(財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì))工程概、預(yù)算(攔標(biāo)價(jià))評(píng)審審計(jì)方案

1、貴州貴州建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司 （八）審計(jì)書；（九）與審計(jì)有關(guān)的其他材料；（十）備查表；（）卷底。第十一條案卷封面應(yīng)當(dāng)逐項(xiàng)填寫清楚，案卷題名要簡(jiǎn)明，確切反映卷內(nèi)文書材料內(nèi)容。第十二條案卷應(yīng)當(dāng)采用三孔一線的方法裝訂，裝訂時(shí)以文書材料的左邊和下邊為基準(zhǔn)，將上邊和右邊寬出部分析起，整齊裝訂。第十三條檔案管理人員對(duì)接收的各類檔案，應(yīng)當(dāng)以卷宗為單位，按不同門類和保管期限排列，編制案卷序號(hào)。第十四條其他載體的檔案材料也應(yīng)當(dāng)標(biāo)明檔號(hào)，在背查表中注明與其他案卷材料的關(guān)系。第十五條審計(jì)檔案根據(jù)需要保管期限分為:15年、60年和永久類。第三章審計(jì)檔案的借閱、復(fù)制第十六條本審計(jì)機(jī)構(gòu)辦公室應(yīng)當(dāng)建立檔案借閱、復(fù)制登記簿。

2、凡借閱、抄錄、復(fù)制審計(jì)檔案的部門和單位，需履行審批和登記手續(xù)，并嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)定。第十七條有關(guān)部門和單位需借閱、抄錄、復(fù)制審計(jì)檔案應(yīng)當(dāng)持本部門和單位介紹信并說(shuō)明原因，經(jīng)辦公室負(fù)責(zé)人報(bào)請(qǐng)審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，借閱、抄錄、復(fù)制手續(xù)。律師請(qǐng)求借閱、抄錄、復(fù)制審計(jì)檔案的，需持律師執(zhí)業(yè)證和律師事務(wù)所介紹信，手續(xù)不全不予接待。第十八條抄錄、復(fù)制的審計(jì)材料只限于原始文證材料及文書原本。審計(jì)討論記錄不在抄錄、復(fù)制范圍之內(nèi)。抄錄、復(fù)制的審計(jì)檔案只能供本部門和單位使用。抄錄、復(fù)制的內(nèi)容中涉及保密的，由抄錄、復(fù)制的單位按有關(guān)規(guī)定辦理，不得泄密。第十九條對(duì)借閱、復(fù)制的審計(jì)檔案，辦公室要及時(shí)收回，如果發(fā)現(xiàn)案卷破損、文書

3、材料短缺、涂改、增刪、污損等情況，應(yīng)立即向?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人匯報(bào)并及時(shí)追查處理。第二十條檔案管理人員必須嚴(yán)格遵守保密制度，保守機(jī)密，不得違反制度向任何人提供檔案和擴(kuò)大利用范圍，不得向他人泄露檔案的內(nèi)容。6、審計(jì)結(jié)論回訪及總結(jié)審計(jì)結(jié)論出具一周內(nèi)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人需對(duì)委托方及上級(jí)審計(jì)部門進(jìn)行回訪，針對(duì)結(jié)論的合法性、合理性、專業(yè)性、有效性、執(zhí)行效果、缺陷、建議等進(jìn)行書面評(píng)價(jià)，組織項(xiàng)目組成員學(xué)習(xí)總結(jié)并存檔。工程造價(jià)項(xiàng)目評(píng)價(jià)表頂目名稱1業(yè)主單位名稱=址:業(yè)主聯(lián)系人電話工程造倩機(jī)枸貴州眾益建設(shè)監(jiān)理咨詢有P艮公司造扮機(jī)構(gòu)地址貴陽(yáng)市陜西路創(chuàng)世圮新城北樓5層3號(hào)賀格等級(jí)乙級(jí)（造價(jià)資質(zhì)證書號(hào):Z130952000003電話0

4、S51-6S51656項(xiàng)目名稱主要業(yè)務(wù)內(nèi)容業(yè)評(píng)價(jià)意見弟1貝簽字；蓋章；日期注7、服務(wù)承諾（1）嚴(yán)格遵循法律政策依據(jù)，維護(hù)委托方正當(dāng)權(quán)益審核人員首先要吃透法律政策依據(jù)，準(zhǔn)確掌握工程量計(jì)算規(guī)則。本著客觀公正，實(shí)事求是的原則，以維護(hù)委托方合法經(jīng)濟(jì)權(quán)益為出發(fā)點(diǎn)，以事實(shí)為依據(jù)，以法律政策為準(zhǔn)繩，正確核定工程量；要依據(jù)工程類別、工程性質(zhì)，嚴(yán)格審查定額套項(xiàng)及取費(fèi)情況，防止高套、重套、錯(cuò)套，提高計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)擴(kuò)大取費(fèi)范圍及重復(fù)計(jì)算的情況發(fā)生。（2）組建項(xiàng)目小組，保證審核質(zhì)量根據(jù)項(xiàng)目特征，配備經(jīng)驗(yàn)豐富、技術(shù)過(guò)硬的相應(yīng)專業(yè)的技術(shù)力量。（3）加強(qiáng)概預(yù)算內(nèi)容的審査1）編制依據(jù)的審查2）工程量的審查3）概預(yù)算定額子目的套用審查4）取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的