經營之道 財務報表

1、第三季模擬經營營練習根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成資產產負債表。項 目期初期末項 目期初期末資產：負債及所有者權權益：流動資產：短期負債： 現(xiàn)金 短期借借款 應收賬賬款 應付賬賬款 產品原原料 應付稅稅金 產品存存貨短期負債合計流動資產合計所有者權益：固定資產： 實收資資本 固定資資產原值 未分配配利潤 減：累累計折舊 其中：當季凈利潤潤固定資產凈值所有者權益合計計資產總計負債及所有者權權益合計根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成損益益表。序號項 目上期本期1一、主營業(yè)務收收入2減：主主營業(yè)務成本本3 其其中：原材料料4 加工費5減：營營業(yè)稅金及附附加6二、主營業(yè)務利利潤7減：營營業(yè)費用

2、8 其其中：市場推推廣費9 渠道開發(fā)費費10 渠道維護費費11 運輸費12減：管管理費用13 其其中：行政管管理費用14 生產線維修修15 生產線折舊舊16 生產線變更更17 廠房折舊18 廠房租金19 產品設計20 產品研發(fā)21 資質認證22減：財財務費用23 其其中：銀行貸貸款利息費24 緊急貸款利利息費25 貼息費26三、營業(yè)利潤27 加：營業(yè)外收入入28 其其中：變賣生生產線收入29 變賣廠房收收入30 減：營業(yè)外支出出31 其其中：撤消渠渠道費用32 訂單違約費費用33四、稅前利潤34 減：所得稅35五、凈利潤根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成現(xiàn)金金流量表。項目金額一、經營活動產產

3、生的現(xiàn)金流流量 銷售商商品收到的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購買商商品支付的現(xiàn)現(xiàn)金 支付給給職工的現(xiàn)金金 支付的的各項稅款 支付其其它與經營活活動有關的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 經營活活動產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 二、投資活動產產生的現(xiàn)金流流量 處置固固定資產收到到現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購建固固定資產支付付現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 投資活活動產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 三、籌資活動產產生的現(xiàn)金流流量 吸收投投資收到的現(xiàn)現(xiàn)金 借款收收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 償還債債務支付的現(xiàn)現(xiàn)金 分配股股利支付現(xiàn)金金 償付利利息支付現(xiàn)金金 現(xiàn)金流流出小計 籌資活活動產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 四、匯率變動對對現(xiàn)金的影響響額 五、

4、現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物凈增增加額 第四季模擬經營營練習根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成資產產負債表。項 目期初期末項 目期初期末資產：負債及所有者權權益：流動資產：短期負債： 現(xiàn)金 短期借借款 應收賬賬款 應付賬賬款 產品原原料 應付稅稅金 產品存存貨短期負債合計流動資產合計所有者權益：固定資產： 實收資資本 固定資資產原值 未分配配利潤 減：累累計折舊 其中：當季凈利潤潤固定資產凈值所有者權益合計計資產總計負債及所有者權權益合計根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成損益益表。序號項 目上期本期1一、主營業(yè)務收收入2減：主主營業(yè)務成本本3 其其中：原材料料4 加工費5減：營營業(yè)稅金及附附加6二、

5、主營業(yè)務利利潤7減：營營業(yè)費用8 其其中：市場推推廣費9 渠道開發(fā)費費10 渠道維護費費11 運輸費12減：管管理費用13 其其中：行政管管理費用14 生產線維修修15 生產線折舊舊16 生產線變更更17 廠房折舊18 廠房租金19 產品設計20 產品研發(fā)21 資質認證22減：財財務費用23 其其中：銀行貸貸款利息費24 緊急貸款利利息費25 貼息費26三、營業(yè)利潤27 加：營業(yè)外收入入28 其其中：變賣生生產線收入29 變賣廠房收收入30 減：營業(yè)外支出出31 其其中：撤消渠渠道費用32 訂單違約費費用33四、稅前利潤34 減：所得稅35五、凈利潤根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成現(xiàn)金金流

6、量表。項目金額一、經營活動產產生的現(xiàn)金流流量 銷售商商品收到的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購買商商品支付的現(xiàn)現(xiàn)金 支付給給職工的現(xiàn)金金 支付的的各項稅款 支付其其它與經營活活動有關的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 經營活活動產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 二、投資活動產產生的現(xiàn)金流流量 處置固固定資產收到到現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購建固固定資產支付付現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 投資活活動產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 三、籌資活動產產生的現(xiàn)金流流量 吸收投投資收到的現(xiàn)現(xiàn)金 借款收收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 償還債債務支付的現(xiàn)現(xiàn)金 分配股股利支付現(xiàn)金金 償付利利息支付現(xiàn)金金 現(xiàn)金流流出小計 籌資活活動產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 四、匯

