擔(dān)保公司運(yùn)營(yíng)狀況報(bào)告

1、擔(dān)保公司運(yùn)營(yíng)狀況報(bào)告前言本報(bào)告在研究世界發(fā)達(dá)國(guó)家中小企業(yè)擔(dān)保的發(fā)展情況的基礎(chǔ)上，結(jié)合該行業(yè)在我國(guó)尚屬一個(gè)新興行業(yè)的特點(diǎn)，主要就該行業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、組織體系的設(shè)置、運(yùn)作模式的選擇以及風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行了闡述，最后結(jié)合我公司的發(fā)展戰(zhàn)略，就我公司介入該行業(yè)的模式進(jìn)行了探討。第一部分概概述一、中小企企業(yè)在國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)濟(jì)中的地地位和作作用從80年代代中期開開始進(jìn)行行的經(jīng)濟(jì)濟(jì)體制改改革和金金融體制制改革使使中小企企業(yè)有蓬蓬勃發(fā)展展的機(jī)遇遇和空間間。經(jīng)過過近200年的洗洗禮，中中小企業(yè)業(yè)已經(jīng)成成為中國(guó)國(guó)經(jīng)濟(jì)的的重要組組成部分分。全國(guó)國(guó)工商注注冊(cè)登記記的中小小企業(yè)已已超過110000萬家，占占全部注注冊(cè)企業(yè)業(yè)數(shù)的990

2、%，中中小企業(yè)業(yè)工業(yè)總總產(chǎn)值和和實(shí)現(xiàn)利利稅分別別占全國(guó)國(guó)的600%和40%左右，中中小企業(yè)業(yè)還提供供了大約約75%的城鎮(zhèn)鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)機(jī)會(huì)。119977年,在全國(guó)國(guó)獨(dú)立核核算的工工業(yè)企業(yè)業(yè)中，中中小企業(yè)業(yè)有近550萬家家，占全全國(guó)獨(dú)立立核算的的工業(yè)企企業(yè)總數(shù)數(shù)的988.5%，企業(yè)業(yè)資產(chǎn)總總計(jì)50020億億元，占占獨(dú)立核核算工業(yè)業(yè)企業(yè)總總資產(chǎn)的的50%，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)工業(yè)產(chǎn)產(chǎn)值4113.115億元元,占工業(yè)業(yè)總產(chǎn)值值的600%,產(chǎn)產(chǎn)品銷售售收入3362000億元元,占產(chǎn)品品銷售收收入的55.7%，利潤(rùn)潤(rùn)5099億元，占占利潤(rùn)總總額的330%。不論在發(fā)達(dá)達(dá)國(guó)家還還是發(fā)展展中國(guó)家家，中小小企業(yè)都都是國(guó)民民經(jīng)濟(jì)的的

3、重要經(jīng)經(jīng)濟(jì)支柱柱；在促促進(jìn)科技技進(jìn)步、增增加就業(yè)業(yè)、擴(kuò)大大出口等等方面，發(fā)發(fā)揮著不不可忽視視而且不不可替代代的作用用。中小小企業(yè)不不僅為人人們提供供了廣闊闊的就業(yè)業(yè)機(jī)會(huì)，而而且也為為人們發(fā)發(fā)揮創(chuàng)業(yè)業(yè)精神、實(shí)實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)業(yè)夢(mèng)想提提供了具具有無限限想象力力的舞臺(tái)臺(tái)。二、融資難難是中小小企業(yè)面面臨的主主要問題題與此同時(shí)，中中小企業(yè)業(yè)又是社社會(huì)各種種經(jīng)濟(jì)組組織中的的弱者，其其生存和和發(fā)展面面臨著一一系列的的難題。根根據(jù)亞太太經(jīng)濟(jì)合合作組織織（APPEC）的的歸納，中中小企業(yè)業(yè)一般存存在著五五大難題題：市場(chǎng)場(chǎng)準(zhǔn)入，資資金融通通，人才才引進(jìn)，信信息共享享以及科科技應(yīng)用用。就中中國(guó)的情情況看，中中小企業(yè)業(yè)融資難

