10-1國際銀行清算

1、2021/9/111第十章 國際銀行清算 所謂銀行支付，是指銀行代客戶清償因各種經(jīng)濟(jì)活動引起的債權(quán)債務(wù)。銀行要處理的支付關(guān)系可以分為上下兩個(gè)不同的層次：(1)商業(yè)銀行與客戶的支付關(guān)系；(2)商業(yè)銀行相互之間的支付關(guān)系。前者稱為銀行結(jié)算，是銀行支付系統(tǒng)的基礎(chǔ)和最終服務(wù)對象，其特點(diǎn)是賬戶多，參與者眾，業(yè)務(wù)量大。后者則通常稱為銀行清算，是為完成銀行的代理結(jié)算業(yè)務(wù)服務(wù)的。 代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行歷史最為悠久的業(yè)務(wù)之一，隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，現(xiàn)代的國際2021/9/112結(jié)算業(yè)務(wù)和過去相比己有了很大的變化，而且目前仍處于劇烈的變化之中。第一節(jié) 國際支付的工具一、支付的基本類型 一筆支付可以通過兩種方式完成

2、，借記和貸記。所謂借記支付是通過借記支付方賬戶的方式完成文付，其支付指令是由收入方發(fā)出的，支付方的銀行通過借記支付方賬戶的方式補(bǔ)償其匯給收入方銀行的資金，而不是從發(fā)出指令的收款方。而在貸記支付中，發(fā)出指令的是支付方，支付方銀行將資金直接匯至收入方銀行，2021/9/113由收入方銀行貸記收入方的賬戶。借記支付和貸記支付的流程是完全相反的。二、工具的類型 根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以對支付工具進(jìn)行不同的分類。(1)借記支付工具，指由收入方發(fā)出的，要求借記支付方賬戶的支付工具，主要有支票、匯票和本票等。(2)直接借記定期借記 即由付款人事先授權(quán)其開戶行，在指定的收款人發(fā)出指令時(shí)，直接借記其賬戶(3)貸記轉(zhuǎn)

3、賬工具由支付方發(fā)出的一種支付工具，該工具指令銀行將自己賬戶上的一定的2021/9/114金額轉(zhuǎn)到其他人的賬戶上，如支付命令(4)直接貸記定期貸記 此種由支付方授權(quán)銀行定期將自己賬戶上的一定的金額直接轉(zhuǎn)移并貸記收人方的賬戶(5)其他 包括商業(yè)匯票、郵政信匯、電匯憑據(jù)、銀行卡等。貸記卡、準(zhǔn)貸記卡、借記卡2021/9/115 第二節(jié) 國際銀行的支付系統(tǒng)一、結(jié)算賬戶的設(shè)立與結(jié)算方式 首先必須在委托結(jié)算的銀行處開立活期存款賬戶，進(jìn)入20世紀(jì)70年代后，隨著通訊和電子計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展，銀行越來越多地采用電傳和電子計(jì)算機(jī)進(jìn)行彼此間結(jié)算，此時(shí)可以完全不采用票據(jù)，故它又被稱為電結(jié)算。二、客戶對銀行支付體系的要求

4、 所謂支付體系，就是一種由客戶、結(jié)算銀行、中央銀行以及票據(jù)清算所所組成的復(fù)雜的支付系統(tǒng)，同支付一樣，它可以分為支付服務(wù)系統(tǒng)和支付清算系統(tǒng)。2021/9/116前者是銀互和客戶之間的支付服務(wù)的，特點(diǎn)是賬戶多，參與者眾，付筆數(shù)多但每筆金額?。缓笳呱婕般y行之間的支付和結(jié)算,直接參與這種支付體系的機(jī)構(gòu)數(shù)目有限，支付筆數(shù)小，但每筆金額大賬戶相對較少。(1)個(gè)人消費(fèi)者 他們的支付金額不大，但支付頻繁，對支付的要求是方便、有效、使用方式靈活。(2)零售商業(yè)部門和服務(wù)企業(yè)，一般更重視所接受的支付工具具有較高的安全性和信用。(3)大型制造業(yè)企業(yè)，它們的支付金額往往較大，支付時(shí)間要求急，并希望最大限度地降低支付所