7、率變動對對現(xiàn)金的影響響額 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物凈增增加額 第五季模擬經營營練習根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成資產產負債表。項 目期初期末項 目期初期末資產：負債及所有者權權益：流動資產：短期負債： 現(xiàn)金 短期借借款 應收賬賬款 應付賬賬款 產品原原料 應付稅稅金 產品存存貨短期負債合計流動資產合計所有者權益：固定資產： 實收資資本 固定資資產原值 未分配配利潤 減：累累計折舊 其中：當季凈利潤潤固定資產凈值所有者權益合計計資產總計負債及所有者權權益合計根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成損益益表。序號項 目上期本期1一、主營業(yè)務收收入2減：主主營業(yè)務成本本3 其其中：原材料料4 加工費

8、5減：營營業(yè)稅金及附附加6二、主營業(yè)務利利潤7減：營營業(yè)費用8 其其中：市場推推廣費9 渠道開發(fā)費費10 渠道維護費費11 運輸費12減：管管理費用13 其其中：行政管管理費用14 生產線維修修15 生產線折舊舊16 生產線變更更17 廠房折舊18 廠房租金19 產品設計20 產品研發(fā)21 資質認證22減：財財務費用23 其其中：銀行貸貸款利息費24 緊急貸款利利息費25 貼息費26三、營業(yè)利潤27 加：營業(yè)外收入入28 其其中：變賣生生產線收入29 變賣廠房收收入30 減：營業(yè)外支出出31 其其中：撤消渠渠道費用32 訂單違約費費用33四、稅前利潤34 減：所得稅35五、凈利潤根據(jù)本期模擬經

9、經營的結果，計計算生成現(xiàn)金金流量表。項目金額一、經營活動產產生的現(xiàn)金流流量 銷售商商品收到的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購買商商品支付的現(xiàn)現(xiàn)金 支付給給職工的現(xiàn)金金 支付的的各項稅款 支付其其它與經營活活動有關的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 經營活活動產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 二、投資活動產產生的現(xiàn)金流流量 處置固固定資產收到到現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購建固固定資產支付付現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 投資活活動產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 三、籌資活動產產生的現(xiàn)金流流量 吸收投投資收到的現(xiàn)現(xiàn)金 借款收收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 償還債債務支付的現(xiàn)現(xiàn)金 分配股股利支付現(xiàn)金金 償付利利息支付現(xiàn)金金 現(xiàn)金流流出小計 籌資活活動

10、產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 四、匯率變動對對現(xiàn)金的影響響額 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物凈增增加額 第六季模擬經營營練習根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成資產產負債表。項 目期初期末項 目期初期末資產：負債及所有者權權益：流動資產：短期負債： 現(xiàn)金 短期借借款 應收賬賬款 應付賬賬款 產品原原料 應付稅稅金 產品存存貨短期負債合計流動資產合計所有者權益：固定資產： 實收資資本 固定資資產原值 未分配配利潤 減：累累計折舊 其中：當季凈利潤潤固定資產凈值所有者權益合計計資產總計負債及所有者權權益合計根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成損益益表。序號項 目上期本期1一、主營業(yè)務收收入2減：主主營業(yè)務成本本

11、3 其其中：原材料料4 加工費5減：營營業(yè)稅金及附附加6二、主營業(yè)務利利潤7減：營營業(yè)費用8 其其中：市場推推廣費9 渠道開發(fā)費費10 渠道維護費費11 運輸費12減：管管理費用13 其其中：行政管管理費用14 生產線維修修15 生產線折舊舊16 生產線變更更17 廠房折舊18 廠房租金19 產品設計20 產品研發(fā)21 資質認證22減：財財務費用23 其其中：銀行貸貸款利息費24 緊急貸款利利息費25 貼息費26三、營業(yè)利潤27 加：營業(yè)外收入入28 其其中：變賣生生產線收入29 變賣廠房收收入30 減：營業(yè)外支出出31 其其中：撤消渠渠道費用32 訂單違約費費用33四、稅前利潤34 減：所得

12、稅35五、凈利潤根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成現(xiàn)金金流量表。項目金額一、經營活動產產生的現(xiàn)金流流量 銷售商商品收到的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購買商商品支付的現(xiàn)現(xiàn)金 支付給給職工的現(xiàn)金金 支付的的各項稅款 支付其其它與經營活活動有關的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 經營活活動產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 二、投資活動產產生的現(xiàn)金流流量 處置固固定資產收到到現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購建固固定資產支付付現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 投資活活動產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 三、籌資活動產產生的現(xiàn)金流流量 吸收投投資收到的現(xiàn)現(xiàn)金 借款收收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 償還債債務支付的現(xiàn)現(xiàn)金 分配股股利支付現(xiàn)金金 償付利利息支付現(xiàn)金

