎn)為80萬元時，養(yǎng)老金缺口為=151.26-80=35.8639（萬元） 68 單選題 王先生今年40歲，他目前的年支出額為10萬元，假定通貨膨脹率為3%，投資收益率為6%，假設(shè)王先生預(yù)期余壽為40年。那么當(dāng)王先生選擇在50歲退休，那么需要準(zhǔn)備的養(yǎng)老金為（）。 A.1531548 B.2742769 C.1652534 D.1561256 參考答案：A 參考解析： 當(dāng)通貨膨脹率為3%，投資收益率為6%時，實際收益率=（1+名義收益率）/（1+通貨膨脹率）-1=（1+6%）/（1+3%）-1=2.91%到50歲時年生活開銷客戶退休后30年的總支出折現(xiàn)到50歲時點(diǎn)，

41、PV（FV=0，PMT=-13.44，i=2.91%，n=30，期初年金）=274.2769（萬元）退休總開支從50歲時點(diǎn)折算到40歲時點(diǎn)，PV（FV=274.2769，n=10，i=6%，PMT=O）=153.1548（萬元）即王先生需要在40歲時籌集153.1548（萬元）養(yǎng)老金。 69 單選題 以下選項中，關(guān)于執(zhí)行確認(rèn)書的說法錯誤的是（）。 A.一般以客戶的名義擬定 B.以第二人稱“您”對執(zhí)行內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn) C.以客戶的親筆簽名和簽署日期結(jié)束 D.執(zhí)行確認(rèn)書應(yīng)附在理財規(guī)劃書中 參考答案：B 參考解析： 理財規(guī)劃書應(yīng)該把執(zhí)行確認(rèn)書附在理財規(guī)劃書中，讓客戶在閱讀理財規(guī)劃書的同時就能夠?qū)π枰_認(rèn)

42、的內(nèi)容有所了解。執(zhí)行確認(rèn)書一般以客戶的名義擬定，以第一人稱“我”或者“我們”對執(zhí)行內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn)，并以客戶的親筆簽名和簽署日期結(jié)束。 70 單選題 一些低端的CRM系統(tǒng)開始擁有一定的客戶群，一些中高端的CRM系統(tǒng)慢慢為一些企業(yè)熟悉和接受，這是處于客戶關(guān)系管理在中國發(fā)展的（）。 A.跟風(fēng)階段 B.摸索階段 C.成熟階段 D.回歸創(chuàng)新階段 參考答案：B 參考解析： 一些低端的CRM系統(tǒng)開始擁有一定的客戶群，一些中高端的CRM系統(tǒng)慢慢為一些企業(yè)熟悉和接受，這是處于客戶關(guān)系管理在中國發(fā)展的摸索階段 71 單選題 以下表格體現(xiàn)了退休規(guī)劃的（）原則。 A.謹(jǐn)慎性原則 B.盡早性原則 C.適當(dāng)性原則 D.及時

43、性原則參考答案：B 參考解析： 退休規(guī)劃的原則：（一）盡早性原則（二）謹(jǐn)慎性原則（三）平衡原則則從 表中可以看出，同樣是每年積累2萬元，當(dāng)投資收益率為4%時，在不考慮通貨膨脹率的情況下，20歲開始籌備的退休金比50歲開始籌備的退休金多積累出近7 倍。因此，為了讓退休生活更加悠閑，不妨趁年輕時多進(jìn)行財富積累和規(guī)劃。早期的強(qiáng)制性儲蓄對后期的退休金積累大有助益。 72 單選題 （）是國際通用的衡量勞動者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標(biāo)準(zhǔn)，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。 A.預(yù)期投資回報率 B.養(yǎng)老保險制度缺口 C.退休金 D.養(yǎng)老金替代率參考

