銀行流動資金貸款業(yè)務(wù)暫行實施辦法VIP

1、xx銀行流動資金貸款業(yè)務(wù)暫行實施細則（修訂） 第一章 總 則第一條 為加強流動資金貸款全流程管理，實現(xiàn)貸款經(jīng)營的規(guī)范化和管理的精細化，強化流動資金貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控，促進流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)銀監(jiān)會流動資金貸款暫行管理辦法、xx銀行流動資金貸款管理暫行辦法（修訂）等相關(guān)規(guī)定，制定本實施細則。第二條 我行小企業(yè)貸款專營機構(gòu)應(yīng)依照小企業(yè)貸款相關(guān)規(guī)定辦理流動資金貸款業(yè)務(wù)，其他授信工作人員應(yīng)依照本實施細則相關(guān)規(guī)定的程序辦理流動資金貸款業(yè)務(wù)。 第二章 業(yè)務(wù)受理與調(diào)查第三條 我行發(fā)放的流動資金貸款的客戶應(yīng)具備以下基本條件：（一）具備獨立法人資格/資質(zhì)或經(jīng)獨立法人資格/資質(zhì)單位授權(quán)的企（事）業(yè)單位或

2、其他經(jīng)濟組織；（二）依法從事生產(chǎn)經(jīng)營活動，有穩(wěn)定、合法、可自主支配的收入來源，實行獨立經(jīng)濟核算；（三）擁有法定資本金或有權(quán)處置的自有資本和固定的經(jīng)營場所；（四）經(jīng)主管機關(guān)核準(zhǔn)登記并辦理年度檢驗手續(xù)；（五）客戶貸款申請用途應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)、行業(yè)相關(guān)要求和我行貸款投向；（六）我行要求的其他條件。第四條 經(jīng)辦行客戶經(jīng)理在接到客戶貸款申請后，應(yīng)認真了解客戶的需求情況，詳細、準(zhǔn)確介紹國家信貸法規(guī)政策及我行的相關(guān)信貸要求，積極推介我行的信貸業(yè)務(wù)。同時，對客戶基本條件進行初步審查，經(jīng)過初步審查同意受理的流動資金貸款業(yè)務(wù)應(yīng)及時通知客戶并進入貸前調(diào)查階段。如不符合我行流動資金貸款業(yè)務(wù)相關(guān)條件，應(yīng)在3個工作日內(nèi)將申

3、請材料退還客戶，作好說明工作，并就退回事項、原因做好書面記錄。第五條 進入貸前調(diào)查階段后，經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)要求客戶提供下列基本資料文件資料： （一）書面申請。內(nèi)容包括：1.企業(yè)基本情況； 2.申請業(yè)務(wù)的品種、金額、期限、用途、擔(dān)保方式；3.企業(yè)的歷史發(fā)展沿革，歷史信用狀況，在其他銀行等金融機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)開展情況；4.主要經(jīng)營產(chǎn)品及市場情況；5.上年度及近期經(jīng)營財務(wù)狀況；6.法定代表人、企業(yè)高級管理人員、股權(quán)結(jié)構(gòu)、主要股東等情況；7.擔(dān)保（單位、個人、物、權(quán)利）基本情況；8.還款方式、還款（履約）的能力及還款資金來源。（二）基本資料文件資料。主要包括：1.經(jīng)過xx行政管理部門或主管部門核準(zhǔn)并年檢有

4、效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）或事業(yè)法人證書、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證原件及復(fù)印件等；2.有限責(zé)任公司和股份公司應(yīng)提供公司章程、驗資證明或驗資報告；集體企業(yè)應(yīng)確認職工代表；事業(yè)單位應(yīng)提供主管單位情況；合伙企業(yè)應(yīng)提供在xx管理部門備案的合伙協(xié)議。3.外商投資企業(yè)還須提供企業(yè)設(shè)立批準(zhǔn)證書、投資方（出資人）合作協(xié)議；4.前二年度及當(dāng)期財務(wù)報表和主要財務(wù)指標(biāo)及變更說明；5.客戶的開戶證明及開戶銀行對賬單；6.中國人民銀行頒發(fā)，且年審有效的貸款卡；7.關(guān)聯(lián)企業(yè)名單及基本情況；8.或有負債情況；9.有權(quán)機構(gòu)同意貸款（擔(dān)保）的決議或批準(zhǔn)資料文件；（三）擔(dān)保單位資料文件資料同上；（四）抵、質(zhì)