13、金 現(xiàn)金流流出小計 籌資活活動產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 四、匯率變動對對現(xiàn)金的影響響額 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物凈增增加額 第七季模擬經營營練習根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成資產產負債表。項 目期初期末項 目期初期末資產：負債及所有者權權益：流動資產：短期負債： 現(xiàn)金 短期借借款 應收賬賬款 應付賬賬款 產品原原料 應付稅稅金 產品存存貨短期負債合計流動資產合計所有者權益：固定資產： 實收資資本 固定資資產原值 未分配配利潤 減：累累計折舊 其中：當季凈利潤潤固定資產凈值所有者權益合計計資產總計負債及所有者權權益合計根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成損益益表。序號項 目上期本期1一、主營業(yè)

14、務收收入2減：主主營業(yè)務成本本3 其其中：原材料料4 加工費5減：營營業(yè)稅金及附附加6二、主營業(yè)務利利潤7減：營營業(yè)費用8 其其中：市場推推廣費9 渠道開發(fā)費費10 渠道維護費費11 運輸費12減：管管理費用13 其其中：行政管管理費用14 生產線維修修15 生產線折舊舊16 生產線變更更17 廠房折舊18 廠房租金19 產品設計20 產品研發(fā)21 資質認證22減：財財務費用23 其其中：銀行貸貸款利息費24 緊急貸款利利息費25 貼息費26三、營業(yè)利潤27 加：營業(yè)外收入入28 其其中：變賣生生產線收入29 變賣廠房收收入30 減：營業(yè)外支出出31 其其中：撤消渠渠道費用32 訂單違約費費用

15、33四、稅前利潤34 減：所得稅35五、凈利潤根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成現(xiàn)金金流量表。項目金額一、經營活動產產生的現(xiàn)金流流量 銷售商商品收到的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購買商商品支付的現(xiàn)現(xiàn)金 支付給給職工的現(xiàn)金金 支付的的各項稅款 支付其其它與經營活活動有關的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 經營活活動產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 二、投資活動產產生的現(xiàn)金流流量 處置固固定資產收到到現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購建固固定資產支付付現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 投資活活動產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 三、籌資活動產產生的現(xiàn)金流流量 吸收投投資收到的現(xiàn)現(xiàn)金 借款收收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 償還債債務支付的現(xiàn)現(xiàn)金 分配股股利

16、支付現(xiàn)金金 償付利利息支付現(xiàn)金金 現(xiàn)金流流出小計 籌資活活動產生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 四、匯率變動對對現(xiàn)金的影響響額 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物凈增增加額 第八季模擬經營營練習根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成資產產負債表。項 目期初期末項 目期初期末資產：負債及所有者權權益：流動資產：短期負債： 現(xiàn)金 短期借借款 應收賬賬款 應付賬賬款 產品原原料 應付稅稅金 產品存存貨短期負債合計流動資產合計所有者權益：固定資產： 實收資資本 固定資資產原值 未分配配利潤 減：累累計折舊 其中：當季凈利潤潤固定資產凈值所有者權益合計計資產總計負債及所有者權權益合計根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成損益益表。

17、序號項 目上期本期1一、主營業(yè)務收收入2減：主主營業(yè)務成本本3 其其中：原材料料4 加工費5減：營營業(yè)稅金及附附加6二、主營業(yè)務利利潤7減：營營業(yè)費用8 其其中：市場推推廣費9 渠道開發(fā)費費10 渠道維護費費11 運輸費12減：管管理費用13 其其中：行政管管理費用14 生產線維修修15 生產線折舊舊16 生產線變更更17 廠房折舊18 廠房租金19 產品設計20 產品研發(fā)21 資質認證22減：財財務費用23 其其中：銀行貸貸款利息費24 緊急貸款利利息費25 貼息費26三、營業(yè)利潤27 加：營業(yè)外收入入28 其其中：變賣生生產線收入29 變賣廠房收收入30 減：營業(yè)外支出出31 其其中：撤消渠渠道費用32 訂單違約費費用33四、稅前利潤34 減：所得稅35五、凈利潤根據(jù)本期模擬經經營的結果，計計算生成現(xiàn)金金流量表。項目金額一、經營活動產產生的現(xiàn)金流流量 銷售商商品收到的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購買商商品支付的現(xiàn)現(xiàn)金