呈輝工藝文化城(中國)有限公司管理制度匯編-吳門一葉

1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.呈輝工藝文化城(中國)有限公司管理制度 審審核人（總總經(jīng)理）： 審批人人（董事事長）： 二九年十一月目 錄 HYPERLINK l _第一章_總則 第一一章 總則33 HYPERLINK l _第二章_組織織機構(gòu) 第二二章 組織機機構(gòu)4 HYPERLINK l _第三章_組織織制度 第三三章 組織制度45 HYPERLINK l _第四章_管理機機構(gòu) 第四章章 管理機構(gòu)559 HYPERLINK l _第五章_人事安安排 第五章章 崗位編編制9110 HYP

2、ERLINK l _第六章_人事管管理制度度 第六六章 人事管理制度度111177 HYPERLINK l _第七章_考勤勤管理制制度 財務(wù)管理制度11848薪資管理制制度48854 HYPERLINK l _第九章_員工工禮儀守守則 第九章章 員工禮儀守守則5458 HYPERLINK l _第十章_實物管管理制度度 第十十章 HYPERLINK l _第八八章_辦辦公、營營業(yè)場所所管理制制度 績效考考核管理理制度58862 HYPERLINK l _第十一章章_安安全生產(chǎn)產(chǎn)（經(jīng)營營）管理理制度 第十十一章 公章章及檔案案管理制制度6365 HYPERLINK l _第十二章章_檔案案管理制

3、制度 第十二二章 信息安安全保密密制度6567 HYPERLINK l _第十三章章_文文件管理理制度 第十十三章 電腦腦及網(wǎng)絡(luò)絡(luò)管理制度度68870 HYPERLINK l _第十四章章_清清潔衛(wèi)生生管理制制度 第十四四章 考勤管理理制度7075第十五章 通訊訊設(shè)備使使用規(guī)定定75576 HYPERLINK l _第十六章章_車輛輛管理制制度 第十六六章 車輛管理制度度77678 HYPERLINK l _第十七章章_獎獎罰制度度 第十十七章 員工工獎罰制度77989 HYPERLINK l _第十八章章_財財務(wù)管理理制度 第十十八章 辦公公室管理理制度9091第十九章 出差差管理制度922

4、94 HYPERLINK l _第十九章章_附則則 第二二十章 行政政費用管管理規(guī)定定95597第二十一章章 行行政審批批權(quán)限表表981000第二十二章章 附附則1000第一章 總總則為保障呈輝輝工藝文文化城(中國)有限公公司（以以下簡稱稱公司）經(jīng)營管理活動的順利運行，確保公司人力、物力、財力等資源的有效合理利用和最大限度的發(fā)揮，維護公司全體員工的合法權(quán)益，不斷地把公司的事業(yè)向前推進，取得更大的社會效益和經(jīng)濟效益，依照國家有關(guān)的政策和法律，結(jié)合本公司目前的實際情況，特制定本管理制度。本管理制度度是由公公司的各各項制度度、規(guī)定定、守則則、條例例、措施施、通知知、辦法法、表單單等文件件組成，它它們

5、之間間是相輔輔相成、不不可分割割的統(tǒng)一一體。第二章 組織機機構(gòu)總 經(jīng) 理總 經(jīng) 理執(zhí)行董事呈輝國際投資（澳門）有限公司工程副總行政副總營銷策劃部行政部工程部成本核算部營銷副總執(zhí)行董事助理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部評審小組第三章 組織制制度一、公司實實行執(zhí)行行董事領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)下的的總經(jīng)理理責(zé)任制制。實行行分級管管理模式式，責(zé)、權(quán)權(quán)、利有有機結(jié)合合。二、執(zhí)行董董事是公公司的最最高決策策者，負(fù)責(zé)責(zé)公司經(jīng)經(jīng)營方針針、方向向、發(fā)展展目標(biāo)、項項目投資資等重大大事項的的決策工工作。執(zhí)執(zhí)行董事事對呈輝國國際投資資(澳門門)有限限公司(以下簡簡稱呈輝輝國際)負(fù)責(zé)。三、總經(jīng)理理、副總總經(jīng)理以以及執(zhí)行行董事特特別任命命人員組組成公司

6、司高級經(jīng)經(jīng)營管理理層，負(fù)責(zé)按按照執(zhí)行行董事的的決定和和要求制制定公司司戰(zhàn)略目目標(biāo)和經(jīng)經(jīng)營管理理計劃，并并組織實實施?？偪偨?jīng)理、副副總經(jīng)理理由執(zhí)行行董事任任免?？偪偨?jīng)理負(fù)負(fù)責(zé)部門門經(jīng)理及及以下的的員工的的任免。四、部門經(jīng)經(jīng)理負(fù)責(zé)責(zé)各種經(jīng)經(jīng)營管理理及工作作任務(wù)的的具體實實施。各各級部門門經(jīng)理對總總經(jīng)理負(fù)負(fù)責(zé)（有有分管副副總時對對分管副副總負(fù)責(zé)責(zé)）。部部門副職職協(xié)助正正職，對對正職負(fù)負(fù)責(zé)。五、部門經(jīng)經(jīng)理對本本部門員員工有人人事任免免建議權(quán)權(quán)力。部部門經(jīng)理理認(rèn)為不不稱職的的員工報報總經(jīng)理理批準(zhǔn)后后可予辭辭退。部部門需聘聘員工須須報總經(jīng)經(jīng)理審批批后方可可聘用，總總經(jīng)理有有權(quán)否決決。員工工聘用均均以公司司

7、名義統(tǒng)統(tǒng)一聘用用。六、公司組組織原則則：遵紀(jì)紀(jì)守法，勤勉節(jié)約，盡忠敬職，廉潔無私，保守秘密，言行得體，聽從指揮。第四章 管管理機構(gòu)構(gòu)公司管理機機構(gòu)設(shè)五五個部門門和一個個小組，分分別是工工程部、成本核算部、營銷策劃部、財務(wù)部、行政部和評審小組。這些部門主要職責(zé)是：一、工程部部工程部是公公司項目目建設(shè)的的管理機機構(gòu)，代代表公司司對項目目實施統(tǒng)統(tǒng)一的目目標(biāo)管理理。執(zhí)行國家建建設(shè)方面面的法律律法規(guī)和和公司的的各項工工程規(guī)范范和管理理制度，按按照ISSO90001：20000質(zhì)量量管理體體系的要要求，落落實所管管項目的的各項質(zhì)質(zhì)量管理理工作。負(fù)責(zé)實施建建設(shè)用地地范圍內(nèi)內(nèi)的各種種建筑物物、構(gòu)筑筑物的拆拆除

8、、林林木花卉卉的移栽栽或砍伐伐。負(fù)責(zé)督促并并配合施施工單位位申辦正正式工程程和臨時時設(shè)施的的施工許許可證，負(fù)負(fù)責(zé)施工工占道、專專用道路路接口的的許可證證，按建建設(shè)程序序組織施施工建設(shè)設(shè)。負(fù)責(zé)落實水水源、電電源、氣氣源、排排污、通通訊、閉閉路接口口，開工工前組織織實施“三三通一平平”工作作。負(fù)責(zé)工程合合同的洽洽談工作作。會同同施工單單位辦理理開發(fā)項項目 HYPERLINK /baike/detail.asp?t=施工階段 施工工階段的的行政批批件，申申辦開發(fā)發(fā)項目所所需的水水、電、氣氣、通訊訊、電視視、道路路等手續(xù)續(xù)。負(fù)責(zé)組織有有關(guān)單位位進行設(shè)設(shè)計交底底和圖紙紙會審，按按約定的的時間和和數(shù)量向向

