企業(yè)財務(wù)管理解決方案

1、TOC o 1-6財務(wù)管理解決方案 PAGEREF _Toc492812400 h 3一、財務(wù)會計 PAGEREF _Toc492812401 h 5SAP R/3財務(wù)會計子系統(tǒng)概述 PAGEREF _Toc492812402 h 5總分類帳模模塊 PAGEREF _Toc492812403 h 9總分類帳科科目 PAGEREF _Toc492812404 h 9總分類帳科科目記帳帳 PAGEREF _Toc492812405 h 10計劃 PAGEREF _Toc492812406 h 122結(jié)算 PAGEREF _Toc492812407 h 144應(yīng)收帳款模模塊 PAGEREF _Toc

2、492812408 h 18概述 PAGEREF _Toc492812409 h 188客戶主記錄錄 PAGEREF _Toc492812410 h 19給客戶開發(fā)發(fā)票 PAGEREF _Toc492812411 h 21收款處理 PAGEREF _Toc492812412 h 21特殊帳務(wù) PAGEREF _Toc492812413 h 22憑證和科目目的處理理 PAGEREF _Toc492812414 h 23催款通知 PAGEREF _Toc492812415 h 24信函 PAGEREF _Toc492812416 h 244報表 PAGEREF _Toc492812417 h 26

3、6客戶信貸管管理 PAGEREF _Toc492812418 h 27應(yīng)付帳款模模塊 PAGEREF _Toc492812419 h 31概述 PAGEREF _Toc492812420 h 311供應(yīng)商主記記錄 PAGEREF _Toc492812421 h 31支付 PAGEREF _Toc492812422 h 344特別總帳業(yè)業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc492812423 h 34憑證和帳戶戶的處理理 PAGEREF _Toc492812424 h 34對帳單 PAGEREF _Toc492812425 h 335報表 PAGEREF _Toc492812426 h 355固定資產(chǎn)會

4、會計核算算 PAGEREF _Toc492812427 h 36概述 PAGEREF _Toc492812428 h 366折舊表及折折舊范圍圍 PAGEREF _Toc492812429 h 36資產(chǎn)分類 PAGEREF _Toc492812430 h 36資產(chǎn)交易 PAGEREF _Toc492812431 h 37財務(wù)信息系系統(tǒng) PAGEREF _Toc492812432 h 40二、管理理會計 PAGEREF _Toc492812433 h 43一般費用管管理 PAGEREF _Toc492812434 h 44獲利分析會會計 PAGEREF _Toc492812435 h 57三、合

5、并并 PAGEREF _Toc492812436 h 611.綜述述 PAGEREF _Toc492812437 h 612.集成成性 PAGEREF _Toc492812438 h 623.與其其他系統(tǒng)統(tǒng)的合并并 PAGEREF _Toc492812439 h 634.法定定合并主主要業(yè)務(wù)務(wù)流程 PAGEREF _Toc492812440 h 644.1合合并報表表項的維維護 PAGEREF _Toc492812441 h 644.2局局部調(diào)整整結(jié)帳 PAGEREF _Toc492812442 h 664.3數(shù)數(shù)據(jù)的采采集 PAGEREF _Toc492812443 h 684.4合合并步驟

6、驟 PAGEREF _Toc492812444 h 695.管理理合并主主要業(yè)務(wù)務(wù)流程 PAGEREF _Toc492812445 h 715.1間間接費用用控制合合并 PAGEREF _Toc492812446 h 725.2獲獲利能力力分析合合并 PAGEREF _Toc492812447 h 746.主要要報表 PAGEREF _Toc492812448 h 767.業(yè)務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)全全方位的的分析處處理 PAGEREF _Toc492812449 h 76附：集團公公司會計計合并基基本功能能 PAGEREF _Toc492812450 h 77財務(wù)管理解解決方案案在現(xiàn)代企業(yè)業(yè)制度中中，財務(wù)務(wù)

7、管理扮扮演著一一個十分分重要的的角色。當(dāng)當(dāng)今的財財務(wù)管理理已經(jīng)完完全超越越了計劃劃經(jīng)濟體體制下的的核算的的范疇，而而是從更更高的層層次參預(yù)預(yù)企業(yè)控控制、企企業(yè)經(jīng)營營和企業(yè)業(yè)管理。財財務(wù)管理理的地位位越來越越被企業(yè)業(yè)的決策策者所重重視。企企業(yè)的最最終目的的是所有有者權(quán)益益最大化化，滿足足企業(yè)這這個目的的的最根根本手段段是“開源節(jié)節(jié)流”，即增增加企業(yè)業(yè)的收入入和降低低企業(yè)的的成本。從從開源的的角度，財財務(wù)管理理所面臨臨的主要要命題是是如何加加強資金金運作；從節(jié)流流的角度度，財務(wù)務(wù)管理所所面臨的的主要命命題是如如何有效效的控制制成本。這這兩點都都對企業(yè)業(yè)的財務(wù)務(wù)管理提提出了更更高的要要求。信息技術(shù)的

8、的提高不不僅優(yōu)化化和完善善了企業(yè)業(yè)內(nèi)部管管理機制制，也使使企業(yè)在在以后的的市場競競爭中處處于有利利的位置置。大唐唐電信作作為中國國的大型型高科技技企業(yè)，其其業(yè)務(wù)范范圍覆蓋蓋整個中中國，而而財務(wù)管管理相對對集中。為為了決策策層能及及時得到到企業(yè)經(jīng)經(jīng)營活動動的信息息并決策策，集成成性和實實時性對對大唐電電信的財財務(wù)管理理顯得尤尤為重要要。這就需要大大唐電信信在原有有的財務(wù)務(wù)管理計計算機支支持系統(tǒng)統(tǒng)上，建建立起一一個全國國的財務(wù)務(wù)管理主主干系統(tǒng)統(tǒng)，該系系統(tǒng)不僅僅能夠和和原有的的核算系系統(tǒng)有效效的協(xié)同同工作，而而且能夠夠全面的的加強大大唐電信信的企業(yè)業(yè)控制和和管理，集集成業(yè)務(wù)務(wù)流程，提提高資金金運作的

9、的能力。SAP RR/3 系統(tǒng)提提供包括括所有財財務(wù)與業(yè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域域的集成成的解決決方案，完完全能夠夠勝任大大唐電信信主干財財務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)的要求求。以下簡單介介紹一下下SAPP財務(wù)會會計子系系統(tǒng)所具具有的簡簡單特點點：適用性因為財務(wù)會會計管理理的特殊殊性，采采用的任任何財會會系統(tǒng)必必須符合合中華人人民共和和國的會會計法規(guī)規(guī)的有關(guān)關(guān)規(guī)定。SAP公司保證其軟件系統(tǒng)符合中華人民共和國的要求。集成性現(xiàn)代財務(wù)系系統(tǒng)要求求有相當(dāng)當(dāng)高的集集成性，以以減少工工作量與與由此而而來的差差錯，也也使企業(yè)業(yè)的活動動更加緊緊密。SSAP R/33 系統(tǒng)統(tǒng)的集成成性確保保了會計計信息能能夠滿足足自動更更新的要要求。當(dāng)當(dāng)用戶在在

