財(cái)務(wù)中心三年發(fā)展規(guī)劃課件

1、 財(cái)務(wù)中心 三年發(fā)展規(guī)劃 醫(yī)療設(shè)備貿(mào)易有限公司9/26/20221 財(cái)務(wù)中心 三年發(fā)展規(guī)劃 醫(yī)療設(shè)備貿(mào)目錄 三大基礎(chǔ)建四大體系 職能建設(shè)框架建設(shè)階段劃分總體思路人才隊(duì)伍9/26/20222 三大基礎(chǔ)建四大體系 職能建設(shè)框架建設(shè)階段劃分總體思路人才隊(duì)目錄 三大基礎(chǔ)四大體系 職能建設(shè)框架建設(shè)階段劃分總體思路人才隊(duì)伍9/26/20223 三大基礎(chǔ)四大體系 職能建設(shè)框架建設(shè)階段劃分總體思路人才隊(duì)伍財(cái)務(wù)中心管控體系財(cái)務(wù)管控責(zé)權(quán)界面中心核心能力、組織框架、人員配置公司財(cái)務(wù)信息化搭建一支忠誠(chéng)度高、能力強(qiáng)、素質(zhì)好的財(cái)務(wù)人才隊(duì)伍預(yù)算管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)財(cái)務(wù)制度建設(shè)稅務(wù)籌劃體系資金管理體系支撐戰(zhàn)略中心

2、控制精細(xì)管理價(jià)值創(chuàng)造財(cái)務(wù)人員崗位管理財(cái)務(wù)中心管控規(guī)劃總體框架9/26/20224財(cái)務(wù)中心管控體系財(cái)務(wù)管控責(zé)權(quán)界面中心核心能力、組織框架、人員公司財(cái)務(wù)管控三年規(guī)劃指導(dǎo)思想： 堅(jiān)持以“支撐戰(zhàn)略、中心控制、精細(xì)管理、價(jià)值創(chuàng)造”為指導(dǎo)思想，通過三年規(guī)劃，使公司實(shí)現(xiàn)由單一性財(cái)務(wù)管理向多方位財(cái)務(wù)管控的跨越，最終形成一個(gè)具有本公司特色的戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管控體系。公司財(cái)務(wù)管控三年規(guī)劃總體思路： 1、構(gòu)建一種模式: 圍繞“統(tǒng)一管理、預(yù)算優(yōu)先、核算細(xì)化、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 ”四大理念，建立戰(zhàn)略型財(cái)務(wù)管控模式； 2、打造一個(gè)中心：做到功能定位明確、組織機(jī)構(gòu)完善、人員配置到位，為戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管控體系實(shí)施提供有力支撐 3、完善四大體系：完善

3、預(yù)算、資金、稅收籌劃及風(fēng)險(xiǎn)管理四大體系； 4、夯實(shí)三項(xiàng)基礎(chǔ)：夯實(shí)會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)制度及信息系統(tǒng)三項(xiàng)基礎(chǔ)； 5、造就一支隊(duì)伍：建設(shè)一支綜合素質(zhì)高的財(cái)務(wù)人才隊(duì)伍。9/26/20225公司財(cái)務(wù)管控三年規(guī)劃指導(dǎo)思想：9/24/202251、構(gòu)建一種模式統(tǒng)一建立健全有效的財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度；統(tǒng)一審批權(quán)限，分層分部一支筆控制；統(tǒng)一預(yù)算管理；統(tǒng)一內(nèi)部核算辦法；統(tǒng)一對(duì)外數(shù)據(jù)口徑。統(tǒng)籌財(cái)務(wù)資源和非財(cái)務(wù)資源。統(tǒng)一管理 預(yù)算優(yōu)先核算細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控實(shí)行全面全員預(yù)算：公司年度預(yù)算管理自上而下目標(biāo)分解落實(shí)，由自下而上匯總編制為主；所有支付依執(zhí)行預(yù)算并預(yù)算管控分析。細(xì)化部門核算；單一項(xiàng)目核算；銷售單人考核核算；費(fèi)用單項(xiàng)核算；并爭(zhēng)

4、取會(huì)計(jì)核算細(xì)化 同時(shí)在信息系統(tǒng)上實(shí)集成；分部分塊精細(xì)核算，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)信息由事后、分散提供為主轉(zhuǎn)向?qū)崟r(shí)、有效集成反映。強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，對(duì)與融資等重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)相關(guān)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、策略制定、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、責(zé)任追究的管理機(jī)制。9/26/202261、構(gòu)建一種模式統(tǒng)一建立健全有效的財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度；統(tǒng)一審批2、打造一個(gè)中心財(cái)務(wù)中心綜合協(xié)調(diào)預(yù)算和分析資金部會(huì)計(jì)部中心財(cái)務(wù)管理法定的報(bào)表合并預(yù)算管理財(cái)務(wù)分析管理報(bào)表/決策支持會(huì)計(jì)核算管理財(cái)務(wù)信息化管理財(cái)務(wù)人員管理稅務(wù)管理外部融資內(nèi)部籌資財(cái)務(wù)風(fēng)控資金收支管理價(jià)值創(chuàng)造并 購(gòu)9/26/202272、打造一個(gè)中心財(cái)務(wù)中心綜合協(xié)調(diào)預(yù)算和分析資金部會(huì)計(jì)部中心財(cái)3