5、占用的流動資金數(shù)額及其占用時(shí)間。(4)金融部門，如銀行、證券公司等，他們對支付的要求主要2021/9/117是迅速，防止支付風(fēng)險(xiǎn)和降低支付所占用的流動資金數(shù)額及其占用時(shí)間。(5)外貿(mào)部門一般要求能夠迅速、簡便地進(jìn)行國際支付，這就要求支付系統(tǒng)能夠迅速地進(jìn)入國際支付系統(tǒng)。(6)政府部門 政府的支付活動非常豐富，包括商品與服務(wù)的買賣、財(cái)政收支、政府債券收支等等，因此對支付系統(tǒng)的要求是多種多樣的。不同的機(jī)構(gòu)與個(gè)人對支付的系統(tǒng)的要求是不同的三、支付系統(tǒng)的分類 根據(jù)支付的工具來分，它可以分為票據(jù)支付系統(tǒng)和電子支付系統(tǒng)，票據(jù)支付系統(tǒng)結(jié)算時(shí)間長，使支付方可以在利息上享有好處，并會增加結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，因此目前主要采取

6、電子結(jié)算系統(tǒng)。2021/9/118具體來說，支付系統(tǒng)可分為：(1)同城清算所(2)小額批量支付系統(tǒng)(3)大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)(4)授權(quán)系統(tǒng)(5)證券簿記系統(tǒng)(6)郵政支付系統(tǒng)(7)國際支付系統(tǒng)目前國際結(jié)算中重要的電子結(jié)算系統(tǒng)主要有CHIPS和SWIFT.2021/9/119四、美國的CHIPS貨幣支付系統(tǒng) 所謂CHIPS，是美國“紐約清算所銀行間支付系統(tǒng)(The Clearing House Interbank Payment System)的英文縮寫。它成立于1970年，是紐約清算協(xié)會擁有并管理的一個(gè)私營系統(tǒng)。到2007年底，CHIPS共有49個(gè)成員。它是全世界的美元結(jié)算中心，約有90以上的國際

7、美元交易是通過CHIPS完成交割的，由于美元是目前國際交易的最主要的支付手段。五、美國聯(lián)邦儲備系統(tǒng)的Fedwire 所謂Fedwire，是美國聯(lián)儲電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)的簡稱由美國聯(lián)邦儲備委員會經(jīng)營。該系統(tǒng)2021/9/1110最早成大于1918年現(xiàn)在，它已發(fā)展成為計(jì)算機(jī)化的一個(gè)大型支付系統(tǒng)。該系統(tǒng)為大額實(shí)時(shí)電子貸記轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)。其業(yè)務(wù)分為兩類，資金轉(zhuǎn)賬和政府證券轉(zhuǎn)賬。六、國際電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)SWIFT SWIFT是環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會(Society for Worldwide lnter-bank Financial Telecommunucation)的縮寫。該協(xié)會成立于1973年5月3日，參加

8、的有美國、加拿大，歐洲等15個(gè)國家的239家大銀行，其總部設(shè)在比利時(shí)首都布魯塞爾的世界貿(mào)易大樓。SWIFT由主中心和區(qū)域處理中心構(gòu)成。2021/9/1111七、中國國家現(xiàn)代化支付系統(tǒng) 中國國家現(xiàn)代化支付系統(tǒng)(China NauonaI Advanced Payment System)是集金融服務(wù)，金融經(jīng)營管理和金融宏觀貨幣政策職能于一體，以中國國家金融網(wǎng)絡(luò)為支持通信網(wǎng)絡(luò)，主要由下層支付服務(wù)系統(tǒng)和上層支付資金清算系統(tǒng)組成的綜合性金融服務(wù)系統(tǒng)。八、支付風(fēng)險(xiǎn)及其防范 所謂支付風(fēng)險(xiǎn)，就是銀行支付過程中，因各種因素而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這主要有：(1)假支付命令 這是由于支付發(fā)起人偽造支付命令而給銀行造成的損失

9、。2021/9/1112(2)信用風(fēng)險(xiǎn)：指支付方違約不履行支付義務(wù)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。(3)清償力風(fēng)險(xiǎn)：它包括由于支付方在開戶銀行的賬戶上的資金余額不足以支付對其的支付要求，或是銀行缺乏資金履行。(4)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：所謂系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，是指制度上的原因所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，而非具體的某項(xiàng)交易或投資所獨(dú)具的風(fēng)險(xiǎn)，(5)赫斯塔特風(fēng)險(xiǎn)：特指外匯交易中由于時(shí)差的緣故導(dǎo)致支付的不同時(shí)所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。九、支付系統(tǒng)的在途資金2021/9/1113 所謂在途資金就是在收款方銀行收到款項(xiàng)之前，因?qū)χЦ斗教峁┵J款或從其借款而導(dǎo)致的資金效應(yīng)。一筆支付中那一方能夠享受在途資金，首先取決于支付是采用貸記方式還是借記方式。 改變在途資金的大小及信貸