10、后勤模模塊處理理業(yè)務(wù)時時，例如如物料的的收到和和發(fā)運，這這些業(yè)務(wù)務(wù)所引起起的財務(wù)務(wù)上的變變動將立立即自動動地記入入會計系系統(tǒng)。除除了能夠夠?qū)⒑笄谇谧酉到y(tǒng)統(tǒng)與財會會子系統(tǒng)統(tǒng)集成之之外，在在財會子子系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)，總分分類帳同同樣能夠夠與明細細分類帳帳緊密連連接。所所有與明明細分類類帳中借借方和貸貸方科目目(包括固固定資產(chǎn)產(chǎn)模塊)有關(guān)的的業(yè)務(wù)，均均會同時時反映到到總分類類帳和資資產(chǎn)負債債表上。因因此，明明細分類類帳與總總分類帳帳之間總總是一致致的實時性系統(tǒng)實時性性確保了了會計帳帳務(wù)信息息的及時時準確，便便于及時時決策。在在SAPP R/3系統(tǒng)統(tǒng)中，當(dāng)當(dāng)用戶發(fā)發(fā)生業(yè)務(wù)務(wù)活動時時，如果果該業(yè)務(wù)務(wù)會對財財務(wù)會

11、計計產(chǎn)生影影響，那那么相應(yīng)應(yīng)的會計計帳余額額已被更更新。以下我們將將對大唐唐電信科科技股份份有限公公司財務(wù)務(wù)管理提提出我們們的全面面解決方方案。主主要包括括：財務(wù)管理固定資產(chǎn)管理會計資金管理企業(yè)合并一、財務(wù)會會計SAP RR/3財財務(wù)會計計子系統(tǒng)統(tǒng)概述一個企業(yè)的的會計核核算體系系是其組組織機構(gòu)構(gòu)的反映映，在系系統(tǒng)中的的組織機機構(gòu)設(shè)置置必須與與公司的的組織機機構(gòu)相一一致。這這是比較較高層次次的框架架。財務(wù)務(wù)會計核核算是基基于這些些框架來來核算和和考核各各業(yè)務(wù)部部門的經(jīng)經(jīng)營活動動。在系統(tǒng)中配配置公司司組織框框架時，應(yīng)應(yīng)考慮到到現(xiàn)時與與未來對對公司財財務(wù)會計計核算處處理的策策略，把把公司的的組織機機

12、構(gòu)用SSAP R/33 財會會子系統(tǒng)統(tǒng)中的組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)術(shù)語：集團公公司、公公司、公公司代碼碼、業(yè)務(wù)務(wù)部門、利利潤中心心等相對對應(yīng)。在最簡化的的情況下下，公司司代碼就就是一個個會計實實體，對對外提供供法定報報表。在在比較復(fù)復(fù)雜的公公司結(jié)構(gòu)構(gòu)中，由由于公司司會有幾幾個層次次的核算算結(jié)構(gòu)，不不同層次次有不同同的法定定要求，在在核算和和報告時時也會有有不同層層次的要要求。復(fù)雜的組織織日益需需要一個個全景式式的會計計報表。與與單獨的的會計報報表相比比，集團團公司會會計報表表顯得越越來越重重要。集集團公司司可以細細分為一一些合并并的單元元。它們們可以是是象業(yè)務(wù)務(wù)部門那那樣基于于法規(guī)要要求的獨獨立的公公司，

13、也也可以不不是法規(guī)規(guī)要求的的獨立公公司，但但在一定定層面上上其操作作相對獨獨立。對對法定合合并單位位和集團團公司進進行重組組的能力力是國際際性會計計系統(tǒng)的的基本要要求。SSAP 的系統(tǒng)統(tǒng)滿足用用戶對數(shù)數(shù)據(jù)在法法規(guī)方面面的要求求，這也也包括滿滿足全國國性的和和地區(qū)性性的分布布式公司司的要求求。大唐電信信科技股股份有限限公司的的要求：SAPP R/3 系系統(tǒng)財務(wù)務(wù)會計子子系統(tǒng)中中對組織織結(jié)構(gòu)定定義的多多樣性，能能完全滿滿足大唐唐電信科科技股份份有限公公司集團團化、多多層次的的組織管管理要求求，合理理地設(shè)置置公司組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)模式，并并從地域域、商品品等多維維角度對對業(yè)務(wù)活活動核算算分析比比較a) 會

14、會計科目目表在 SAPP 系統(tǒng)統(tǒng)中，會會計科目目表有以以下形式式：作為經(jīng)營需需要的會會計科目目表。經(jīng)經(jīng)營用的的會計科科目表包包含了日日常經(jīng)營營管理所所需要的的科目，也也允許進進行特殊殊的，在在公司范范圍內(nèi)的的業(yè)務(wù)處處理。日日常業(yè)務(wù)務(wù)的記帳帳都在經(jīng)經(jīng)營性的的會計科科目上的的。財務(wù)務(wù)會計和和成本核核算都使使用同一一個會計計科目表表。作為地區(qū)性性的會計計科目表表。地區(qū)區(qū)性的會會計科目目表包含含了為滿滿足當(dāng)?shù)氐赜嘘P(guān)法法規(guī)而設(shè)設(shè)的科目目。記帳帳的數(shù)據(jù)據(jù)是基于于政府的的規(guī)定和和預(yù)先定定義的一一些規(guī)則則而處理理的，其其項目和和經(jīng)營用用的會計計科目表表有所區(qū)區(qū)別。作為集團公公司的會會計科目目表。集集團公司司會

15、計科科目表包包含了在在集團公公司內(nèi)使使用的所所有科目目，其記記帳數(shù)據(jù)據(jù)是基于于外部集集團公司司會計的的要求，集集團公司司會計科科目表的的項目與與經(jīng)營用用會計科科目表不不同。SAP 系系統(tǒng)提供供定義不不同的會會計科目目表的功功能，使使靈活多多變的評評估成為為可能。每每個公司司代碼都都能同時時擁有這這三種會會計科目目表。日日常的憑憑證是記記帳到經(jīng)經(jīng)營性會會計科目目表中的的。通過過不同科科目表之之間建立立的聯(lián)系系，同樣樣，用戶戶也能按按某個國國家的特特定要求求或按集集團范圍圍進行會會計評估估合并。如如果一個個集團公公司同時時包括不不同性質(zhì)質(zhì)的分支支機構(gòu)，如如國營公公司和合合資公司司，SAAP 的的系

16、統(tǒng)必必須同時時滿足跨跨國公司司和特定定國家的的法規(guī)的的要求，其其經(jīng)營性性的會計計表可以以是不同同的，但但可以利利用集團團性的會會計表來來作整個個集團的的合并評評估。根據(jù)大唐唐電信科科技股份份有限公公司的情情況可以以采取經(jīng)經(jīng)營性會會計科目目表與集集團公司司會計科科目表的的組織結(jié)結(jié)構(gòu)，滿滿足其對對單位核核算的要要求。b) 會會計憑證證SAP RR/3 的財會會子系統(tǒng)統(tǒng)遵循嚴嚴格的財財務(wù)會計計憑證原原則。所所有的會會計業(yè)務(wù)務(wù)都以會會計憑證證方式記記帳到會會計系統(tǒng)統(tǒng)中。憑憑證是一一個數(shù)據(jù)據(jù)載體，它它包含了了能影響響科目余余額的數(shù)數(shù)據(jù)，即即行項目目。每個憑證由由憑證抬抬頭和行行項目組組成。憑憑證抬頭頭是

17、憑證證的重要要組成部部分。憑憑證抬頭頭包括憑憑證號碼碼和憑證證日期等等數(shù)據(jù)，憑憑證的主主體是若若干個行行項目，它它們都代代表了特特定的業(yè)業(yè)務(wù)。行行項目中中記錄了了業(yè)務(wù)金金額、科科目和附附加的科科目分配配。憑證的基本本參數(shù)以下憑證的的基本參參數(shù)是用用于標識識每一個個業(yè)務(wù)處處理的：憑證類型：憑證類類型包含含用于管管理不同同的憑證證的控制制數(shù)據(jù)；不同的的憑證類類型也決決定了對對它定義義的憑證證號碼間間隔。記帳碼(輸輸入類型型)：記帳帳碼用于于確定行行項目記記帳的方方向，借借記或貸貸記。它它還確定定了記帳帳科目的的類型(總帳科科目或明明細分類類帳帳戶戶)和記帳帳數(shù)據(jù)輸輸入的屏屏幕格式式。憑證號碼：每一

