授權(quán)審批管理制度

1、授權(quán)審批管理制度第一條 目的管理效率；明確授權(quán)的機制、原則及責任追究，建立合理的授權(quán)審批機制，特制定本制度。本制度對有效.第二條 授權(quán)審批的原則公司及其控股子公司的全部人員2.1 堅持授權(quán)的范圍和深度與公司內(nèi)部控制的建立健全程度及管理人員的控制水平相匹配的原則.2.2 堅持根據(jù)公司管理經(jīng)營情況變化適時調(diào)整授權(quán)的原則，兼顧相對穩(wěn)定 和持續(xù)優(yōu)化。 堅持授權(quán)與授責相結(jié)合，有權(quán)必有責，授權(quán)范圍內(nèi)的事務(wù)產(chǎn)生的結(jié)果由被授權(quán)人承擔,建立責任追究機制.2。4 堅持授權(quán)與監(jiān)督相結(jié)合的原則,確保權(quán)利被恰當、有效使用。第三條 授權(quán)審批的范圍3.1 本制度所稱授權(quán)是指總經(jīng)理按照公司章程、總經(jīng)理工作體經(jīng)營事務(wù)的決定權(quán),

2、以提高公司經(jīng)營管理效率的決定。3.2 總經(jīng)理授權(quán)的范圍必須為在公司總經(jīng)理工作細則及董經(jīng)營性支出、固定資產(chǎn)購置權(quán)、銷售折扣審批權(quán)、部門經(jīng)理及以下員開關(guān)店合同、廣告合同等預(yù)算內(nèi)支出項目合同的簽署權(quán)等.3.3 公司涉及對外投資、擔保、借款、抵押等董事會的權(quán)利及預(yù)算外的經(jīng)營支出、固定資產(chǎn)構(gòu)建支出等權(quán)利，總經(jīng)理無權(quán)授出.第四條 授權(quán)審批的程序及管理4。1 公司審批授權(quán)表的擬定及修改由財務(wù)管理中心負責,財務(wù)管理中心所屬內(nèi)控風(fēng)險管理部及財務(wù)部負責對具體授權(quán)事宜的評估及各主體對已授權(quán)利使用的監(jiān)控,根據(jù)公司經(jīng)營情況的變化、內(nèi)部控制逐步健全的情況及公司各級管理人員控制能力的提升情況及各部門對授權(quán)的建議和意見提出對

3、公司授權(quán)的調(diào)整建議,報分管財務(wù)副總經(jīng)理（財務(wù)總監(jiān)）審核、總經(jīng)理辦公會議審核通過，總經(jīng)理簽批后生效。4 結(jié)果及時回復(fù)提案人. 度進行一次全面評估，根據(jù)評估情況提出對次年審批授權(quán)表的具體條款，于每年12月25日前逐級報分管財務(wù)副總經(jīng)理（財務(wù)總監(jiān)）、總經(jīng)理審批.4.4 審批授權(quán)表未涵蓋的新業(yè)務(wù)或者未確定批準權(quán)限的項目發(fā)生時，相關(guān)業(yè)務(wù)部門必須事先咨詢公司內(nèi)控風(fēng)險部.如有必要，由內(nèi)控風(fēng)險部按照上述程序提請公司審批,嚴禁未經(jīng)授權(quán)實施審批； 公司通過審批授權(quán)表授給各副總及各部門經(jīng)理、子公司經(jīng)理的審批權(quán)限,原則上各被授權(quán)人不得再行授出；各副總認為確轉(zhuǎn)授權(quán)限業(yè)務(wù)的全部部門和員工公告。第五條 授權(quán)審批的形式經(jīng)公司

4、分管財務(wù)副總經(jīng)理（財務(wù)總監(jiān))、總經(jīng)理簽署并向公司全員公第六條 控股子公司的授權(quán)審批6.1 根據(jù)公司法相關(guān)規(guī)定，公司依法行使對控股子公司的股東權(quán)利和義務(wù),向控股子公司派出法定代表人、執(zhí)行董事，制訂并決定投股子公司的以下重大經(jīng)營決策:經(jīng)營方針、投資方向、對外投資、擔保、借款、抵押、制訂控股子公司增加或者減少注冊資本的方案、決定控股子公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案、決定并審批控股子公司的年度預(yù)算、決定控股子公司預(yù)算外的經(jīng)營支出、預(yù)算外固定資產(chǎn)構(gòu)建支出以及利潤分配等重大經(jīng)營管理事項的決策等。并對控股子公司的日常經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督管理。 （法定代表人）不再行使對子公司的日常經(jīng)營管理權(quán)利,由公

5、司采用理工作。具體規(guī)定如下: 其任免按公司人力資源部的相應(yīng)任免管理辦法及流程進行處理。6.2.2 授予子公司經(jīng)理的相應(yīng)審批權(quán)限.6.2.3 控股子公司經(jīng)理在子公司行使的日常管理權(quán)限，需由子公司執(zhí)行董事簽署授權(quán)委托書，授予子公司經(jīng)理行使除本制度第6.1條中應(yīng)由公司依法行使的所有股東權(quán)利和義務(wù)外的其他子公司日常經(jīng)營管理權(quán)限(具體包括在審批授權(quán)表所載金額范圍內(nèi)的預(yù)算內(nèi)的經(jīng)營性支出、固定資產(chǎn)購置權(quán)、銷售折扣審批權(quán)；該子公司所屬員工的任免建議、獎懲、休假、差旅、薪資、福利權(quán)；采購合同、銷售合同、開關(guān)店合同、廣告合同等預(yù)算內(nèi)支出項目合同的簽署權(quán)等。）此授權(quán)至該子公司經(jīng)理不再擔任相應(yīng)職務(wù)之日起自動失效。 的工作績效考核.6.3 控股子公司執(zhí)行董事應(yīng)當履行以下職權(quán): 經(jīng)理定期（最少每半年一期）向股東（公司）報告子公司經(jīng)營情況、財務(wù)狀況和銷售業(yè)績.6.3.2 對控股子公司月度、季度、年度的財務(wù)報告的知情權(quán)及對控股子公司的內(nèi)部審計、外部審計的審計結(jié)果的知情權(quán). 業(yè)績考核指標的,或出現(xiàn)其他重大損害子公司利益事項的子公司經(jīng)理的罷免權(quán)。第七條 監(jiān)督監(jiān)察7.1 公司財務(wù)部、人力資源部、物流部、信息部、機要秘書等相關(guān)職能部門按照審批授權(quán)表的規(guī)定在各自管轄范圍內(nèi)審核、監(jiān)督被授權(quán)人對所授權(quán)利的使用。