10、時(shí)間的長短的方法有很多，主要可從以下幾個(gè)方面：(1)采用電子結(jié)算(2)縮短收支雙方開戶行所在處理中心的距離(3)減少銀行的積壓和截留(4)減少銀行的處理錯(cuò)誤(5)清除鼓勵有意延遲或加速支付過程的激勵因素2021/9/1114 所謂分割有效性法，是指支付處理中心根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)，按一定的比例將每筆支付在不同的計(jì)賬時(shí)間之間進(jìn)行分配。 所謂平均有效件法，是指支付處理中心根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)，計(jì)算出轉(zhuǎn)賬的平均時(shí)間，然后所有的支付均按這一平均轉(zhuǎn)賬時(shí)間轉(zhuǎn)賬。 第三節(jié) Internet和國際銀行支付一、銀行電子化發(fā)展簡史電子購物的發(fā)展經(jīng)歷了以下幾個(gè)階段：(1)脫機(jī)付款(2)聯(lián)機(jī)間接信用卡付款(3)聯(lián)機(jī)直接信用卡服務(wù)

11、2021/9/1115 所謂分割有效性法，是指支付處理中心根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)，按一定的比例將每筆支付在不同的計(jì)賬時(shí)間之間進(jìn)行分配。 所謂平均有效件法，是指支付處理中心根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)，計(jì)算出轉(zhuǎn)賬的平均時(shí)間，然后所有的支付均按這一平均轉(zhuǎn)賬時(shí)間轉(zhuǎn)賬。 第三節(jié) Internet和國際銀行支付一、銀行電子化發(fā)展簡史電子購物的發(fā)展經(jīng)歷了以下幾個(gè)階段：(1)脫機(jī)付款(2)聯(lián)機(jī)間接信用卡付款(3)聯(lián)機(jī)直接信用卡服務(wù)2021/9/11164)網(wǎng)絡(luò)貨幣購物二、銀行業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)化對國際銀行業(yè)務(wù)的影響電子貨幣和網(wǎng)絡(luò)結(jié)算的發(fā)展，對銀行業(yè)務(wù)來說，具有十分重要的意義，這主要表現(xiàn)在：(1)降低銀行經(jīng)營成本(2)網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)還大大增強(qiáng)了銀

12、行為客戶提供服務(wù)的能力3)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的出現(xiàn)將大大改變銀行結(jié)算的經(jīng)營特點(diǎn)(4)網(wǎng)絡(luò)貨幣可避免遺失(5)不少銀行對網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)提供了優(yōu)惠2021/9/1117網(wǎng)絡(luò)結(jié)算也存在些缺陷，其中最關(guān)鍵的就是其安全問題。三、網(wǎng)絡(luò)貨幣的種類1、所謂的游戲幣2、專用貨幣：如Q幣3、虛擬貨幣4、電子優(yōu)惠券四、網(wǎng)絡(luò)結(jié)算的安全問題網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的安全性要求做到：(1)防止非法訪問(2)防止改動信息2021/9/1118(3)防止截留信息(4）可驗(yàn)明身份(5)隱秘性五、第三方支付協(xié)議-支付寶2021/9/1119控制文件（control document）建立代理行關(guān)系，必須要交換有權(quán)簽字樣本，密押和SWIFT密押，用以在業(yè)

13、務(wù)往來函電中證實(shí)對方銀行身份；而代理行提供服務(wù)必須收取費(fèi)用，每家銀行都訂有本行的費(fèi)率表。有權(quán)簽字樣本、密押、SWIFT密押和費(fèi)率表稱之為控制文件。2021/9/1120密押（test key）密押：是兩家銀行事先約定的專用押碼，是由發(fā)電行在發(fā)送電報(bào)或電傳時(shí)加注在電文的前面，經(jīng)收電行核對相符，即可確認(rèn)電報(bào)或電傳的真實(shí)性。密押實(shí)際上是一項(xiàng)數(shù)字，是將密押表內(nèi)代表月份、日期、金額、貨幣、次數(shù)等各種數(shù)字加總，再加上定數(shù)而組成。2021/9/1121簽字樣本（booklet of authorizedsignatures）簽字樣本是銀行列示有權(quán)簽字人員的簽字式樣和其權(quán)力等級。銀行之間的信函憑證，對外開立的