18、張張憑證都都有唯一一的號碼碼，有的的是系統(tǒng)統(tǒng)自動分分配，有有的是用用戶自定定義。在在任何情情況下，SAP系統(tǒng)確保憑證號碼的唯一性。科目內(nèi)容和和類型：包括付付款條件件和其他他科目的的指定。SAP 的的財務(wù)會會計模塊塊提供所所有關(guān)于于憑證管管理方面面的功能能，包括括在以前前的會計計期間記記帳等。在在憑證記記帳后，其其可以顯顯示、沖沖銷，歸歸檔和更更改某些些字段（不不影響會會計記帳帳的原則則的字段段）。整整個憑證證始終是是一個單單元，而而憑證之之間的聯(lián)聯(lián)系也始始終存在在。對暫暫記而并并未記帳帳的憑證證也可以以刪除。憑證審核和和過帳憑證審核的的主要目目的是為為了減少少差錯。而而 R/3 系系統(tǒng)的集集成

19、性使使得許多多財務(wù)憑憑證按照照業(yè)務(wù)活活動的情情況和事事先的設(shè)設(shè)置自動動生成，這這些自動動生成的的憑證大大大的減減少了差差錯的可可能性。因因此在 R/33 系統(tǒng)統(tǒng)中，自自動生成成的財務(wù)務(wù)憑證將將在生成成后自動動過帳。手工錄入的的憑證，可可以利用用暫記憑憑證的功功能，然然后審核核記帳或或觸發(fā)相相應(yīng)的工工作流，按按照指定定的路線線，對憑憑證進行行審核和和過帳。R/3 系統(tǒng)豐豐富的憑憑證處理理功能，為為大唐電電信科技技股份有有限公司司正確、及及時的錄錄入財務(wù)務(wù)憑證提提供有力力的保障障。在 SAPP R/3 系系統(tǒng)中發(fā)發(fā)生的所所有業(yè)務(wù)務(wù)都將依依據(jù)憑證證的有關(guān)關(guān)規(guī)定記記帳。憑憑證按系系統(tǒng)內(nèi)事事先定義義的憑

20、證證類型來來分類，每每一類代代表其特特定的業(yè)業(yè)務(wù)類型型，憑證證號也會會按憑證證類型不不同而在在其定義義的間隔隔內(nèi)。這這種規(guī)定定將保證證從資產(chǎn)產(chǎn)負債表表到每一一張憑證證的審計計線索。c) 貨貨幣為了滿足許許多國家家對貨幣幣的法規(guī)規(guī)的要求求，SAAP 系系統(tǒng)允許許用戶同同時使用用多達三三種貨幣幣作為記記帳的本本位幣和和支持定定義世界界上大部部分的貨貨幣作為為業(yè)務(wù)結(jié)結(jié)算貨幣幣。所有有的業(yè)務(wù)務(wù)處理均均能以記記帳本位位幣、集集團公司司貨幣以以及客戶戶自定義義的硬通通貨記入入帳本。R/3系系統(tǒng)的多多幣種處處理能力力能夠完完全滿足足大唐電電信對支支持人民民幣和美美元乃至至其他幣幣種會計計處理要要求。d) 在

21、在多種語語言方面面的靈活活性R/3系統(tǒng)統(tǒng)支持多多種語言言，只要要指定所所需要的的語言代代碼，系系統(tǒng)的操操作界面面可以以以該種語語言出現(xiàn)現(xiàn)?？偡址诸悗つＤK總分類帳科科目每一個用于于記帳的的科目都都在總分分類帳中中定義，它它們包含含了描述述其功能能的信息息，這些些信息是是保存在在每個科科目的主主記錄中中的，它它們控制制著對該該科目的的記帳和和對記帳帳數(shù)據(jù)的的處理。a) 總總帳科目目主記錄錄的結(jié)構(gòu)構(gòu)總帳科目主主記錄包包括兩部部分的內(nèi)內(nèi)容：會計科目表表層次的的數(shù)據(jù)。這部分數(shù)據(jù)用于整個主記錄，如總帳科目號碼，科目名稱，集團公司會計科目表相應(yīng)科目號碼、確定科目是資產(chǎn)負債表科目還是損益表科目。公司代碼層層

22、次的數(shù)數(shù)據(jù)。這這部分數(shù)數(shù)據(jù)包含含了如何何控制業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)的輸入入與記帳帳的參數(shù)數(shù)，如何何管理科科目的數(shù)數(shù)據(jù)，以以及其他他與公司司代碼相相關(guān)的數(shù)數(shù)據(jù)，b) 主主記錄的的處理SAP 系系統(tǒng)可以以將創(chuàng)建建、修改改和顯示示總帳科科目主記記錄的功功能分開開。用戶戶可以對對其雇員員按照職職責(zé)要求求給予不不同的權(quán)權(quán)限。每每一個新新的主記記錄都被被分配到到一個科科目組中中，科目目組是以以下列指指標來對對總帳科科目進行行分類的的：科目號碼的的分配。對對于有相相同或相相似用途途的科目目，如銀銀行存款款科目等等，用戶戶可以 為之預(yù)預(yù)定義總總帳科目目號碼的的數(shù)字范范圍。用戶界面的的屏幕格格式。用用戶可以以對總帳帳科目

23、組組指定一一些強制制性的或或選擇性性的輸入入字段，不不需要的的字段可可以去掉掉。c) 行行項目顯顯示行項目顯示示的功能能使用戶戶能得到到某個科科目中的的未清項項、已清清項和暫暫記項目目的概況況，用戶戶能夠確確定哪些些項目應(yīng)應(yīng)當(dāng)顯示示在屏幕幕上。用用戶可以以隨時從從行項目目清單切切換到單單個憑證證的顯示示。d) 科科目余額額只要當(dāng)憑證證記帳到到某一個個科目，該該科目的的余額就就被更新新。用行行項目顯顯示的功功能可以以指出憑憑證中哪哪個行項項目被記記帳到相相應(yīng)的科科目，用用戶可以以顯示科科目余額額和相應(yīng)應(yīng)的憑證證的行項項目?？瓶颇坑囝~額按會計計期間分分借貸方方向用戶戶顯示了了與之相相關(guān)的業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)

24、據(jù)的概況況?？捎糜玫姆诸愵愔笜税颇磕刻柎a、公公司代碼碼、會計計年度、業(yè)業(yè)務(wù)部門門和幣種種。在科科目余額額顯示中中，用戶戶可以直直接進入入行項目目顯示。R/3 系統(tǒng)總總分類帳帳科目設(shè)設(shè)置的方方法和權(quán)權(quán)限限制制功能，能能很好的的幫助大大唐電信信科技股股份有限限公司統(tǒng)統(tǒng)一集團團會計科科目表，并并且能在在統(tǒng)一會會計科目目表層數(shù)數(shù)據(jù)的前前提下實實現(xiàn)公司司代碼層層數(shù)據(jù)的的靈活設(shè)設(shè)置。總總分類帳帳科目的的行項目目顯示和和科目余余額顯示示功能，能能滿足大大唐電信信科技股股份有限限公司的的科目/帳簿設(shè)設(shè)置/對對帳處理理/監(jiān)控控追蹤審審計的會會計處理理要求?？偡诸悗た瓶颇坑泿) 集集成性的的總分類類帳記

