收款收據(jù)管理辦法

1、PAGE 收款收據(jù)管理辦法第一條為了加強新能源收款收據(jù)管理，規(guī)范收款收據(jù)的印制、保管、領(lǐng)用、使用、查驗、存檔等行為，特制定本辦法。 第二條收款收據(jù)是基于公司內(nèi)部經(jīng)營管理和財務(wù)管理需要，用于證明收取款項發(fā)生的時間、金額及內(nèi)容的收款憑證。收款收據(jù)只適用于公司內(nèi)部發(fā)生的各種業(yè)務(wù)，具體包括收取的產(chǎn)品貨款、公司間往來款、投標(biāo)保證金、押金、歸還個人借支、及退還多余出差借款，各種服務(wù)費、各類補貼等款項收取。第三條1收款收據(jù)的印制及領(lǐng)用登記收款收據(jù)由財務(wù)部指定專人管理，管理人對收據(jù)的安全性、完整性負責(zé)，保證各種收款收據(jù)得到合理和有效的使用及管理。1.1 收據(jù)管理人統(tǒng)一印制有“xx有限公司”字樣的標(biāo)準(zhǔn)收款收據(jù)，

2、其他任何部門不得私自購買收款收據(jù)。1.2 收款收據(jù)印制后，按收據(jù)號碼登記收款收據(jù)臺帳。1.3 收款收據(jù)根據(jù)公司的情況，原則上僅限于費用會計、銷售會計、食堂會計領(lǐng)用，其他部門人員根據(jù)工作需要單獨申請后，也可以領(lǐng)用。1.4 領(lǐng)用收據(jù)時，填寫收據(jù)領(lǐng)用申請表，并辦理相關(guān)手續(xù)。收據(jù)管理人員按照審批完畢的申請表發(fā)放收據(jù)，并登記收據(jù)領(lǐng)用臺帳。每人每次不得超過叁本。如遇特殊情況下由公司財務(wù)總監(jiān)審批同意后方可領(lǐng)用。2收款收據(jù)的使用收款收據(jù)開具時必須按照以下規(guī)定規(guī)范開具。2.1全部聯(lián)次開具須保證一致，不允許撕下單聯(lián)開具，不得隨意涂改、挖補及撕毀。作廢時必須保存全部聯(lián)次，并在每聯(lián)上填寫“作廢”字樣。2.2開具收據(jù)時

3、必須做到按號碼順序序時填寫，不得跳號。交款單位或個人、開票日期、收款內(nèi)容或項目、計量單位、數(shù)量、單價、大小寫金額、收款人等內(nèi)容必須完整、真實。收據(jù)必須一次套寫所有聯(lián)次，保證全部聯(lián)次內(nèi)容一致。2.3開具時必須注明收款方式（現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳、票據(jù)等結(jié)算方式）。2.4領(lǐng)用收款收據(jù)僅限于收取產(chǎn)品貨款和服務(wù)款時開具。食堂人員僅限于食堂收款、銷售飯票收款。綜合辦公室（薪酬團隊）僅限于社保補助補貼等收款。財務(wù)部僅限于往來款、出差返還借款、員工罰款等收款。各類收款時，根據(jù)收款金額填寫收款收據(jù)，出納接收現(xiàn)金并在收款收據(jù)上簽名確認。2.5對所領(lǐng)取的收據(jù)要妥善保管，并在規(guī)定的用途范圍內(nèi)使用，不得代開、外借。3收款收據(jù)的回

4、收收據(jù)領(lǐng)用過程按“交舊換新”的原則辦理手續(xù)。需做好收據(jù)逐筆核銷工作。3.1收據(jù)領(lǐng)用人員對已開具完畢的收款收據(jù)必須在整本收據(jù)開具后2日內(nèi)交回財務(wù)部，未開具的收據(jù)應(yīng)在領(lǐng)用后60日內(nèi)交回收據(jù)管理人處。核銷后重新領(lǐng)用。3.2收據(jù)領(lǐng)用人員離職時必須上交剩余的全部收據(jù)，并由收據(jù)專管人員在離職申請書上簽字，否則不能辦理離職手續(xù)。專管人員應(yīng)及時督促有關(guān)人員在規(guī)定的時間內(nèi)交回收款收據(jù)。3.3核銷收據(jù)時需在收據(jù)封皮處注明：收據(jù)編號、使用期限、收款金額、收款用途、領(lǐng)用人、核銷人、作廢票號需單獨列示。3.4每季度末由財務(wù)部指定人員對收據(jù)管理人收據(jù)回收情況進行定期稽核，并出具收款收據(jù)領(lǐng)用情況總結(jié)報告。第四條1領(lǐng)用收據(jù)的

5、使用最長期限為60日，逾期不交回者每月從工資中扣除500元，直至交回。2對于丟失的收據(jù)，除每份收據(jù)處以2000-10000元罰款外，還要由丟失人寫出詳細的書面說明由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字證明實情后報財務(wù)部進行備案，涉及到的法律責(zé)任由丟失人進行保證和承諾，并通報批評。3對于交回收據(jù)時，不能上交相應(yīng)的存根聯(lián)和記賬聯(lián)，收據(jù)領(lǐng)用人要及時提供該份收據(jù)的填開情況，報使用部門領(lǐng)導(dǎo)證實并由財務(wù)部進行認真核對，同時需報公司存檔備案。4由于個人原因錯開、丟失收據(jù)等情況造成公司損失由其個人承擔(dān)全部責(zé)任。5其他部門不得私自外購收款收據(jù)收款，對公司一經(jīng)發(fā)現(xiàn)除公司統(tǒng)一收據(jù)外，對私自外購所開具收款收據(jù)的由公司財務(wù)核查款項并監(jiān)督上交公司并對部門負責(zé)人處罰1-5萬元，并通報批評，給公司造成損失由其個人及部門負責(zé)人承擔(dān)全部責(zé)任。第五條本辦法解釋權(quán)歸新能源公司財務(wù)部第六條本規(guī)定自簽發(fā)之日起施行。 收據(jù)領(lǐng)用申請表 編號： 申請部門申請人申請份數(shù) 份 本申請收據(jù)使用事項（擬收回款項時間、單位名稱及金額）票據(jù)使用部門領(lǐng)導(dǎo)意見票據(jù)管理部門領(lǐng)導(dǎo)意見發(fā)放人票據(jù)領(lǐng)用人票據(jù)起始號 止領(lǐng)用日期財務(wù)核銷人收回日期備注備注：1、驗舊領(lǐng)新，領(lǐng)用收據(jù)時，需要收回上次領(lǐng)用全部收據(jù)