9、承包單單位交付付施工圖圖，及時時處理施施工中提提出的設(shè)設(shè)計修改改和技術(shù)術(shù)問題。負(fù)責(zé)組織有有關(guān)單位位共同審審定施工工組織設(shè)設(shè)計或施施工方案案，并監(jiān)監(jiān)督執(zhí)行行。負(fù)責(zé)責(zé)組織、檢檢查開工工前的各各項準(zhǔn)備備工作，會會簽開工工報告。負(fù)責(zé)甲供材材料、設(shè)設(shè)備計劃劃的落實實，滿足足生產(chǎn)建建設(shè)的需需要。負(fù)責(zé)制訂項項目建設(shè)設(shè)計劃，組組織現(xiàn)場場代理和和監(jiān)理人人員按計計劃對工工程進度度、 HYPERLINK /baike/detail.asp?t=工程質(zhì)量 工程程質(zhì)量、工工程成本本、安全全生產(chǎn)、文文明施工工進行監(jiān)監(jiān)督考核核。組織工程計計量和現(xiàn)現(xiàn)場簽證證，履行行合同條條款并提提出結(jié)算算意見。負(fù)責(zé)主持項項目協(xié)調(diào)調(diào)會，協(xié)協(xié)調(diào)

10、好項項目內(nèi)外外各方面面的關(guān)系系，及時時解決各各施工單單位的矛矛盾和困困難，為為開發(fā)項項目的順順利建設(shè)設(shè)創(chuàng)造條條件。負(fù)責(zé)審核各各施工單單位的竣竣工報告告及有關(guān)關(guān)資料，組組織工程程的中間間驗收和和工程竣竣工驗收收，完善善驗收手手續(xù)。負(fù)責(zé)組織工工程的單單項（專專業(yè)性）驗驗收和綜綜合驗收收，完善善驗收手手續(xù)，并并按公司司規(guī)定向向物業(yè)管管理公司司辦理移移交。負(fù)責(zé)工程完完工后各各種技術(shù)術(shù)檔案資資料的收收集，按按國家檔檔案標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)歸檔，本本公司留留存檔案案移交檔檔案室保保存。負(fù)責(zé)落實工工程完工工后因質(zhì)質(zhì)量問題題發(fā)生的的返修和和質(zhì)保期期間的 HYPERLINK /baike/detail.asp?t=維修 維維

11、修工作作（后續(xù)續(xù)此項工工作由物物業(yè)管理理公司負(fù)負(fù)責(zé)）。完成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他工作作任務(wù)。二、成本核核算部根據(jù)公司的的各類合合同、協(xié)協(xié)議、公公司制度度和公司司領(lǐng)導(dǎo)批批示，對對各項工工程開支支及營銷銷開支進進行審核核、審計計，確保保公司資資金資產(chǎn)產(chǎn)安全性性和效益益性；負(fù)責(zé)各項工工程、營營銷以及及各項業(yè)業(yè)務(wù)的工工程量計計算、成成本預(yù)算算、概算算、審核核、結(jié)算；按公司項目目招標(biāo)規(guī)規(guī)定程序序，參與與招投標(biāo)標(biāo)工作的的評審工工作；協(xié)同財務(wù)部部做好月月度或年年度的收收支計劃劃、保證證公司的的資金良良性滾動動；掌握各類材材料(用品)、工程程成本(費用)、業(yè)務(wù)務(wù)費用等等的市場場信息價價或基準(zhǔn)準(zhǔn)價，制制定出合合理的

12、定定額及相相應(yīng)的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，供供公司參參考；對公司的各各項業(yè)務(wù)務(wù)的審核核、審計計，要做做到堅持持原則，公公正無私私、手續(xù)續(xù)完備、內(nèi)內(nèi)容真實實、資料料齊全、反反映正確確；各類預(yù)算、審審核、審審計的資資料，要要及時收收集、匯匯總、整整理、歸歸檔保管管；了解建材市市場行情情，掌握握鋼材、水水泥、木木材等主主要材料料價格信信息，為為控制工工程成本本提供依依據(jù)；負(fù)責(zé)工程合合同監(jiān)督督執(zhí)行和和擬定；負(fù)責(zé)本部門門員工的的業(yè)務(wù)培培訓(xùn)工作作。負(fù)責(zé)擬訂本本部門及及其相關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)的的規(guī)章制制度；完成公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其它它工作。三、財務(wù)部部負(fù)責(zé)公司的的固定資資產(chǎn)、流流動資產(chǎn)產(chǎn)核算、工工資核算算、成本本費用核核算、資資金核算

13、算、往來來核算；定期編制會會計報表表并及時時報送有有關(guān)部門門，做好好會計檔檔案管理理等工作作；根據(jù)國家財財務(wù)制度度和財經(jīng)經(jīng)法規(guī)，結(jié)結(jié)合本公公司實際際情況，制制定公司司的財務(wù)務(wù)管理制制度；圍繞公司的的經(jīng)營發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃和工作作計劃，負(fù)負(fù)責(zé)編制制公司財財務(wù)計劃劃和費用用預(yù)算，積積極開展展融資，有有效地籌籌劃和運運用公司司資金；做好公司各各項資金金的收取取和支出出管理，銀銀行按揭揭手續(xù)的的辦理；定期分析公公司的經(jīng)經(jīng)濟運作作情況，提提出合理理化建議議，呈報報總經(jīng)理理，為公公司經(jīng)營營發(fā)展決決策提供供參考依依據(jù)；做好財務(wù)統(tǒng)統(tǒng)計和會會計賬目目，報表表年終結(jié)結(jié)算工作作，并妥妥善保管管會計憑憑證、賬賬簿、報報表和

14、其其它檔案案資料；定期檢查財財務(wù)計劃劃、費用用預(yù)算執(zhí)執(zhí)行情況況，監(jiān)督督各部門門的財務(wù)務(wù)活動，分分析存在在的問題題，查明明原因，及及時解決決；統(tǒng)一歸口管管理公司司各種票票據(jù)，檢檢查公司司所屬部部門的收收支發(fā)票票和賬目目，杜絕絕公司資資金流失失；負(fù)責(zé)公司財財務(wù)人員員的業(yè)務(wù)務(wù)培訓(xùn)和和考核監(jiān)監(jiān)督工作作；協(xié)助行政部部和成本本核算部制制定有關(guān)關(guān)經(jīng)濟指指標(biāo)責(zé)任任書；保守公司財財務(wù)機密密，維護護公司利利益；負(fù)責(zé)擬訂本本部門及及其相關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)的的規(guī)章制制度；完成公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其它它工作。四、行政部部負(fù)責(zé)公司行行政管理理體系的的建立、維維護和更更新，公公司管理理制度的的匯總制定、頒布布和修訂訂完善。負(fù)責(zé)公司戰(zhàn)戰(zhàn)

15、略規(guī)劃劃及經(jīng)營營計劃的的制定、監(jiān)監(jiān)督執(zhí)行行和修訂訂。負(fù)責(zé)公司各各種營業(yè)業(yè)證照的的辦理。負(fù)責(zé)公司檔檔案管理理工作，以以及公司司公章、法法人代表表章、合合同專用用章等公公司印鑒鑒以及各各類合同同、協(xié)議議、法律律文書的的安全保保管和使使用。負(fù)責(zé)公司對對外宣傳傳、聯(lián)絡(luò)絡(luò)接待，行行政文件件的擬寫寫、收發(fā)發(fā)、處理理等文檔檔管理工工作，并并按時送送公司分分管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審核、批批閱。負(fù)責(zé)員工招招聘、政政審、人人事檔案案管理，辦辦理員工工離、辭辭職手續(xù)續(xù)等人事事管理工工作。負(fù)責(zé)員工工工資、福福利、休休假等勞勞資管理理工作。負(fù)責(zé)公司的的企業(yè)文文化建設(shè)設(shè)，組織織員工培培訓(xùn)、思思想教育育、文體體活動等等。組織召開公公司各