4、難的問題題尤其突突出。同樣是融資資難，但但中國(guó)的的情況又又與世界界發(fā)達(dá)國(guó)國(guó)家不同同，有其其特殊性性，比如如：社會(huì)會(huì)信用體體系尚未未建立，市市場(chǎng)信用用缺乏，法法律制度度不健全全，資本本市場(chǎng)和和金融體體系不發(fā)發(fā)達(dá)等等等。因而而，中國(guó)國(guó)的中小小企業(yè)融融資顯得得尤為困困難。為為了解決決這一難難題，近近幾年，理理論界和和企業(yè)界界都在積積極探索索各種良良策，也也提出了了不少好好的建議議，比如如：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)投資、二二板市場(chǎng)場(chǎng)、建立立信用擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)、甚至至貸款保保險(xiǎn)等。但但是，我我們應(yīng)該該看到，中中國(guó)的中中小企業(yè)業(yè)融資難難的最根根本原因因在于信信用制度度的缺乏乏，而要要建立全全社會(huì)的的信用體體系是一一項(xiàng)龐大大的

5、系統(tǒng)統(tǒng)工程，是是不能一一蹴而就就的。因因此，中中小企業(yè)業(yè)的融資資渠道在在相當(dāng)長(zhǎng)長(zhǎng)的一段段時(shí)間內(nèi)內(nèi)主要還還是從商商業(yè)銀行行的貸款款，這就就必然涉涉及到貸貸款的信信用擔(dān)保保。1997年年上海銀銀行對(duì)部部分中小小企業(yè)進(jìn)進(jìn)行的抽抽樣調(diào)查查結(jié)果表表明，絕絕大多數(shù)數(shù)的中小小企業(yè)在在資金融融通發(fā)面面都有困困難。中中小企業(yè)業(yè)融資渠渠道狹窄窄單一，融融資成本本高，資資金短缺缺已經(jīng)成成為中小小企業(yè)經(jīng)經(jīng)營(yíng)困難難乃至停停產(chǎn)的主主要原因因。中小企業(yè)融融資狀況況調(diào)查結(jié)結(jié)果（1）：企企業(yè)融資資困難程程度沒有困難比較困困難很很困難117.664%668.775%113.661%(2)：停停產(chǎn)的主主要原因因資金短缺政策限限制產(chǎn)

6、產(chǎn)品銷售售管理理不善主管部部門干預(yù)預(yù)其他他46.44%5.444% 111.511%2.72% 2.30%31.59%(3)：融融資渠道道銀行機(jī)構(gòu)商商業(yè)票據(jù)據(jù)公司債債券內(nèi)部部渠道外外單位借借入其他他71.86% 1.89% 0.38% 99.355% 11.988% 144.544%(4)：最最希望解解決的問問題融資渠道稅稅收優(yōu)惠惠市場(chǎng)信信息高級(jí)級(jí)人才減減輕社會(huì)會(huì)負(fù)擔(dān)其其他444.022% 117.557% 117.886% 44.988% 6.69% 8.888%中小企業(yè)為為社會(huì)做做出了巨巨大的貢貢獻(xiàn)，然然而，他他們獲得得的銀行行貸款又又有多少少呢？據(jù)據(jù)19998年的的有關(guān)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)資料料表明，

7、國(guó)國(guó)有商業(yè)業(yè)銀行對(duì)對(duì)中小企企業(yè)的貸貸款僅占占其貸款款余額的的38%，即使使加上其其他銀行行的信用用社的貸貸款，也也僅占全全部貸款款的444%。大型金融機(jī)機(jī)構(gòu)對(duì)中中小企業(yè)業(yè)貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)較大大，管理理成本高高。據(jù)調(diào)調(diào)查，對(duì)對(duì)中小企企業(yè)貸款款的管理理成本平平均為大大中型企企業(yè)的55倍左右右。只有有中小型型金融機(jī)機(jī)構(gòu)才能能為他們們籌資。我我國(guó)的情情況也確確實(shí)是如如此的。以以下是119988年一些些銀行對(duì)對(duì)中小企企業(yè)貸款款占其貸貸款余額額的比重重：工商銀行建建設(shè)銀行行中國(guó)銀銀行農(nóng)業(yè)業(yè)銀行民民生銀行行城市信信用社農(nóng)農(nóng)村信用用社城市市商業(yè)銀銀行199.855% 200.1% 339.11% 661.55% 9

