中心財(cái)務(wù)制度4篇

1、Word 中心財(cái)務(wù)制度4篇 【第1篇】某餐飲服務(wù)中心財(cái)務(wù)管理制度 餐飲服務(wù)中心財(cái)務(wù)管理制度 一、總則 1.餐飲服務(wù)中心實(shí)行財(cái)務(wù)集中管理,部門自立核算的財(cái)務(wù)管理體制。 2.餐飲服務(wù)中心所屬各部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家,學(xué)校和后勤進(jìn)展集團(tuán)有關(guān)財(cái)務(wù)的,法律,法令,法規(guī)及管理制度,自覺接受財(cái)務(wù)和上級(jí)主管部門的監(jiān)督檢查。 3.餐飲中心財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)日常的報(bào)帳,算帳,記帳等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作;同時(shí)也要為中心主任供應(yīng)會(huì)計(jì)信息和經(jīng)濟(jì)分析數(shù)據(jù),參加中心的規(guī)劃和決策。 4.財(cái)務(wù)室?guī)椭行闹魅巫骱弥行牡母黜?xiàng)財(cái)務(wù)管理工作,實(shí)行主任一支筆的財(cái)務(wù)審批制度。 5.會(huì)計(jì)人員應(yīng)盡職盡責(zé)作好會(huì)計(jì)工作,嚴(yán)格實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督,遵守成本開支范圍,降低伙

2、食成本費(fèi)用。會(huì)計(jì)人員應(yīng)依據(jù)會(huì)計(jì)法和會(huì)計(jì)人員工作制度行使自己的權(quán)力和義務(wù)。 二.現(xiàn)金管理制度 1.嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院現(xiàn)金管理暫行條例。 2.遵守現(xiàn)金收、支兩條線的原則,嚴(yán)禁私自坐支、挪用。 3.不準(zhǔn)用任何方式給其它單位或個(gè)人套取現(xiàn)金。 4.現(xiàn)金發(fā)生差錯(cuò),要準(zhǔn)時(shí)查明緣由,作好記錄,按有關(guān)規(guī)定處理。 5.各部門當(dāng)天收入的現(xiàn)金要準(zhǔn)時(shí)上繳中心財(cái)務(wù)室,財(cái)務(wù)室要準(zhǔn)時(shí)送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過限額規(guī)定。 6.每天營業(yè)收入的現(xiàn)金要由保管員,核算員負(fù)責(zé)收回,三人以上共同清點(diǎn),核對(duì)無誤后準(zhǔn)時(shí)入帳,并由部門負(fù)責(zé)人、當(dāng)事人簽字。 7.任何人不得將收入的現(xiàn)金私自挪用或存放。 8.選購人員使用現(xiàn)金,必需由二人負(fù)責(zé),持市場(chǎng)購貨報(bào)

3、銷單經(jīng)中心主任審批后,到中心財(cái)務(wù)室報(bào)帳。 9.因工作責(zé)任心不強(qiáng),疏忽、馬虎,造成現(xiàn)金丟失、被盜,應(yīng)追究當(dāng)事人責(zé)任,并賠償損失。 三.銀行存款,支票管理制度 1.財(cái)會(huì)人員必需嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)會(huì)管理有關(guān)規(guī)定,不得出借,出租銀行帳號(hào),不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。 2.填寫結(jié)算憑證,必需仔細(xì),精確 ,清晰,不準(zhǔn)涂改,大小寫金額要全都。 3.出納人員從銀行購回支票,首先要按號(hào)碼挨次在支票登記薄中登記,然后啟用,未用的空白支票要妥當(dāng)保管。 4.出納員要仔細(xì)核對(duì)銀行往來帳目,做到日清月結(jié),對(duì)未達(dá)帳款要準(zhǔn)時(shí)催要清理。 5.中心會(huì)計(jì)要不定期檢查庫存現(xiàn)金和銀行存款。 6.支票與印鑒要分開存放。 7.選購員領(lǐng)取支票前,必需填寫餐飲

