廣東公司資金策劃知識考試

1、廣東公司資金策劃知識考試您的姓名： 填空題 *_您的單位： 填空題 *_1. 中建西部建設股份有限公司資金策劃管理辦法中，預拌廠以（）為目標開展策劃，實施獎罰。 單選題 *A、經營凈現(xiàn)流占營業(yè)收入比(正確答案)B、利潤總額C、經營凈現(xiàn)流D、凈利潤2. 廠站資金策劃以（）為抓手，開展年度、季度、月度資金策劃。 單選題 *A、年度利潤預算目標B、年度收款預算目標C、年度資金預算目標(正確答案)D、年度付款預算目標3. （）牽頭組織編制以（）為周期的的廠站資金策劃。 單選題 *A、預拌廠財務負責人，月度B、預拌廠財務負責人，年度C、預拌廠負責人，月度(正確答案)D、預拌廠負責人，年度4. 預拌廠終止

2、經營后，（）個月內須完成預拌廠資金策劃調整方案，退場后的預拌廠資金結余成果歸零，重新開支編制收款、付款計劃，并重新簽訂責任書。 單選題 *A、1(正確答案)B、2C、3D、65. 資金策劃考核中，考核指標為（），輔助考核指標為（） 單選題 *A、當季度經營凈現(xiàn)流，日均資金存量B、當季度經營凈現(xiàn)流，日均資金凈存量(正確答案)C、累計經營凈現(xiàn)流，日均資金存量D、累計經營凈現(xiàn)流，日均資金凈存量6. 資金策劃考核中，獎罰金額計算方式為（） 單選題 *A、營業(yè)收入完成值*R值B、利潤總額完成值*R值C、凈利潤完成值*R值D、經營凈現(xiàn)流完成值*R值(正確答案)7. 中建西部建設股份有限公司資金策劃管理辦法

3、中，R1、R2、R3系數(shù)的制定原則是（） 單選題 *A、股份公司制定B、各二級單位自行制定，報二級單位決策會議審批(正確答案)C、各二級單位人力資源部制定D、各預拌廠制定8. 中建西部建設股份有限公司資金策劃管理辦法中,R4的制定原則是（） 單選題 *A、R4為R1的5%B、R4為R1的10%(正確答案)C、R4為R1的15%D、R4為R1的20%9. 中建西部建設股份有限公司資金策劃管理辦法中，考核指標為（） 單選題 *A、年累計利潤總額B、當季度利潤總額C、年累計經營凈現(xiàn)流D、當季度經營凈現(xiàn)流(正確答案)10. 資金策劃考核中，廠站資金策劃獎金總額每季度不超過（）、年度不超過（）。 單選題

4、 *A、20萬元、20萬元B、20萬元、40萬元C、10萬元、20萬元C、10萬元、40萬元(正確答案)11. 資金策劃考核中，廠站資金策劃罰款總額每季度不超過（）、年度不超過（）。 單選題 *A、3萬元、12萬元(正確答案)B、3萬元、10萬元C、5萬元、12萬元C、5萬元、15萬元12. 中建西部建設股份有限公司資金策劃管理辦法中，對于連續(xù)（）經營凈現(xiàn)流不能轉正、負值較大的廠站，由財務資金部提出申請，經公司領導批準，由財務資金部組織對關鍵崗位人員約談、人力資源部參與，或提請干部調整、降職等處理。 單選題 *A、半年B、一年C、兩年(正確答案)D、三年13. 中建西部建設股份有限公司資金策劃

5、管理辦法中，每季度結束后（）內，由（）依據(jù)實際情況，申報考核績效獎金，逐級報送。 單選題 *A、10日、廠站財務科(正確答案)A、10日、財務資金部A、15日、廠站財務科A、15日、財務資金部14. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，現(xiàn)金融資規(guī)模是指（） 單選題 *A、公司內部資金借款占用余額的加權平均值B、公司外部資金借款占用余額的加權平均值C、公司資金內外部資金借款占用余額的加權平均值(正確答案)D、公司資金內外部資金借款期末占用余額15. （）是資金存量考核制度的決策機構，對資金存量考核相關重大問題或爭議進行決策。 單選題 *A、股份公司黨委會B、股份公司董常會(正確答案)