14、票據(jù)，對外簽訂的協(xié)議，都必須經(jīng)有權(quán)簽字人員簽字以后方可生效；收件銀行或委托付款銀行必須將信函、憑證、票據(jù)上的簽字與簽字樣本核符后才可確認(rèn)信函、憑證、票據(jù)的真實(shí)性。2021/9/1122SWIFT密押（SWIFT authentication key）SWIFT密押：是獨(dú)立于電傳密押之外，在代理行之間交換的，僅供雙方在收發(fā)SWIFT電訊時(shí)使用的密押。2021/9/1123帳戶行（depository bank）帳戶行：是指代理行之間或雙方互相在對方銀行開立了帳戶的銀行。每一家經(jīng)營國際銀行業(yè)務(wù)的銀行都必須在各主要貨幣的清算地開帳戶，否則結(jié)算業(yè)務(wù)就無法進(jìn)行。往帳：一家銀行在境外其他銀行開立的帳戶，對

15、這家開立帳戶銀行而言稱之為往帳。在資產(chǎn)負(fù)債表上屬資產(chǎn)科目。來帳：境外銀行在境內(nèi)銀行開立的帳戶，對這家境內(nèi)銀行來說，稱之為來帳。在資產(chǎn)負(fù)債表上屬負(fù)債科目。2021/9/1124建立帳戶的方式一方在對方開立對方貨幣帳戶一方在對方開立第三國貨幣帳戶雙方互開對方貨幣帳戶2021/9/1125環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會（SWIFT）SWIFT簡介SWIFT組織成員資格SWIFT銀行認(rèn)別代碼（BICBANK IDENTIFER CODE）SWIFT電文格式分類（MESSAGE TYPE）SWIFT報(bào)文中的一些表示方法SWIFT電文結(jié)構(gòu)2021/9/1126SWIFT簡介SWIFT:是一個(gè)國際銀行同業(yè)間非盈利性

16、的國際合作組織,總部設(shè)在比利時(shí)的布魯塞爾。成立時(shí)間：1973年5月由北美和西歐15個(gè)國家的239家銀行發(fā)起。構(gòu)成：董事會為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。目前全球207個(gè)國家和地區(qū)的8100多家金融機(jī)構(gòu)使用該網(wǎng)絡(luò)。其網(wǎng)絡(luò)還支持80多個(gè)國家和地區(qū)的實(shí)時(shí)支付清算系統(tǒng)。它的環(huán)球計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)通信網(wǎng)在荷蘭和美國設(shè)有運(yùn)行中心，在各會員國（地區(qū)）設(shè)有地區(qū)處理站。2021/9/1127SWIFT組織成員資格會員銀行（MEMBER BANK）：在每個(gè)SWIFT會員國，獲有外匯銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營許可權(quán)銀行的總行，可以申請成為SWIFT組織的會員行，有董事選舉權(quán)，當(dāng)股份達(dá)到一定份額后，有董事被選舉權(quán)。附屬會員銀行（SUB-MEMBER BA

17、NK）：會員銀行在境外的全資附屬銀行或持股份額達(dá)90%以上的銀行，可以申請成為SWIFT組織的附屬子會員銀行。2021/9/1128SWIFT組織成員資格參與者（PARTICIPANT）：世界主要的證券公司、旅行支票公司、電腦公司和國際清算中心等一些非銀行金融機(jī)構(gòu)，根據(jù)其業(yè)務(wù)需要，可以申請成為SWIFT組織的參與者，但只容許其使用一部分SWIFT電訊格式。2021/9/1129SWIFT銀行認(rèn)別代碼（BICBANK IDENTIFER CODE）銀行代碼（BANK CODE）由四位宜于識別的銀行行名字頭縮寫字母構(gòu)成國家代碼（COUNTRY CODE）方位代碼（LOCATION CODE）分行代