16、種種會議，負(fù)負(fù)責(zé)會議議記錄及及整理，并并形成會會議紀(jì)要要印發(fā)。負(fù)責(zé)本部門門員工的的業(yè)務(wù)培培訓(xùn)工作作。完成公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其它它工作。五、營銷策策劃部負(fù)責(zé)公司新新項目的的開發(fā)、可可行性研研究、收收集市場場行情信信息、市市場調(diào)查查、分析析、預(yù)測測工作；負(fù)責(zé)公司營營銷業(yè)務(wù)務(wù)相關(guān)報報批手續(xù)續(xù)的辦理理，做好好與外聯(lián)聯(lián)單位的的協(xié)調(diào)工工作關(guān)系系；負(fù)責(zé)項目的的銷售、招招商和客客戶服務(wù)務(wù)；負(fù)責(zé)辦理房房產(chǎn)證以以及收集集辦理房房產(chǎn)證所所需的資資料和手手續(xù)；負(fù)責(zé)售樓部部的管理理及營銷銷顧問的的管理工作作；準(zhǔn)確完整領(lǐng)領(lǐng)會和掌掌握房地地產(chǎn)的經(jīng)經(jīng)營、銷銷售、投投資的有有關(guān)國家家政策、法法規(guī)、規(guī)規(guī)定；負(fù)責(zé)同行業(yè)業(yè)信息調(diào)調(diào)查

17、、市市場趨勢勢分析、資資料收集集整理工工作。負(fù)負(fù)責(zé)公司司的項目目策劃、營營銷方案案、廣告告業(yè)務(wù)的的提出和和實施；負(fù)責(zé)制定銷銷售工作作所需的的有關(guān)文文字、圖圖片、表表格等資資料，管管理業(yè)務(wù)務(wù)用具、用用品等公公司交予予的實物物；準(zhǔn)確、全面面、熟練練的掌握握在建工工程、竣竣工項目目的結(jié)構(gòu)構(gòu)、功能能、特點點，銷售售價格的的計算和和各種付付款方式式；負(fù)責(zé)購房客客戶所購購房需提提交的資資料和手手續(xù)的收收集、匯匯總、整整理，直直至整個個銷售過過程的結(jié)結(jié)束，并并將這些些資料和和手續(xù)及及時、完完整的移移交給有有關(guān)部門門；建立和健全全各業(yè)主主的檔案案，并做做好業(yè)主主檔案的的保密工工作，業(yè)業(yè)主檔案案要求真真實、準(zhǔn)準(zhǔn)

18、確、完完整；負(fù)責(zé)本部門門員工的的業(yè)務(wù)培培訓(xùn)工作作。負(fù)責(zé)擬訂本本部門及及其相關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)的的規(guī)章制制度；完成公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其它它工作。六、評審小小組評審小組由由執(zhí)行董董事指定定的人員員組成，是公司內(nèi)部管控的核心，也是公司內(nèi)部各職能部門的互動、制約、監(jiān)督的機構(gòu)，主要職責(zé)為：負(fù)責(zé)對項目目的可行行性報告告、規(guī)劃劃設(shè)計、投投資分析析報告進進行審核核。負(fù)責(zé)對工程程、營銷銷主要合同同(如建筑筑工程施施工合同同、施施工承包包合同、營銷代理合同、工程采購合同、購房合同、租賃合同等)進行審核。 根據(jù)成本核核算部提提供的預(yù)預(yù)算報告告、結(jié)算算書、采采購報告告等重大大費用支支出進行行審核。審核公司戰(zhàn)戰(zhàn)略目標(biāo)標(biāo)、年度度經(jīng)

19、營計計劃、財務(wù)預(yù)預(yù)算報告告和年終終總結(jié)報報告。第五章 崗崗位編制制根據(jù)公司章章程和自自身管理理的實際際需要，公公司各管管理崗位位的人事事編制如下下(在公公司經(jīng)營營管理過過程中可可根據(jù)實實際情況況進行調(diào)調(diào)整)：總 經(jīng) 理總 經(jīng) 理執(zhí) 行 董 事財務(wù)總監(jiān)行政副總執(zhí)行董事助理財務(wù)部經(jīng)理營銷策劃部經(jīng)理行政部經(jīng)理工程部經(jīng)理成本核算部經(jīng)理結(jié)構(gòu)工程師水電工程師決算工程師預(yù)算工程師出納會計營銷主管策劃主管人事主管行政主管工程副總營銷副總管理制度目目錄序號名稱序號名稱1人事管理制制度10員工禮儀守守則2財務(wù)管理制制度11員工獎懲制制度3薪資管理制制度12行政費用管管理規(guī)定定4公章及檔案案管理制制度13通訊設(shè)備使

20、使用規(guī)定定5績效考核管管理制度度14行政審批權(quán)權(quán)限表6信息安全保保密制度度15出差管理制制度7電腦及網(wǎng)絡(luò)絡(luò)管理制制度16辦公室管理理制度8車輛管理制制度179員工考勤制制度18第六章 人事管管理制度度目的：為了了完善公公司人事事制度，規(guī)規(guī)范人事事管理及及工作流流程，提提高辦事事效率，加加強人事事管理之之協(xié)調(diào)與與溝通，充充分利用用人力資資源，特特訂立本本制。范圍：本制制度適用用于本公公司各部部門所有有人員之之錄用、工工作調(diào)動動及離職職（含辭辭職、辭辭退、解解雇等，以以下同）作作業(yè)。權(quán)責(zé)：3.1 行行政部3.1.11負(fù)責(zé)公公司各部部門人員員之錄用用、調(diào)動動及離職職作業(yè)。3.1.22 負(fù)責(zé)責(zé)各部門門

21、人力需需求申請請、錄用用、工作作調(diào)動及及離職等等手續(xù)的的審核。3.1.33 負(fù)責(zé)責(zé)督導(dǎo)、管管理各部部門對員員工適時時進行教教育訓(xùn)練練、轉(zhuǎn)正正及考評評。3.2 各各部門主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)：3.2.11 負(fù)責(zé)責(zé)擬定人人力需求求計劃并并提出申申請及擬擬錄用人人員面試試。3.2.22 負(fù)責(zé)責(zé)所屬員員工（含含試用期期員工）訓(xùn)訓(xùn)練、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)正、續(xù)續(xù)聘、工工作調(diào)動動及離職職審查（或或核準(zhǔn)）作作業(yè)。3.2.33 負(fù)責(zé)責(zé)所屬員員工工作作績效考考評及管管理。3.3 執(zhí)執(zhí)行董事事：為公公司人力力資源管管理之最最高核決決人，并并負(fù)責(zé)公公司所有有部門之之人力需需求申請請及錄用用、崗位位調(diào)動、離離職等核核決。四、管理制制度：4

22、.1 人人事錄用用規(guī)定（基基本流程程如下）：4.1.11 申請請：遇有有人力需需求計劃劃時，必必須依照照： 人人力資源源整體需需求：由由行政部部根據(jù)公公司總體體發(fā)展及及企業(yè)規(guī)規(guī)劃，提提出人力力需求計計劃并填填寫人人力需求求申請單單，依依管理權(quán)權(quán)限經(jīng)相相關(guān)部門門主管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)核簽簽并經(jīng)董董事長、總總(副)經(jīng)理核核準(zhǔn)后，行行政部方方可確定定招收需需求之人人員。 各部門門人力需需求：由由人力需需求單位位根據(jù)內(nèi)內(nèi)部人員員結(jié)構(gòu)及及狀況提提出人力力需求申請并并填寫人人力需求求申請單單，依依管理權(quán)權(quán)限經(jīng)相相關(guān)部門門主管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)核簽簽并經(jīng)董事長、總總(副)經(jīng)理核核準(zhǔn)后，交交于行政

23、政部統(tǒng)一一招收需需求之人人員。4.1.22 招聘聘（內(nèi)部部調(diào)整或或外招）： 內(nèi)部調(diào)調(diào)整（或或內(nèi)招）：若需求求人員從從公司內(nèi)內(nèi)部現(xiàn)職職人員中中招用或或調(diào)整時時，由行行政部統(tǒng)統(tǒng)一協(xié)調(diào)調(diào)并統(tǒng)籌籌調(diào)整，發(fā)發(fā)布人事事調(diào)整公公告，同同時通知知相關(guān)部部門及當(dāng)當(dāng)事人，辦辦理相關(guān)關(guān)工作交交接須填填寫內(nèi)內(nèi)部人員員崗位調(diào)調(diào)整工作作交接單單，并并辦理人人事變更更手續(xù)后后，依照照公告要要求時間間到用人人部門報報到上崗崗。 外招：行政部部根據(jù)人人力需求求申請單單核準(zhǔn)準(zhǔn)招聘人人員或崗崗位，安安排招聘聘事宜且且須用人人部門經(jīng)經(jīng)理一同同安排工工作，并并在規(guī)定定的時限限內(nèi)完成成相關(guān)崗崗位應(yīng)聘聘人員資資料之收收集整理理。4.1.3