44、答案：D 參考解析： 養(yǎng)老金替代率是國際通用的衡量勞動者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標(biāo)準(zhǔn)，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。 73 單選題 （）是指國家設(shè)立全國社會保障基金，由中央財政預(yù)算撥款以及國務(wù)院批準(zhǔn)的其他方式籌集的資金構(gòu)成，用于社會保障支出的補(bǔ)充、調(diào)劑。 A.財政支付 B.企業(yè)繳納 C.基金營運(yùn)收入 D.其他補(bǔ)貼參考答案：C 參考解析： 基金運(yùn)營收入是指國家設(shè)立全國社會保障基金，由中央財政預(yù)算撥款以及國務(wù)院批準(zhǔn)的其他方式籌集的資金構(gòu)成，用于社會保障支出的補(bǔ)充、調(diào)劑。 74 單選題 以下關(guān)于住房公積金說法不正確的是（）。 A.繳存住

45、房公職金的職工，可以在購買、翻建、建造、大修自住房也可向住房公積金管理中心申請住房公積金貸款 B.用公積金提前還貸可以用于貸款扣除，即將這筆錢存到銀行相應(yīng)賬戶，銀行直接從賬面上按一定周期扣除房貸進(jìn)行償還 C.用公積金提前還款可以對貸款本金進(jìn)行沖抵，減低每個月的最低還款額，節(jié)省房貸利息支出 D.公積金貸款利率比商業(yè)銀行貸款利率高參考答案：D 參考解析： 住房公積金貸款利率低于商業(yè)貸款 75 單選題 公司經(jīng)營能力分析不包括（ ）。 A.各層管理人員素質(zhì)及能力分析 B.企業(yè)經(jīng)營效率分析 C.內(nèi)部調(diào)控機(jī)構(gòu)效率分析 D.決策的執(zhí)行情況參考答案：D 參考解析： 公司的經(jīng)營能力分析包括：各層管理人員素質(zhì)及能

46、力分析、企業(yè)經(jīng)營效率分析、內(nèi)部調(diào)控機(jī)構(gòu)效率分析。 76 單選題 收益率曲線是債券定價的重要工具，收益率曲線不包括（ ）。 A.正向收益曲線 B.反向收益曲線 C.水平收益曲線 D.波動收益曲線參考答案：D 參考解析： 收益率曲線是債券定價的重要工具，典型的三種收益率曲線圖是、；正向收益率曲線；反向收益率曲線；水平收益率曲線。 77 單選題 投資者要求較高的收益以抵消更大的風(fēng)險，這種超出無風(fēng)險收益率之上的必要收益率就是（）。 A.預(yù)期收益率 B.必要收益率 C.風(fēng)險溢價 D.效用參考答案：C 參考解析： 投資者要求較高的收益以抵消更大的風(fēng)險，這種超出無風(fēng)險收益率之上的必要收益率就是風(fēng)險溢價。 7

47、8 單選題 運(yùn)動狀態(tài)直接與經(jīng)濟(jì)周期相關(guān)的是（ ）。 A.增長型行業(yè) B.周期型行業(yè) C.衰退型行業(yè) D.防守型行業(yè)參考答案：B 參考解析： 周期型行業(yè)的運(yùn)動狀態(tài)直接與經(jīng)濟(jì)周期相關(guān)。 79 單選題 （）狹義上是指投資產(chǎn)生盈利的部分，它包括股票、債券、基金、定期存款及房地產(chǎn)等方面的投資盈利。 A.投資收益 B.投資規(guī)劃 C.資產(chǎn)增值 D.經(jīng)常性收益參考答案：C 參考解析： 所謂資產(chǎn)增值，狹義上是指投資產(chǎn)生盈利的部分，它包括股票、債券、基金、定期存款及房地產(chǎn)等方面的投資盈利。廣義指各種有形無形資產(chǎn)的增加、升值等。 80 單選題 下列關(guān)于系數(shù)說法錯誤的是（）。 A.系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的非系統(tǒng)

48、性風(fēng)險度量 B.絕對值越大，顯示其收益變化幅度相對于大盤的變化幅度越大 C.如果值為負(fù)，那么大盤漲的時候它跌 D.全體市場本身的系數(shù)為1，若資產(chǎn)組合凈值的波動大于全體市場的波動幅度，則系數(shù)大于1 參考答案：A 參考解析： 系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的系統(tǒng)性風(fēng)險度量。 81 多選題 下列屬于自用性資產(chǎn)的有（） A.自用房 B.空置的房產(chǎn) C.用于度假的房產(chǎn) D.藝術(shù)品收藏 E.私家車 參考答案：A,B,C,D,E 參考解析： 自用性資產(chǎn)可包括增值型的資產(chǎn)，譬如自用住房，空置或者用于度假（不產(chǎn)生收入）的房產(chǎn)，藝術(shù)品收藏等，自用性資產(chǎn)還包括一些非增值性的資產(chǎn)，這類資產(chǎn)價值會隨著其適用年限的增加而降