8、33% 880.99% 800.9% 70%-800%三、中小企企業(yè)融資資難的原原因外部原因由由于我國(guó)國(guó)金融體體系中資資本市場(chǎng)場(chǎng)相對(duì)于于資金市市場(chǎng)發(fā)育育很不完完全，缺缺少一個(gè)個(gè)多層次次的、能能夠?yàn)閺V廣大中小小企業(yè)融融資服務(wù)務(wù)的資本本市場(chǎng)(證券市市場(chǎng)上的的直接融融資主要要是為國(guó)國(guó)有大中中企業(yè)服服務(wù)的)。中小小企業(yè)還還只能向向國(guó)有金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)主要是是銀行尋尋求幫助助，而目目前的狀狀況是在在全部銀銀行信貸貸資產(chǎn)中中，非國(guó)國(guó)有經(jīng)濟(jì)濟(jì)使用的的比率不不到300%，70%以上的的銀行信信貸仍然然由國(guó)有有部門使使用。如如何解決決中小企企業(yè)融資資難的問問題，已已經(jīng)成為為廣泛關(guān)關(guān)注的一一個(gè)問題題。要解解決問題題，

9、首先先要分析析問題產(chǎn)產(chǎn)生的原原因。造造成這一一問題主主要有以以下幾條條原因:1、由于于傳統(tǒng)政政策、觀觀念的障障礙，難難以獲得得銀行的的信貸支支持。脫脫胎于計(jì)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)濟(jì)體制下下的現(xiàn)有有銀行體體系, 受傳統(tǒng)統(tǒng)觀念的的影響，對(duì)對(duì)中小企企業(yè)的認(rèn)認(rèn)識(shí)多數(shù)數(shù)停留在在個(gè)體戶戶、作坊坊的層面面上, 評(píng)價(jià)多多為負(fù)面面、悲觀觀, 即使使看到某某家企業(yè)業(yè)經(jīng)營(yíng)得得很好，也也自然而而然地感感覺這家家企業(yè)不不牢靠，貸貸款給他他們不穩(wěn)穩(wěn)妥。加加之許多多對(duì)中小小企業(yè)的的政策扶扶持多流流于口號(hào)號(hào)、形式式，對(duì)原原有政策策缺乏清清理，并并未真正正發(fā)揮作作用，所所以在觀觀念、認(rèn)認(rèn)識(shí)這個(gè)個(gè)層面上上，中小小企業(yè)就就站在不不利的位位置上，

10、難難以獲得得銀行的的信貸支支持。22、中小小企業(yè)資資產(chǎn)存量量規(guī)模小小，無法法向銀行行提供足足夠適當(dāng)當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)產(chǎn)擔(dān)保。剛才我們提到了國(guó)有大中企業(yè)資產(chǎn)存量大，他們有能力向銀行提供足夠適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)擔(dān)保，而大部分中小企業(yè)資產(chǎn)存量小，拿不出有效資產(chǎn)擔(dān)保。銀行限于自身規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的要求, 即使看到某家中小企業(yè)資質(zhì)好，還貸有保證，因?yàn)闆]有足夠的擔(dān)保, 也無法提供信貸支持。在代表我國(guó)經(jīng)濟(jì)的流量成分的金融機(jī)構(gòu)與代表增量成分的中小企業(yè)之間缺少橋梁。3、對(duì)銀行來說, 向中小企業(yè)發(fā)放貸款，單筆放貸成本過高。中小企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款的單筆數(shù)目一股不大，而國(guó)有大中企業(yè)由于資本集中，企業(yè)規(guī)模大，單筆信貸數(shù)額較大。但在業(yè)務(wù)審批時(shí)，每筆

11、業(yè)務(wù)的流程是完全相同的，對(duì)中小企業(yè)提供貸款的手續(xù)與向國(guó)有大中企業(yè)的手續(xù)是一樣煩瑣的，就單筆業(yè)務(wù)來說，銀行向中小企業(yè)放貸相對(duì)業(yè)務(wù)成本較高。4、國(guó)內(nèi)利率非自由化，風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)不成正比。限于人民銀行的規(guī)定，國(guó)內(nèi)銀行實(shí)行劃一的貸款利率，不管是貸給什么樣的企業(yè)，利率都只能是一樣的。但由于上面講到的，單筆放貸成本高，中小企業(yè)公信力不足，向中小企業(yè)發(fā)放貸款確實(shí)存在一定風(fēng)險(xiǎn)等原因，造成了銀行向中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)不成正比，最終造成銀行不愿向中小企業(yè)提供信貸支持。5、中小企業(yè)公信力不足由于新舊體制轉(zhuǎn)型，社會(huì)整體信用程度不高，銀行向中小企業(yè)放貸也確實(shí)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。而且在中小企業(yè)發(fā)展壯大的過程中，存在一些企業(yè)逃廢債的

