XX財務(wù)分析報告

1、XX財務(wù)分析報報告TOC o 1-3 h z u一、XX及其其財務(wù)概況2二、XX主要要業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)2XX最新（4季季度）財務(wù)摘摘要2XX最新（4季季度）主要財財務(wù)數(shù)據(jù)圖表表分析2三、XX的盈盈利能力分析析3XX最新（4季季度）盈利能能力數(shù)據(jù)摘要要3四、XX的資資產(chǎn)流動性分分析4XX最新（4季季度）資產(chǎn)流流動新數(shù)據(jù)摘摘要4XX最新（4季季度）資產(chǎn)流流動新圖表分分析4五、XX的負(fù)負(fù)債分析負(fù)債程度4XX最新（4季季度）負(fù)債程程度數(shù)據(jù)摘要要4XX最新（4季季度）負(fù)債程程度圖表分析析4六、XX的資資產(chǎn)使用效率率分析5XX最新（4季季度）資產(chǎn)使使用效率數(shù)據(jù)據(jù)摘要5XX最新（4季季度）資產(chǎn)使使用效率圖表表分析5

2、七、XX的現(xiàn)現(xiàn)金創(chuàng)造能力力分析5XX的現(xiàn)金創(chuàng)造造能力數(shù)據(jù)摘摘要5XX的現(xiàn)金創(chuàng)造造能力圖表分分析6八、XX的經(jīng)經(jīng)營風(fēng)險和財財務(wù)風(fēng)險分析析6XX的經(jīng)營風(fēng)險險和財務(wù)風(fēng)險險數(shù)據(jù)摘要6XX的經(jīng)營風(fēng)險險和財務(wù)風(fēng)險險圖表分析6九、XX的財財務(wù)比率分析析6XX的財務(wù)比率率分析數(shù)據(jù)摘摘要6XX的財務(wù)比率率分析雷達(dá)圖圖7十、XX的杜杜邦分析72010-033-31 杜邦分析72009-122-31 杜邦分析82009-099-30 杜邦分析92009-066-30 杜邦分析10結(jié)論與分析111 XX及其財務(wù)概概況天津XX股份有有限公司坐落落于天津新技技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)區(qū)武清開發(fā)區(qū)區(qū)，公司于996年9月成成立（原天津津市

3、大通XXX制藥有限公公司），20000年9月月完成股份制制改造，正式式更名為天津津XX股份有限限公司。預(yù)計2010年年度，XX凈凈利潤8,0088.133萬元，比上上年同期增長長25.622%；總資產(chǎn)產(chǎn)利潤率為11.33466%，主營業(yè)業(yè)務(wù)利潤率為為65.57721%，總總資產(chǎn)凈利潤潤率為1.33264%，成成本費用利潤潤率為62.394%，銷銷售凈利率331.89668%，主營營業(yè)務(wù)利潤2287758899.588元，凈資產(chǎn)產(chǎn)收益率（RROE）1.5%。2009年1至至9月，XXX股份有限公公司實現(xiàn)營業(yè)業(yè)收入140064.944萬元，同比比增長8.441%，實現(xiàn)現(xiàn)屬于母公司司所有者的凈凈利潤

4、52772.88萬萬元，同比增增長8.955%?！北桓秊椤皥蟾嫫趦?nèi)，公公司實現(xiàn)營業(yè)業(yè)收入140064.944萬元，同比比增長26.76%，實實現(xiàn)歸屬于母母公司所有者者的凈利潤55272.888萬元，同同比增長522.54%2008年，資資產(chǎn)負(fù)債率442.18%；同時流動動比率和速動動比率穩(wěn)步提提高，20008年流動比比率和速動比比率分別為11.17%和0.933%；2009年年度主營業(yè)務(wù)務(wù)收入增長率率20.366%，凈利潤潤增加率255.76%，總總資產(chǎn)增長率率388.998%，凈資資產(chǎn)增長率6638.488%，每股收收益增長率-9.32%。 XX主要業(yè)務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)XX最新（4季季度）財務(wù)摘摘要

5、10一季09年報09三季09中報每股收益(元)0.282.031.40.73每股凈資產(chǎn)(元元)18.6918.414.714.05每股現(xiàn)金含量(元)-0.462.681.34-流動資產(chǎn)合計(萬元)88701.9990318.2214136.6624699.88資產(chǎn)合計(萬元元)10488310617827513.88954.79主營業(yè)務(wù)收入(萬元)4388.44422508.1114064.998231.544凈利潤1399.7778096.9885272.8882768.833XX最新（4季季度）主要財財務(wù)數(shù)據(jù)圖表表分析XX的盈利能力力分析XX最新（4季季度）盈利能能力數(shù)據(jù)摘要要10一季09