25、帳帳總分類帳科科目的記記帳在大大部分業(yè)業(yè)務(wù)中是是集成性性產(chǎn)生的的，即業(yè)業(yè)務(wù)操作作是在其其它子系系統(tǒng)中而而在總分分類帳是是自動過過帳的。對對應(yīng)關(guān)系系如下：帶有各種資資產(chǎn)和資資產(chǎn)負債債表科目目的會計計科目表表為總帳帳和各明明細分類類帳之間間建立了了記帳的的關(guān)聯(lián)。統(tǒng)統(tǒng)馭科目目的作用用是當(dāng)在在明細分分類帳中中發(fā)生記記帳業(yè)務(wù)務(wù)時，其其行項目目將自動動地記帳帳到相應(yīng)應(yīng)的總分分類帳科科目 (統(tǒng)馭科科目) 中，并并且其結(jié)結(jié)果將反反映到資資產(chǎn)負債債表上。對總帳科目目余額的的更新是是自動地地并且同同時發(fā)生生的，這這就確保保了：總分類帳與與明細分分類帳始始終是一一致的；集成的報表表可以顯顯示在明明細分類類帳中記記帳

26、的具具體憑證證；財會信息系系統(tǒng)可以以馬上使使用所有有與資產(chǎn)產(chǎn)和損益益相關(guān)的的帳務(wù)；財會信息系系統(tǒng)可以以馬上顯顯示所有有與資產(chǎn)產(chǎn)和損益益相關(guān)的的帳務(wù)。b) 附附加的檢檢驗功能能SAP 的的財務(wù)會會計模塊塊允許用用戶對每每個使用用者和每每一部分分的信息息定義附附加檢驗驗，例如如，可以以對每個個使用者者在下列列應(yīng)用領(lǐng)領(lǐng)域檢查查其是否否可以記記帳：一個科目一個業(yè)務(wù)部部門一個公司代代碼一個成本中中心一個成本對對象對在憑證中中的關(guān)聯(lián)聯(lián)數(shù)據(jù)的的有效性性檢驗確確保了在在進行其其它層次次上的核核算和出出報告所所要求的的輸入數(shù)數(shù)據(jù)的正正確性和和完備性性。c) 未未清項管管理在每個總分分類帳科科目中都都可以使使用未

27、清清項管理理，這個個功能使使用戶可可以根據(jù)據(jù)往來帳帳所必須須的清帳帳得以清清晰并實實現(xiàn)。使使用未清清項管理理功能的的科目可可以在業(yè)業(yè)務(wù)處理理中查詢詢到每一一筆吊帳帳并一一一清除。計劃如果用戶需需要一份份有意義義的資產(chǎn)產(chǎn)負債表表和損益益表，那那么資產(chǎn)產(chǎn)負債表表和損益益表中不不同形式式的計劃劃和實際際值的比比較就很很重要了了。計劃劃功能在在 SAAP 系系統(tǒng)的財財務(wù)會計計模塊中中具有重重要意義義，因為為：計劃中包括括了公司司代碼、業(yè)業(yè)務(wù)部門門和總帳帳科目； 會計期間的的詳細數(shù)數(shù)據(jù)；所有的相關(guān)關(guān)參數(shù)；以不同的形形式保存存的。在一個公司司代碼中中，用戶戶可以對對科目或或科目與與業(yè)務(wù)部部門的組組合作計計

28、劃。計計劃是基基于資產(chǎn)產(chǎn)負債表表和損益益表結(jié)構(gòu)構(gòu)的。SSAP 的標準準系統(tǒng)包包括一些些以樹狀狀結(jié)構(gòu)顯顯示的可可更改的的計劃模模式，用用戶可以以對以下下方面輸輸入計劃劃值：完整的資產(chǎn)產(chǎn)負債表表和損益益表業(yè)務(wù)部門當(dāng)計劃值輸輸入后，用用戶能夠夠作以下下工作：自動分配按期間分配配作為參考結(jié)轉(zhuǎn)復(fù)制計劃和實際數(shù)據(jù)的比較計劃：版本公司代碼會計期間科目計劃的資產(chǎn)負債表和利潤表：XXX ?XXX ?共享的中央數(shù)據(jù)庫實際數(shù)據(jù)：集成子系統(tǒng)的相關(guān)業(yè)務(wù)操作自動生成的財務(wù)憑證手工輸入的財務(wù)憑證在總分類帳中直接記帳在明細分類帳中記帳手工和自動生成的財務(wù)憑證資產(chǎn)負債表和利潤表：項目：實際數(shù)計劃數(shù)差異XXXXXXX?XXXXX

29、?它們可以以快捷地計劃和實際數(shù)據(jù)的比較計劃：版本公司代碼會計期間科目計劃的資產(chǎn)負債表和利潤表：XXX ?XXX ?共享的中央數(shù)據(jù)庫實際數(shù)據(jù)：集成子系統(tǒng)的相關(guān)業(yè)務(wù)操作自動生成的財務(wù)憑證手工輸入的財務(wù)憑證在總分類帳中直接記帳在明細分類帳中記帳手工和自動生成的財務(wù)憑證資產(chǎn)負債表和利潤表：項目：實際數(shù)計劃數(shù)差異XXXXXXX?XXXXX?SAP R/33的計劃劃功能對對于大唐唐電信這這樣的大大型國企企是必不不可少的的，基于于多版本本的計劃劃可以對對實際結(jié)結(jié)果靈活活地作比比較分析析。 結(jié)算a) 在在會計年年度內(nèi)的的結(jié)算由于記帳是是實時進進行的，可可以進行行每天的的結(jié)算。在在一天的的業(yè)務(wù)完完成后，可可查詢

30、下下列報表表：每天的準確確無誤的的科目余余額以及及憑證的的行項目目；用戶指定日日期和排排序方式式的憑證證日記帳帳。憑證日記帳帳具有重重要的檢檢驗和對對帳功能能，而且且可以為為期間結(jié)結(jié)算提供供精確的的數(shù)據(jù)。用用戶可以以對每個個公司代代碼和科科目定義義兩個未未結(jié)算的的期間。財財務(wù)會計計模塊允允許客戶戶用月結(jié)結(jié)算來為為年終結(jié)結(jié)算作周周期性的的數(shù)據(jù)準準備工作作。用戶戶可以使使用下列列標準程程序來處處理結(jié)算算：用統(tǒng)馭項來來更新余余額審計計線索；建立一個完完整的、自自定義的的和可排排序的日日記帳；對憑證和其其總計金金額進行行對帳；對憑證進行行重新組組織和歸歸檔處理理。這些準備工工作對那那些在年年終結(jié)算算程

31、序中中要使用用的科目目和行項項目進行行了處理理，此外外，年終終結(jié)算所所使用的的所有功功能均可可以用于于月度或或季度結(jié)結(jié)算。每天和月度度結(jié)算使使用戶可可以觀察察和評估估明細的的盈虧數(shù)數(shù)據(jù)。b) 年年終結(jié)算算年終結(jié)算可可以基于于月度結(jié)結(jié)算的數(shù)數(shù)據(jù)，但但這并非非必須要要這么做做。SAAP 系系統(tǒng)為年年終結(jié)算算提供一一系列特特定的功功能，用用于處理理相應(yīng)的的科目和和行項目目。以下下是對資資產(chǎn)負債債表作調(diào)調(diào)整的重重要步驟驟：關(guān)閉記帳期期間；對未清項和和總帳科科目余額額進行外外幣評估估；按付款期限限對包括括未清項項在內(nèi)的的客戶和和供應(yīng)商商列出收收付款清清單；確定客戶帳帳戶中的的貸項和和供應(yīng)商商帳戶中中的借