24、3 篩選選：對外外招人員員，由行行政部將將收集整整理之應(yīng)應(yīng)聘人員員資料轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交人力力需求部部門主管管領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)在一一個工作作日內(nèi)完完成篩選選，并將將篩選結(jié)結(jié)果及具具體要求求包括安安排面試試的時間間以書面面形式告告知行政政部，由由行政部部統(tǒng)一通通知應(yīng)聘聘人員到到公司面面試。4.1.44 面試試：由各各人力需需求部門門主管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)進行面面試。 1 行政政部應(yīng)與與各用人人部門溝溝通，安安排好具具體面試試地點。有有面試任任務(wù)之部部門主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)應(yīng)提早做做好工作作安排，保保證面試試順利進進行。 2 所有有應(yīng)聘人人員面試試時，首首先需至至行政部部報到填填寫個個人檔案案

25、表交交驗相關(guān)證件（被被錄用者者須留存存復(fù)印件件），并并由行政政部交由由各用人人部門主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)進行面試（必要要時行政政部可會會同各用用人部門門主管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)共同同面試）。各各用人部部門主管管領(lǐng)導(dǎo)面面試結(jié)束束后，應(yīng)應(yīng)將面試試情況及及評語（含含是否錄錄用、試試用期、建建議職等等等內(nèi)容容）填寫寫于應(yīng)聘聘人員個個人檔案案表相相關(guān)欄位位，同時時將個個人檔案案表交交行政部部。4.1.55復(fù)試： 應(yīng)應(yīng)聘人員員通過用用人部門門主管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)面試試后，再再交由相相關(guān)部門門經(jīng)理對對應(yīng)聘人員進行復(fù)復(fù)試（招招聘總監(jiān)監(jiān)級以上上主管時時，須經(jīng)經(jīng)董事長長、總(副)經(jīng)經(jīng)理復(fù)試試）。 復(fù)復(fù)試結(jié)束束后

26、，復(fù)復(fù)試者應(yīng)應(yīng)將復(fù)試試情況及及評語填填寫于應(yīng)應(yīng)聘人員員個人人檔案表相關(guān)欄欄位內(nèi)。4.1.66 核準(zhǔn)準(zhǔn)：應(yīng)聘聘人員通通過復(fù)試試后，由由行政部部將應(yīng)聘聘人員資資料交于于董事長長、總(副)經(jīng)經(jīng)理核準(zhǔn)準(zhǔn)；并簽簽注核準(zhǔn)準(zhǔn)意見于于應(yīng)聘人人員個個人檔案案表核核準(zhǔn)欄內(nèi)內(nèi)，返回回行政部部。 4.1.77錄用：應(yīng)聘人人員經(jīng)核核準(zhǔn)錄用用的，行行政部應(yīng)應(yīng)通知應(yīng)應(yīng)聘人員員適時報報到，辦辦理相關(guān)關(guān)錄用手手續(xù)，并并簽定勞勞動（勞勞務(wù)）合合同（注注：外省省市員工工、本市市農(nóng)村勞勞動力統(tǒng)統(tǒng)一簽定定勞務(wù)務(wù)合同，其其他員工工簽定勞勞動合同同），同同時對錄錄用人員員進行必必要之公公司基本本規(guī)章制制度教育育，交各各用人部部門正式式上崗

27、培培訓(xùn)或?qū)崒嵙?xí)。錄錄用手續(xù)續(xù)辦理完完成后，其其個人檔檔案（包包括個人人簡歷、個個人檔案案表、勞勞動（勞勞務(wù)）合合同原原件及身身份證明明、學(xué)歷歷證明、職職稱證明明等復(fù)印印件）須須保存于于行政部部，并統(tǒng)統(tǒng)一建檔檔管理。4.2 試試用規(guī)定定：4.2.11 試用用期規(guī)定定：為保保證公司司與應(yīng)聘聘人間能能相互了了解、相相互適應(yīng)應(yīng)，應(yīng)聘聘人員被被錄用后，一一般采用用為期22-3個個月之試試用期（個個別情況況另有約約定的，試試用期最最長不超超過6個個月，最最短為11個月）。 4.22.2 試用期期培訓(xùn)：新進員員工于試試用期內(nèi)內(nèi)必須接接受由各各用人部部門或公公司統(tǒng)一一組織安排之相關(guān)關(guān)崗位、技技能或技技術(shù)培訓(xùn)訓(xùn)

28、（或?qū)崒嵙?xí)），具具體辦法法參照公公司制訂訂之員員工教育育訓(xùn)練程程序書執(zhí)執(zhí)行。4.2.33 培訓(xùn)訓(xùn)或?qū)嵙?xí)習(xí)報告：新進業(yè)業(yè)務(wù)主管管、技術(shù)術(shù)及管理理人員、總監(jiān)級以上員工需于試用期內(nèi)參加培訓(xùn)或?qū)嵙?xí)時，必須根據(jù)培訓(xùn)或?qū)嵙?xí)情況每周作成一份新進員工實習(xí)報告，經(jīng)培訓(xùn)或?qū)嵙?xí)部門主管領(lǐng)導(dǎo)批閱后，交行政部存檔考評。4.3 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)正（或或延長試試用期或或解聘）規(guī)規(guī)定： 4.3.11 轉(zhuǎn)正正審批：新進員員工試用用期滿前前，行政政部應(yīng)發(fā)發(fā)給員員工轉(zhuǎn)正正/續(xù)聘聘審批表表，由員工填寫寫基本情情況及實實習(xí)總結(jié)結(jié)后，交交部門主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)、行政政部經(jīng)理理批示（文文員以上上主管轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)正時，需需經(jīng)副總總經(jīng)理批批示；部部門經(jīng)理理由總經(jīng)經(jīng)理批

29、），并并由行政政部根據(jù)據(jù)批示結(jié)結(jié)果辦理理相關(guān)（或或延長試試用期、或或辭退）手手續(xù)： 對批準(zhǔn)準(zhǔn)轉(zhuǎn)正的的，由行行政部填填發(fā)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)正通知知書，送送達當(dāng)事事人，并并從即日日起成為為公司正正式員工工。 對批示示延長試試用期的的，由行行政部與與當(dāng)事人人溝通并并達成一一致，并并依照批批示延長長試用期期限，繼繼續(xù)試用用；若不不能達成成一致，即即解除勞勞動關(guān)系系。 對試用用期不合合格核準(zhǔn)準(zhǔn)辭退或或需要解解除勞動動關(guān)系的的，由行行政部于于試用期期滿前77日內(nèi)填填發(fā)解解除勞動動合同通通知書，送送達當(dāng)事事人，并并依照本本制度44.6相規(guī)定定辦理離離職手續(xù)續(xù)。4.4 崗崗位（職職務(wù)）調(diào)調(diào)動：4.4.11 公司司整體或或局

30、部調(diào)調(diào)整調(diào)動動：根據(jù)據(jù)公司整整體規(guī)劃劃及組織織架構(gòu)、人人員配置置狀況等等因素，由由行政部部根據(jù)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)指示示或相關(guān)關(guān)部門人人力需求求申請表表批示示結(jié)果，對對涉及到到崗位（職職務(wù)）調(diào)調(diào)整的部部門、人人員進行行必要的的溝通， 統(tǒng)一發(fā)發(fā)布崗位位（職務(wù)務(wù)）調(diào)整整人事公公告，并并督導(dǎo)相相關(guān)部門門、人員員參照本本制度1規(guī)定辦辦理工作作交接，完完成崗位位（職務(wù)務(wù)）調(diào)動動。4.4.22 員工工個人能能力原因因調(diào)動：員工因因個人能能力不能能勝任（或或不在適適應(yīng)）本本職或本本崗位工工作，必必要時，經(jīng)經(jīng)部門主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)提議，公公司可依依照實際際情況對對員工進進行崗位位（職務(wù)務(wù)）調(diào)動動，員工工應(yīng)主動動配