6、年報09三季09中報總資產(chǎn)利潤率RROA(%)1.33467.625919.1645511.20999主營業(yè)務(wù)利潤率率(%)65.5721177.4508877.1675575.90277總資產(chǎn)凈利潤率率(%)1.326412.6622221.4223311.93111營業(yè)利潤率(%)37.6053340.9611143.6927738.79188主營業(yè)務(wù)成本率率(%)33.45321.0067721.3119922.63244銷售凈利率(%)31.8968835.9737737.4895533.63688主營利潤比重()171.89999182.56005174.39997190.64883

7、投資收益率ROOIC(%)-12.3277-6.55077主營業(yè)務(wù)利潤(元)28775900017432677941085355580624796882凈資產(chǎn)收益率RROE(%)1.58.7329.6418.12XX最新（4季季度）盈利能能力圖表分析析XX的資產(chǎn)流動動性分析XX最新（4季季度）資產(chǎn)流流動新數(shù)據(jù)摘摘要10一季09年報09三季09中報流動比率(%)9.53477.50281.61171.4034速動比率(%)9.25987.33031.38141.1198現(xiàn)金比率(%)-720.3966-86.83966XX最新（4季季度）資產(chǎn)流流動新圖表分分析XX的負(fù)債分析析負(fù)債程程度XX最新（

8、4季季度）負(fù)債程程度數(shù)據(jù)摘要要10一季09年報09三季09中報長期負(fù)債比率(%)-03.47020產(chǎn)權(quán)比率(%)-12.9875554.6778855.36077資產(chǎn)負(fù)債率(%)10.2926612.70535.3495538.12188XX最新（4季季度）負(fù)債程程度圖表分析析XX的資產(chǎn)使用用效率分析XX最新（4季季度）資產(chǎn)使使用效率數(shù)據(jù)據(jù)摘要10一季09年報09三季09中報應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率率(次)13.40888446.3111528.5596615.19266存貨周轉(zhuǎn)率(次次)0.63352.26641.45680.8289固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率率(次)-4.4509-總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)0.0416

9、0.3520.5714-流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率率(次)0.0490.44791.15630.7461股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率率(次)0.0470.42780.92720.5915XX最新（4季季度）資產(chǎn)使使用效率圖表表分析XX的現(xiàn)金創(chuàng)造造能力分析XX的現(xiàn)金創(chuàng)造造能力數(shù)據(jù)摘摘要10一季09年報09三季09中報經(jīng)營現(xiàn)金凈流量量對銷售收入入比率(%)-0.530440.60.36050.2168資產(chǎn)的經(jīng)營現(xiàn)金金流量回報率率(%)-0.022220.12720.18430.0723經(jīng)營現(xiàn)金凈流量量與凈利潤的的比率(%)-1.662991.6680.96170.6446經(jīng)營現(xiàn)金凈流量量對負(fù)債比率率(%)-0.215661

10、.00120.52140.1895XX的現(xiàn)金創(chuàng)造造能力圖表分分析XX的經(jīng)營風(fēng)險險和財務(wù)風(fēng)險險分析XX的經(jīng)營風(fēng)險險和財務(wù)風(fēng)險險數(shù)據(jù)摘要2010200920082007收入增長率(%)-20.3611157.55299111.10882EBIT增長率率(%)-21.4209970.41488-凈利潤增長率(%)-25.7485564.44011431.86552XX的經(jīng)營風(fēng)險險和財務(wù)風(fēng)險險圖表分析XX的財務(wù)比率率分析XX的財務(wù)比率率分析數(shù)據(jù)摘摘要XX3000226得分行業(yè)均值市場均值成長性28.4446.6251.03財務(wù)能力94.8139.150.31償債能力92.2538.3550.7現(xiàn)金流量

11、1.3439.152.04經(jīng)營能力42.8938.3549.47盈利能力79.0331.5846.79XX的財務(wù)比率率分析雷達(dá)圖圖XX的杜邦分析析2010-033-31 杜邦分析凈資產(chǎn)收益率凈資產(chǎn)收益率1.5%總資產(chǎn)收益率1.3264%主營業(yè)務(wù)利潤率31.8968%總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.0416%凈利潤13,997,7主營業(yè)務(wù)收入43,884,369主營業(yè)務(wù)收入43,884,369資產(chǎn)總額1,048,827,734主營業(yè)務(wù)收入 43,884,369全部成本26,829,363其他利潤 -315,087所得稅 2,742,218流動資產(chǎn)887,018,667長期資產(chǎn)161,809,066主營業(yè)務(wù)成本