5、、完善四大體系預(yù)算管理體系公司各部門實(shí)行預(yù)算管理，形成財(cái)務(wù)預(yù)算、業(yè)務(wù)預(yù)算、投資預(yù)算、籌資預(yù)算為主要內(nèi)容的全面預(yù)算，各部以資金與成本為重點(diǎn)形成預(yù)算，按部門分工歸口負(fù)責(zé)各類預(yù)算的編制、審核、控制和考核。預(yù)算指標(biāo)體現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，切合各部實(shí)際；預(yù)算分析深入業(yè)務(wù)，能對(duì)業(yè)務(wù)起到指導(dǎo)作用。資金管理體系增強(qiáng)資金管理的力度，提高資金使用效率；統(tǒng)籌長(zhǎng)、中、短期融資規(guī)劃和內(nèi)部外部融資結(jié)合，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)企業(yè)融資的持續(xù)循環(huán)；落實(shí)內(nèi)部信用額度，與金融機(jī)構(gòu)建立戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。稅收籌劃體系全員通過規(guī)范涉稅事項(xiàng)操作，加強(qiáng)公司內(nèi)部稅收管理，使公司整體稅收在遵循國(guó)家法律法規(guī)的同時(shí)有效防范稅收風(fēng)險(xiǎn)，做到“合理避稅，合法節(jié)稅”。風(fēng)險(xiǎn)

6、管理體系搭建財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系，通過風(fēng)險(xiǎn)組織建設(shè)、預(yù)警指標(biāo)設(shè)立、內(nèi)控環(huán)節(jié)的梳理等手段，對(duì)重大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)開展預(yù)警、跟蹤、報(bào)告，重點(diǎn)監(jiān)控大額支付、融資及財(cái)務(wù)信息披露等，防止出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件，把公司整體財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)。9/26/202283、完善四大體系預(yù)算管理體系公司各部門實(shí)行預(yù)算管理，形成財(cái)務(wù)4、夯實(shí)三項(xiàng)基礎(chǔ)結(jié)合經(jīng)營(yíng)管理中的新情況，及時(shí)更新完善制度，打造出適合的財(cái)務(wù)管理制度體系，并強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督。制訂適合本公司的會(huì)計(jì)制度，規(guī)范會(huì)計(jì)核算流程，加強(qiáng)項(xiàng)目明細(xì)核算，提高財(cái)務(wù)報(bào)告質(zhì)量，規(guī)范會(huì)計(jì)信息披露，及時(shí)提供有效的財(cái)務(wù)信息。運(yùn)用會(huì)計(jì)核算軟件，完善功能軟件的開發(fā)，對(duì)大額資金收支等重大財(cái)務(wù)信息動(dòng)態(tài)反

7、映、及時(shí)監(jiān)控，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理職能的有效發(fā)揮；按“統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一制度、統(tǒng)一數(shù)據(jù)管理”的原則，開展財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的頂層設(shè)計(jì)，形成總體方案并組織實(shí)施，有效支持管理決策。制度建設(shè)Diagram 2Diagram3Diagram 2Diagram 3信息系統(tǒng)建設(shè)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)建設(shè)9/26/202294、夯實(shí)三項(xiàng)基礎(chǔ)結(jié)合經(jīng)營(yíng)管理中的新情況，及時(shí)更新完善制度，打5、造就一支隊(duì)伍 完善財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍建設(shè)，加大高素質(zhì)人才的引進(jìn)和財(cái)會(huì)隊(duì)伍的培訓(xùn)、培養(yǎng)力度，加強(qiáng)崗位交流，建立學(xué)習(xí)型組織，提升業(yè)務(wù)水平；倡導(dǎo)敢于管理、善于學(xué)習(xí)、嚴(yán)于律己的風(fēng)尚，造就一支著忠誠(chéng)度高、能力強(qiáng)、素質(zhì)好、結(jié)構(gòu)合理、人才輩出的財(cái)會(huì)隊(duì)伍。 9/2

8、6/2022105、造就一支隊(duì)伍 完善財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍建設(shè)，加大高素質(zhì)人才公司財(cái)務(wù)管控規(guī)劃目標(biāo)財(cái)務(wù)組織建設(shè)：打造強(qiáng)勢(shì)財(cái)務(wù)管理中心， 實(shí)施戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管控財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)：打造專業(yè)化、延續(xù)性的財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員素質(zhì)管理財(cái)務(wù)制度建設(shè)：以財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、制度化為手段，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管控力度財(cái)務(wù)信息平臺(tái)：建立公司財(cái)務(wù)信息化管理平臺(tái)，為公司財(cái)務(wù)管控提供良好的信息技術(shù)環(huán)境全面預(yù)算管理：實(shí)施全面預(yù)算管理，推動(dòng)戰(zhàn)略、計(jì)劃預(yù)算、業(yè)績(jī)管理一體化資金集中管理：實(shí)現(xiàn)內(nèi)外結(jié)合統(tǒng)一融資和資金集中管理，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制、降低財(cái)務(wù)成本稅務(wù)籌劃管理：提升自身的稅務(wù)籌劃管理能力，充分體現(xiàn)企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的運(yùn)作優(yōu)勢(shì)會(huì)計(jì)核算管理：實(shí)現(xiàn)精細(xì)核算，標(biāo)準(zhǔn)核