12、例子。一粒老鼠屎壞一鍋湯，這些現(xiàn)象影響了中小企業(yè)的形象，造成了中小企業(yè)公信力不足，許多銀行業(yè)者抱著多一事不如少一事的態(tài)度，不與或者少與中小企業(yè)打交道。6、中小企業(yè)間互保風(fēng)險(xiǎn)大，許多中小企業(yè)不敢使用互保這種手段。在現(xiàn)實(shí)條件下，許多中小企業(yè)采用了相互擔(dān)保的方式尋求架設(shè)與金融機(jī)構(gòu)之間的信用橋梁。但由于我們上面提到了，我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制正處在轉(zhuǎn)軌時(shí)期，整個(gè)社會(huì)還沒有建立適應(yīng)新體制的信用大環(huán)境。許多中小企業(yè)在使用互保時(shí)被資質(zhì)不良的互保對(duì)象企業(yè)所騙，栽了跟頭，有的甚至被拖跨，而中小企業(yè)沒有能力也不可能審查清楚互保對(duì)象企業(yè)的真實(shí)狀況。對(duì)中小企業(yè)來說使用互保手段風(fēng)險(xiǎn)很大，許多中小企業(yè)不敢參加互保。7、銀行審貸手續(xù)煩

13、瑣，周期長(zhǎng)，不適應(yīng)民營(yíng)企業(yè)的要求。由于現(xiàn)行銀行體制的限制，銀行信貸業(yè)務(wù)手續(xù)煩瑣，周期長(zhǎng)，而中小企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)就在于船小好掉頭，反應(yīng)靈敏。銀行的資金支持不能在最需要的時(shí)候到位, 適應(yīng)不了中小企業(yè)的要求。（二）內(nèi)部部原因 第一，中中小企業(yè)業(yè)內(nèi)部管管理制度度不健全全，管理理不規(guī)范范，水平平低。反反映為財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表真實(shí)性性低，隨隨意性大大，資產(chǎn)產(chǎn)難以全全面核實(shí)實(shí)清楚。 第二，一一些中小小企業(yè)，特特別是國(guó)國(guó)有中小小企業(yè)，在在項(xiàng)目投投資上缺缺乏可行行性研究究，項(xiàng)目目的后續(xù)續(xù)資金無無著落，項(xiàng)項(xiàng)目投資資估算脫脫離實(shí)際際。 第三，中中小企業(yè)業(yè)產(chǎn)品質(zhì)質(zhì)量較差差，產(chǎn)品品老化和和檔次較較低等問問題十分分嚴(yán)重。據(jù)據(jù)

14、中小企企業(yè)發(fā)達(dá)達(dá)的浙江江省有關(guān)關(guān)調(diào)查顯顯示，776的的企業(yè)主主要產(chǎn)品品為技術(shù)術(shù)含量較較低的中中低檔產(chǎn)產(chǎn)品。 第四，資資產(chǎn)負(fù)債債率高，企企業(yè)抵抗抗風(fēng)險(xiǎn)能能力低，脆脆弱性加加大。 第五，信信用等級(jí)級(jí)低。據(jù)據(jù)中小企企業(yè)集中中的浙江江、江蘇蘇兩省的的有關(guān)調(diào)調(diào)查，中中小企業(yè)業(yè)信用等等級(jí)600以上上都是33B或33B以下下。 第六，部部分中小小企業(yè)運(yùn)運(yùn)作不規(guī)規(guī)范。如如借改組組轉(zhuǎn)制之之機(jī)逃債債、廢債債現(xiàn)象嚴(yán)嚴(yán)重；部部分企業(yè)業(yè)多頭開開戶，多多頭貸款款，以套套取銀行行信貸資資金，逃逃避銀行行的監(jiān)督督檢查；相當(dāng)一一部分企企業(yè)間的的交易經(jīng)經(jīng)常采用用現(xiàn)金形形式，多多數(shù)沒有有交易合合同，造造成銀行行審查資資金用途途和回