31、合。調(diào)調(diào)動時，由由行政部部與當(dāng)事事人進行行例行溝溝通后，填填發(fā)崗崗位（職職務(wù)）調(diào)調(diào)整通知知書并并送達當(dāng)當(dāng)事人簽簽收，同同時參照照本制度度辦理理工作交交接，完完成崗位位（職務(wù)務(wù)）調(diào)動動。4.5 續(xù)續(xù)聘（或或終止合合同）規(guī)規(guī)定： 4.55.1 在職員員工勞勞動（勞勞務(wù)）合合同聘聘用期滿滿前300日內(nèi)，由由行政部部發(fā)給當(dāng)當(dāng)事員工員工轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)正/續(xù)續(xù)聘考評評申請表表，并并填寫聘聘期總結(jié)結(jié)后，交交部門主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)、行政政部經(jīng)理理批示（文文員及部部門助理理級以上上主管，需需經(jīng)副(總)經(jīng)理批批示）同同意續(xù)聘聘或不再再聘用。4.5.22在職員員工合同同期滿，同同意續(xù)聘聘的，由由行政部部填發(fā)續(xù)續(xù)簽勞

32、動動合同意意向通知知書并并送達當(dāng)當(dāng)事人簽簽收確認(rèn)認(rèn)，當(dāng)事事人若無無異議，愿愿意接受受續(xù)聘時時，行政政部應(yīng)于于合同到到期前與與當(dāng)事員員工重新新簽定勞勞動（勞勞務(wù)）合合同。4.5.33 在職職員工合合同期滿滿，不再再續(xù)聘時時，依照照： 合同期期滿，若若公司核核準(zhǔn)不再再續(xù)聘時時，由行行政部于于合同期期滿前330日內(nèi)內(nèi)填發(fā)終終止勞動動（勞務(wù)務(wù)）合同同通知書書并送送達當(dāng)事事人簽收收，并依依照本制制度4.6相關(guān)規(guī)規(guī)定辦理理離職手手續(xù)。 合同期期滿，若若員工個個人主動動提出不不再續(xù)聘聘時，須須于合同同期滿前前30日日內(nèi)提出出書面通通知（可可用聯(lián)聯(lián)絡(luò)單通通知），經(jīng)經(jīng)部門主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)、行政政部經(jīng)理理核簽意意見（

33、文文員及部部門經(jīng)理理助理以以上主管管，需經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理核準(zhǔn)）后后，依照照本制度度4.66相關(guān)規(guī)規(guī)定辦理理離職手手續(xù)。 4.6 離職規(guī)規(guī)定： 4.6.11 離職職申請： 在在職員工工（含試試用期員員工）因因個人原原因需要要離職時時，離職職員工必必須在規(guī)定時間（見見附表11）內(nèi)提提前提交交書面申申請報告告（可用用聯(lián)絡(luò)絡(luò)單填填寫），說說明理由由，經(jīng)部部門主管管領(lǐng)導(dǎo)簽簽核、行行政部經(jīng)經(jīng)理核準(zhǔn)準(zhǔn)（文員員及助理理級以上上主管需需經(jīng)副總總經(jīng)理核核準(zhǔn)）后后，交行行政部并并領(lǐng)取員員工離職職工作交交接及審審批報告告。 在在職員工工（含試試用期員員工）因因不能勝勝任本職職工作、或或

34、違反公公司（國國家）法規(guī)、或經(jīng)經(jīng)濟裁員員、或合合同期滿滿不再續(xù)續(xù)聘等原原因由公公司提出出要求其其離職或或解除勞勞動關(guān)系系時，由由行政部部按規(guī)定定時間（見見附表11）提前前通知當(dāng)當(dāng)事人（但但違反公公司或國國家法規(guī)規(guī)被辭退退的，可可立即解解除勞動動關(guān)系），勸勸其主動動離職或或令其離離職，并并同時填填發(fā)：試用期、合合同有效效期解除除勞動關(guān)關(guān)系的，填填發(fā)解解除勞動動（勞務(wù)務(wù)）合同同通知書書，并并由當(dāng)事事人簽名名確認(rèn)。 合同期滿滿解除勞勞動關(guān)系系的，填填發(fā)終終止勞動動（勞務(wù)務(wù)）合同同通知書書，并并由當(dāng)事事人簽名名確認(rèn)。附表1（提提前時間間從獲準(zhǔn)準(zhǔn)之日起起計算）：但違反反公司或或國家法法規(guī)被辭辭退的不不在

35、此列列，可于于相關(guān)事事實發(fā)生生時或處處罰結(jié)果果公布時時立即解解除勞動動關(guān)系。解除勞動關(guān)關(guān)系時期期離職需提前前報告或或通知時時間備 注注試用期計劃離職前前7日內(nèi)內(nèi)若員工或公公司任一一方不按按規(guī)定提提前辦清清離職手手續(xù)，工工資結(jié)算算時應(yīng)賠賠償對方方相應(yīng)最最底天數(shù)數(shù)之薪資資。合同有效期期提前30日日合同期滿合同期滿前前30日日內(nèi)4.6.22 離職職交接：擬離職職員工本本人書面面申請離離職已獲獲準(zhǔn)或接接獲離職職通知知書后后，必須在規(guī)定定的時間間內(nèi)做好好相關(guān)工工作整理理及交接接準(zhǔn)備，并并填寫員員工離職職工作交交接及審審批報告告，由由部門主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)或行政政部指定定專人于于預(yù)定離離職時間間內(nèi)完成成工作、帳

36、帳務(wù)（財財務(wù)）、辦辦公用品品、工具具等交接接或結(jié)算算，且交交接雙方方當(dāng)事人人必須于于員工工離職工工作交接接及審批批報告相相關(guān)欄位位填寫交交接內(nèi)容容（不在在使用時時，可另另行書寫寫“交接書書”），確確認(rèn)無誤誤并簽名名認(rèn)可，由由部門主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)簽核后后，經(jīng)行行政部經(jīng)經(jīng)理核準(zhǔn)準(zhǔn)（文員員以上主主管離職職時，需需經(jīng)副總總經(jīng)理核核準(zhǔn)），并并由行政政部辦理理離職手手續(xù)。4.6.33 薪資資結(jié)算：所有離離職員工工必須按按照正常常程序辦辦妥相關(guān)關(guān)離職手手續(xù)，方方可結(jié)算算薪資，否則，薪薪資暫時時不予結(jié)結(jié)算。 在職員員工（含含試用期期員工）因因個人原原因核準(zhǔn)準(zhǔn)離職、或或合同期期滿不再再續(xù)聘時，其薪

37、資資結(jié)算依依照正常常于工資資發(fā)放日日發(fā)給。 在職員員工（含含試用期期員工）因因不能勝勝任本職職工作、或或違反公公司（或或國家）法規(guī)、或經(jīng)經(jīng)濟裁員員等公司司要求其其離職的的，其薪薪資可于于實際核核準(zhǔn)離職職日結(jié)算算并發(fā)給給。4.6.44 離職作作業(yè)程序序員工在職期期間，不不能勝任任有關(guān)職職務(wù)，或或因工作作處理不不當(dāng)給公公司造成成輕微損損失者，可可予免職職。公司有下列列情形之之一的，可可對員工工予以資資遣，但但應(yīng)提前前15天天告知員員工。（1）歇業(yè)業(yè)或轉(zhuǎn)讓讓時；（2）虧損損或業(yè)務(wù)務(wù)緊縮時時；（3）因不不可抗力力因素暫暫停工作作在一個個月以上上時；（4）業(yè)務(wù)務(wù)性質(zhì)變變化，有有減少員員