49、低，如私家車、家具電器及其他私人用品等 82 多選題 下列關(guān)于投資性資產(chǎn)的主要特征及其運(yùn)用，說法正確的是（） A.主要目的為長期的收益和資本利得 B.主要目的為短期的投機(jī)投資 C.具有一定的流動性 D.長期資本升值和收益有一定的預(yù)見性 E.出售套現(xiàn)的時候不會對客戶的生活品質(zhì)造成負(fù)面的影響 參考答案：A,C,D,E 參考解析： 投資性資產(chǎn)的主要特征及其運(yùn)用包括：（1）主要目的為長期的收益和資本利得；（2）具有一定的流動性；（3）長期資本升值和收益有一定的預(yù)見性（以便于對客戶所需要的投資回報進(jìn)行資產(chǎn)配置）；（4）出售套現(xiàn)的時候不會對客戶的生活品質(zhì)造成負(fù)面的影響 83 多選題 專項結(jié)余包括（） A.

50、定期定額投資 B.不定期定額投資 C.定期不定額投資 D.儲蓄型保險保費(fèi) E.還貸本金 參考答案：A,D,E 參考解析： 專項結(jié)余包括：定期定額投資（如基金定投、零存整取等），儲蓄型保險保費(fèi)、還貸本金等 84 多選題 投資性資產(chǎn)包括（） A.股票 B.基金投資 C.投資性房產(chǎn) D.債券 E.期貨 參考答案：A,B,C,D,E 參考解析： 投資性資產(chǎn)包括：股票、基金投資、投資性房產(chǎn)、債券等 85 多選題 保險人對風(fēng)險的選擇表現(xiàn)為（） A.盡可能選擇同質(zhì)風(fēng)險的標(biāo)的承保 B.選擇不同風(fēng)險的標(biāo)的承保 C.對于風(fēng)險是否同質(zhì)沒有要求 D.淘汰那些超出可保風(fēng)險條件的表現(xiàn)標(biāo)的 E.淘汰那些超出可保范圍的表現(xiàn)標(biāo)

51、的 參考答案：A,D,E 參考解析： 保險人對風(fēng)險的選擇表現(xiàn)在兩個方面：一是盡量選擇同質(zhì)風(fēng)險的標(biāo)的承保；二是淘汰那些超出可保風(fēng)險條件或范圍的保險標(biāo)的 86 單選題 基本面分析是（ ）的分析方法。 A.自下而上 B.自上而下 C.全面 D.內(nèi)在價值法參考答案：B 參考解析： 基本面分析是一種自上而下的分析方法，先是從經(jīng)濟(jì)惡化整個市場的層面出發(fā)，考慮大環(huán)境變化對不同行業(yè)的影響，再從前景較好的行業(yè)中選擇在行業(yè)中具有競爭力和前景較好的公司。 87 多選題 目前，市場上的兩全壽險的繳費(fèi)期限一般分為（） A.躉交 B.3年 C.5年 D.10年 E.20年 參考答案：A,B,C,D,E 參考解析： 目前，

52、市場上的兩全壽險的繳費(fèi)期限一般分為躉交、3年、5年、10年、20年和30年等幾種 88 多選題 人身保險包括（） A.人壽保險 B.意外傷害保險 C.健康保險 D.財產(chǎn)損失保險 E.責(zé)任保險 參考答案：A,B,C 參考解析： 人身保險是以人的壽命和身體為保險標(biāo)的的保險。包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業(yè)務(wù) 89 單選題 全球資產(chǎn)配置的期限在（ ）。 A.半年 B.1年以上 C.3-5年 D.1-2年參考答案：B 參考解析： 全球資產(chǎn)配置的期限在1年以上；股票、債券資產(chǎn)配置的期限為半年；行業(yè)資產(chǎn)配置的時間最短，一般根據(jù)季度周期或行業(yè)波動特征進(jìn)行調(diào)整。 90 多選題 以下屬于家庭財產(chǎn)保險