9、算，項(xiàng)目結(jié)合成本核算。管控規(guī)劃各部門 構(gòu)建戰(zhàn)略型財(cái)務(wù)管控體系9/26/202211公司財(cái)務(wù)管控規(guī)劃目標(biāo)財(cái)務(wù)組織建設(shè)：打造強(qiáng)勢(shì)財(cái)務(wù)管理中心， 實(shí)目錄 三大基礎(chǔ)四大體系 職能建設(shè)框架建設(shè)階段劃分總體思路人才隊(duì)伍9/26/202212 三大基礎(chǔ)四大體系 職能建設(shè)框架建設(shè)階段劃分總體思路人才隊(duì)伍財(cái)務(wù)管控三年規(guī)劃兩個(gè)階段 ：整體構(gòu)建階段 深化優(yōu)化階段2019年-0809財(cái)務(wù)管控基礎(chǔ)夯實(shí)2019年-1012重點(diǎn)財(cái)務(wù)管控模塊推進(jìn)2020年全面財(cái)務(wù)管控模塊推進(jìn)2021年財(cái)務(wù)管控體系深化實(shí)施2022年財(cái)務(wù)管控體系持續(xù)優(yōu)化2019-2020年第一階段：整體構(gòu)建階段第二階段：2020-2022年第二階段：深化優(yōu)化階

10、段公司對(duì)財(cái)務(wù)管控規(guī)劃的實(shí)施進(jìn)行總體部署、分步實(shí)施，從而明確未來三年的工作方向和工作重點(diǎn)，具體每階段工作見后面具體內(nèi)容9/26/202213財(cái)務(wù)管控三年規(guī)劃兩個(gè)階段 ：整體構(gòu)建階段 深化優(yōu)化階段第一階段規(guī)劃目標(biāo)（財(cái)務(wù)管控體系整體構(gòu)建階段2019-2020年）財(cái)務(wù)管控架構(gòu)清晰、各層級(jí)管理關(guān)系明確財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)完善、專業(yè)化人才配置到位財(cái)務(wù)管理體系完善、初步實(shí)現(xiàn)差異化管理財(cái)務(wù)組織管理規(guī)范，財(cái)務(wù)人員配置到位財(cái)務(wù)管控組織規(guī)劃目標(biāo)預(yù)算真正做到承上啟下、實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略預(yù)算績(jī)效一體化資金對(duì)外實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一融資、對(duì)內(nèi)集中管理顯著提升；風(fēng)險(xiǎn)控制體系初步搭建、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制常態(tài)化稅務(wù)管理體系初步搭建、稅務(wù)籌劃工作正常開展財(cái)務(wù)管控模塊

11、規(guī)劃目標(biāo)財(cái)務(wù)管理制度體系完善并能得到有效執(zhí)行；財(cái)務(wù)信息平臺(tái)初步搭建完并且能實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)共享財(cái)務(wù)人才梯隊(duì)搭建成型、人才結(jié)構(gòu)專業(yè)化、多層次化財(cái)務(wù)管控基礎(chǔ)規(guī)劃目標(biāo)通過第一階段三年規(guī)劃的財(cái)務(wù)管控體系構(gòu)建，促使公司財(cái)務(wù)管理職能由單一性向多方位財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型，初步形成戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管控體系！9/26/202214第一階段規(guī)劃目標(biāo)（財(cái)務(wù)管控體系整體構(gòu)建階段2019-2020財(cái)務(wù)管控基礎(chǔ)夯實(shí)年（2019年）階段主題重點(diǎn)工作預(yù)期目標(biāo)根據(jù)統(tǒng)一規(guī)劃和逐步實(shí)施的原則，本階段主要把搭建公司財(cái)務(wù)管控架構(gòu)、打造強(qiáng)勢(shì)財(cái)務(wù)中心、規(guī)范會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)、完善財(cái)務(wù)制度體系、提升財(cái)務(wù)信息化水平、建設(shè)財(cái)務(wù)人才隊(duì)伍、完善財(cái)務(wù)管理作為重點(diǎn)工作，以夯實(shí)公

12、司財(cái)務(wù)管控基礎(chǔ)。優(yōu)化財(cái)務(wù)管控模式，對(duì)公司實(shí)施分層分類管理 公司財(cái)務(wù)管控架構(gòu)初步確立，各層級(jí)之間管控關(guān)系清晰和明確，財(cái)務(wù)中心組織架構(gòu)相對(duì)完整，核心管控能力基本具備，會(huì)計(jì)核算統(tǒng)一規(guī)范、財(cái)務(wù)管理制度體系健全、財(cái)務(wù)崗位執(zhí)行有效、專業(yè)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)逐步建立、財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)初步導(dǎo)入，財(cái)務(wù)管控基礎(chǔ)基本夯實(shí)清晰劃分財(cái)務(wù)管控分權(quán)界面，理順公司各部管理關(guān)系完善中心組織架構(gòu)設(shè)計(jì)，配備相關(guān)專業(yè)人員規(guī)范會(huì)計(jì)核算體系，完善財(cái)務(wù)管理制度體系做好財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)規(guī)劃，開展財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)工作完善財(cái)務(wù)管理體系，建立崗位人員定向培養(yǎng)機(jī)制制定財(cái)務(wù)信息化規(guī)劃，并初步導(dǎo)入財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)9/26/202215財(cái)務(wù)管控基礎(chǔ)夯實(shí)年（2019年）階段主題重