5、押物及其價值等基本情況；（五）根據(jù)業(yè)務(wù)品種、風(fēng)險監(jiān)控和業(yè)務(wù)合作需要提供的其他材料。 第六條 經(jīng)辦行客戶經(jīng)理對客戶進行貸前調(diào)查時，應(yīng)對客戶申報資料文件資料的合法性、完整性、規(guī)范性、真實性和有效性進行嚴(yán)格審查，客戶經(jīng)理對客戶調(diào)查和客戶資料文件資料的驗證應(yīng)以現(xiàn)場調(diào)查為主，非現(xiàn)場調(diào)查為輔。必要時，可通過外部征信機構(gòu)、稅務(wù)部門、xx行政管理部門及客戶主管部門等對客戶資料文件資料的真實性進行核實。貸中審查階段，客戶情況如有變更，經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)要求客戶提供書面資料文件資料，核實后在客戶檔案資料文件資料中予以及時補充完善。經(jīng)辦行客戶經(jīng)理對所有客戶申報資料文件資料的合法性、完整性、真實性和有效性負責(zé)。 第三章

6、 風(fēng)險評價與貸款額度估算第七條 經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)認真評估客戶的財務(wù)報表，對影響客戶財務(wù)狀況的所有因素進行分析評價，預(yù)測客戶未來的財務(wù)和經(jīng)營情況，包括但不限于授信客戶的償債能力、盈利能力、資金營運能力、現(xiàn)金流量、資本結(jié)構(gòu)、企業(yè)發(fā)展能力以及獲取現(xiàn)金的能力等。對客戶財務(wù)指標(biāo)分析，既包括財務(wù)指標(biāo)靜態(tài)分析，分析客戶資產(chǎn)負債、收入成本、現(xiàn)金流量等結(jié)構(gòu)，也包括各期的縱向比較動態(tài)分析，分析客戶一定時期財務(wù)指標(biāo)的變化和發(fā)展趨勢，同時，也包括與同行業(yè)相比較的橫向分析，分析客戶在同行業(yè)中所處的位置和水平。第八條 經(jīng)辦行客戶經(jīng)理對于利用虛構(gòu)交易事實、掩飾交易事實和通過關(guān)聯(lián)交易等各種虛假手段“粉飾”的財務(wù)報表，要對可能

7、存在的各種虛假項目進行調(diào)整，并依據(jù)調(diào)整后的財務(wù)數(shù)據(jù)進行分析評價。對于尚未建立健全財務(wù)制度的客戶，應(yīng)注重現(xiàn)場調(diào)查，注意收集非財務(wù)信息和軟信息，深入客戶生產(chǎn)、經(jīng)營和銷售現(xiàn)場，了解其生產(chǎn)規(guī)模，生產(chǎn)能力，資產(chǎn)規(guī)模，資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，資金流量、營業(yè)收入和利潤結(jié)構(gòu)等，通過賬目調(diào)查、現(xiàn)場盤點和與客戶管理人員交流等方式，重構(gòu)企業(yè)財務(wù)報表，掌握客戶真實的財務(wù)、經(jīng)營狀況，并合理、準(zhǔn)確預(yù)測客戶未來財務(wù)、經(jīng)營狀況。第九條 經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)對客戶的非財務(wù)因素進行分析評價，對客戶的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部監(jiān)控及法定代表人和經(jīng)營管理團隊的資信等情況，經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況，所在行業(yè)狀

