內部審計年度工作計劃5篇

1、第 內部審計年度工作計劃5篇 內部審計年度工作計劃(一) (一)工作計劃 1、20-年，我處共審計基建修繕項目-個，涉及送審金額-億元，其中包括：在審項目-個，涉及送審金額約-萬元;已審結并出具審計報告的項目-個，涉及送審金額-萬元，最終審定金額-萬元，直接核減額-萬元，平均核減率18.20%。 2、20-年，我處共參與包括田徑場在內的基建工程項目招投標-次，涉及金額-多萬元;參與設備招投標-余次，涉及金額-余萬元。 3、20-年，我處共完成合同項目審計-個，涉及金額-萬元。 4、20-年，我處繼續(xù)有序開展財務收支審計工作，完成財務收支審計項目-項，涉及審計金額-億元。 5、20-年，學校新一

2、輪中層領導干部經濟責任審計工作啟動，我處接受組織部委托對-個職能處室和-個學院的正職領導進行了任期經濟責任審計，提出相應整改意見-條。 6、完成或部分完成上級部門要求整改的項目-個。 7、起草并經校辦發(fā)文頒布-理工大學建設工程項目審計實施辦法、-理工大學審計整改工作實施辦法，修訂-理工大學內部審計工作相關文件選編(第二版)。 (二)工作亮點 1、加強審計宣傳。召開了全校性的審計工作會議、完成了全校性審計制度宣講，宣揚了內部審計的職能與作用，強化了各方的審計意識、營造了更多領導、老師關注審計、重視審計的校園氛圍。 2、建立長效機制。加強了基礎性工作和制度建設及長效機制建設，建立并不斷完善審計聯(lián)絡

3、員隊伍、完成了-理工大學內部審計工作相關文件選編(第二版)的修訂和編印。 3、承擔審計責任。通過審計發(fā)現(xiàn)的問題，向校領導提出了管理建議若干條，承擔了審計處應該承擔的職責。 (三)20-年工作思路 1、堅持依法審計，服務監(jiān)督工作理念，充分發(fā)揮免疫系統(tǒng)職能，為校領導決策提出必要的建議，承擔起應該承擔的職責; 2、依法高質量完成日常審計工作(基建、修繕、財務、專項、合同等); 3、完善中層干部經濟責任審計工作; 4、進一步強化審計整改工作，研究并逐步建立審計結果公開制度。 內部審計年度工作計劃(二) 20-年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作堅持以創(chuàng)新的工作思路、科學的工作方法、務求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)

4、督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作: 一、突出財務收支和項目資金審計，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能 全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、 項目資金管理、政府采購、國有資產管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領導干部的財經法規(guī)意識和經濟責任意識。 二、運用審計成果，加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的督促整改 科學分析和梳理審計結果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結果。加大審計后續(xù)跟蹤力度

5、，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內控制度建設，不斷完善財務管理制度，確保內部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。 三、推動內部審計交流，提升內部審計效率 加大對本系統(tǒng)內審工作的力度，深入進行調查研究，總結交流經驗，促進內審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內部審計的能力。 加強與審計機關之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內部審計工作。 四、強化內審隊伍建設，加大業(yè)務培訓力度，提高審計人員政

6、治素質和業(yè)務水平 加強審計人員政治思想教育，提高審計人員的綜合素質和業(yè)務水平。組織審計人員認真學習，不斷提高業(yè)務能力;提高審計人員職業(yè)道德，樹立強烈的事業(yè)心和責任感，積極而公正地履行審計職責。審計人員工作總結內部審計工作總結縣審計局普法工作計劃 內部審計年度工作計劃(三) 一、指導思想。 20-年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立以監(jiān)督促治理的審計理念，堅持圍繞集團中心、突出重點、求真務實的工作方針，建立、健全各項內部審計規(guī)章制度，有效開展內部審計工作，確保內部審計工作質量，充分發(fā)揮內部審計監(jiān)督、管理、服務職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。 二、年度工作目標。 采取先易后難的原則，從開