32、項項；對外幣評估估、調(diào)整整和待攤攤預(yù)提項項記帳；打印資產(chǎn)負負債表和和損益表表。以下是一些些實時性性的工具具，它們們可以為為最終的的資產(chǎn)負負債表和和損益表表作準備備：科目記帳的的總金額額未清項余額額審計線線索余額結(jié)轉(zhuǎn)其他標準報報表，如如關(guān)于未未清項的的報表，可可以用于于分析與與監(jiān)測，它它們?yōu)楫?dāng)當(dāng)前的會會計業(yè)務(wù)務(wù)與年終終結(jié)算建建立了聯(lián)聯(lián)系。所所有的報報表均可可以交互互式地使使用。由于年度結(jié)結(jié)算是高高度自動動化的，因因此有關(guān)關(guān)報表的的生成是是非?？炜旖菖c可可靠的。c) 評評估的層層次通常一個公公司都有有其資產(chǎn)產(chǎn)負債表表和經(jīng)營營組織結(jié)結(jié)構(gòu)的責(zé)責(zé)任中心心層次，前前者是會會計法規(guī)規(guī)的要求求，而后后者則是是

33、內(nèi)部管管理的要要求。上上述的兩兩種層次次結(jié)構(gòu)是是不同的的。由于于經(jīng)營管管理上的的需要，與與內(nèi)部管管理相關(guān)關(guān)的會計計結(jié)構(gòu) 通常使使用另一一種層次次結(jié)構(gòu)。一個有效的的報表系系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)能結(jié)合合這兩種種層次結(jié)結(jié)構(gòu)來使使用相關(guān)關(guān)數(shù)據(jù)，這這些數(shù)據(jù)據(jù)一方面面可以供供資產(chǎn)負負債表和和損益表表使用，另另一方面面又可為為內(nèi)部核核算所用用。這就就意味著著用戶可可以選擇擇任何部部分的業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)來顯示示業(yè)務(wù)部部門的狀狀況，可可以對一一個跨公公司代碼碼的業(yè)務(wù)務(wù)部門作作相應(yīng)的的評估。d) 報表表結(jié)構(gòu)財務(wù)會計模模塊為結(jié)結(jié)算提供供了許多多報表，它它們使用用戶可以以直接從從記帳數(shù)數(shù)據(jù)中生生成與評評估報表表，作為為總分類類帳的一

34、一個重要要組成部部分，資資產(chǎn)負債債表和損損益表應(yīng)應(yīng)當(dāng)對所所有業(yè)務(wù)務(wù)定義。資產(chǎn)項與負負債項或或者是費費用項與與收入項項應(yīng)當(dāng)在在報表中中分別定定義。用用戶可以以自由設(shè)設(shè)置以下下幾個方方面：明細數(shù)據(jù)的的層次和和科目的的分類資產(chǎn)負債表表和損益益表中的的項目與與其子項項目中科科目的指指定文本信息的的分配是否顯示總總金額SAP 系系統(tǒng)允許許用戶使使用許多多種資產(chǎn)產(chǎn)負債表表和損益益表，這這種功能能使用戶戶可以對對現(xiàn)存的的科目按按以下考考慮的方方面來分分析與評評估：商務(wù)和稅務(wù)務(wù)方面的的法規(guī)集團公司的的要求經(jīng)營管理的的需要用戶還可以以把成本本從不同同的會計計科目表表中匯總總到一個個報表里里。系統(tǒng)統(tǒng)允許用用戶從不

35、不同的會會計科目目表中對對公司代代碼的科科目產(chǎn)生生不同類類型的報報表進行行分析與與處理。e) 資資產(chǎn)負債債表和損損益表用戶可以隨隨時使用用交互方方式生成成資產(chǎn)負負債表和和損益表表，包括括分期間間、計劃劃值與實實際值對對以下數(shù)數(shù)據(jù)進行行比較：不同的科目目和記帳帳憑證的的增加值值；通過明細分分類帳查查尋有關(guān)關(guān)的行項項目；詳細的說明明文本；圖形化的處處理；數(shù)據(jù)評估與與分析。此外，資產(chǎn)產(chǎn)負債表表和損益益表的結(jié)結(jié)構(gòu)還具具有以下下幾個特特點：資產(chǎn)負債表表和損益益表明細細可多達達 100 個層層次；不同類型數(shù)數(shù)據(jù)的處處理到報表期間間為止的的累計值值余額結(jié)轉(zhuǎn)后后的期初初余額用戶所選擇擇的任何何期間段段的會計計

36、數(shù)據(jù)不同類型的的價值 (計劃劃值與實實際值)，不同同期間 (當(dāng)年年與去年年) 和不不同形式式的差異異 (絕對對值、百百分比) 的比比較多種貨幣一個綜合的的報表系系統(tǒng)確保保了對結(jié)結(jié)算數(shù)據(jù)據(jù)的準備備工作。SAP R/33 系統(tǒng)統(tǒng)的總分分類帳模模塊作為為集成的的中心，可可以查詢詢到所有有的會計計科目各各會計期期間的余余額、發(fā)發(fā)生額、行行項目和和所有的的財務(wù)會會計憑證證，并且且出具財財務(wù)會計計報表。R/3 系系統(tǒng)中所所有的財財務(wù)會計計憑證記記帳都能能同時使使用當(dāng)?shù)氐乇疚粠艓?、兩種種設(shè)定的的平行本本位幣和和憑證交交易貨幣幣記帳，期期末可以以針對不不同的本本位幣對對外幣進進行評估估，因此此能完全全滿足大大

37、唐電信信科技股股份有限限公司涉涉外交易易的外幣幣核算要要求 。R/3 系系統(tǒng)中與與銷售有有關(guān)的稅稅收，如如增值稅稅、消費費稅、營營業(yè)稅等等等都能能按照設(shè)設(shè)定自動動計算。SSAP R/33 系統(tǒng)統(tǒng)中已定定義了各各主要工工業(yè)國家家 (包包括中國國在內(nèi)) 的基基本銷售售稅收的的計算方方法和稅稅收代碼碼，實施施過程中中可以在在此基礎(chǔ)礎(chǔ)上進行行修改、擴擴充，并并且設(shè)定定各種稅稅收的記記帳科目目。 R/3 系系統(tǒng)總分分類帳模模塊的報報表功能能，能很很好的滿滿足大唐唐電信科科技股份份有限公公司能適適應(yīng)對外外報送報報表的需需要、生生成符合合當(dāng)?shù)匦栊枨蟮膱髨蟊砀袷绞降囊笄?，并且且所有報報表都能能轉(zhuǎn)換成成 EX

38、XCELL 文件件格式，滿滿足用戶戶可將報報表轉(zhuǎn)換換到EXXCELL下，進進行預(yù)覽覽、修改改及打印印的要求求。應(yīng)收帳款模模塊概述R/3 系系統(tǒng)財務(wù)務(wù)會計模模塊中的的應(yīng)收帳帳款保有有并管理理客戶的的會計數(shù)數(shù)據(jù)。它它直接與與銷售模模塊集成成。如果果客戶的的訂貨導(dǎo)導(dǎo)致發(fā)貨貨，并開開出發(fā)票票，那么么這些交交易而產(chǎn)產(chǎn)生的應(yīng)應(yīng)收帳/銷售收收入/銷銷售成本本/庫存存減少就就自動地地在會計計系統(tǒng)中中記帳。這這個過程程的不同同階段都都會實時時地更新新包括流流動計劃劃變更在在內(nèi)的現(xiàn)現(xiàn)金管理理及預(yù)測測。用戶可以使使用科目目分析、預(yù)預(yù)警報表表、到期期日清單單和一個個靈活的的催款系系統(tǒng)來追追蹤未清清項目。與與之相聯(lián)聯(lián)系