8、況，履約記錄，生產(chǎn)裝備和技術(shù)能力，產(chǎn)品和市場競爭力，質(zhì)量管理水平，宏觀經(jīng)濟環(huán)境，集團客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)，或有負債，法律糾紛等方面的風(fēng)險進行識別。第十條 對有擔(dān)保的流動資金貸款，經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)對貸款第二還款來源進行分析評價，確認保證人的保證主體資格/資質(zhì)和代償能力，以及抵押、質(zhì)押的合法性、充分性和可變現(xiàn)性，抵、質(zhì)押物是否經(jīng)財產(chǎn)共有人同意擔(dān)保等。第十一條 通過對授信客戶風(fēng)險評價，在財務(wù)因素和非財務(wù)因素充分調(diào)查、核實、分析的基礎(chǔ)上，經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)合理測算客戶的流動資金貸款需求量，流動資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。（一）估算借款人營運資金量

9、借款人營運資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測所有資金周轉(zhuǎn)時間變化，合理估算借款人營運資金量。在實際測算中，借款人營運資金需求可參考如下公式：營運資金量上年度營業(yè)收入（1上年度銷售利潤率）（1預(yù)計營業(yè)收入年增長率）/營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)營業(yè)收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)營業(yè)收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)

10、次數(shù)銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額（二）估算新增流動資金貸款額度將估算出的借款人營運資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動資金貸款額度。新增流動資金貸款額度=營運資金量借款人自有資金現(xiàn)有流動資金貸款其他渠道提供的營運資金（三）需要考慮的其他因素1.經(jīng)辦行客戶經(jīng)理根據(jù)實際情況和未來發(fā)展情況（如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等）分別合理預(yù)測借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險系數(shù)。2.對集團關(guān)聯(lián)客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內(nèi)的成員企業(yè)流動資金貸款總和未能超過估算值。3.對小企業(yè)融資、訂單融資、

11、預(yù)付租金或者臨時大額債項融資等情況，可在交易真實性的基礎(chǔ)上，確保有效監(jiān)控用途和回款情況下，根據(jù)實際交易需求確定流動資金額度。4.對季節(jié)性生產(chǎn)借款人，可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時段作為計算周期估算流動資金需求，貸款期限應(yīng)根據(jù)回款周期合理確定。第十二條 經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)客戶實際經(jīng)營情況，對客戶申請的貸款進行分析評價，分析可能影響授信安全的風(fēng)險因素，估測授信后客戶經(jīng)營過程中可能造成或產(chǎn)生的風(fēng)險因素，并針對風(fēng)險因素提出風(fēng)險防范措施，將各環(huán)節(jié)分析、評價和估測的結(jié)果，形成書面授信調(diào)查報告。 第四章 貸款的審查與審批第十三條 經(jīng)辦行客戶經(jīng)理在履行客戶流動資金貸款調(diào)查后，應(yīng)依照我行貸款評價制度及授權(quán)的相關(guān)規(guī)定進行

12、貸款業(yè)務(wù)的審批。第十四條 經(jīng)辦行權(quán)限內(nèi)的授信業(yè)務(wù)，由經(jīng)辦行審貸小組審議，審議通過后，由經(jīng)辦行有權(quán)審批人進行審批，并報備總行授信評價部。第十五條 總行授信評價部權(quán)限內(nèi)的授信業(yè)務(wù)，經(jīng)辦行審貸小組審議通過審議通過后，上報總行授信評價部業(yè)務(wù)管理人員進行審查?？傂惺谛旁u價部業(yè)務(wù)管理人員審查通過后，由授信評價部有權(quán)審批人進行審批。第十六條 經(jīng)辦行、總行授信評價部權(quán)限外的授信業(yè)務(wù)，經(jīng)辦行客戶經(jīng)理將信貸業(yè)務(wù)審批表和經(jīng)辦行審查并簽字同意的調(diào)查評價報告連同授信業(yè)務(wù)資料文件資料按業(yè)務(wù)流程規(guī)定要求報送總行公司金融業(yè)務(wù)部?？傂泄窘鹑跇I(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)管理人員審查通過并經(jīng)部門總經(jīng)理（或被轉(zhuǎn)授權(quán)人）和主管行長審查通過后依照業(yè)務(wù)流