7、展財務收支審計入手，初步確定年底前完成對-股份有限公司所屬各子公司的財務收支審計，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪流實施一遍財務收支審計。通過監(jiān)督各子公司財務收支的真實性、合法性、效益性，從治理機制和完善內控制度的層面揭示問題并提出審計建議，督促被審計單位逐步規(guī)范和提高經營管理。積累一定的工作經驗后，再根據(jù)集團公司的總體要求逐步開展其他類型的審計。 三、年度工作計劃。 (一)開展財務收支審計和內控情況檢查工作。 隨著集團公司經營規(guī)模的不斷擴張，經營模式不斷變化改進和完善，內部審計的工作任務也更加艱巨。 針對目前內部審計人員少，審計力量有限的工作實際，從基礎的財務收支審計入手，爭取用一年左右

8、時間對集團所屬各公司輪流實施一遍審計。從資產、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性方面進行審計，同時結合各公司內部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評價，掌握集團各公司經營管理狀況和內控制度建立、執(zhí)行情況，查找和完善內部控制中財務管理的薄弱環(huán)節(jié)。為后期在集團公司逐步開展經濟效益審計、離任經濟責任審計、風險管理審計奠定扎實基礎。同時，根據(jù)集團公司工作部署和領導交辦完成專項審計工作。20-年度審計工作計劃安排如下： (二)建立健全內部審計工作制度，從制度上保障內部審計工作的開展。 根據(jù)內部審計協(xié)會相關法律、法規(guī)、規(guī)定，結合的集團公司實際，逐步建立健全內部審計制度和管理辦法，在組織和制度上保障內

9、部審計工作的正常開展。 1、制定內部審計管理辦法，從內部審計工作職責和權限、內部審計工作程序、內部審計工作要求、獎懲等方面加以完善，在組織和制度上為內部審計工作的正常開展提供保障。完成時間20-年-月-日。 2、制定財務收支審計實施細則，作為對公司及所屬各單位財務收支活動的真實性、合法性、合規(guī)性和效益性進行審計監(jiān)督的指導文件，規(guī)范開展內部審計工作。完成時間20-年-月-日。 3、制定內部審計工作文檔模板，內容包括審計通知書、審計承諾書、被審計單位基本情況表、審前調查記錄表、審計證據(jù)匯總記錄表、審計工作底稿、審計報告等，從格式上規(guī)范審計工作文檔。完成時間20-年-月-日。 4、借助集團公司內部報

10、刊和OA平臺，宣傳普及內部審計、內部控制、風險管理等相關知識和內容，提高公司員工樹立內部控制和風險管理的意識，為今后開展相關審計工作奠定基礎。 (三)堅持以人為本，加強內部審計人才隊伍建設。 積極營造有利于內部審計人才成長的良好環(huán)境，是開展內部審計工作成敗的關鍵所在。因此，要進一步優(yōu)化審計人才成長的環(huán)境，不斷為審計人才隊伍注入新的生機和活力。 1、與四川省內部審計師協(xié)會取得聯(lián)系，在業(yè)務上接受其指導。分期分批選派集團公司內審人員及所屬各公司財務骨干集中參加專業(yè)培訓，獲取內審專業(yè)資格證書，努力提高內部審計人員的專業(yè)素質，為內部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創(chuàng)造條件。 2、認真學習執(zhí)行內部審

11、計人員職業(yè)道德規(guī)范，培養(yǎng)審計人員不斷增強全局意識、責任意識、管理意識、風險意識和自律意識，提高政治素質和綜合素質。 3、通過參與和執(zhí)行審計項目，在實踐中學習和摸索方法，逐步積累和總結內部審計工作經驗，提高審計專業(yè)技能和水平。 4、購買內部審計、內部控制、風險管理等專業(yè)理論書籍和培訓課件，充實內審人員的專業(yè)理論知識，提高專業(yè)技能水平，更好地服務于集團公司。 5、通過集團公司人力資源部引進和招聘各類審計專業(yè)人才，充實集團公司審計力量，在人員和力量上為開展內部審計工作奠定基礎。 四、內部審計工作要求。 (一)合理調配審計資源，按照審計項目計劃分別下達審計通知，成立審計小組，明確分工和責任。 (二)以