38、工必要要，又無無適當(dāng)工工作可安安置時。員工有下列列情形之之一者，本本公司予予以辭退退或除名名，甚至至開除：（1）多次次考核（思思想品德德、業(yè)務(wù)務(wù)水平）較較差者；（2）工作作能力、工工作效率率低者，或或不能勝勝任有關(guān)關(guān)的工作作需要；（3）違反反公司規(guī)規(guī)章制度度有關(guān)除除名、辭辭退的規(guī)規(guī)定條款款；（4）因工工作差錯錯，給公公司造成成較大損損失者；（5）不服服從安排排、不聽聽從指揮揮；（6）連續(xù)續(xù)三個月月對于完完成公司司下達工工作任務(wù)務(wù)量不能能達800%的。試用員工在在試用期期開始77天內(nèi)，公公司和員員工均可可提前一一天提出出終止勞勞動關(guān)系系。員工工在超過過7天后后的試用用期內(nèi)，公公司或員員工任何何一

39、方均均可提出出終止勞勞動關(guān)系系，但須須提前77天告知知對方。被辭退、除除名、開開除的員員工或未未經(jīng)公司司領(lǐng)導(dǎo)批批準(zhǔn)而離離開公司司的員工工只計發(fā)發(fā)當(dāng)月實實際出勤勤的日基基本工資資，其他他浮動工工資、獎獎金、補補貼等一一概不予予以發(fā)放放（以前前未結(jié)帳帳的除外外）。資遣的員工工，計發(fā)發(fā)宣布日日止應(yīng)發(fā)發(fā)的全部部工資、補補貼、獎獎金。合同期滿，員員工與公公司任何何一方均均可不再再續(xù)簽合合同，但但須于屆屆滿前330天告告知對方方是否續(xù)續(xù)簽。在聘期內(nèi)，公公司因正正當(dāng)原因因解聘員員工，須須提前55天告知知對方。員工辭職須須提前330天向向行政部部遞交書書面請辭辭報告，經(jīng)經(jīng)公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)準(zhǔn)后，才才能辭職職。員工

40、離職、辭辭職離開開公司前前，或在在公司內(nèi)內(nèi)轉(zhuǎn)崗時時，須填填寫離、辭辭職申請請及工作作交接表表（包括括文件資資料、辦辦公用品品用具、財財物的清清點的交交接），到到有關(guān)部部門辦理理交接簽簽字確認(rèn)認(rèn)手續(xù)，經(jīng)經(jīng)有關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批批后，由由行政部部出具考考勤情況況，并核核實收回回辭職人人員應(yīng)交交回公司司的財物物后，憑憑批準(zhǔn)單單到財務(wù)務(wù)部領(lǐng)取取工資、獎獎金等，并并允許離離職、辭辭職、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)崗。五、其他規(guī)規(guī)定：5.1本制制度核準(zhǔn)準(zhǔn)后自220100年1月月1日起起施行，公公司原有有相關(guān)人人事錄用用管理制制度同時時廢止。5.2 本本制度解解釋權(quán)歸歸行政部部。六、參考文文件及附附件： 6.1 員員工教育育訓(xùn)練作作業(yè)程序

41、序（HHRB0004） 6.2 人人力需求求申請單單 6.3 個個人檔案案表 6.4 新新進員工工實習(xí)報報告 6.5 員員工轉(zhuǎn)正正/續(xù)聘聘審批表表 6.6 員員工離職職工作交交接及審審批報告告 6.7 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)正通知知書 6.8 解解除勞動動（勞務(wù)務(wù)）合同同通知書書 6.9 崗崗位（職職務(wù)）調(diào)調(diào)整通知知書 6.10 續(xù)簽簽勞動（勞勞務(wù)）合合同意向向通知書書 6.11 終止止勞動（勞勞務(wù)）合合同通知知書財務(wù)管理制制度 財務(wù)管管理制度度目錄TOC h z t 標(biāo)題 2,1 HYPERLINK l _Toc16327611 第一條 總 則 PAGEREF _Toc16327611 h 34 HYPERL

42、INK l _Toc16327612 第二條主主要會計計政策 PAGEREF _Toc16327612 h 36 HYPERLINK l _Toc16327613 第三條會會計科目目的設(shè)置置 PAGEREF _Toc16327613 h 37 HYPERLINK l _Toc16327614 第四條會會計憑證證和帳簿簿 PAGEREF _Toc16327614 h 38 HYPERLINK l _Toc16327615 第五條 流動資資產(chǎn)管理理 PAGEREF _Toc16327615 h 41 HYPERLINK l _Toc16327616 第六條 對外投投資的管管理 PAGEREF _T

43、oc16327616 h 56 HYPERLINK l _Toc16327617 第七條 固定資資產(chǎn)管理理 PAGEREF _Toc16327617 h 58 HYPERLINK l _Toc16327618 第八條資資金籌集集管理 PAGEREF _Toc16327618 h 64 HYPERLINK l _Toc16327619 第九條 所有者者權(quán)益 PAGEREF _Toc16327619 h 67 HYPERLINK l _Toc16327620 第十條 收入管管理 PAGEREF _Toc16327620 h 70 HYPERLINK l _Toc16327621 第十一條成本費費用

44、管理理 PAGEREF _Toc16327621 h 74 HYPERLINK l _Toc16327622 第十二條利潤及及利潤分分配 PAGEREF _Toc16327622 h 80 HYPERLINK l _Toc16327623 第十三條財務(wù)報報告 PAGEREF _Toc16327623 h 82 HYPERLINK l _Toc16327624 第十四條財務(wù)分分析 PAGEREF _Toc16327624 h 85 HYPERLINK l _Toc16327625 第十五條稅務(wù)管管理 PAGEREF _Toc16327625 h 86 HYPERLINK l _Toc163276

45、26 第十六條 電算算化管理理 PAGEREF _Toc16327626 h 87 HYPERLINK l _Toc16327627 第十七條 財務(wù)務(wù)檔案管管理 PAGEREF _Toc16327627 h 90 HYPERLINK l _Toc16327628 第十八條 會計計工作交交接 PAGEREF _Toc16327628 h 93 HYPERLINK l _Toc16327629 第十九條 附則則 PAGEREF _Toc16327629 h 95第一條 總 則為加強呈輝輝工藝文文化城（中中國）有有限公司司（以下下簡稱“公司”）的會會計和財財務(wù)管理理工作，根根據(jù)公公司法、中中華人民民

46、共和國國會計法法，參參照企企業(yè)會計計準(zhǔn)則、企企業(yè)會計計制度、外外商投資資企業(yè)財財務(wù)管理理制度、施施工、房房地產(chǎn)開開發(fā)企業(yè)業(yè)財務(wù)制制度，結(jié)結(jié)合公司司具體情情況，制制定本制制度。本制度適用用于呈輝輝工藝文文化城（中中國）有有限公司司。各級級領(lǐng)導(dǎo)和和全體員員工都必必須嚴(yán)格格遵守、認(rèn)認(rèn)真執(zhí)行行。公司實行財財務(wù)工作作集中統(tǒng)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)，統(tǒng)一一掌握安安排資金金運作、資資金使用用、財產(chǎn)產(chǎn)購置、費費用開支支、財產(chǎn)產(chǎn)損失處處理、各各種收入入一律上上交公司司，各部部門不得得對外收收費。各各項支出出必須經(jīng)經(jīng)財務(wù)部部門審核核，報經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理批準(zhǔn)后后方能用用款。公司設(shè)財務(wù)務(wù)總監(jiān)，協(xié)協(xié)助總經(jīng)經(jīng)理全面面領(lǐng)導(dǎo)公公司的財財務(wù)工作