53、的特保財產(chǎn)的是（） A.農(nóng)村家庭存放在院內(nèi)的非動力農(nóng)機(jī)具、農(nóng)用工具和已收獲的農(nóng)副產(chǎn)品 B.個體勞動者存放在室內(nèi)的營業(yè)器具、工具、原材料和商品 C.代他人保管的財產(chǎn)或與他人共有的財產(chǎn) D.須與保險人特別約定才能投保的財產(chǎn) E.室內(nèi)家庭財產(chǎn) 參考答案：A,B,C,D 參考解析： E屬于可保財產(chǎn)，其他各項均屬于特保財產(chǎn)。 91 單選題 以下關(guān)于可行集的說法錯誤的是（）。 A.可行集指的是由N種證券所形成的所有組合的集合，它包括了現(xiàn)實生活中所有可能的組合 B.可行集是所有可能的組合將位于可行集的邊界上或內(nèi)部 C.可行集將所有可能投資組合的期望收益率和標(biāo)準(zhǔn)差關(guān)系描繪在期望收益率一標(biāo)準(zhǔn)差坐標(biāo)平面上 D.只

54、有封閉曲線邊界內(nèi)的每一點(diǎn)代表一個投資組合參考答案：D 參考解析： 封閉曲線上及其內(nèi)部區(qū)域表示可行集，其邊界上或邊界內(nèi)的每一點(diǎn)代表一個投資組合。 92 單選題 協(xié)方差和相關(guān)系數(shù)的說法正確的是（） A.如果協(xié)方差為正，那么投資組合中的兩種資產(chǎn)的收益呈反向變動關(guān)系，即在任何一種經(jīng)濟(jì)情況下，一種資產(chǎn)的收益上升那么另一種資產(chǎn)的收益就會下降 B.如果協(xié)方差為負(fù)，那么投資組合中的兩種資產(chǎn)的收益呈同向變動趨勢，即在任何一種經(jīng)濟(jì)情況下同時上升或同時下降 C.如果相關(guān)系數(shù)為正，則表明兩種資產(chǎn)的收益正相關(guān) D.相關(guān)系數(shù)總是介于0和+1之間，這是由于協(xié)方差除以兩個標(biāo)準(zhǔn)差乘積后使得計算結(jié)果標(biāo)準(zhǔn)化參考答案：C 參考解析：

55、 相關(guān)系數(shù)等于兩種金融資產(chǎn)的協(xié)方差除以兩種金融資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)差的乘積。由于標(biāo)準(zhǔn)差總是正值，因此相關(guān)系數(shù)的符號取決于兩個變量的協(xié)方差的符號。如果相關(guān)系數(shù)為正，則表明兩種資產(chǎn)的收益正相關(guān)；如果相關(guān)系數(shù)為負(fù)，說明兩種資產(chǎn)的收益負(fù)相關(guān)； 93 多選題 按照保險金給付條件的不同，普通型人壽保險可分為（） A.死亡保險 B.生存保險 C.兩全壽險 D.萬能保險 E.分紅壽險 參考答案：A,B,C 共32人答過，平均錯誤率66%參考解析： 普通型人壽保險是最常見和最普遍的人壽保險，按照保險金給付條件的不同可以區(qū)分為死亡保險、生存保險和兩全壽險 94 多選題 構(gòu)成棄權(quán)必須具備的兩個要件包括（） A.保險人需有棄權(quán)

56、的意思表示 B.保險人棄權(quán)的意思必須是明示的 C.保險人棄權(quán)的意思必須是暗示的 D.保險人棄權(quán)的意思必須是默示的 E.保險人必須知道有權(quán)利存在 參考答案：A,E 參考解析： 棄權(quán)是保險合同一方當(dāng)事人放棄他在保險合同中可以主張的某種權(quán)利。通常是指保險人放棄合同解除權(quán)與抗辯權(quán)。構(gòu)成棄權(quán)必須具備兩個要件：首先，保險人需有棄權(quán)的意思表示。這種意思表示可以是明示的，也可以是默示的；其次，保險人必須知道有權(quán)利存在。 95 單選題 （）是指資本市場上由風(fēng)險資產(chǎn)可能形成的所有投資組合的總體。 A.有效集 B.最有投資組合 C.可行集 D.無差異曲線參考答案：C 參考解析： 可行集是指資本市場上由風(fēng)險資產(chǎn)可能形