6、C、股份公司財務資金部D、二級單位財務資金部16. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，“日均資金存量”計算規(guī)則（） 單選題 *A、每日“現(xiàn)金+銀行存款”平均值B、每日“現(xiàn)金+銀行存款+上存至上級單位資金”平均值(正確答案)C、每日“現(xiàn)金+銀行存款+上存至上級單位資金+商業(yè)匯票”平均值D、每日“現(xiàn)金+銀行存款+上存至上級單位資金+商業(yè)匯票+新型金融產品”平均值17. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，K1值的安全運營線是（） 單選題 *A、3%B、5%C、6%D、10%(正確答案)18. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，K1值的底線是（） 單選題 *A

7、、1%B、2%C、3%D、6%(正確答案)19. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，日均資金存量目標值M1等于（） 單選題 *A、季末總資產實際值*K1(正確答案)B、季末總資產預算值*K1C、上年年末總資產實際*K1D、年末總資產預算值*K120. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，日均資金凈存量目標值M2等于（） 單選題 *A、上年營業(yè)收入*K2(正確答案)B、本季度營業(yè)收入完成值*K2C、本年營業(yè)收入預算值*K2D、本年度營業(yè)收入完成值*K221. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，日均資金存量、資金凈存量考核權重分別為（） 單選題 *A、50%

8、、50%(正確答案)B、60%、40%C、40%、60%D、30%、70%22. 關于進一步優(yōu)化預拌廠與上級單位資金管理業(yè)務的指導意見中，（）為廠站資金管理、催收清欠的第一責任人。 單選題 *A、公司財務總監(jiān)B、預拌廠負責人(正確答案)C、預拌廠財務負責人D、預拌廠營銷負責人23. 關于進一步優(yōu)化預拌廠與上級單位資金管理業(yè)務的指導意見中，預拌廠收取的票據(jù)應由 （）負責核算、使用、承擔管理風險及責任 單選題 *A、財務資金部B、各預拌廠(正確答案)C、市場營銷部D、公司24. 關于進一步優(yōu)化預拌廠與上級單位資金管理業(yè)務的指導意見中，指明所有上劃下?lián)苜Y金，從發(fā)起流程到結束，應在（）個工作日內完成

9、單選題 *A、1(正確答案)B、2C、2D、525. 關于進一步優(yōu)化預拌廠與上級單位資金管理業(yè)務的指導意見中，超預算、逾期、展期借款利率不低于（） 單選題 *A、3%B、5%C、10%(正確答案)D、15%26. 關于進一步優(yōu)化預拌廠與上級單位資金管理業(yè)務的指導意見中，在緊急情況下（限金融風險），允許臨時調用儲備資金，但一年僅限（）次，且使用后必須在（）個月內足額補齊。 單選題 *A、1、1B、1、2C、2、1D、2、2(正確答案)27. 中建西部建設股份有限公司投資收益收繳管理辦法中，新興產業(yè)及募投項目中，混凝土項目竣工，投產第一年不歸還投資本金，投產（）年后年收回全部投資本金。 單選題 *

10、A、5B、6(正確答案)C、8D、1028. 中建西部建設股份有限公司財務資源配置管理辦法（試行）中，原則上，新增財務資源的預期回報收益率不低于（），且配置后總體財務資源的匯報能力實現(xiàn)逐年提升，達到股東投資匯報考核標準（15%）或5年回本的要求。 單選題 *A、股東EVA考核資金成本（8%）(正確答案)B、凈利潤率C、同期銀行貸款利率D、同期銀行存款利率29. 中建西部建設股份有限公司財務資源配置管理辦法（試行）中，財務資源管理的責任主體是（） 單選題 *A、資產占有及運營管理單位(正確答案)B、二級單位董事長C、二級單位委派財務總監(jiān)D、廠站第一負責人30. 中建西部建設現(xiàn)金流專項治理工作舉措