18、碼（BRANCH CODE）根據(jù)國際標(biāo)準(zhǔn)化組織的規(guī)定由兩位字母構(gòu)成由兩位數(shù)字或字母構(gòu)成，標(biāo)明城市由三位數(shù)字或字母構(gòu)成，標(biāo)明分行2021/9/1130SWIFT電文格式分類（MESSAGE TYPE）MT1XXMT2XXMT3XXMT4XXMT5XXMT6XXMT7XXMT8XXMT9XXMT0XXMT10XMT11XMT100MT110客戶匯款與支票類客戶匯款與支票類支票組支票通知SWIFT電文格式分類：1、每一類（CATEGORY）包含若干組（GROUP），每一組又包含若干格式（TYPE）2、每個(gè)電報(bào)格式代號由三位數(shù)字構(gòu)成3、還設(shè)有公共組（COMMON GROUP），公共組可以與任何一類電報(bào)

19、格式套用，公共組的電報(bào)格式與加押電報(bào)格式套用為加押電報(bào)，否則便為非加押電報(bào)。例：n92要求注銷，MT192要求取消一筆客戶匯款2021/9/1131SWIFT電文格式分類（MESSAGE TYPE）MT1XX：客戶匯款與支票MT2XX：銀行頭寸調(diào)撥MT3XX：外匯買賣與存放款MT4XX：托收MT5XX：證券MT6XX：貴金屬與辛迪加MT7XX：跟單信用證與保函MT8XX：旅行支票MT9XX：銀行帳務(wù)MT0XX：SWIFT系統(tǒng)報(bào)文2021/9/1132SWIFT報(bào)文中的一些表示方法關(guān)于項(xiàng)目的表示方法 ：SWIFT報(bào)文（TEXT）由一些項(xiàng)目（FIELD）組成，每一種報(bào)文格式（MESSAGE TYP

20、E, 簡稱MT）規(guī)定了由哪些項(xiàng)目組成，每一個(gè)項(xiàng)目又嚴(yán)格規(guī)定由多少字母、多少數(shù)字或多少字符組成。2021/9/1133SWIFT報(bào)文中的一些表示方法每一項(xiàng)目規(guī)定的表示方法及含義 n：只表示數(shù)字 a：只表示字母 ：表示數(shù)字或字母 x：表示SWIFT電訊中允許出現(xiàn)任何一個(gè)字符（包括10個(gè)數(shù)字、26個(gè)字母、有關(guān)標(biāo)點(diǎn)符號、空鍵、回車鍵、和跳行鍵） *：行數(shù)2021/9/1134SWIFT報(bào)文中的一些表示方法在一份SWIFT報(bào)文中，有些規(guī)定項(xiàng)目是必不可少的，稱為必選項(xiàng)目（Mandatory Field，M），有些規(guī)定項(xiàng)目可以由操作員根據(jù)業(yè)務(wù)需要確定是否選用，稱為可選項(xiàng)目（Optional Field，O）

21、2021/9/1135SWIFT報(bào)文中的一些表示方法項(xiàng)目代號由2位數(shù)字或2位數(shù)字加一個(gè)小寫字母后綴組成，該小寫字母后綴在某一份報(bào)文中必須由某一個(gè)規(guī)定的大寫字母替換，如項(xiàng)目“52a”，該項(xiàng)目在某一份報(bào)文中可能成為“52A”，在另一份報(bào)文中就可能成為“52B”。帶上不同的大寫字母后綴，其含義和用法也就不同。2021/9/1136SWIFT報(bào)文中的一些表示方法關(guān)于貨幣的表示方法 SWIFT電訊中的貨幣符合一律采用國際標(biāo)準(zhǔn)符號關(guān)于日期的表示方法 SWIFT報(bào)文中的日期由6位數(shù)字表示，規(guī)則為：YYMMDD，即年、月、日。2021/9/1137SWIFT報(bào)文中的一些表示方法關(guān)于數(shù)字的表示方法 常規(guī)寫法 SWIFT表示法 0 0， .67 ,67 100,000 100000， 10,500.00 10500,00 5 5,25 2021/9/1138SWIFT關(guān)于關(guān)系人的表示方法項(xiàng)目“50”中的第一行不能出現(xiàn)賬號；項(xiàng)目“59”中的第一行可以視具體情況加列一行賬號，該賬號的開戶人必須是本項(xiàng)目所要表示的關(guān)系人2021/9/1139SWIFT報(bào)文中的一些表示方法理解銀行項(xiàng)目的關(guān)鍵：將同一家銀行的總行與分行、分行與分行的關(guān)系