員工差旅費報銷管理辦法

1、 員工差旅費報銷管理辦法文件號： 1.目的為了完善和健全公司的財務管理制度，加強財務管理與監(jiān)督，控制費用支出，本著勤儉節(jié)約的原則，結合當前公司出差費用開支的實際情況，對公司差旅費報銷標準、出差申請與報銷程序做如下規(guī)定。 2.適用范圍本管理辦法適用范圍為公司所屬各部門員工。 3.報銷原則公司差旅費報銷實行交通費按規(guī)定標準憑票報銷、住宿費和伙食費補助包干，超支自負的原則。 4.有關定義 4.1出差往返路費：出差往返的火車票、船票、長途汽車票、飛機票等費用,根據(jù)規(guī)定據(jù)實報銷。 4.2住宿費報銷：以實際住宿天數(shù)為報銷依據(jù)，憑住宿發(fā)票載明的實際住宿天數(shù)為參考(未注明住宿天數(shù)的，按出差天數(shù)扣除在途天數(shù)計算

2、,下同)，實行補助包干，剩余自提的方法。4.3市內交通費憑票報銷：以出差天數(shù)按規(guī)定標準實行憑票報銷。 4.4伙食補貼費包干：不分途中和住勤,以目的地按出差天數(shù)按規(guī)定標準包干。 4.5出差天數(shù)：指出發(fā)日到返回出發(fā)地的日歷天數(shù)。 4.6在途天數(shù)：在途天數(shù)出差天數(shù)住宿天數(shù)。 4.7住宿天數(shù)：指住宿費發(fā)票列示的天數(shù)，或住宿天數(shù)出差天數(shù)在途天數(shù)。 4.8經濟特區(qū)：指深圳、珠海、廈門、汕頭、海南。 4.9直轄市：指北京、上海、重慶、天津。 4.10報銷單位主管：指主管財務副總；副總級別出差，其報銷單位主管為總經理。 4.11出差：指離開本人所在單位常設辦公地點從事公務活動。 5.出差人員審批、借款 5.1

3、出差審批程序的辦理。 凡到外地學習、參觀、考察及參加各種會議，出差前須完整填報員工出差審批表，由各部門領導簽署意見，報主管副總審批，副總及總工程師出差需總經理審批。5.2出差人員借款審批 5.2.1員工因公務出差需借款的，需填寫借款單，單位財務主管要在借款單上簽字。員工本人將員工出差審批表和借款單一并交財務辦理借款手續(xù)。預借差旅費額度根據(jù)出差天數(shù)按200元/人.天的標準加上往返交通費進行核定；需交會務費或資料費的根據(jù)所提供的證明材料預借費用。 5.2.2出差人員必須在返回工作崗位一星期內辦理報銷手續(xù)，欠款一次還清。未按要求辦理報銷和還款手續(xù)的，由財務部門下達限期還款通知書或電話等方式通知，過期

4、仍未辦理的，按預借款項的5%追加超期付息，并在當月工資扣除欠款。且舊帳未清者不予再次借款。 6.差旅費的報銷 6.1差旅費報銷由經辦人填寫差旅費報銷單，由報銷單位主管審查簽字后連同員工出差審批表和已粘貼好的原始單據(jù)交財務人員審核報銷。 6.2出差人員填寫報銷單要認真、詳細，票據(jù)粘貼要干凈、平整、順序、歸類，不規(guī)范者，財務人員有權拒絕受理。報銷的原始票據(jù)要合法、清楚、內容完整，否則，財務人員不予報銷。 6.3員工出差期間，因游覽或非工作需要參觀開支的一切費用均由個人自理。 6.4員工出差期間，因不慎遺失票據(jù)者，須書面寫明情況，經有關人員證實，單位主管簽字后，在規(guī)定的標準內，可按票據(jù)金額的70報銷

5、。 “票據(jù)”指的是來回路費的火車票，不包括住宿票、汽車票、飛機票、船票等票據(jù)。6.5總經理的差旅費用憑票據(jù)實報銷，不享受包干及節(jié)約補貼。 6.6員工出差，根據(jù)出差目的地核定住宿標準、伙食包干標準和市內交通費補助6.7標準（詳見下表），并按規(guī)定實行市內交通費用憑票報銷。 職 務 住宿費標準 （元/天） 伙食補助標準（元/天） 市內交通補助費標準（元/天） 合 計（元/天） 省會、經濟特區(qū)、直轄市 一般城市 省會、經濟特區(qū)、直轄市 一般城市 省會、經濟特區(qū)、直轄市 一般城市 省會、經濟特區(qū)、直轄市 一般城市 副總經理總工程師2001805030實際發(fā)生市內公交及出租車票實際發(fā)生市內公交及出租車票2

6、50210部長、車間主任（含副職）及工程師1601204030實際發(fā)生市內公交車票實際發(fā)生市內公交車票200150其它管理人員及普通員工120803020實際發(fā)生市內公交車票實際發(fā)生市內公交車票1501006.8員工到外地參加各種會議，組織單位統(tǒng)一收取會務費或資料費，按公司批準的會議通知單在標準內實報實銷；住宿費及伙食費按標準實行包干。 6.9經公司批準參加各種培訓班、學習班的人員，由組織單位統(tǒng)一安排食宿的，住宿費及伙食費按組織單位的收費具體費用確定補助標準。資料費則憑單位主管簽字批準的培訓通知單報銷。6.10經有關部門批準陪送傷、病員到外地就醫(yī)的人員，按所到目的地及實際發(fā)生費用憑發(fā)票實報實銷

7、。6.11對參加各種會議或培訓班的，會務費或考察費發(fā)票由旅行社出具的，會務費或考察費的發(fā)票須由總經理批準方可報帳。7.出差人員的交通標準職 務火車輪船飛機汽 車備注總經理、副總及總工程師軟座、 硬臥二等倉普通倉據(jù)實報銷乘臥鋪需符合12條規(guī)定；乘飛機需公司領導批準。部長、車間主任（含副職）、工程師及普通員工硬座硬臥三等倉二等倉7.1工作人員因公出差到省內外各地，乘坐車、船、飛機的等級標準，按下列規(guī)定執(zhí)行(如下表)：7.2不符合條件乘坐飛機而須乘坐飛機的，經總經理在飛機票上簽字批準后方可報銷。不符合乘坐火車臥鋪者，因任務緊急需乘坐的一律由負責財務副總審批。根據(jù)勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的精神，對符合乘飛機

8、條件的人員鼓勵其改乘其它交通工具。 7.3乘坐火車，以20時至次日晨7時之間，在車上過夜4小時以上的，或連續(xù)乘車6小時的，可購同席臥鋪票。不買臥鋪票的，按實際乘坐交通工具的票價，按下列比例發(fā)給補貼： 乘坐火車普通客運列車的，按標準節(jié)省部分票價金額的60發(fā)給個人。 乘坐空調普快列車的，按標準節(jié)省部分票價金額的50發(fā)給個人。 乘坐空調快速列車的，按標準節(jié)省部分票價金額的40發(fā)給個人。 乘坐空調、旅游特快列車的，按標準節(jié)省部分票價金額的30發(fā)給個人。 7.4員工利用出差順路就近回家探親辦事的，須事先經主管財務副總批準，其繞道車、船費用自理。 扣除方法：繞道車、船費用減去直線單程車、船費用，多出的部分屬于個人自理部分。如果繞道車、船費小于直線單程車、船費時，憑車、船票按實報銷，但繞道和在家期間不計發(fā)伙食、住宿費及市內交通費補助。8.其他報銷標準 8.1公司員工出差或從事其它與公司有關的活動，其標準