13、程規(guī)定提交授信評價部進行復(fù)審。授信評價部對授信業(yè)務(wù)提出書面審查建議或意見并經(jīng)部門總經(jīng)理（或被轉(zhuǎn)授權(quán)人）審查后依照業(yè)務(wù)流程規(guī)定連同授信資料文件資料提交貸款審查委員會進行評價。第十七條 在授信業(yè)務(wù)材料報送至總行審查、審批期間，客戶發(fā)生重大突發(fā)事件時，經(jīng)辦行應(yīng)立即將突發(fā)事件基本情況上報總行公司金融業(yè)務(wù)部和授信評價部，總行公司金融業(yè)務(wù)部和授信評價部應(yīng)及時決定是否派工作人員會同經(jīng)辦行客戶經(jīng)理進行現(xiàn)場調(diào)查并做出是否更改原貸款資料文件資料的建議或意見。第十八條 各級授信業(yè)務(wù)人員在貸款調(diào)查審批過程中，應(yīng)遵循客觀、公正的原則，獨立發(fā)表評議、審查建議或意見，不受外部因素的干擾。第十九條 對集團客戶和關(guān)聯(lián)企業(yè)授信實

14、行主辦行制度，將集團客戶和關(guān)聯(lián)企業(yè)的授信納入統(tǒng)一授信額度內(nèi)，核定集團客戶和關(guān)聯(lián)企業(yè)的最高授信額度。通過統(tǒng)一授信，統(tǒng)一管理，集中監(jiān)控，防止關(guān)聯(lián)企業(yè)在不同時間、不同空間，采取多頭開戶、多頭授信、多頭互保的方式從我行套取信貸資金。 第五章 落實條件及協(xié)議簽訂第二十條 經(jīng)辦行實施有條件放款時應(yīng)遵循“先落實條件，后實施放款”的原則，貸款條件未落實或貸款條件變更需重新決策的，不得與借款人簽訂協(xié)議發(fā)放貸款。貸款條件的落實由經(jīng)辦行客戶經(jīng)理負責(zé)。第二十一條 落實貸款實施條件后，經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)依照面簽要求，及時組織與借款人、擔(dān)保人簽訂相關(guān)協(xié)議或協(xié)議，并對所簽訂的協(xié)議或協(xié)議內(nèi)容填寫的規(guī)范性及對授信客戶確切的法律名

15、稱、被授權(quán)簽名者的授權(quán)證明資料文件、簽名者身份、所簽署的授權(quán)法律資料文件的合法性等負責(zé)。第二十二條 協(xié)議應(yīng)采用我行規(guī)定的統(tǒng)一制式文本。特殊情況下需調(diào)整協(xié)議、協(xié)議中的條款，另行制定協(xié)議、協(xié)議文本或采用他方協(xié)議、協(xié)議文本的，應(yīng)經(jīng)總行風(fēng)險管理部書面審核同意后方可使用。 第六章 發(fā)放與支付第二十三條 流動資金貸款發(fā)放前應(yīng)確認借款人滿足協(xié)議商定的提款條件。第二十四條 對于單筆支付金額超過貸款總額的50%或未超過50%但超過1000萬元人民幣的，應(yīng)采用受托支付方式進行支付。第二十五條 我行放款中心負責(zé)貸款發(fā)放和支付審核工作。第二十六條 流動資金貸款發(fā)放與支付具體要求如下：（一）流動資金貸款發(fā)放1.經(jīng)辦行在