13、點(diǎn)工作預(yù)期目標(biāo)根據(jù)重點(diǎn)財(cái)務(wù)管控模塊推進(jìn)年（2020年）階段主題重點(diǎn)工作預(yù)期目標(biāo)在財(cái)務(wù)管控框架初步確立，財(cái)務(wù)管控基礎(chǔ)基本夯實(shí)的情況下，第二階段主要把預(yù)算、資金、風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)重點(diǎn)子財(cái)務(wù)管控體系的建設(shè)作為重點(diǎn)工作，逐步細(xì)化完善差異化管理；同時(shí)導(dǎo)入其他模塊的初始化工作，并進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)基礎(chǔ)的管理完善預(yù)算管理流程，全面推進(jìn)預(yù)算管理模塊預(yù)算、資金、風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)重點(diǎn)子財(cái)務(wù)管控體系得到優(yōu)化完善，專業(yè)化管理能力明顯提升，為公司財(cái)務(wù)管控體系的構(gòu)建提供有效支撐，財(cái)務(wù)管控成熟度有較大幅度提高加強(qiáng)資金集中管理力度，全面推進(jìn)資金管理模塊梳理關(guān)鍵財(cái)務(wù)管理流程控制點(diǎn)，初步搭建財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控體系規(guī)范公司內(nèi)部各項(xiàng)涉稅事項(xiàng)操作建設(shè)并運(yùn)行預(yù)算

14、、資金及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理信息化系統(tǒng)模塊9/26/202216重點(diǎn)財(cái)務(wù)管控模塊推進(jìn)年（2020年）階段主題重點(diǎn)工作預(yù)期目標(biāo)全面財(cái)務(wù)管控模塊推進(jìn)年（2021年）階段主題重點(diǎn)工作預(yù)期目標(biāo)本階段在總結(jié)前兩個(gè)階段工作成果的基礎(chǔ)上，全面推進(jìn)各個(gè)財(cái)務(wù)管控條線的優(yōu)化和完善工作，通過梳理各管控條線的制度和流程，全面系統(tǒng)構(gòu)建財(cái)務(wù)管控體系，保持財(cái)務(wù)管控體系的完整性、合規(guī)性和先進(jìn)性鞏固上階段工作成果，并持續(xù)推行財(cái)務(wù)管控體系基本建立，為公司戰(zhàn)略實(shí)施提供強(qiáng)有力支撐，主題表現(xiàn)：公司各部管控定位清晰，中心具備較強(qiáng)價(jià)值創(chuàng)造和專業(yè)服務(wù)能力，公司財(cái)務(wù)管控體系得以全面運(yùn)轉(zhuǎn)強(qiáng)化稅務(wù)籌劃能力建設(shè)，全面推進(jìn)稅務(wù)管理模塊強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范能力

15、，全面推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理模塊全面建成和運(yùn)行財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)提升財(cái)務(wù)的投資服務(wù)能力，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)9/26/202217全面財(cái)務(wù)管控模塊推進(jìn)年（2021年）階段主題重點(diǎn)工作預(yù)期目標(biāo)第二階段規(guī)劃目標(biāo)（財(cái)務(wù)管控體系深化優(yōu)化階段2021-2022年）具體表現(xiàn)為：財(cái)務(wù)管控架構(gòu)清晰、各個(gè)層級(jí)財(cái)務(wù)管控關(guān)系明確財(cái)務(wù)中心運(yùn)作專業(yè)高效、財(cái)務(wù)管理功能充分發(fā)揮各管控子體系相對(duì)健全、相應(yīng)財(cái)務(wù)管控機(jī)制運(yùn)作良好財(cái)務(wù)管控制度體系完整、財(cái)務(wù)管控活動(dòng)規(guī)范化標(biāo)準(zhǔn)化整個(gè)管控體系運(yùn)作高效、公司財(cái)務(wù)管理水平顯著提升，為公司戰(zhàn)略實(shí)施提供支撐！ 通過第二階段兩年規(guī)劃的財(cái)務(wù)管控體系的深入實(shí)施和持續(xù)優(yōu)化，使整個(gè)財(cái)務(wù)管控體系更加細(xì)化和完善，與公司的實(shí)際

16、情況更加有效結(jié)合，做到管控有力、運(yùn)作高效， 為公司戰(zhàn)略的有效實(shí)施提供有效支撐！9/26/202218第二階段規(guī)劃目標(biāo)（財(cái)務(wù)管控體系深化優(yōu)化階段2021-2022財(cái)務(wù)管控體系的深化優(yōu)化（2021-2022年）階段主題重點(diǎn)工作預(yù)期目標(biāo)通過前三個(gè)階段，公司財(cái)務(wù)管控體系已基本建立，財(cái)務(wù)制度體系相對(duì)完善，本階段工作重點(diǎn)：推動(dòng)財(cái)務(wù)管控體系有效實(shí)施、根據(jù)實(shí)施過程遇到的實(shí)際情況不斷調(diào)整完善和持續(xù)優(yōu)化推動(dòng)各財(cái)務(wù)管控子體系的實(shí)施落地建立了管控有力、運(yùn)作高效、體系相對(duì)成熟完整的財(cái)務(wù)管控體系，主要特征：財(cái)務(wù)管控架構(gòu)清晰、財(cái)務(wù)管控關(guān)系明確、運(yùn)作專業(yè)高效、各財(cái)務(wù)管控子體系建立相應(yīng)的管控運(yùn)作機(jī)制、財(cái)務(wù)管控活動(dòng)規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化