4、服務(wù)中心空白轉(zhuǎn)帳支票領(lǐng)請(qǐng)單,經(jīng)主任批準(zhǔn)后,由出納員填好日期,用途,限額,方可領(lǐng)取。 8.選購員使用支票結(jié)帳后,要準(zhǔn)時(shí)報(bào)帳,如遇特別狀況,經(jīng)主任批準(zhǔn)后,也必需在月底前結(jié)清。 四.借款制度 1.任何借款都必需嚴(yán)格遵守審批程序。 2.任何人借款都必需填寫借款單,由中心主任審批后方可支付。 3.選購人員周轉(zhuǎn)金到年底必需歸還,次年重新辦理借款。 4.一般借款必需在任務(wù)完成一周內(nèi)報(bào)帳。 五.收據(jù)管理與報(bào)帳制度 1.建立收據(jù)信用登記薄,由專人負(fù)責(zé)管理。 2.開錯(cuò)的收據(jù),必需全套留存在本收據(jù)本內(nèi),不準(zhǔn)撕下廢棄。 3.購買伙食原材料商品報(bào)帳時(shí),必需填寫市場(chǎng)購貨單及發(fā)貨票方可報(bào)帳,否則,財(cái)務(wù)不予辦理。 4.報(bào)帳時(shí)

5、,市場(chǎng)購貨單,發(fā)貨票,必需有保管員,經(jīng)手人,食堂主任,主管副主任和主任簽字后方可報(bào)銷。同時(shí),發(fā)貨票為一票多樣商品時(shí),必需列出購物名細(xì)及單價(jià),保管員,經(jīng)手人簽字后附在發(fā)貨票后。 5.旅差費(fèi)按學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)定執(zhí)行。 六.會(huì)計(jì)憑證復(fù)合及會(huì)計(jì)檔案管理制度 1.會(huì)計(jì)憑證要不定期進(jìn)行抽查,并在裝訂前要進(jìn)行復(fù)核。 2.對(duì)于復(fù)核出有錯(cuò)誤的會(huì)計(jì)憑證,要按規(guī)定的程序改正。 3.會(huì)計(jì)檔案要妥當(dāng)保管,存放有序,便利查找。 4.每年形成的會(huì)計(jì)檔案要整理成卷,裝訂成冊(cè),并嚴(yán)格執(zhí)行平安保密制度,不得隨便堆放,毀損散失和泄密。 5.會(huì)計(jì)檔案保管期滿,要銷毀時(shí),必需報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)科批準(zhǔn)后方可銷毀。 6.會(huì)計(jì)檔案銷毀時(shí),應(yīng)在后勤集團(tuán)財(cái)務(wù)

6、科派人監(jiān)督下,經(jīng)中心會(huì)計(jì)出納核對(duì)精確 后進(jìn)行,銷毀后在銷毀清冊(cè)上簽字,蓋章并將銷毀狀況報(bào)告中心主任。 【第2篇】實(shí)業(yè)管理中心財(cái)務(wù)管理制度 江西*實(shí)業(yè)管理中心財(cái)務(wù)管理制度 第1章 總則 第1條 為進(jìn)一步完善和加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，結(jié)合中心實(shí)際狀況，特制定本制定。 第2條 會(huì)計(jì)核算遵循收付實(shí)現(xiàn)制原則。 第3條 財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法 （1） 嚴(yán)格根據(jù)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，正確處理睬計(jì)賬務(wù)，規(guī)范會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作，建立科學(xué)的會(huì)計(jì)秩序。 （2） 中心財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的主要任務(wù)是準(zhǔn)時(shí)申辦籌集所需資金和有效的管理使用資金，維護(hù)企業(yè)財(cái)務(wù)平安與完善。 （3） 加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會(huì)計(jì)資訊的準(zhǔn)時(shí)性和精確 性。 （4） 中心財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作接受省國控公司財(cái)務(wù)的指導(dǎo)和監(jiān)督。 （5） 按期編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表及附注，做好財(cái)務(wù)分析工作。 第4條 財(cái)務(wù)管理是單位經(jīng)營管理的一個(gè)重要方面，財(cái)務(wù)科對(duì)財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財(cái)務(wù)人員要仔細(xì)執(zhí)行會(huì)計(jì)法，堅(jiān)