15、籠籠資金困困難。 第七，粗粗放式經(jīng)經(jīng)營(yíng)是資資金緊張張的重要要原因。企企業(yè)重投投入、輕輕產(chǎn)出，重重發(fā)展、輕輕管理，重重速度、輕輕效益。固固定資產(chǎn)產(chǎn)投資過過大，缺缺乏相應(yīng)應(yīng)的流動(dòng)動(dòng)資金與與之配套套，許多多項(xiàng)目在在缺乏充充分可行行性研究究的情況況下倉(cāng)促促上馬，但但由于產(chǎn)產(chǎn)品不符符合市場(chǎng)場(chǎng)需求以以及沒有有配套流流動(dòng)資金金，使這這部分投投入無效效益，造造成大量量資金沉沉淀，資資源得不不到合理理的利用用。 第八，產(chǎn)產(chǎn)權(quán)模糊糊。這里里主要指指的是部部分國(guó)有有中小企企業(yè)、鄉(xiāng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體體企業(yè)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)模糊糊，不是是真正意意義上的的市場(chǎng)主主體，因因而在生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)、投融融資決策策上顯現(xiàn)現(xiàn)出“非理性性”。 第九，缺缺乏抵

16、押押品和擔(dān)擔(dān)保。中中小企業(yè)業(yè)，特別別是私營(yíng)營(yíng)企業(yè)在在經(jīng)營(yíng)發(fā)發(fā)展過程程中大量量采取掛掛靠集體體、合資資合作經(jīng)經(jīng)營(yíng)等方方式，在在機(jī)器設(shè)設(shè)備等固固定資產(chǎn)產(chǎn)所有權(quán)權(quán)、房屋屋等不動(dòng)動(dòng)產(chǎn)權(quán)所所有權(quán)和和土地使使用權(quán)的的合法取取得上仍仍然存在在一些法法律障礙礙，使得得對(duì)中小小企業(yè)的的貸款實(shí)實(shí)行抵押押難以進(jìn)進(jìn)行。企企業(yè)商業(yè)業(yè)信用關(guān)關(guān)系的破破裂也使使應(yīng)收賬賬款和存存貨根本本起不到到抵押作作用。 第十，中小小企業(yè)貸貸款案件件難以判判定和執(zhí)執(zhí)行。產(chǎn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系系的不確確定使中中小企業(yè)業(yè)貸款案案件難以以判定，再再加上對(duì)對(duì)中小企企業(yè)管理理不規(guī)范范，缺乏乏必要的的監(jiān)督，一一旦貸款款糾紛訴訴諸法庭庭，企業(yè)業(yè)便通過過各種手手段“散

17、盡千千金”，使案案件即使使判決了了也難以以執(zhí)行，銀銀行缺乏乏處置不不良貸款款的手段段。四、銀銀行是目目前中小小企業(yè)融融資主要要渠道中小企業(yè)融融資的渠渠道可以以分為兩兩類：債債務(wù)性融融資和權(quán)權(quán)益性融融資。前前者包括括銀行貸貸款、發(fā)發(fā)行債券券和應(yīng)付付票據(jù)、應(yīng)應(yīng)付賬款款等，后后者主要要指股票票融資。 由于我國(guó)目目前資本本市場(chǎng)尚尚不發(fā)達(dá)達(dá)，加之之上市的的成本對(duì)對(duì)于中小小企業(yè)來來說太高高，創(chuàng)業(yè)業(yè)板又無無限期推推遲，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)投資資更是千千里挑一一，因此此，權(quán)益益性融資資注定不不能成為為中小企企業(yè)融資資的主要要渠道。債務(wù)性性融資目目前主要要指銀行行貸款，企企業(yè)要按按期償還還約定的的本息；債權(quán)人人一般不不參與中

18、中小企業(yè)業(yè)的經(jīng)營(yíng)營(yíng)決策，對(duì)對(duì)資金的的運(yùn)用也也沒有決決策權(quán)，不不能分享享企業(yè)的的紅利與與股息。債債權(quán)人與與中小企企業(yè)之間間是一種種借貸關(guān)關(guān)系，中中小企業(yè)業(yè)經(jīng)營(yíng)者者擁有完完全的自自主經(jīng)營(yíng)營(yíng)權(quán)。債債務(wù)性融融資方式式雖然有有固定的的成本，但但企業(yè)擁?yè)碛歇?dú)立立完整的的經(jīng)營(yíng)決決策權(quán)，企企業(yè)所有有者可以以獨(dú)占經(jīng)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)潤(rùn)或經(jīng)營(yíng)營(yíng)剩余。這這對(duì)處于于成長(zhǎng)期期的中小小企業(yè)來來說，是是最適合合的融資資方式，不不過，這這種融資資方式要要求企業(yè)業(yè)有良好好的信用用記錄和和經(jīng)營(yíng)業(yè)業(yè)績(jī)，有有一套嚴(yán)嚴(yán)格的報(bào)報(bào)批審核核程序，最最關(guān)鍵的的是要有有嚴(yán)格的的擔(dān)保手手續(xù)。 但中小企業(yè)業(yè)恰恰又又有擔(dān)保保資源缺缺乏、信信用不足足的特點(diǎn)點(diǎn)，需