47、作。公司司設(shè)財務(wù)務(wù)部，負(fù)負(fù)責(zé)組織織、控制制財務(wù)收收支和全全面核算算、監(jiān)督督公司業(yè)業(yè)務(wù)，為為各項經(jīng)經(jīng)濟決策策提供準(zhǔn)準(zhǔn)確的信信息，同同時做好好各項財財務(wù)收支支預(yù)測、計計劃、控控制、核核算分析析和決算算、考核核工作，有有效利用用企業(yè)的的各項資資產(chǎn)，努努力提高高經(jīng)濟效效益。公司財務(wù)部部配備合合格的財財務(wù)人員員，依法法辦理財財會工作作。財會會人員因因故離職職時，必必須辦妥妥交接手手續(xù)，不不得中斷斷財會工工作。第二條主主要會計計政策本公司執(zhí)行行的會計計及財務(wù)務(wù)制度為為：會會計法、企企業(yè)會計計制度、外外商投資資企業(yè)財財務(wù)制度度等。以每年元月月一日至至十二月月三十一一日為一一個會計計年度。記賬原則和和方法：以

48、權(quán)責(zé)責(zé)發(fā)生制制為原則則，實行行借貸記記賬法。企業(yè)的會計計核算以以人民幣幣為記賬賬本位幣幣。公司的固定定資產(chǎn)按按直線法法計提折折舊存貨按實際際成本計計價。出出租開發(fā)發(fā)產(chǎn)品按按直線法法進行攤攤銷。按照有關(guān)規(guī)規(guī)定計提提壞帳準(zhǔn)準(zhǔn)備、存存貨跌價價準(zhǔn)備和和各項資資產(chǎn)減值值準(zhǔn)備第三條會會計科目目的設(shè)置置公司執(zhí)行財財政部頒頒發(fā)的企企業(yè)會計計制度及及企業(yè)業(yè)會計準(zhǔn)準(zhǔn)則，并并根據(jù)具具體經(jīng)營營特點選選用會計計科目。財務(wù)部在具具體賬務(wù)務(wù)處理中中必須正正確使用用確定的的會計科科目，在在實際工工作中可可根據(jù)實實際情況況適當(dāng)增增設(shè)相關(guān)關(guān)會計科科目。第四條會會計憑證證和帳簿簿原始憑證是是記錄經(jīng)經(jīng)濟業(yè)務(wù)務(wù)，明確確經(jīng)濟責(zé)責(zé)任，具具

49、有法律律效力的的書面證證明。原原始憑證證的取得得必須真真實、有有效、正正確、完完整。原原始憑證證的使用用應(yīng)遵守守以下條條款：從外單位取取得的原原始憑證證必須蓋蓋有填制制單位印印章。從個人取得得的原始始憑證，必必須有其其本人的的簽名或或蓋章。自制原始憑憑證必須須有經(jīng)辦辦人和公公司主要要領(lǐng)導(dǎo)的的簽名或或蓋章。對外開出的的原始憑憑證，必必須加蓋蓋公司的的印章。凡填有大寫寫和小寫寫金額的的原始憑憑證，大大寫和小小寫金額額必須相相符。支付款項的的原始憑憑證，必必須有收收款單位位和收款款人的收收款證明明。一式幾聯(lián)的的原始憑憑證，只只能以一一聯(lián)作為為報銷憑憑證。一式幾聯(lián)的的發(fā)票和和收據(jù)，必必須用雙雙面復(fù)寫寫

50、紙（發(fā)發(fā)票和收收據(jù)本身身具備復(fù)復(fù)寫紙功功能的除除外）套套寫，并并連續(xù)編編號。按規(guī)定應(yīng)該該使用電電子發(fā)票票、稅控控機打發(fā)發(fā)票或定定額發(fā)票票的必須須按其規(guī)規(guī)定辦理理作廢時應(yīng)加加蓋“作廢”戳記，連連同存根根一并保保存，不不得撕毀毀或遺失失。經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)經(jīng)濟業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)將批準(zhǔn)準(zhǔn)文件作作為原始始憑證附附件。如如果批準(zhǔn)準(zhǔn)文件需需要單獨獨歸檔的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)在憑證證上注明明批準(zhǔn)機機關(guān)名稱稱、日期期和文件件字號。原始憑證不不得涂改改、挖補補。發(fā)現(xiàn)現(xiàn)原始憑憑證有錯錯誤的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)由開開出單位位重開或或者更正正，更正正處應(yīng)當(dāng)當(dāng)加蓋開開出單位位的公章章。記賬憑證是是根據(jù)原原始憑證證的經(jīng)濟濟內(nèi)容確確定會計計科目填填制的記記

51、賬依據(jù)據(jù)。記賬賬憑證的的使用應(yīng)應(yīng)遵守以以下條款款：會計人員應(yīng)應(yīng)根據(jù)審審核無誤誤的原始始憑證填填制記賬賬憑證。填制記賬憑憑證時，應(yīng)應(yīng)當(dāng)對記記賬憑證證進行連連續(xù)編號號。一筆筆經(jīng)濟業(yè)業(yè)務(wù)需要要填制兩兩張以上上記賬憑憑證的，可可以采用用分?jǐn)?shù)編編號法編編號。填制記賬憑憑證應(yīng)包包括日期期、憑證證編號、經(jīng)經(jīng)濟業(yè)務(wù)務(wù)摘要、會會計科目目、金額額、所附附原始憑憑證張數(shù)數(shù)以及填填制人、稽稽核人、記記賬人、財財務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人等內(nèi)內(nèi)容。除結(jié)賬和更更正錯誤誤的記賬賬憑證可可以不附附原始憑憑證外，其其他記賬賬憑證必必須附有有原始憑憑證。如如果一張張原始憑憑證涉及及幾張記記賬憑證證，可以以把原始始憑證附附在一張張主要的的記賬憑憑

52、證后面面，并在在其他記記賬憑證證注明附附有該原原始憑證證的記賬賬憑證的的編號或或者附原原始憑證證復(fù)印件件。一張原始憑憑證所列列支出需需要本單單位以外外的其他他單位共共同負(fù)擔(dān)擔(dān)的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)將將其他單單位負(fù)擔(dān)擔(dān)的部分分，開給給對方原原始憑證證分割單單，進行行結(jié)算。原始憑證分分割單必必須具備備原始憑憑證的基基本內(nèi)容容：即憑憑證名稱稱、填制制憑證日日期、填填制憑證證單位名名稱或者者填制人人姓名、經(jīng)經(jīng)辦人的的簽名或或者蓋章章、接受受憑證單單位名稱稱、經(jīng)濟濟業(yè)務(wù)內(nèi)內(nèi)容、數(shù)數(shù)量、單單價、金金額和費費用分?jǐn)倲偳闆r等等。已登賬的憑憑證，當(dāng)當(dāng)年內(nèi)發(fā)發(fā)現(xiàn)填寫寫錯誤時時，應(yīng)調(diào)調(diào)整相關(guān)關(guān)科目；發(fā)現(xiàn)以以前年度度記賬憑憑證有

53、錯錯誤的，損損益類的的應(yīng)當(dāng)通通過“以前年年度損益益調(diào)整”科目用用藍(lán)字更更正。記賬憑證填填制完畢畢后，如如有空行行，應(yīng)當(dāng)當(dāng)自金額額欄最后后一筆金金額數(shù)字字下的空空行處至至合計數(shù)數(shù)上的空空行處劃劃線注銷銷。實行行財務(wù)電電算化后后，計算算機打印印的記賬賬憑證不不必在空空行處劃劃線注銷銷根據(jù)公司的的具體經(jīng)經(jīng)營情況況，公司司設(shè)置現(xiàn)現(xiàn)金日記記賬、銀銀行存款款日記賬賬、總分分類賬、明明細(xì)分類類賬、固固定資產(chǎn)產(chǎn)卡片或或固定資資產(chǎn)臺帳帳、出租租開發(fā)產(chǎn)產(chǎn)品臺帳帳等賬冊冊。 第五條 流動資資產(chǎn)管理理公司的一切切資產(chǎn)均均為呈輝輝工藝文文化城（中中國）有有限公司司所有，必必須納入入公司賬賬內(nèi)統(tǒng)一一核算和和監(jiān)督。任任何人