17、、制度化；通過管控活動(dòng)財(cái)務(wù)管理水平顯著提升根據(jù)實(shí)施過程中遇到的問題和反饋意見，對(duì)各財(cái)務(wù)管控子體系進(jìn)行細(xì)化、調(diào)整和完善根據(jù)公司各業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，對(duì)各業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)管控策略進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整注重風(fēng)險(xiǎn)和效率的二者平衡， 不斷優(yōu)化和完善各財(cái)務(wù)管控子體系的制度和流程 9/26/202219財(cái)務(wù)管控體系的深化優(yōu)化（2021-2022年）階段主題重點(diǎn)工目錄 三大基礎(chǔ)四大體系 職能建設(shè)框架建設(shè)階段劃分總體思路人才隊(duì)伍9/26/202220 三大基礎(chǔ)四大體系 職能建設(shè)框架建設(shè)階段劃分總體思路人才隊(duì)伍財(cái)務(wù)管控框架建設(shè)三年規(guī)劃（1/3） 基于戰(zhàn)略發(fā)展要求對(duì)公司實(shí)施分層分類管控、搭建清晰財(cái)務(wù)管控框架結(jié)構(gòu)清晰劃分中心與各部門之間

18、的責(zé)權(quán)界面、理順各層級(jí)之間管理關(guān)系建立財(cái)務(wù)管控條線子體系框架階段一：2019-2020年財(cái)務(wù)管控架構(gòu)清晰、層級(jí)之間管控關(guān)系明確財(cái)務(wù)管控子體系框架相對(duì)完善，相應(yīng)的運(yùn)作機(jī)制和制度體系基本建立、并得以有效實(shí)施運(yùn)作階段二：2021-2022年一、財(cái)務(wù)管控框架建設(shè)分階段目標(biāo)9/26/202221財(cái)務(wù)管控框架建設(shè)三年規(guī)劃（1/3） 基于戰(zhàn)略發(fā)展要求對(duì)公司實(shí)財(cái)務(wù)管控框架建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019-20年2021年2022年財(cái)務(wù)管控框架建設(shè)規(guī)劃基于公司戰(zhàn)略梳理公司各部，形成對(duì)各部門分類管理的初步思路，初步確定各部管控導(dǎo)向和財(cái)務(wù)管控策略；明確公司在各個(gè)財(cái)務(wù)管控條線和管控要素的分權(quán)界面，形成制度化的綱領(lǐng)性文件

19、，予以推動(dòng)實(shí)施。根據(jù)公司財(cái)務(wù)管控框架思路，形成的管控綱領(lǐng)性文件，要求各部根據(jù)公司總體的管控相關(guān)要求修訂和完善各自的相關(guān)管理制度。選擇主要的財(cái)務(wù)管控條線建立差異化的管控標(biāo)準(zhǔn)體系，并逐步形成規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、制度化，予以推動(dòng)實(shí)施。從管理、業(yè)務(wù)、輔助三個(gè)財(cái)務(wù)管控條線全面建立差異化的財(cái)務(wù)管控標(biāo)準(zhǔn)體系；并逐步形成規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、制度化，予以推動(dòng)實(shí)施。二、財(cái)務(wù)管控框架建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20192022）9/26/202222財(cái)務(wù)管控框架建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019-20年2021年財(cái)務(wù)管控框架建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、財(cái)務(wù)管控框架建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）依據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r、各

20、部門的管理成熟度，調(diào)整、優(yōu)化公司財(cái)務(wù)管控模式。根據(jù)管控模式的變化，調(diào)整、優(yōu)化分權(quán)界面，并配之以相應(yīng)的制度、文件。9/26/202223財(cái)務(wù)管控框架建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、財(cái)務(wù)管控框架建設(shè)第二階目錄 三大基礎(chǔ)四大體系 職能建設(shè)框架建設(shè)階段劃分總體思路人才隊(duì)伍9/26/202224 三大基礎(chǔ)四大體系 職能建設(shè)框架建設(shè)階段劃分總體思路人才隊(duì)伍財(cái)務(wù)中心職能建設(shè)三年規(guī)劃（1/3） 財(cái)務(wù)中心組織機(jī)構(gòu)完善，專業(yè)人才配置到位，財(cái)務(wù)管控能力和財(cái)務(wù)專業(yè)化管理能力明顯增強(qiáng) ； 中心組織建設(shè)對(duì)整個(gè)財(cái)務(wù)管控體系的建設(shè)形成有力支撐。階段一：2019-20年財(cái)務(wù)中心組織真正做到專業(yè)化、高效率，成為企業(yè)管理的真正核心 ；既

21、能為領(lǐng)導(dǎo)提供有力的決策支持，優(yōu)化領(lǐng)導(dǎo)決策，又能為公司各部門提供專業(yè)化的服務(wù)支持，提升公司財(cái)務(wù)管理水平。階段二：2020-2022年一、財(cái)務(wù)中心建設(shè)分階段目標(biāo)9/26/202225財(cái)務(wù)中心職能建設(shè)三年規(guī)劃（1/3） 財(cái)務(wù)中心組織機(jī)構(gòu)完善，財(cái)務(wù)中心建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019-20年2021年2022年打造強(qiáng)勢(shì)財(cái)務(wù)總部根據(jù)財(cái)務(wù)管控要求，初步優(yōu)化中心組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)規(guī)劃、融資、資金、稅收籌劃、風(fēng)險(xiǎn)等管理職能，并配置相應(yīng)的專業(yè)人員。繼續(xù)強(qiáng)化財(cái)務(wù)中心的專業(yè)化崗位設(shè)置和專業(yè)化人才的配置；不斷補(bǔ)充完善崗位職責(zé)要求，滿足公司管理需要；強(qiáng)化中心專業(yè)崗位人員的技能與知識(shí)培訓(xùn)，滿足勝任力要求。注重財(cái)務(wù)專業(yè)人