11、中，（）、（）負責各級單位預付款合同審批。 單選題 *A、二級單位董事長、財務總監(jiān)B、二級單位總經理、財務總監(jiān)(正確答案)C、二級單位總經理、財務經理D、二級單位財務總監(jiān)、財務經理31. 中建西部建設股份有限公司資金策劃管理辦法中，資金策劃管理原則是（） *A、保障凈利潤貨幣實現(xiàn)化為目的，實現(xiàn)經營性凈現(xiàn)流為正；(正確答案)B、體系聯(lián)動，現(xiàn)金為王；(正確答案)C、誠信履約、重點策劃、標準統(tǒng)一、科學預測、(正確答案)D、獎罰分明、標桿引領(正確答案)32. 中建西部建設股份有限公司資金策劃管理辦法中，資金策劃目標是（） *A、提升資金凈存量(正確答案)B、改善經營凈現(xiàn)流(正確答案)C、提升銷售、采

12、購合同質量D、可持續(xù)經營和穩(wěn)健增長33. 中建西部建設股份有限公司資金策劃管理辦法、中建西部建設股份有限公司資源配置管理辦法中，財務資源配置包括（） *A、留存凈資產(正確答案)B、內部帶息負債額度(正確答案)C、外部帶息負債額度(正確答案)D、表外融資額度(正確答案)34. 資金策劃中，經營凈現(xiàn)流編制原則有（） *A、廠站資金策劃編制要滿足上級單位下達的“季度、年度經營凈現(xiàn)流預算指標”管控要求，合理分解指標，保障凈利潤貨幣化實現(xiàn)。(正確答案)B、廠站以“產值回款率”為預算主線保障“收入收現(xiàn)比”每年提升5%、達到70%高線。(正確答案)C、提升盈利能力、合理壓控支出，提升“收入利潤率”，從源頭

13、控制資金總流出。(正確答案)D、平衡收入付現(xiàn)比例；測算月度、季度、年度經營凈現(xiàn)流；本年產值回款率、現(xiàn)金收款比例較上年的提升水平，成本付現(xiàn)比率、現(xiàn)金付款比率、經營負債、逾期應付款較上期壓降水平；(正確答案)35. 中建西部建設股份有限公司資金策劃管理辦法中，四線指的是（） *A、生存線(正確答案)B、保障線(正確答案)C、誠信線(正確答案)D、高質量線(正確答案)36. 資金策劃中生存線對應的資金需求額包含（） *A、薪酬(正確答案)B、稅金(正確答案)C、報銷(正確答案)D、到期還款(正確答案)37. 資金策劃中保障線對應的資金需求額，除生存線資金需求外，還包含（） *A、廠站內部租賃租金(正

14、確答案)B、集采、外加劑到期付款(正確答案)C、集采、外加劑最低付款保障D、自購材料、物流最低付款保障(正確答案)38. 中建西部建設股份有限公司資金策劃管理辦法中，誠信線中按合同應付款應扣除以下哪些內容（） *A、已支付未到期反向保理金額(正確答案)B、已支付未終止確認票據(jù)金額(正確答案)C、已支付未終止確認新型金融產品(正確答案)D、已支付未到期資產證券化金額(正確答案)39. 資金策劃編制內容包括（） *A、產值預算(正確答案)B、資金流入預算(正確答案)C、資金流出預算(正確答案)D、經營凈現(xiàn)流預算(正確答案)40. 廠站客觀條件發(fā)生變化，確需調整的，按照預算管理相關制度執(zhí)行?？陀^條件

15、包含哪些內容（） *A、收入偏差超過15%及以上B、利潤偏差超過15%及以上(正確答案)C、關停并轉不能持續(xù)經營等(正確答案)D、收入偏差超過10%及以上(正確答案)41. 資金策劃考核中，存在起獎條件是，下列選項中存在（）其中一項時，取消季度獎勵，后期不予補發(fā)。 *A、累計虧損(正確答案)B、季度虧損C、日均資金凈存量占上年營業(yè)收入的比低于2%(正確答案)C、日均資金凈存量占上年營業(yè)收入的比低于3%42. 中建西部建設股份有限公司資金策劃管理辦法中，下列（）高質量發(fā)展指標納入干部任期綜合評價，作為干部調整的依據(jù)之一。 *A、資金存量B、經營性凈現(xiàn)流C、資金存量占總資產比(正確答案)D、經營性

16、凈現(xiàn)流占營業(yè)收入比(正確答案)43. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，管理原則是（） *A、保障經濟利潤貨幣化(正確答案)B、資金存量穩(wěn)步提升(正確答案)C、統(tǒng)一規(guī)則、分級管理(正確答案)D、考核量化，獎懲到位，提升質量(正確答案)44. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，資金存量的折算系數(shù)正確的有（） *A、上存至上級單位資金100%計入(正確答案)B、銀行存款中上存財務公司資金95%計入(正確答案)C、各級單位留存資金按90%計入(正確答案)D票據(jù)及類票據(jù)資金按照80%計入45. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，在手合規(guī)票據(jù)指的是（） *A、合