39、的信信函可為為每個公公司分別別建立。這這對付款款通知、余余額確認認、對帳帳單或利利息計算算也同樣樣有效。進進帳通過過各種對對用戶友友好的功功能由人人工計入入相應(yīng)借借項中，也也可以 用 EDDI 或或電子對對帳單來來進行電電子化操操作。借借項憑單單程序和和支付則則用支付付程序來來實現(xiàn)自自動化。應(yīng)收帳款會會計核算算不僅僅僅是正常常會計方方法的一一個基本本要素，它它還通過過與銷售售部分的的緊密聯(lián)聯(lián)系為有有效的信信貸管理理提供數(shù)數(shù)據(jù)。并并通過它它與現(xiàn)金金管理及及預(yù)測的的聯(lián)系為為流動規(guī)規(guī)劃的最最佳化提提供信息息?？蛻糁饔涗涗浛蛻糁饔涗涗洶肆斯九c與客戶的的業(yè)務(wù)關(guān)關(guān)系中所所需的一一切信息息。這些些數(shù)據(jù)

40、控控制著記記帳過程程以及后后續(xù)的處處理，如如支付和和催款等等。客戶戶主記錄錄也為會會計及銷銷售部分分提供有有關(guān)客戶戶的信息息?？蛻魬魯?shù)據(jù)的的記錄是是集中地地儲存于于系統(tǒng)中中，其數(shù)數(shù)據(jù)記錄錄總是一一致的，最最新的，且且沒有冗冗余。客戶主記錄錄有以下下特點：它在任何時時刻都能能提供一一個客戶戶的全部部數(shù)據(jù)的的概況它允許靈活活地獲取取這些數(shù)數(shù)據(jù)它形成一個個控制自自動催帳帳及自動動支付交交易的數(shù)數(shù)據(jù)庫a) 結(jié)結(jié)構(gòu)主記錄的三三部分式式結(jié)構(gòu)能能靈活地地描繪出出一項作作業(yè)中的的不同組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)：一般性數(shù)據(jù)據(jù)：這是是與每一一個公司司代碼和和公司中中每一個個銷售部部門都同同樣有關(guān)關(guān)的數(shù)據(jù)據(jù)公司代碼的的數(shù)據(jù)：這是

41、反反映公司司專有的的，與客客戶間協(xié)協(xié)議的數(shù)數(shù)據(jù)。銷售數(shù)據(jù)：這是有有關(guān)公司司各銷售售部門和和銷售渠渠道的不不同特性性的數(shù)據(jù)據(jù)?？蛻粢话銛?shù)據(jù)：客戶編號：0000001名稱：XXX有限公司公司代碼層數(shù)據(jù)：公司代碼：1000催帳程序：100銷售數(shù)據(jù)：銷售部門：0001定單處理：001公司代碼層數(shù)據(jù)：公司代碼：2000催帳程序：200銷售數(shù)據(jù)：銷售部門：0002定單處理：002客戶主記錄結(jié)構(gòu)示意圖一般性數(shù)據(jù)據(jù)包括地地址、電電信數(shù)據(jù)據(jù) (電話話、電傳傳、傳真真 )、有有關(guān)客戶客戶一般數(shù)據(jù)：客戶編號：0000001名稱：XXX有限公司公司代碼層數(shù)據(jù)：公司代碼：1000催帳程序：100銷售數(shù)據(jù)：銷售部門：00

42、01定單處理：001公司代碼層數(shù)據(jù)：公司代碼：2000催帳程序：200銷售數(shù)據(jù)：銷售部門：0002定單處理：002客戶主記錄結(jié)構(gòu)示意圖公司代碼數(shù)數(shù)據(jù)包括括支付條條款和日日期等各各個公司司各自與與客戶間間的協(xié)議議數(shù)據(jù)，如如：用于自動支支付交易易 (銀行行托收 )的數(shù)數(shù)據(jù)用于信函的的 (帳號號及客戶戶所有地地負責(zé)人人 ) 的的數(shù)據(jù)用于自動催催款過程程的數(shù)據(jù)據(jù)此外，總分分類帳會會計的統(tǒng)統(tǒng)馭科目目是在公公司的層層次上指指明的。這這個總分分類帳科科目的交交易數(shù)字字在客戶戶明細科科目中記記帳時自自動更新新，保持持總分類類帳和明明細分類類帳的一一致。有關(guān)定單處處理、裝裝運、及及發(fā)票等等資料可可在銷售售專用的

43、的數(shù)據(jù)中中找到。這這一點在在關(guān)于銷銷售與分分銷模塊塊的相應(yīng)應(yīng)介紹中中有詳盡盡得多的的說明?？蛻糁饔涗涗浀慕Y(jié)構(gòu)構(gòu)能支持持一致地地、無冗冗余地使使用會計計及銷售售數(shù)據(jù)。b) 編輯輯主記錄錄編輯客戶主主記錄時時分別有有各種功功能供使使用，以以便創(chuàng)建建、更改改和顯示示。這些些功能的的授權(quán)是是根據(jù)員員工的責(zé)責(zé)任范圍圍來批準準的。每每一個新新的客戶戶主記錄錄都必須須分配給給一個客客戶科目目組。屬屬于同一一客戶科科目組的的客戶具具有：相同的編號號范圍和和方法：每一個個客戶主主記錄都都由系統(tǒng)統(tǒng) (內(nèi)內(nèi)部編號號) 或或用戶 (外部部編號) 賦給給一個唯唯一的編編號。該該編號在在該客戶戶科目組組的編號號范圍內(nèi)內(nèi)。

44、無論論用哪一一種方法法系統(tǒng)都都保證每每個科目目編號只只被指定定一次。相同的界面面布置：當(dāng)處理理客戶主主記錄時時用戶可可決定哪哪些資料料必須或或可以被被輸入，而而不必需需的資料料可以從從用戶界界面中清清除。當(dāng)當(dāng)用戶建建一個新新的客戶戶主記錄錄時，系系統(tǒng)將顯顯示該客客戶所在在的客戶戶科目組組的界面面布置。用用戶只需需要輸入入公司需需用于處處理交易易的那些些資料。給客戶開發(fā)發(fā)票集成地使用用SAPP的銷售售及財務(wù)務(wù)會計系系統(tǒng)，開開票系統(tǒng)統(tǒng)就能準準備好發(fā)發(fā)票，并并生成財財務(wù)憑證證將它記記帳。來來自另一一個 RR/3 開票系系統(tǒng)的發(fā)發(fā)票也可可以通過過接口轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)至?xí)嬘嫞缓蠛筮@些發(fā)發(fā)票就被被記帳。只只有不是

45、是在 RR/3 系統(tǒng)中中創(chuàng)建的的發(fā)票才才必須人人工輸入入。向客戶開票票的功能能將在 R/33 系統(tǒng)統(tǒng)銷售與與分銷模模塊詳細細闡述。收款處理收到客戶的的貨款，應(yīng)應(yīng)作清應(yīng)應(yīng)收款處處理。根根據(jù)該筆筆貨款的的參考信信息（如如日期發(fā)發(fā)票號等等）在該該客戶的的所有未未清項內(nèi)內(nèi)找到相相應(yīng)的應(yīng)應(yīng)收款并并清帳處處理。如如果沒有有客戶的的明確指指示，收收款所清清結(jié)的未未清發(fā)票票可以由由系統(tǒng)自自動地選選擇 (不用輸輸入查尋尋條件 )。系系統(tǒng)確定定那些最最接近支支付金額額的行項項目，或或者用另另一種辦辦法，按按項目的的到期日日將金額額加以分分配。系統(tǒng)會為收收取的費費用自動動生成一一個分開開的收款款憑證行行項目。人人工