12、客觀公正、事實求是為原則，依法依規(guī)實施審計。 (三)嚴格審計程序，規(guī)范審計行為，確保審計質量。 (四)嚴格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定，恪守內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范。 內部審計年度工作計劃(四) 根據(jù)教育部17號令教育系統(tǒng)內部審計工作 規(guī)定和及省、市有關文件會議精神，結合芙蓉區(qū)教育局內部審計制度及具體情況，制定20-年內部審計工作計劃，具體如下： 一、指導思想： 認真貫徹落實十八大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持圍繞中心、服務大局的指導思想，牢固樹立審計為發(fā)展服務的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。 二、工作重點： (一)繼續(xù)深化經濟責任審計。認

13、真執(zhí)行縣級以下-領導干部任期經濟責任審計暫行規(guī)定，做到凡離必審。同時加強任期內經濟責任審計，使審計關口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經濟責任審計行為，嘗試實行經濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結果公告制等。 (二)繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。 (三)進一步完善相關的內部審計制度和操作規(guī)程，搞好內審人員后續(xù)教育工作。 (四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點

14、，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。 三、主要措施： 1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質，努力學習審計法、會計法、內部審計具體準則等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻的審計精神。 2、貫徹全面審計、突出重點的方針，做到認識到位;強化管理、夯實基礎、質量到位;突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。 3、堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和

15、靈活性的和諧統(tǒng)一。 4、發(fā)揚嚴謹細致、一絲不茍的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產生。 內部審計年度工作計劃(五) 醫(yī)院內部審計作為醫(yī)院的經濟監(jiān)督部門，構建和諧社會、和諧醫(yī)院都與內部審計工作息息相關，深入地把握審計工作的基本思路，認真履行好自已的職能，積極為促進醫(yī)院和諧發(fā)展服務是關健。我室20-年工作計劃如下： 一、提高審計質量，發(fā)揮審計監(jiān)督作用 1、全面履行審計職責，提高審計監(jiān)督能力。在工作中要自覺遵守、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性。 2、堅持全面審計、突出重點的審計

16、思路。醫(yī)院由于經營規(guī)模的擴大，經營業(yè)務的日趨復雜，使得內審對象及內審面逐步擴展。因此，醫(yī)院內審工作要從醫(yī)院的經濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經濟效益與社會效益等事項。 3、改進審計計劃管理，使審計年度計劃要和我院的經濟工作計劃在時間上錯位半年，使審計計劃能確實落到實處，建立健全規(guī)章制度，提高財務管理水平。 4、提高審計人員素質。不斷更新審計人員整體知識結構、提高綜合素質， 做好審計人員的教育培訓。只有審計人員綜合素質提高了，審計質量才能得到保證。 二、更新審計理念，提高審計工作層次 內部審計對所審查的活動向院領導提供分析、評價、建議和咨詢，幫助他們更有效地管理醫(yī)院。內部

17、審計查出問題的過程，是解決問題的過程。審計工作不能停留在揭露問題上，要站在醫(yī)院發(fā)展的前沿，立足于縱觀全局的基點上，扣緊為醫(yī)院經濟決策、經濟管理服務、促進醫(yī)院經濟健康，樹立起服務第一理念，采取參與式的審計策略。盡可能地對被審計的科室面臨的困難和對策提供咨詢意見:主動請求被審計科室對自己的工作方式、服務態(tài)度和服務質量提出建議;為醫(yī)院加強管理、完善決策機制發(fā)揮參謀助手作用，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用。 三、以成本管理審計為重點，強化審計經濟監(jiān)督 在市場經濟條件下，醫(yī)院被推向市場，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質、價廉的醫(yī)療服務，市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展。醫(yī)院要開展正常的經營活動，向廣大患者提供醫(yī)療服務，必然會消耗一定的人力、財力和物力，因此醫(yī)院的經營過程也就是資源耗費的過程，同時也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會增加病人的經濟負擔，而且會減少醫(yī)院的收益，影響醫(yī)院的長期發(fā)展;成本問題解決不好，醫(yī)院的效益就沒有保障，競爭力也會變得低下。因此，內部審計要把醫(yī)療服務成本作為基本審計，及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題、重大問題，找到損失浪費的主