57、成的所有投資組合的總體。 96 單選題 A公司于2000年年初購買了一張面額為1000元的債券，票面利息為8%，每年年底支付一次利息，并于5年后到期贖回，假設(shè)市場利率為10%，該債券的定價為（ ）。 A.92036元 B.92418元 C.95046元 D.94205元參考答案：B 參考解析： P=80/（1+10%）+80/（1+10%）2+（80+1000）/（1+10%）5=92418（元） 97 多選題 一般認(rèn)為，風(fēng)險是由（）三個因素組成的 A.風(fēng)險因素 B.風(fēng)險概率 C.風(fēng)險事故 D.損失 E.發(fā)生時間 參考答案：A,C,D 參考解析： 一般認(rèn)為，風(fēng)險是由風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失三個

58、因素組成的 98 單選題 技術(shù)分析是以一定的假設(shè)條件為前提的，這些假設(shè)不包括（ ）。 A.市場行為反應(yīng)一切信息 B.證券價格延趨勢移動 C.歷史會重演 D.投資者會趨利避害參考答案：D 參考解析： 作為一種投資分析工具，技術(shù)分析是以一定的假設(shè)條件為前提的，這些假設(shè)包括：市場行為反應(yīng)一切信息；證券價格延趨勢移動；歷史會重演。 99 多選題 保險資金的融通應(yīng)堅持（）的原則 A.合法性 B.流動性 C.安全性 D.效益性 E.連續(xù)性 參考答案：A,B,C,D 共1人答過，平均錯誤率100%參考解析： 保險資金的融通應(yīng)以保證保險的賠償或給付為前提，同時也要堅持合法性、流動性、安全性和效益性的原則 10

59、0 單選題 根據(jù)美國著名的戰(zhàn)力管理學(xué)者邁克爾波特的觀點(diǎn)，在一個行業(yè)中，存在著（ ）種競爭力量 A.3 B.4 C.5 D.6參考答案：C 共2人答過，平均錯誤率0%參考解析： 根據(jù)美國著名的戰(zhàn)力管理學(xué)者邁克爾波特的觀點(diǎn)，在一個行業(yè)中，存在著5種競爭力量，包括潛在加入者、代替品、購買者、供應(yīng)者以及行業(yè)中現(xiàn)有競爭者間的抗衡。 101 多選題 教育投資規(guī)劃工具可分為（）。 A.長期教育投資規(guī)劃工具 B.現(xiàn)代教育投資規(guī)劃工具 C.短期教育投資規(guī)劃工具 D.傳統(tǒng)教育投資規(guī)劃工具 E.特殊教育投資規(guī)劃工具 參考答案：A,C 參考解析： 大體上來說，教育投資規(guī)劃工具可分為長期教育投資規(guī)劃工具和短期教育投資規(guī)

60、劃工具。長期教育規(guī)劃工具又包括傳統(tǒng)教育投資規(guī)劃工具和其他工具。 102 多選題 教育投資規(guī)劃的流程的步驟包括（）。 A.確定教育目標(biāo) B.計算教育資金需求 C.計算教育資金缺口 D.制作教育投資規(guī)劃方案、選擇合適的投資工具、產(chǎn)品組合 E.教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行 參考答案：A,B,C,D,E 參考解析： 以上選項均屬于教育投資規(guī)劃的步驟 103 單選題 實際收益率是指資產(chǎn)收益（名義收益率）與（）之差。 A.無風(fēng)險收益率 B.風(fēng)險收益率 C.必要收益率 D.通貨膨脹率參考答案：D 參考解析： 實際收益率就是扣除了通貨膨脹因素以后的收益率概念，具體是指資產(chǎn)收益率（名義收益率）與通貨膨脹率之差。 1