46、收款款可以用用任何一一種貨幣幣進行。任任何匯率率的差異異都自動動記帳。收收款結(jié)算算可以包包含定金金，也可可以把即即是客戶戶又是供供應(yīng)商的的到期未未清應(yīng)付付行項目目考慮進進去。如果一張發(fā)發(fā)票將只只部分地地被支付付，R/3 系系統(tǒng)提供供有兩種種方法以以供選擇擇：剩余法：該該發(fā)票將將被結(jié)清清，同時時生成一一個新的的未清項項目，該該未清項項目的金金額為該該發(fā)票的的未清余余額。部分收付法法：該發(fā)發(fā)票不被被結(jié)清，部部分收款款記帳之之后，在在發(fā)票上上保留一一個仍須須付款的的標記。付款通知單單付款通知單單是客戶戶在付款款時出具具的，告告知收款款方該筆筆付款將將支付那那些未清清發(fā)票的的通知。使使用付款款通知單單

47、，就允允許在收收款結(jié)清清時自動動尋查未未清發(fā)票票項目并并自動賦賦值。付付款通知知單在 SAPP系統(tǒng)中中是以幾幾種不同同的方式式生成的的：已經(jīng)以書面面形式存存在的付付款通知知單可用用人工輸輸入。在處理對帳帳單、支支票存入入業(yè)務(wù)、或或鎖箱數(shù)數(shù)據(jù)等時時均會自自動生成成一個支支付通知知單。如如果由于于有差值值而不可可能直接接結(jié)清未未清項目目，它就就保存詳詳細資料料。作為接受付付款的一一部分，由由人工處處理未清清項目的的時候，項項目的當(dāng)當(dāng)前處理理狀態(tài)可可用付款款通知單單的形式式加以表表明。付款通知單單可以用用 EDDI (電子數(shù)數(shù)據(jù)交換換接口 ) 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入SAAP系統(tǒng)統(tǒng)。不同于選取取資料然然后處理理未清項

48、項目，只只需要指指出付款款通知單單號碼。如如果付款款通知單單和未清清項目之之間存在在差異，系系統(tǒng)就自自動生成成剩余項項目和帳帳面付款款。特殊帳務(wù)有時侯對于于該客戶戶的某些些帳務(wù)是是需要特特別處理理的，如如預(yù)收款款和應(yīng)收收票據(jù)等等，它雖雖然與該該客戶相相關(guān)，但但在財務(wù)務(wù)會計總總分類帳帳記帳中中并不是是記在客客戶主記記錄所連連接的標標準統(tǒng)馭馭科目（如如應(yīng)收帳帳款）中中，而應(yīng)應(yīng)記入預(yù)預(yù)收款或或應(yīng)收票票據(jù)的總總帳科目目中 這些特殊業(yè)業(yè)務(wù)在 R/33 系統(tǒng)統(tǒng)中用一一個特殊殊總分類類帳標記記指出。用戶可以與與客戶的的一般應(yīng)應(yīng)收項目目一起處處理特殊殊的總分分類帳業(yè)業(yè)務(wù)，也也可以單單獨處理理它們。系系統(tǒng)有合合

49、適的功功能以處處理 RR/3 財務(wù)會會計應(yīng)收收帳款會會計核算算中的特特殊會計計業(yè)務(wù)(定金、匯匯票、擔(dān)擔(dān)保)。這些些功能保保證了資資產(chǎn)負債債表的準準確性。用用戶可以以添加特特殊業(yè)務(wù)務(wù)的種類類，并對對所有特特殊業(yè)務(wù)務(wù)的記帳帳和處理理進行設(shè)設(shè)置。R/3 系統(tǒng)的的特殊業(yè)業(yè)務(wù)功能能能幫助助大唐電電信科技技股份有有限公司司對特殊殊帳務(wù)進進行管理理。計提提個別壞壞帳準備備也是特特殊交易易的一種種。計提提個別壞壞帳準備備是在逐逐筆分析析應(yīng)收帳帳款時對對個別應(yīng)應(yīng)收帳款款計提的的有針對對性的壞壞帳準備備。在對對客戶余余額進行行分析的的時候，可可以清楚楚知道為為該客戶戶計提的的壞帳準準備的金金額。憑證和科目目的處理

50、理當(dāng)業(yè)務(wù)往來來被記帳帳到一個個科目，系系統(tǒng)就自自動更新新科目余余額。系系統(tǒng)也記記下憑證證中的哪哪些項目目已被記記帳到這這個科目目中。因因此，任任何科目目的科目目余額和和各行項項目均可可以檢查查。科目余額科目余額提提供一個個按期間間、分成成借方或或貸方的的交易數(shù)數(shù)字概況況。與此此類似，每每個期間間的營業(yè)業(yè)額和特特殊的總總分類帳帳業(yè)務(wù)如如定金及及該會計計年度的的應(yīng)付匯匯票等均均可一目目了然。這這里，用用戶就可可以直接接進入行行項目的的顯示。行項目顯示示行項目顯示示提供一一個科目目的未清清和已結(jié)結(jié)清項目目的概況況。用戶戶可以指指定各個個項目的的哪些資資料出現(xiàn)現(xiàn)在屏幕幕上。例例如，一一位用戶戶可能對對

51、支付條條款有興興趣。而而另一位位可能對對行項目目的催帳帳數(shù)據(jù)更更感興趣趣。在行項目顯顯示中可可以使用用范圍廣廣泛的合合計和選選擇功能能。例如如，可使使用合計計功能對對每一種種憑證類類型計算算合計值值，以分分別顯示示每種憑憑證類型型的行項項目；可可使用尋尋查功能能，使不不必要的的項目不不顯示。用于科目分分析的其其它選項項包括：欠款天數(shù) (按過過期的天天數(shù) )凈值/現(xiàn)金金折扣概概況顯示支付行行為顯示信貸限限額單科目顯示示使用戶戶能快速速、高效效地找到到全部所所需的憑憑證。催款通知經(jīng)常有客戶戶不能及及時支付付到期的的貨款，此此時就應(yīng)應(yīng)發(fā)出催催款通知知提醒他他們有未未清的債債務(wù)。催款由催款款程序自自動

52、處理理。該程程序決定定：將被催款的的客戶和和到期項項目該客戶的催催款等級級基于催款等等級的催催款通知知信函同催款通知知一道，其其它類型型的信函函也可以以由系統(tǒng)統(tǒng)生成。這這包括以以下寄給給客戶的的標準報報告：收款通知信件形式的的對帳單單和未清清項目清清單一般信件余額確認書書憑證摘要匯票手續(xù)費費結(jié)算單單利息計算處理客戶和和憑證時時用戶可可以提出出信函申申請。信信函可以以在某些些指定環(huán)環(huán)節(jié)自動動生成，或或者由人人工啟動動。a) 收收款通知知系統(tǒng)自動生生成收款款通知，告告訴客戶戶哪些未未清項目目已收到到他們的的付款并并已結(jié)清清。如果果結(jié)清時時出現(xiàn)差差值，則則要求業(yè)業(yè)務(wù)伙伴伴澄清或或為之付付款。如如果已

