進口原油業(yè)務代理流程

1、業(yè)務目標、業(yè)務目標經(jīng)營目標按照分（子）公司委托，按時、按質、按量完成采購，并安全、及時地交付。優(yōu)化采購方案，保證合理的進口原油采購價格、運費及保費。爭取有利的貨款支付條件,按照貿(mào)易合同結算條款履行資金支付責任。保證結算資金的安全和及時回籠。財務目標保證代理進口原油業(yè)務會計核算真實、準確、及時、完整。合規(guī)目標進口原油業(yè)務操作符合國家相關管理部門的規(guī)定。貿(mào)易外匯收支符合國家外匯管理局的規(guī)定。進口原油代理協(xié)議符合合同法等國家法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度。業(yè)務風險經(jīng)營風險未經(jīng)授權、委托或超越授權、委托范圍及規(guī)定的交易條件進行原油采購、租船、投保，發(fā)生交易損失。未嚴格按照分（子）公司委托的時間、品質

2、、數(shù)量進行進口原油的采購和運輸，導致分（子）公司正常生產(chǎn)經(jīng)營活動受到影響或發(fā)生損失。未能在分（子）公司委托范圍內(nèi)把握貿(mào)易時機、獲得有利的價格和運費條件，導致分（子）公司進口原油成本增加。未能嚴格按照分（子）公司委托進行套期保值操作、規(guī)避市場價格波動，導致分（子）公司控制進口原油成本不能達到預期效果。未對原油采購合同及時、準確地投保，發(fā)生漏保、遲保、錯保，以及在貨物出險后未及時辦理索賠手續(xù)，導致風險增加或發(fā)生損失。未對滯期費產(chǎn)生的過程實行跟蹤和有效控制，導致多付或應該追償?shù)奈醇皶r追償，造成損失。貨款結算不當，導致財務費用或資金風險增加。未按照規(guī)定路徑進行國際結算發(fā)生資金損失。未經(jīng)審核,變更標準合

3、同文本中涉及權利、義務條款導致的風險。財務風險未能真實、準確、及時、完整地進行進口原油代理業(yè)務的會計核算，造成財務信息失真。合規(guī)風險進口原油業(yè)務違反國家規(guī)定，受到處罰。外匯收支違反國家外匯管理局的有關規(guī)定，受到處罰。進口原油代理協(xié)議不符合合同法等國家法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，造成損失。業(yè)務流程步驟與控制點對貿(mào)易人員及簽約人員授權中國國際石油化工聯(lián)合有限責任公司（以下簡稱“聯(lián)合石化”）經(jīng)理對其原油貿(mào)易部門及境外子公司原油貿(mào)易人員進行交易及簽約授權，并將被授權貿(mào)易人員和簽約人員名單向交易對手備案。對交易對手的資信評估聯(lián)合石化風險控制部門對交易對手的資信進行評估，經(jīng)財務部門會簽，分管副

4、經(jīng)理審核，報經(jīng)理批準，確定交易對手名單和交易限制條件。供貨商、船東交易對手名單還需報股份公司原油領導小組審批。簽訂原油采購合同經(jīng)總經(jīng)理或分管副經(jīng)理批準后，聯(lián)合石化計劃部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理部下達的股份公司年度原油進口計劃或調(diào)整計劃、以及公司第三方貿(mào)易計劃和原油采購戰(zhàn)略，組織與原油供應商洽談原油長期供貨合同。根據(jù)分（子）公司現(xiàn)貨采購委托，聯(lián)合石化原油貿(mào)易部門會同境外子公司，依據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理部下達的進口原油月度采購計劃分析目標油種市場，商定入市時機與詢價范圍，按規(guī)定權限審批后，向聯(lián)合石化境外子公司經(jīng)授權貿(mào)易人員下達采購指令。聯(lián)合石化境外子公司原油貿(mào)易人員依據(jù)采購指令，遵循進口原油采購效益最大化的原則