17、規(guī)收取的可用于支付的銀行承兌匯票(正確答案)B、合規(guī)收取的6個月期限內商業(yè)承兌(正確答案)C、合規(guī)收取的12個月期限內商業(yè)承兌D、合規(guī)收取的可終止確認的6個月期限內的云信、鐵建銀信等。(正確答案)46. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，下列說法正確的是（） *A、日均資金存量目標值（M1）=季末總資產實際值*K1(正確答案)B、日均資金凈存量目標值（M1）=上年營業(yè)收入*K1B、日均資金凈存量目標值（M2）=季末總資產實際值*K2B、日均資金凈存量目標值（M2）=上年營業(yè)收入*K2(正確答案)47. 資金存量考核中，存在起獎條件，下列選項中存在（）其中一項時，取消季度獎勵，后期

18、不予補發(fā)。 *A、被考核單位當期虧損(正確答案)B、日均資金存量占總資產比低于 6%(正確答案)C、“經營性凈現(xiàn)流占營業(yè)收入比”達不到預算考核要求的(正確答案)D、經營性凈現(xiàn)流達不到預算考核要求的48. 資金存量考核獎罰中，二級單位獎金總額每季度不超（）、年度不超過（）；罰款總額每季度不超過（）、年度不超過（）。 *A、12.5萬元、50萬元、3萬元、12萬元。(正確答案)B、12.5萬元、30萬元、3萬元、12萬元。C、10萬元、30萬元、3萬元、12萬元。D、10萬元、50萬元、3萬元、12萬元。49. 關于進一步優(yōu)化預拌廠與上級單位資金管理業(yè)務的指導意見中，預拌廠與上級單位資金管理業(yè)務中

19、，存在的問題主要表現(xiàn)在（） *A、資金管理責任不清晰，存在“大鍋飯”現(xiàn)象(正確答案)B、資金管理制度執(zhí)行力不強(正確答案)C、資金管理精細化有待改善(正確答案)D、資金管理效率有待提升(正確答案)50. 關于進一步優(yōu)化預拌廠與上級單位資金管理業(yè)務的指導意見中，預拌廠間代打項目，由二級單位明確支付原則（） *A、最低月度付款比例不低于60%(正確答案)B、最低月度付款比例不低于50%C、可跨年，次年6月前完成清算D、年底清算、不得跨年(正確答案)51. 關于進一步優(yōu)化預拌廠與上級單位資金管理業(yè)務的指導意見中，明確預拌廠資金收支自主、有償使用的保障機制有（） *A、嚴控超預算融資、嚴格執(zhí)行資金有償

20、使用制度。(正確答案)B、儲備金上繳機制(正確答案)C、各單位運用一體化資金系統(tǒng)實時查詢銀行賬戶余額，編制資金周報，動態(tài)掌握貨幣資金情況(正確答案)D、加快推進一體化平臺融資業(yè)務臺賬功能使用，動態(tài)查詢借款、新型金融產品、供應鏈融資、票據(jù)辦理等融資業(yè)務的預算執(zhí)行情況，防范融資風險。(正確答案)52. 關于進一步優(yōu)化預拌廠與上級單位資金管理業(yè)務的指導意見中，落實預拌廠資金管理責任主要體現(xiàn)在（） *A、明確預拌廠廠長管理資金收款，授權其緩停供審批權、收款考核權、非戰(zhàn)略客戶選擇權；(正確答案)B、明確廠長資金付款、使用管理權，上級單位不得干涉授權內事項，保障其行使權力。(正確答案)C、明確廠長對資金存