22、才的蓄養(yǎng)，打造財(cái)務(wù)人才蓄水池。二、財(cái)務(wù)管控建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20192022）9/26/202226財(cái)務(wù)中心建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019-20年2021年20財(cái)務(wù)管控框架建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、財(cái)務(wù)管控中心建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）依據(jù)公司發(fā)展管理要求，調(diào)整、優(yōu)化財(cái)務(wù)管理的職能，并配置相應(yīng)的崗位與專業(yè)人員開展多種形式的培訓(xùn)，如輪崗、繼續(xù)教育、走出去請(qǐng)進(jìn)來鍛煉等形式，持續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員能力建設(shè)加強(qiáng)專業(yè)服務(wù)能力建設(shè)，為公司提供增值服務(wù)，如融資、人員培訓(xùn)、稅收籌劃等方面的服務(wù)9/26/202227財(cái)務(wù)管控框架建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、財(cái)務(wù)管控中心建設(shè)第二階目錄 三大基礎(chǔ)四

23、大體系 職能建設(shè)框架建設(shè)階段劃分總體思路人才隊(duì)伍9/26/202228 三大基礎(chǔ)四大體系 職能建設(shè)框架建設(shè)階段劃分總體思路人才隊(duì)伍財(cái)務(wù)管控四大體系模塊1、預(yù)算管理4、風(fēng)險(xiǎn)管理3、稅收管理2、資金管理9/26/202229財(cái)務(wù)管控四大體系模塊1、預(yù)算管理4、風(fēng)險(xiǎn)管理3、稅收管理2、預(yù)算管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）進(jìn)一步完善預(yù)算管理的基礎(chǔ)、方法與手段，通過預(yù)算信息系統(tǒng)的建設(shè)，預(yù)算管理與企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)結(jié)合更為緊密，逐步成為指導(dǎo)、約束企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的有力工具。階段一：2019-2020年預(yù)算內(nèi)容更為全面，預(yù)算精細(xì)化程度得到進(jìn)一步提升，預(yù)算管理在公司整體戰(zhàn)略執(zhí)行、資源配置及激勵(lì)約束各部門等方面發(fā)揮重要作用

24、。階段二：2020-2022年一、預(yù)算管理體系建設(shè)規(guī)劃分階段目標(biāo)9/26/202230預(yù)算管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）進(jìn)一步完善預(yù)算管理的基礎(chǔ)、預(yù)算管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019年2020-21年2022年預(yù)算管理依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，梳理預(yù)算科目；持續(xù)推進(jìn)預(yù)算滾動(dòng)預(yù)測(cè)工作，不斷跟蹤預(yù)算目標(biāo)的執(zhí)行情況，促進(jìn)預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；進(jìn)一步完善預(yù)算預(yù)警指標(biāo)體系；預(yù)算先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的推廣，標(biāo)桿學(xué)習(xí)。全面推進(jìn)預(yù)算信息系統(tǒng)建設(shè)；做好預(yù)算信息系統(tǒng)的培訓(xùn)、開發(fā)、流程固化工作；開展預(yù)算差異化管理；通過預(yù)算信息系統(tǒng)加強(qiáng)對(duì)成本費(fèi)用的控制；豐富、完善預(yù)算指標(biāo)庫(kù)建設(shè)，并對(duì)納入考核的指標(biāo)提出合理化建議。做好預(yù)算信息系統(tǒng)相互對(duì)接

25、工作，在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算對(duì)成本費(fèi)用的控制；預(yù)算分析在深入業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，抓住重點(diǎn)，突出領(lǐng)導(dǎo)決策需求；促使預(yù)算考核融入整體業(yè)績(jī)考核，加大預(yù)算考核力度。二、預(yù)算管理體系建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20192022）9/26/202231預(yù)算管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019年2020-21年預(yù)算管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、預(yù)算管理體系建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）提高預(yù)算管理的精細(xì)化程度，尤其是強(qiáng)化成本與費(fèi)用預(yù)算的精細(xì)化9/26/202232預(yù)算管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、預(yù)算管理體系建設(shè)第二階資金管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）通過夯實(shí)資金管理的基礎(chǔ)、擴(kuò)大融資渠道

26、、強(qiáng)化資金計(jì)劃、逐步歸集資金等手段，使公司整體資金規(guī)模優(yōu)勢(shì)充分發(fā)揮，資金運(yùn)作水平明顯提高。階段一：2019-2020年進(jìn)一步加大資金集中管理的力度，爭(zhēng)取做到公司內(nèi)部資金統(tǒng)一調(diào)配，集中使用。階段二：2020-2022年一、資金管理體系建設(shè)規(guī)劃分階段目標(biāo)9/26/202233資金管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）通過夯實(shí)資金管理的基礎(chǔ)、擴(kuò)資金管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）二、資金管理體系建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20192022）2019年2020-21年2022年資金管理測(cè)算未來三年資金需求計(jì)劃，制定未來三年籌資計(jì)劃搭建資金管理專職機(jī)構(gòu)，配備專業(yè)人才；完善資金平臺(tái)并推廣使用，推動(dòng)資金系統(tǒng)與會(huì)計(jì)核算系