54、或或單位都都不得保保留賬外外資產(chǎn)，以以防流失失。財務(wù)部應(yīng)做做好流動動資產(chǎn)的的管理工工作。流流動資產(chǎn)產(chǎn)是指可可以在11年或者者超過11年的一一個營業(yè)業(yè)周期內(nèi)內(nèi)變現(xiàn)或或耗用的的資產(chǎn)，主主要包括括現(xiàn)金、銀銀行存款款、短期期投資、應(yīng)應(yīng)收及預(yù)預(yù)付款項項、待攤攤費用、存存貨等第一節(jié)貨幣資資金公司在生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營中中取得的的各項收收入必須須全部交交到公司司財務(wù)，及及時入賬賬，任何何部門、任任何個人人都不得得以任何何理由或或者以任任何形式式截流或或者挪用用。對公司的貨貨幣資金金和其他他流動資資產(chǎn)必須須加以嚴(yán)嚴(yán)格的管管理，貨貨幣資金金的使用用和流動動資產(chǎn)處處理必須須按照規(guī)規(guī)定的審審批權(quán)限限經(jīng)有關(guān)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽簽字，否否則

55、不得得支付和和處理。 公司只只有總經(jīng)經(jīng)理有貨貨幣資金金使用和和流動資資產(chǎn)處理理的審批批權(quán) 為保證證現(xiàn)金的的安全，同同時又不不影響現(xiàn)現(xiàn)金的合合理使用用，庫存存現(xiàn)金量量最高不不得超過過100000元元。對每筆超過過元的大大額現(xiàn)金金支出應(yīng)應(yīng)提前三三天通知知財務(wù)部部，以便便財務(wù)部部提前做做好準(zhǔn)備備現(xiàn)金的收支支范圍嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行國家的的現(xiàn)金管管理規(guī)定定。任何何人均不不能以未未經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)或不符符合財務(wù)務(wù)要求的的票據(jù)字字條等充充抵現(xiàn)金金，更不不能擅自自挪用現(xiàn)現(xiàn)金。不不得坐支支現(xiàn)金每筆現(xiàn)金支支出都必必須根據(jù)據(jù)審核無無誤并經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理簽批的的原始憑憑證支付付，并編編制記賬賬憑證。每筆現(xiàn)金收收入也必必須根據(jù)據(jù)審核無無

56、誤的原原始憑證證編制記記賬憑證證。對發(fā)生的業(yè)業(yè)務(wù)要逐逐日逐筆筆登記現(xiàn)現(xiàn)金日記記賬，做做到日清清月結(jié)，每每日盤點點現(xiàn)金，確確保賬實實相符，月月末與總總賬核對對，保證證賬賬相相符。出出現(xiàn)問題題要查明明原因，及及時糾正正。對造成損失失的責(zé)任任人，依依公司有有關(guān)規(guī)定定追究其其責(zé)任。除差旅費費和必須須以現(xiàn)金金支付的的10000元以以內(nèi)的采采購款外外，其他他支出均均不能借借用現(xiàn)金金，嚴(yán)禁禁因私借借款。借用現(xiàn)金應(yīng)應(yīng)說明用用途、歸歸還（或或報銷）時時間，且且必須按按期歸還還（或報報銷）。逾逾期未還還款者財財務(wù)將發(fā)發(fā)限期還還款通知知，對超超過期限限不還款款者報經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理批準(zhǔn)后后將從其其工資中中扣除。借用現(xiàn)金，

57、申申請人應(yīng)應(yīng)填制現(xiàn)現(xiàn)金借款款申請表表，寫明明用途，由由部門經(jīng)經(jīng)理審核核確認(rèn)，經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理批準(zhǔn)簽簽字后方方可領(lǐng)用用認(rèn)真做好好銀行存存款的管管理，遵遵守銀行行結(jié)算制制度 支票的領(lǐng)領(lǐng)取及管管理1、支票領(lǐng)領(lǐng)?。悍差I(lǐng)取支票票，先填填制支票票申領(lǐng)單單，寫明明用途、金金額、使使用人等等項，經(jīng)經(jīng)有關(guān)財財務(wù)人員員審核、財財務(wù)經(jīng)理理復(fù)核、總總經(jīng)理批批準(zhǔn)后方方能領(lǐng)取取。簽發(fā)支票的的金額超超過元，在在填寫申申領(lǐng)單時時，須提提交符合合審批程程序的用用款報告告及附件件（合同同、采購購單、計計劃書等等）。領(lǐng)取人應(yīng)辦辦理登記記手續(xù)，于于領(lǐng)取后后10日日內(nèi)報賬賬。對末及時報報賬者財財務(wù)人員員應(yīng)該及及時督促促，并有有權(quán)不予予簽發(fā)

58、新新支票。在支票有效效期內(nèi)未未使用的的支票，或或因情況況變化未未使用的的支票應(yīng)應(yīng)及時退退還財務(wù)務(wù)部對對未及時時歸還者者財務(wù)部部應(yīng)及時時督促，并并不予簽簽發(fā)新支支票持票人應(yīng)對對支票妥妥善保管管，如丟丟失，將將由個人人承擔(dān)經(jīng)經(jīng)濟責(zé)任任。2、支票管管理：所簽發(fā)支票票應(yīng)填寫寫日期、金金額（限限額）、用用途，不不準(zhǔn)簽發(fā)發(fā)空白支支票。建立銀行支支票使用用登記簿簿，詳細(xì)細(xì)登記每每筆銀行行支票的的領(lǐng)用時時間、號號碼、用用途、金金額、領(lǐng)領(lǐng)用人、收收款單位位等出納人員應(yīng)應(yīng)每日編編制銀行行存款變變動表。準(zhǔn)準(zhǔn)確掌握握賬戶余余額，不不準(zhǔn)發(fā)生生空頭、透透支資金金。出納人員應(yīng)應(yīng)于月末末填制“銀行賬賬戶余額額表”，送交交財務(wù)

59、經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)后呈報報財務(wù)總總監(jiān)，并并傳至總總經(jīng)理。月月終前可可根據(jù)公公司資金金變動的的頻繁程程度和公公司業(yè)務(wù)務(wù)的需要要，按照照財務(wù)總總監(jiān)或總總經(jīng)理的的要求臨臨時報送送按時于月末末填制“銀行存存款余額額調(diào)節(jié)表表”交財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理審核，對對未達帳帳項要認(rèn)認(rèn)真查對對，及時時入賬。出納人員應(yīng)應(yīng)及時申申購支票票，并妥妥善保管管。公司財務(wù)專專用章、法法人章分分專人妥妥善保管管。作廢的支票票，要及及時注明明“作廢”，并妥妥善保管管，統(tǒng)一一注銷。 采用銀行行匯票，匯匯兌等其其他結(jié)算算方式的的要嚴(yán)格格按照票票據(jù)法和和銀行規(guī)規(guī)定，按按照本制制度規(guī)定定的內(nèi)部部申請、審審批程序序和銀行行的結(jié)算算制度辦辦理。每日的銀行

60、行收付業(yè)業(yè)務(wù)應(yīng)根根據(jù)審核核無誤的的原始憑憑證逐筆筆登記銀銀行存款款日記賬賬并結(jié)出出余額，定定期與銀銀行對賬賬單核對對并編制制銀行存存款余額額調(diào)節(jié)表表，月末末與總賬賬核對。必必須保證證賬賬、賬賬實相符符。第二節(jié)應(yīng)應(yīng)收及預(yù)預(yù)付款管管理 應(yīng)收賬款款的管理理規(guī)定如如下：應(yīng)收款的發(fā)發(fā)生：公公司在決決定提供供信用于于客戶之之前，應(yīng)應(yīng)對該客客戶的資資信情況況進行詳詳細(xì)調(diào)查查，并按按相應(yīng)的的權(quán)限批批準(zhǔn)信用用額度，最最終由總總經(jīng)理決決定是否否對客戶戶提供商商業(yè)信用用。財務(wù)部應(yīng)認(rèn)認(rèn)真登記記客戶往往來臺帳帳，按照照應(yīng)收單單位、部部門或個個人分別別核算，及及時核對對、催收收應(yīng)收款款項。應(yīng)應(yīng)根據(jù)客客戶的欠欠款情況況，分