5、，與經(jīng)過批準的原油供應商達成交易意向，并立即將交易意向口頭反饋給聯(lián)合石化原油貿(mào)易部門審核。聯(lián)合石化原油貿(mào)易部門和計劃部門貿(mào)易人員將長期合同簽約意向和現(xiàn)貨采購意向通知分（子）公司，經(jīng)分（子）公司原油采購部門通過電話等方式確認油種、數(shù)量、價格、裝期后，分別由計劃部門和境外子公司經(jīng)授權的貿(mào)易人員對外成交。聯(lián)合石化對外洽談的原油貿(mào)易人員填寫交易結果通知單，按規(guī)定簽字確認后，于成交當日書面報聯(lián)合石化原油貿(mào)易部門和風險控制部門。聯(lián)合石化原油貿(mào)易人員依據(jù)交易結果通知單填寫中國石化進口原油采購確認單，經(jīng)原油部門負責人簽字后，書面通知分（子）公司原油采購部門。分（子）公司原油采購部門負責人簽字確認后，回復聯(lián)合石

6、化。管輸原油中國石化進口原油采購確認單按照股份公司原油管理辦法由相關方簽字確認。聯(lián)合石化負責對外洽談采購合同的部門或境外子公司根據(jù)成交條件和合同管理規(guī)定，經(jīng)貿(mào)易、執(zhí)行、財務、法律等人員審核后，按規(guī)定權限簽署原油采購合同。租船與投保聯(lián)合石化原油執(zhí)行部門根據(jù)原油貿(mào)易部門提供的原油采購交接單，按照規(guī)定填寫進口原油保險內(nèi)部聯(lián)系單，向經(jīng)批準的保險公司辦理保險。保險合同須按規(guī)定權限簽署。聯(lián)合石化運輸部門經(jīng)辦人員根據(jù)原油執(zhí)行人員提交的租船運輸內(nèi)部聯(lián)系單辦理預租船，并根據(jù)船舶預租的主要條件填寫中國石化進口原油租船確認單，由運輸部門負責人簽字后交原油執(zhí)行部門，并經(jīng)分（子）公司原油采購部門確認。管輸原油中國石化進

7、口原油租船確認單按照股份公司原油管理辦法由生產(chǎn)經(jīng)營管理部、煉油事業(yè)部簽字確認。聯(lián)合石化原油執(zhí)行人員得到裝卸港對預租船的確認后通知運輸人員，由經(jīng)授權的運輸簽約人與經(jīng)批準的船東簽訂租約，臨時租船船東名單按照股份公司原油管理辦法報生產(chǎn)經(jīng)營管理部備案。簽訂進口原油代理協(xié)議聯(lián)合石化原油執(zhí)行人員應計算每一個原油合同的價格、運費、保費、保值匹配情況及前批原油貨款的尾款后，確定該合同原油的到岸價格，書面交分（子）公司確認。分（子）公司原油采購部門負責人簽字確認后回復聯(lián)合石化。管輸進口原油價格確認說明按照股份公司原油管理辦法由生產(chǎn)經(jīng)營管理部、煉油事業(yè)部簽字確認。根據(jù)分（子）公司確認的原油品種、數(shù)量、價格、時間及

8、運輸安排，聯(lián)合石化按規(guī)定權限和經(jīng)法律事務部審定的標準文本與分（子）公司簽訂進口原油代理協(xié)議。報關、接貨的準備手續(xù)原油到港前，聯(lián)合石化原油部門核對有關資料，按照國家有關規(guī)定申領重要工業(yè)品自動進口登記證明。聯(lián)合石化原油執(zhí)行人員同時準備報關合同、發(fā)票、裝船單據(jù)等其他報關單據(jù)，通知卸貨港和分（子）公司安排接貨，由分（子）公司做好國內(nèi)運輸?shù)臏蕚洌▍⒁?.3原油配置、運輸業(yè)務流程），并安排貨物代理公司報關報驗，或通知分（子）公司自行報關報驗。跟蹤監(jiān)控裝船、航行和卸貨過程聯(lián)合石化原油執(zhí)行人員密切跟蹤原油裝船及其計量、貨損等情況。發(fā)現(xiàn)短量，立即查明原因，并于當日通知分（子）公司、保險公司，以備事后追溯。分（子