21、量、流量的管理責任，在組織績效、專項責任狀中明確考核導向，壓實責任；(正確答案)D、明確廠長合規(guī)經營責任，違規(guī)違紀的應嚴肅查處。(正確答案)53. 股份公司現(xiàn)金流管理提升專項行動2022年度任務措施清單中，推動現(xiàn)金流責任體系落地，包括（） *A、做強做實預拌廠市場主體地位，明確預拌廠現(xiàn)金流管理主體責任(正確答案)B、督導二級單位制定資金管理改革工作方案，理順預拌廠與上級單位的資金管理關系，下放授權，確保預拌廠責權利對等(正確答案)C、各級子企業(yè)要加大現(xiàn)金流管理指標的考核力度，與各層級組織績效和強相關部門績效掛鉤，逐級簽訂責任狀(正確答案)D、對大額負流廠站，各二級單位要簽訂專項責任書，與廠站負

22、責人薪酬兌現(xiàn)掛鉤(正確答案)54. 股份公司現(xiàn)金流管理提升專項行動2022年度任務措施清單中，強化催收清欠聚焦源頭治理，包括（） *A、加強逾期應收款管理，明確收款計劃下達原則和強化過程考核加強墊資管理，強化過程回款，將“付款比例80%及以上項目占比”提升至35%，實施風險項目控制管理；(正確答案)B、加大現(xiàn)金收款激勵力度，建立以“現(xiàn)金回款占比”等指標的績效考核引導收款質量提升，全年現(xiàn)金收款占比提升5個百分點。從嚴控制商票收取，加大對違規(guī)收取商票和失信商票收取人的追責處罰；(正確答案)C、加強客戶的信用管理，實施分類管理，定期發(fā)布紅黑榜客戶名單，對違規(guī)簽約加大追責處罰力度；改善客戶簽約結構，聚

23、焦國家重大戰(zhàn)略工程，不斷拓寬基礎設施細分類型，將基礎設施項目占比提高到55%，房地產項目簽約占比壓降2%。(正確答案)D、健全應收賬款防控體系，明確劃轉清欠法務的項目標準，實施劃轉考核，對原責任清收人實施負向激勵(正確答案)55. 股份公司現(xiàn)金流管理提升專項行動2022年度任務措施清單中，強化現(xiàn)金流基礎管理，包括（） *A、全面實施廠站資金策劃，三季度前廠站資金策劃覆蓋率達到65%。開展現(xiàn)金流管理勞動競賽，組織資金策劃實施評比大賽，推動管理創(chuàng)新。(正確答案)B、強化資金計劃引導，建立以廠站資金平衡為主的月度資金計劃審核機制、實施月度滾動資金預算和穿透管理；嚴格資金支出管控，負現(xiàn)流1000萬元的

24、廠站資金管理權限上收一級。(正確答案)C、加強預付賬款、保證金、受限資金壓降，較上年壓降10%；加強收付款賬期管控，做好中小企業(yè)支付及農民工工資支付安排(正確答案)D、定期對經營性凈現(xiàn)金流、盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)完成情況開展晾曬、評價、通報，按季度出具資金管理分析報告。6.推動應收賬款、應付賬款信息化上線工作，提高管理水平和效率。利用信息化手段執(zhí)行緩停供，實現(xiàn)應收賬款早預警、早劃轉、早治理(正確答案)56. 中建西部建設股份有限公司投資收益收繳管理辦法中，投資收益收繳原則有（） *A、資本回報原則，貨幣分配原則(正確答案)B、重點考核原則(正確答案)C、收支兩條線原則(正確答案)D、公平公正、兼顧差

25、異原則(正確答案)57. 中建西部建設股份有限公司財務資源配置管理辦法（試行）中，財務資源配置的范疇有（） *A、資本金（股本）、資金公積(正確答案)B、未分配利潤（留存收益）(正確答案)C、帶息負債額度（表內）(正確答案)D、表外額度配置（應收賬款保理及供應鏈融資額度）(正確答案)58. 中建西部建設現(xiàn)金流專項治理工作舉措中，應收賬款“三早”治理指的是（） *A、早發(fā)現(xiàn)B、早預警(正確答案)C、早劃轉(正確答案)D、早治理(正確答案)59. 中建西部建設現(xiàn)金流專項治理工作舉措中，對于（）、（）、（）的單位，從嚴控制融資額度及風險，提高內部借款利率，壓縮擔保額度。 *A、資產負債率不達標(正確