16、貸款發(fā)放前，應(yīng)根據(jù)審批部門審批建議或意見要求，確認借款人滿足協(xié)議商定的提款條件，借款人資信狀況、影響評估指標(biāo)的主要因素等未發(fā)生重大不利變化；如貸款條件發(fā)生較大變化、可能危及本行貸款安全的，必須暫緩辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時向原審批部門報告。2.我行放款中心應(yīng)根據(jù)我行放款管理相關(guān)規(guī)定的要求，進行放款審核，落實審批條件。對于符合放款條件的業(yè)務(wù)，放款中心在信貸管理系統(tǒng)對相關(guān)業(yè)務(wù)進行審批。（二）流動資金貸款支付經(jīng)辦行應(yīng)依照放款中心的審核建議或意見，在協(xié)議中商定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與監(jiān)控，監(jiān)督貸款資金按商定用途使用。對每筆資金的支用情況在xx銀行流動資金貸款資金

17、支用臺帳予以登記，并由有權(quán)審核人在支付憑證背面簽字確認后由會計部門進行賬務(wù)處理。經(jīng)辦行客戶經(jīng)理單筆支付審核權(quán)限不超過30萬元，超過30萬元的由經(jīng)辦行負責(zé)人審核。對于采用借款人自主支付的，經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)按借款協(xié)議商定要求借款人定時匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合商定用途。對于采用借款人受托支付的，經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)商定的貸款用途，審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的交易協(xié)議等證明材料相符。審核同意后，應(yīng)將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象，并將相關(guān)審核資料文件資料作為信貸檔案留存。第二十七條 貸款支付過

18、程中，借款人信用狀況下降、主營業(yè)務(wù)盈利能力不強、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)協(xié)議商定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付，并報備總行授信評價部和公司金融業(yè)務(wù)部。 第七章 貸后管理第二十八條 貸后管理包括對流動資金貸款的分類、檢查、風(fēng)險預(yù)警、收回、展期等內(nèi)容。第二十九條 經(jīng)辦行客戶經(jīng)理在貸后管理工作中應(yīng)及時了解和掌握客戶的經(jīng)營管理狀況，保證我行信貸資產(chǎn)安全。第三十條 我行流動資金貸款分類執(zhí)行五級分類標(biāo)準(zhǔn)，五級分類嚴(yán)格依照xx銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類實施細則（試行）執(zhí)行。 第三十一條 信貸資產(chǎn)檢查包括經(jīng)辦行貸后檢查和總行檢查。經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)

19、對授信客戶及其影響信貸資產(chǎn)安全的關(guān)于因素進行不間斷監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號，并積極采取相應(yīng)監(jiān)控措施?？傂行刨J管理部門應(yīng)定時開展授信業(yè)務(wù)全面檢查和不定時開展授信業(yè)務(wù)專項檢查。第三十二條 經(jīng)辦行貸后檢查分為第一次檢查、常規(guī)檢查和重點檢查三個部分。檢查可采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測兩種方式。檢查內(nèi)容應(yīng)包括授信客戶情況和擔(dān)保情況，并撰寫書面檢查報告，由經(jīng)辦行行長簽署建議或意見后存檔。第三十三條 經(jīng)辦行應(yīng)在借款人第一次支用貸款資金30天內(nèi)進行第一次檢查，檢查方式為現(xiàn)場檢查，第一次檢查后填寫xx銀行信貸業(yè)務(wù)第一次檢查報告單。第三十四條 經(jīng)辦行應(yīng)至少每季度對貸款客戶進行一次現(xiàn)場全面常規(guī)檢查。檢查內(nèi)容包括但不限于：客戶及擔(dān)保單位經(jīng)營狀況是否發(fā)生重大變化，抵、質(zhì)押物質(zhì)量、價值是否發(fā)生重大變化，客戶結(jié)算情況和合作意向是否得到落實。第三十五條 經(jīng)辦行客戶經(jīng)理在得知或應(yīng)當(dāng)?shù)弥蛻舭l(fā)生重大事項，還款能力、還款意愿發(fā)生變化，未及時執(zhí)行分期還款計劃或拖欠利息后，三個工作日內(nèi)應(yīng)對客戶進