9、）公司在通過聯(lián)合石化得知上述情況的基礎上，密切跟蹤原油到港、接卸、轉駁及其計量、貨損等情況。發(fā)現(xiàn)短量，立即查明原因，并于當日通知聯(lián)合石化原油部門。聯(lián)合石化原油部門依據(jù)有關采購合同或約定向供貨商、船東、港口等責任方提出索賠，并將索賠結果書面通知有關分（子）公司。聯(lián)合石化運輸經(jīng)辦人員密切跟蹤裝船、航行和卸貨等船舶動態(tài)，監(jiān)控滯期發(fā)生情況及責任原因，準確地計算滯期費，并將有關情況通知分（子）公司確認，以便辦理索賠或理賠工作，有關處理結果應書面通知分（子）公司。貨款、運費、保費等的結算對于需要出具原油付款承諾函的，聯(lián)合石化境外子公司財務人員提供付款承諾函條款，報原油部門、財務部門審核，按規(guī)定權限審批后，

10、按合同約定的時間向原油供應商或境外子公司開證銀行出具付款承諾函。聯(lián)合石化財務部門對原油執(zhí)行人員提供并經(jīng)原油部門負責人批準的進口原油付款聯(lián)系單及發(fā)票、進口許可證、報關合同和無正本提單保函、付款申請等審核，按照合同規(guī)定付款時間，向境外子公司支付CIF貨款；付匯后，原油執(zhí)行人員負責向財務部門提供報關單，由財務部門按照規(guī)定辦理付匯核銷手續(xù)。聯(lián)合石化境外子公司按照原油采購合同規(guī)定，由貿(mào)易人員、執(zhí)行人員和財務人員審核供貨商提供的發(fā)票，報境外子公司負責人審批后，不遲于每周四將下周付款計劃報外貿(mào)代理公司原油部門和財務部門審核，按規(guī)定權限審批后，財務部門通知境外子公司按付款計劃執(zhí)行。給銀行的付款通知單須由境外子

11、公司經(jīng)理、副經(jīng)理或財務經(jīng)理雙簽支付。聯(lián)合石化運輸部門對租約、運雜費發(fā)票、提單復印件等進行審核，經(jīng)其負責人批準后，不遲于每周四將下周付款計劃報財務部門審核，按規(guī)定權限審批后，運輸部門通知境外子公司按付款計劃執(zhí)行。境外子公司通知銀行支付及備案程序同控制點8.3。聯(lián)合石化運輸部門審核滯期費發(fā)票，經(jīng)其負責人批準后，不遲于每周四將下周付款計劃報財務部門審核，按規(guī)定權限審批后，運輸部門通知境外子公司按付款計劃執(zhí)行。境外子公司通知銀行支付及備案程序同控制點8.3。聯(lián)合石化原油部門人員審核保險費明細表、保險發(fā)票、保單副本等文件，經(jīng)其負責人批準后遞交至境外子公司，境外子公司不遲于每周四將下周付款計劃報財務部門審

12、核，按規(guī)定權限審批后，原油部門通知境外子公司按付款計劃執(zhí)行。境外子公司通知銀行支付和備案程序同控制點8.3。聯(lián)合石化境外子公司在周付款計劃以外的單筆50萬美元及以上的臨時付款由有關部門和境外子公司填寫付款申請，于付款日前2個工作日報財務部門審核，按規(guī)定權限審批后，由財務部門付款或指定有關單位支付。境外子公司通知銀行支付和備案程序同控制點8.3。對于周付款計劃以外的單筆50萬美元以下的臨時付款，由境外子公司按規(guī)定權限審批后支付。臨時付款中涉及到追加保證金的申請參見石油保值業(yè)務流程控制點5.1-5.4。分（子）公司與聯(lián)合石化按照進口原油統(tǒng)一結算規(guī)定或合同規(guī)定的付款條款辦理結算，并每月對賬，如有差異，查明原因并及時處理。對由于計價期及二次分量等原因形成的合同尾款，分（子）公司應與聯(lián)合石化取得一致意見后，在半年內(nèi)結清。聯(lián)合石化原油部門與財務部門每月對上月代理進口原油付匯情況進行核對，如有差異，查明原因并及時處理。對由于計價期及二次分量等原因形成的合同尾款，由原油部門會同財務部門，每月與境外子公司進行核對，在半年內(nèi)結清。賬務處理與檔案管理聯(lián)合石化財務部門及其境外子公司財務部門根據(jù)股份公司內(nèi)部會計制度和注冊地適用會計準則，對代理進口原油業(yè)務及資金結算進行賬務處理，并經(jīng)財務部門負責人審核。聯(lián)合石化原油部門與財務部門分別對業(yè)務卷宗和財務資料進行整理歸檔，并按照規(guī)定時間保存。相關制度目錄（制度后標