26、答案)B、盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)不達標C、現(xiàn)金流未轉正(正確答案)D、產值回款率不達標(正確答案)60. 中建西部建設現(xiàn)金流專項治理工作舉措中，關于系統(tǒng)外項目投標保證金，下列說法正確得有（）。 *A、系統(tǒng)外項目投標保證金，若項目未中標，則在結果確定后1個月內收回，(正確答案)B、系統(tǒng)外項目投標保證金，若項目未中標，則在結果確定后3個月內收回；C、系統(tǒng)外項目投標保證金,若中標，則在合同簽訂后1個月內收回(正確答案)D、系統(tǒng)外項目投標保證金,則在合同簽訂后3個月內收回61. 中建西部建設股份有限公司資金策劃管理辦法中，營業(yè)總成本付現(xiàn)率是以廠站各成本、費用、稅金分類的平均付現(xiàn)比率，按各項成本分類金額占總成

27、本比重予以加權計算的平均值 判斷題 *對(正確答案)錯62. 在實施廠站資金策劃前，廠站需全面梳理財務資源配置情況，未配足部分，應向上級單位申請盡快配置到位，超配部分按照投資收益管理實施細則進行貨幣上繳。 判斷題 *對(正確答案)錯63. 財務資源預算內的借款為策劃外借款，財務資源預算外耳道所有形式借款為策劃內借款。 判斷題 *對錯(正確答案)64. 中建西部建設股份有限公司資金策劃管理辦法中，產值回款率的各期預算值可低于保障對應的產值回款率水平。 判斷題 *對錯(正確答案)65. 資金策劃由廠負責人評審、預算平衡后，上報上級單位評審。 判斷題 *對錯(正確答案)66. 資金策劃評審中，上級單

28、位根據(jù)本單位資金存量、現(xiàn)金流預算情況進行綜合評估，形成反饋意見并下達。 判斷題 *對(正確答案)錯67. 資金策劃目標責任書簽訂后，原則上不再調整。 判斷題 *對(正確答案)錯68. 資金策劃是按月計算，按季度考核。 判斷題 *對(正確答案)錯69. 資金策劃只涉及經濟獎罰，不涉及非經濟獎罰。 判斷題 *對錯(正確答案)70. 資金策劃的考核基數(shù)=經營凈現(xiàn)流完成值-經營凈現(xiàn)流目標值。 判斷題 *對(正確答案)錯71. 廠負責人是廠站資金策劃工作的第一責任人。 判斷題 *對(正確答案)錯72. 中建西部建設股份有限公司資金策劃管理辦法中，對于季度考核持續(xù)不達標、年度“資金存量占總資產比”低于6%

29、、“經營性凈現(xiàn)流占營業(yè)收入比”為負的單位，納入黨組織巡查、內部紀檢審計監(jiān)督重點單位。 判斷題 *對(正確答案)錯73. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，逾期應付款是指合同應付未付款項，含已支付未到期供應鏈、已支付未終止確認票據(jù)金額、已支付未終止確認新型金融產品金額。 判斷題 *對錯(正確答案)74. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，日均資金凈存量=日均資金存量-現(xiàn)金融資規(guī)模平均余額-（逾期應付款余額-在手合規(guī)可用于支付的票據(jù)余額）。 判斷題 *對(正確答案)錯75. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，日均資金存量、日均資金凈存量實施月度計算、按季考

30、核。 判斷題 *對(正確答案)錯76. 中建西部建設股份有限公司資金存量考核管理辦法中，各單位到期應上繳未上繳的投資收益不應該從資金存量中剔除。 判斷題 *對錯(正確答案)77. 關于進一步優(yōu)化預拌廠與上級單位資金管理業(yè)務的指導意見中，明確預拌廠負責人為廠站資金管理、催收清欠的第 一責任人。 判斷題 *對(正確答案)錯78. 關于進一步優(yōu)化預拌廠與上級單位資金管理業(yè)務的指導意見中，廠站內部應該做好資金收支動態(tài)平衡，嚴格以存定支，協(xié)調業(yè)務資金需求合理轉化為資金計劃。在無資金保障情況下可以以資金需求代替資金支付計劃。 判斷題 *對錯(正確答案)79. 關于進一步優(yōu)化預拌廠與上級單位資金管理業(yè)務的指導意見中，對存在“逾期”應收賬款的單位，非必要不超預算融資。 判斷題 *對(正確答案)錯80. 關于進一步優(yōu)化預拌廠與上級單位資金管理業(yè)務的指