27、統(tǒng)的銜接；實(shí)行全員融資、內(nèi)部融資嘗試維護(hù)并開拓新融資渠道，滿足公司資金新需求；在內(nèi)部通過各種渠道推廣、宣傳資金集中管理，營(yíng)造氛圍。持續(xù)跟蹤和優(yōu)化三年資金需求計(jì)劃和籌資計(jì)劃 做好資金規(guī)劃及利得模型跟蹤工作；促使融資渠道多樣化，擴(kuò)大銀行授信額度；對(duì)部分部門，試行內(nèi)部資金余額管理。持續(xù)跟蹤和優(yōu)化三年資金需求計(jì)劃和籌資計(jì)劃加強(qiáng)資金計(jì)劃與預(yù)算的結(jié)合，使資金計(jì)劃成為預(yù)算控制的有力工具；細(xì)化投資資金計(jì)劃；持續(xù)擴(kuò)大資金總額控制及余額管理覆蓋面。9/26/202234資金管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）二、資金管理體系建設(shè)第一階資金管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、資金管理體系建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192

28、022）提供資金集中管理的延伸服務(wù)，如內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算等9/26/202235資金管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、資金管理體系建設(shè)第二階稅收管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）夯實(shí)稅收管理基礎(chǔ)，完成稅收制度化、流程化建設(shè)，規(guī)范稅收操作事項(xiàng)，建立良好稅企關(guān)系，有效防范公司整體稅收風(fēng)險(xiǎn)；在此基礎(chǔ)上導(dǎo)入稅收籌劃?rùn)C(jī)制并開始試運(yùn)行。階段一：2019-2020年完善公司稅收籌劃?rùn)C(jī)制建設(shè)并全力推進(jìn)運(yùn)行，自主稅收籌劃意識(shí)、能力顯著提升，稅收籌劃效益日益凸顯，稅收成本合理降低。階段二：2020-2022年一、稅收管理體系建設(shè)規(guī)劃分階段目標(biāo)9/26/202236稅收管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）夯實(shí)稅收管理基礎(chǔ)，完成稅收

29、稅收管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019年2020-21年2022年稅務(wù)管理配備稅務(wù)管理專員，宣傳全員參與避稅節(jié)稅。調(diào)查、了解各部門各環(huán)節(jié)稅收事項(xiàng)；規(guī)范內(nèi)部稅務(wù)事項(xiàng)操作；規(guī)范稅務(wù)中介機(jī)構(gòu)的選聘與管理；建立良好的稅企關(guān)系。持續(xù)保持良好的稅企關(guān)系；繼續(xù)強(qiáng)化內(nèi)部稅務(wù)工作的規(guī)范并組織擬定公司內(nèi)部稅務(wù)操作規(guī)范；組織稅務(wù)知識(shí)、最新稅收法規(guī)政策的培訓(xùn)；梳理公司目前的涉稅項(xiàng)目、稅種以及可能的籌劃項(xiàng)目，規(guī)范稅務(wù)籌劃流程。在戰(zhàn)略發(fā)展業(yè)務(wù)和戰(zhàn)略培育業(yè)務(wù)中設(shè)置稅務(wù)籌劃觸發(fā)機(jī)制，強(qiáng)化各部門、負(fù)責(zé)人的稅務(wù)籌劃意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行事項(xiàng)操作前的籌劃審核程序。二、稅收管理體系建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20192022）9/26/2

30、02237稅收管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019年2020-21年稅收管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、稅收管理體系建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）在內(nèi)部開展稅收籌劃經(jīng)驗(yàn)交流工作，全面提升稅收籌劃能力9/26/202238稅收管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、稅收管理體系建設(shè)第二階財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）組織宣傳所有可能面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)控制體系，通過此財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)出現(xiàn)的重大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并作出預(yù)防措施。階段一：2019-2020年財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系不斷完善，理念深入人心，與日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)做到緊密結(jié)合。運(yùn)用此財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系，能及時(shí)發(fā)現(xiàn)在運(yùn)營(yíng)中存在的

31、各種類型財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，做到及時(shí)預(yù)防，并能夠有效的處理。階段二：2021-2022年一、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)規(guī)劃分階段目標(biāo)9/26/202239財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）組織宣傳所有可能面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019-20年2020-21年2022年財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理專職崗位及人員的配置，崗位職責(zé)的明確；組織財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)培訓(xùn)及專題講座；加強(qiáng)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的審計(jì)并追蹤措施的落實(shí)。 指導(dǎo)各部門建立本部門的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)；建立并完善財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制制度；梳理關(guān)鍵財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程控制點(diǎn)；完善財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的預(yù)警控制及分析功能。建立完善的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)、分析、處理及考核機(jī)制；建立完

32、善的預(yù)警分析控制機(jī)制；二、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20122014）9/26/202240財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019-20年202財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）及時(shí)處理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)9/26/202241財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建目錄 三大基礎(chǔ)四大體系 職能建設(shè)框架建設(shè)階段劃分總體思路人才隊(duì)伍9/26/202242 三大基礎(chǔ)四大體系 職能建設(shè)框架建設(shè)階段劃分總體思路人才隊(duì)伍管控三大基礎(chǔ)工作9/26/202243管控三大基礎(chǔ)工作9/24/2022