12、15,108,470營業(yè)費用9,481,250管理費用5,752,356財務(wù)費用-3,512,712貨幣資金835,486,632短期投資 0應(yīng)收賬款 6,081,490存貨25,576,596其他流動資產(chǎn)19,873,950長期投資 3,072,794固定資產(chǎn) 112,895,909無形資產(chǎn)0其他資產(chǎn)43,373,553權(quán)益乘數(shù)1/(1-0.1)乘以乘以除以除以-+-+2009-122-31 杜邦分析凈資產(chǎn)收益率凈資產(chǎn)收益率8.7358%總資產(chǎn)收益率12.6622%主營業(yè)務(wù)利潤率35.9737%總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.352%凈利潤80,969,818主營業(yè)務(wù)收入22,5080,548主營業(yè)務(wù)收入2

13、25,080,548資產(chǎn)總額1,061,777,342主營業(yè)務(wù)收入 22,5080,548全部成本132,603,641其他利潤 3,012,981所得稅 14,520,070流動資產(chǎn)903,181,732長期資產(chǎn)158,595,609主營業(yè)務(wù)成本 50,753,754營業(yè)費用49,424,027管理費用32,668,017財務(wù)費用-242,157貨幣資金867,201,835短期投資 0應(yīng)收賬款 464,106存貨20,770,400其他流動資產(chǎn)14,745,392長期投資 3,179,540固定資產(chǎn) 109,090,153無形資產(chǎn)0其他資產(chǎn)43,651,622權(quán)益乘數(shù)1/(1-0.13)乘

14、以乘以除以除以-+-+2009-099-30 杜邦分分析凈資產(chǎn)收益率凈資產(chǎn)收益率29.64%總資產(chǎn)收益率 21.4223%主營業(yè)務(wù)利潤率 37.4895%總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 0.5714%凈利潤52,728,774主營業(yè)務(wù)收入 140,649,363主營業(yè)務(wù)收入 140,649,363資產(chǎn)總額275,138,134主營業(yè)務(wù)收入140,649,363全部成本78,486,121其他利潤70,567所得稅9,505,035流動資產(chǎn)141,366,502長期資產(chǎn)133,771,663主營業(yè)務(wù)成本140,649,363營業(yè)費用29,823,373管理費用16,112,657財務(wù)費用436,307貨幣資金99

15、,445,427短期投資 0應(yīng)收賬款9,305,031存貨20,197,221其他流動資產(chǎn)12,418,822長期投資3,369,057固定資產(chǎn)102,652,685無形資產(chǎn)0其他資產(chǎn)26,439,661權(quán)益乘數(shù)1/(1-0.35)乘以乘以除以除以-+-+2009-066-30 杜邦分析凈資產(chǎn)收益率 凈資產(chǎn)收益率 18.12%總資產(chǎn)收益率 11.9311%主營業(yè)務(wù)利潤率 33.6368%總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 0.3547%凈利潤 27,688,305主營業(yè)務(wù)收入 82,315,449主營業(yè)務(wù)收入 82,315,449資產(chǎn)總額246,997,747主營業(yè)務(wù)收入82,315,449全部成本49,674,0

16、79其他利潤130,859所得稅5,083,924流動資產(chǎn)118,741,919長期資產(chǎn)128,255,827主營業(yè)務(wù)成本19,835,767營業(yè)費用19,793,035管理費用9,747,451財務(wù)費用297,825貨幣資金73,476,791短期投資 0應(yīng)收賬款10,291,757存貨23,997,522其他流動資產(chǎn)10,975,850長期投資3,369,057固定資產(chǎn)96,885,743無形資產(chǎn)0其他資產(chǎn)26,690,798權(quán)益乘數(shù) 1/(1-0.38)乘以乘以除以除以-+-+結(jié)論與分析2009年XXX主營收入、營營業(yè)利潤分別別為2.255、0.922 億元，分分別同比上升升20.4%、21.222%，凈利利潤0.800 億元，同同比增長255.8%。RROE 333.2%，每每股經(jīng)營性現(xiàn)現(xiàn)金流1.99 元。據(jù)盈盈利預(yù)測，預(yù)預(yù)計20100、20111 年實現(xiàn)營營業(yè)收入3.18 億元元、4.155 億元，同同比增長300.45%、330.27%，公司未來的的發(fā)展目標(biāo)是是，逐步成為為以化學(xué)藥物物及中藥現(xiàn)代代化產(chǎn)品為主主導(dǎo)，擁有眾眾多自主知識識產(chǎn)權(quán)，并具具有國際競爭爭能力的醫(yī)藥藥