53、經(jīng)經(jīng)收款而而尚未結(jié)結(jié)清相關(guān)關(guān)未清項項目，則則要求客客戶說明明該項付付款將結(jié)結(jié)清哪些些未清項項目。b) 對對帳單和和未清項項目清單單用戶對帳單單用于對對帳，并并為客戶戶提供以以下信息息：結(jié)轉(zhuǎn)的余額額所選期間的的全部項項目科目的期末末余額未清項目清清單是對對帳單的的特殊形形式。它它是為對對帳或提提供信息息目的而而寄給客客戶的。有有時候，這這個清單單也用作作催款單單。直到到要求的的到期日日之前的的未清項項目都可可從這個個清單中中看出。如果分支機機構(gòu)數(shù)據(jù)據(jù)包括在在致總部部的信函函中，則則它們的的地址將將列在信信函末尾尾。c) 一一般信件件一般信件包包括個別別信件和和標識信信件。個個別信件件允許客客戶輸

54、入入個別的的文本。文文本是分分別保存存的。系系統(tǒng)自動動決定屬屬于客戶戶的信息息，如地地址。標標準信件件能使用用預(yù)先定定義的文文本，系系統(tǒng)自動動決定地地址等屬屬于客戶戶的資料料。例如如，用戶戶可以發(fā)發(fā)一封標標準信件件客戶，通通知客戶戶用戶會會計部門門中有的的人事變變動。d) 余余額確認認書余額確認書書用于在在審計過過程中與與客戶的的對帳。例例如，可可以首先先決定那那些余額額最多的的客戶，為為這些客客戶生成成余額確確認書；然后可可以用選選擇和隨隨機選擇擇等方式式在剩余余客戶中中選出數(shù)數(shù)量有代代表性的的一批客客戶，為為他們生生成余額額確認書書。e) 憑憑證摘要要用憑證摘要要，用戶戶可以告告知你的的客

55、戶某某一特別別的行項項目 (例如，貸貸項憑證證)。系統(tǒng)統(tǒng)會記錄錄下哪些些憑證行行項目曾曾被選擇擇。f) 匯匯票手續(xù)續(xù)費結(jié)算算單如果客戶用用匯票支支付了發(fā)發(fā)票，則則生成一一個匯票票手續(xù)費費結(jié)算單單，同時時自動生生成信函函，告知知客戶被被收取了了哪些費費用。g) 利利息計算算可生成前有有關(guān)利息息數(shù)據(jù)的的信函。該該數(shù)據(jù)涉涉及：行項目利息息計算：向已經(jīng)經(jīng)超期的的行項目目，或者者凈支付付在到期期日后才才付完的的項目，收收取利息息。科目利息計計算：利利息由科科目余額額中收取取。例如如可以用用這種方方法計算算雇主借借款科目目的利息息。在這兩種情情況下，都都生成有有結(jié)算信信息的附附信，系系統(tǒng)配備備有為此此目的

56、的的信件，用用戶可以以對它進進行修改改。h) 內(nèi)內(nèi)部憑證證內(nèi)部憑證使使用戶能能夠生成成具有全全部已輸輸入系統(tǒng)統(tǒng)的字段段的完整整憑證。如如果沒有有原始憑憑證的話話，這種種內(nèi)部憑憑證可以以用作內(nèi)內(nèi)部使用用的憑證證。報表R/3 應(yīng)應(yīng)收帳款款模塊提提供大量量關(guān)于客客戶的標標準報表表，這些些報表可可以打印印出來，或或者直接接在屏幕幕上顯示示。原則上，報報表系統(tǒng)統(tǒng)是這樣樣的設(shè)定定：所有有報表都都可以并并行地運運行。打打印時，用用戶可以以選擇先先將此信信息存儲儲在一個個暫存文文件中。此此后，用用戶可以以決定該該數(shù)據(jù)是是否要，以以及在何何處進行行物理輸輸出。a) 主主記錄清清單主記錄清單單是查詢詢客戶主主記錄

57、資資料的標標準報表表，并有有許多選選擇條件件。選擇擇條件包包括按郵郵政編碼碼的報表表，或按按統(tǒng)馭科科目的報報表。用用戶可以以指定將將打印到到清單中中的字段段。例如如，可以以生成只只有客戶戶地址信信息的清清單，或或包括銀銀行信息息的清單單。用戶戶也可以以得到一一個包括括客戶主主記 錄中全全部字段段的清單單。b) 客客戶分析析客戶分析是是分析客客戶行項項目的標標準報表表。例如如，對于于任何指指定到期期日都可可以制出出一個未未清項目目的清單單。對于于未清項項目還能能做各種種分析，例例如帳齡齡分析。R/3 系統(tǒng)應(yīng)應(yīng)收帳款款模塊的的憑證和和帳戶查查詢功能能以及報報表功能能使大唐唐電信科科技股份份有限公公

58、司可從從不同角角度、多多個側(cè)面面查詢債債權(quán)掛帳帳及收款款信息，可可進行帳帳齡分析析，還可可查詢每每筆業(yè)務(wù)務(wù)明細以以及客戶戶欠款余余額等，生生成靈活活、豐富富的報表表財務(wù) ?？蛻粜刨J管管理客戶信貸管管理提供供了一種種選擇，根根據(jù)對客客戶信用用程度的的評估，決決定是否否接受訂訂貨。這這是通過過信貸限限額來實實行的。這這個限額額在財務(wù)務(wù)會計和和已記帳帳銷售中中檢查，如如果超過過了這個個限額，系系統(tǒng)就發(fā)發(fā)出一個個警告或或一個差差錯信息息，這決決定于系系統(tǒng)的設(shè)設(shè)置。憑憑證可以以被記帳帳，其它它的操作作可以繼繼續(xù)。信信貸限額額可定為為不同的的等級。信信貸限額額利用“信用控控制區(qū)域域”來分配配和監(jiān)測測。一個

59、個信用控控制區(qū)域域由一個個或多個個公司代代碼組成成。如果果已經(jīng)設(shè)設(shè)置了一一個信用用控制區(qū)區(qū)域，而而且已為為客戶規(guī)規(guī)定了預(yù)預(yù)值，那那么在設(shè)設(shè)置客戶戶主記錄錄時信貸貸數(shù)據(jù)就就被自動動設(shè)置。a) 分分配信貸貸限額可以對特定定客戶或或若干客客戶分配配一個信信貸限額額。為了了將客戶戶按業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險分分類并啟啟動相應(yīng)應(yīng)的檢查查，用戶戶可以為為客戶設(shè)設(shè)定風(fēng)險險等級。風(fēng)風(fēng)險等級級規(guī)定了了在訂貨貨過程中中要進行行哪些檢檢查。此此外，客客戶可以以按行業(yè)業(yè)、國別別合并成成組。單個信用限額：區(qū)域A4,000區(qū)域B5,000區(qū)域C4,000區(qū)域D6,000總體信用限額：10,000最大單個信用限額：7,單個信用限額：區(qū)域

60、A4,000區(qū)域B5,000區(qū)域C4,000區(qū)域D6,000總體信用限額：10,000最大單個信用限額：7,000客戶信用限額示例客戶：XXXXX信用控制區(qū)域總體信用限限額。該該客戶在在所有信信用控制制區(qū)域中中所得到到的信貸貸總數(shù)不不能超過過此總體體信用限限額。最大單個信信用限額額。該客客戶在任任何一個個信用控控制區(qū)域域中所得得到的信信貸金額額不能超超過最大大單個信信用限額額。單個信用限限額。單單個信用用限額規(guī)規(guī)定了該該客戶在在單個信信用控制制區(qū)域中中的信用用限額。假設(shè)該示例例客戶在在信用控控制區(qū)域域 A、BB、C 中已分分別獲得得信貸金金額 33,0000、44,0000、22,0000，當(dāng)