33、43會(huì)計(jì)核算體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）公司按企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則開展會(huì)計(jì)核算，會(huì)計(jì)政策、科目使用統(tǒng)一規(guī)范；財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)告報(bào)送及時(shí)準(zhǔn)確，口徑、格式統(tǒng)一；成本精細(xì)化核算能力顯著提升。階段一：2019-2020年通過強(qiáng)化財(cái)務(wù)信息分析加工，進(jìn)一步提升成本核算精細(xì)化程度，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)基礎(chǔ)對(duì)管理的指導(dǎo)作用，深化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理要求，凸顯管理效益。階段二：2020-2022年一、會(huì)計(jì)核算體系建設(shè)分階段目標(biāo)9/26/202244會(huì)計(jì)核算體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）公司按企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則開展會(huì)計(jì)核算體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019年2020年2022年會(huì)計(jì)核算體系建設(shè)明確會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理崗位及責(zé)權(quán)，完善崗位說明書及工作標(biāo)準(zhǔn)；推行企業(yè)

34、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則體系，完善統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策，梳理會(huì)計(jì)科目的設(shè)置；修訂公司會(huì)計(jì)核算管理辦法，統(tǒng)一規(guī)范一、二級(jí)科目設(shè)置及使用；統(tǒng)一核算及分析口徑。對(duì)公司會(huì)計(jì)核算執(zhí)行情況進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查、考核； 制定成本核算管理辦法，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定成本核算操作細(xì)則；組織召開各部門成本管理經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，提升財(cái)務(wù)管理水平；組織開展對(duì)外成本交流及對(duì)標(biāo)挖潛工作。按照國(guó)家會(huì)計(jì)法律法規(guī)變化及發(fā)展階段差異，進(jìn)行制度的修訂工作；強(qiáng)化財(cái)務(wù)信息分析加工能力加強(qiáng)對(duì)戰(zhàn)略發(fā)展業(yè)務(wù)的成本管理力度，精細(xì)成本核算、強(qiáng)化成本控制、深挖成本效益歸納、總結(jié)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)深化管理經(jīng)驗(yàn)。二、會(huì)計(jì)核算體系建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20192022）9/26/202

35、245會(huì)計(jì)核算體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019年2020年202會(huì)計(jì)核算體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、會(huì)計(jì)核算體系建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）定期組織各部門配合會(huì)計(jì)核算規(guī)范化抽查并成為常態(tài)工作根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)決策管理要求，持續(xù)優(yōu)化財(cái)務(wù)分析模板指導(dǎo)各部門持續(xù)推進(jìn)成本核算精細(xì)化依據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展，補(bǔ)充完善會(huì)計(jì)科目的設(shè)置，并優(yōu)化會(huì)計(jì)處理方法9/26/202246會(huì)計(jì)核算體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、會(huì)計(jì)核算體系建設(shè)第二階財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3） 公司財(cái)務(wù)管理制度體系規(guī)范完整，各制度內(nèi)容合法合規(guī)，符合公司現(xiàn)狀及未來發(fā)展需要，兼具規(guī)范性與實(shí)操性，財(cái)務(wù)管理制度化、流程化；通過指導(dǎo)、監(jiān)控與

36、考核，財(cái)務(wù)制度執(zhí)行有效。階段一：2019-2020年依據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展及政策變化，財(cái)務(wù)制度持續(xù)優(yōu)化，滿足持續(xù)管理要求；按財(cái)務(wù)制度執(zhí)行深入人心，成為習(xí)慣性行為。階段二：2020-2022年一、財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)分階段目標(biāo)9/26/202247財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3） 公司財(cái)務(wù)管理制度體系規(guī)范財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019年2020-21年2022年制度建設(shè)規(guī)劃建立制度對(duì)口管理崗位及責(zé)權(quán)； 完善制度，包括財(cái)務(wù)管理制度、資金管理制度、會(huì)計(jì)核算管理制度、財(cái)務(wù)人員管理辦法； 著手制定融資管理制度、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理規(guī)范等。召開制度論證會(huì)，下發(fā)制度征求意見稿，嚴(yán)肅制度制定程序。繼續(xù)做好已有制度的完

37、善及新制度的補(bǔ)充編制工作；對(duì)已修改完善的制度，做好制度執(zhí)行前的推廣、宣貫工作；建設(shè)制度執(zhí)行機(jī)制，將制度編制、制度執(zhí)行情況與績(jī)效考核掛鉤。做好制度發(fā)布后的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查工作，強(qiáng)化制度執(zhí)行過程管理，確保各項(xiàng)制度貫徹執(zhí)行有效，發(fā)現(xiàn)問題糾正及時(shí)；督促公司各部開展管理經(jīng)驗(yàn)制度化沉淀工作，審查各部操作細(xì)則制定情況；做好制度的定期修訂工作。二、財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20122014）9/26/202248財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019年2020-21年財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）9/26/202249財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）三、財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)第二階財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）建成財(cái)務(wù)內(nèi)部數(shù)據(jù)管理體系，建成內(nèi)部強(qiáng)大的報(bào)表系統(tǒng)和分析平臺(tái)，并將成功經(jīng)驗(yàn)全面推廣，建立統(tǒng)一的立體化網(wǎng)狀財(cái)務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)信息一體化并與業(yè)務(wù)系統(tǒng)相銜接。階段一：2019-2020年在實(shí)現(xiàn)內(nèi)部財(cái)務(wù)信息集成的基礎(chǔ)上，向外部財(cái)務(wù)資源整合邁進(jìn)，通過整個(gè)價(jià)值鏈的整合，推動(dòng)協(xié)同商務(wù)發(fā)展。階段二：2020-2022年一、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)分階段目標(biāo)9/26/202250財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）建成財(cái)務(wù)內(nèi)部數(shù)據(jù)管理體系，財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）2019年2020-21年2022年財(cái)務(wù)信息化建設(shè)制定財(cái)