19、要要第三方方的信用用來彌補(bǔ)補(bǔ)這種不不足，于于是，擔(dān)擔(dān)保公司司的出現(xiàn)現(xiàn)就是順順理成章章的事了了。 商業(yè)擔(dān)保是是指具有有雄厚資資本金、專專業(yè)化管管理隊(duì)伍伍和水平平的商業(yè)業(yè)擔(dān)保公公司，為為申請(qǐng)貸貸款的企企業(yè)向銀銀行提供供還款保保證，使使沒有保保證能力力或保證證不足的的中小企企業(yè) (主要是是民營(yíng)企企業(yè))獲得信信貸支持持。商業(yè)業(yè)擔(dān)保公公司向被被擔(dān)保企企業(yè)收取取一定的的擔(dān)保費(fèi)費(fèi)，以大大規(guī)模的的資本為為保證的的后盾，通通過科學(xué)學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牡木?、專專業(yè)化的的管理來來降低擔(dān)擔(dān)保的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。商商業(yè)擔(dān)保保存在的的理論依依據(jù)在于于打破了了01模型型，采用用了大數(shù)數(shù)定理，即即通過大大面積的的適當(dāng)比比率的擔(dān)擔(dān)保費(fèi)收收入來彌彌

20、補(bǔ)小概概率的代代償付出出。商業(yè)業(yè)擔(dān)保的的特征是是操作較較復(fù)雜，對(duì)對(duì)擔(dān)保公公司業(yè)務(wù)務(wù)與管理理水平的的要求較較高；如如果建立立一套有有效的控控制體系系，可以以將風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制到到較低水水平；公公信力較較強(qiáng)，銀銀行比較較信任；有自負(fù)負(fù)盈虧和和自身積積累發(fā)展展壯大的的要求，操操作的擔(dān)擔(dān)保公司司必須要要有盈利利，這樣樣才有可可持續(xù)發(fā)發(fā)展, 才能不不斷提供供擔(dān)保服服務(wù)。在在市場(chǎng)經(jīng)經(jīng)濟(jì)的環(huán)環(huán)境下，商商業(yè)擔(dān)保保可以滿滿足不同同層面不不同需求求企業(yè)的的要求, 具有有極大的的生命力力。商業(yè)業(yè)擔(dān)保以以盈利生生存為首首要目標(biāo)標(biāo)，對(duì)中中小企業(yè)業(yè)沒有思思想觀念念上的障障礙, 而且相相對(duì)于資資產(chǎn)規(guī)模模，擔(dān)保保公司更更看重的的是

21、申請(qǐng)請(qǐng)擔(dān)保企企業(yè)的盈盈利能力力、創(chuàng)造造力、活活力。毫毫無疑問問，商業(yè)業(yè)擔(dān)保今今后將在在解決中中小企業(yè)業(yè)融資難難問題上上發(fā)揮越越來越大大的作用用。第二部分擔(dān)擔(dān)保公司司的發(fā)展展過程建立中小企企業(yè)信用用擔(dān)保體體系是世世界各國(guó)國(guó)扶持中中小企業(yè)業(yè)發(fā)展的的通行作作法，截截止目前前，全世世界已有有48%的國(guó)家家和地區(qū)區(qū)建立了了中小企企業(yè)信用用擔(dān)保體體系。世世界第一一個(gè)國(guó)際際性中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保區(qū)域性性組織是是19994年成成立的歐歐洲投資資基金。 我國(guó)的的中小企企業(yè)信用用擔(dān)保實(shí)實(shí)踐始于于19992年。1999年6月14日，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見，以貫徹政府扶持中小企業(yè)發(fā)

22、展政策意圖為宗旨的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系正式啟動(dòng)。2000年8月24日，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系開始進(jìn)入制度建設(shè)、組建國(guó)家信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)和完善形成社會(huì)化信用體系建設(shè)階段。截止2000年底，全國(guó)已有30個(gè)省自治區(qū)直轄市組建了200多個(gè)城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，已有13個(gè)省自治區(qū)直轄市組建了省級(jí)中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，募集各類擔(dān)保資金已達(dá)80億元，預(yù)計(jì)可以為中小企業(yè)提供300至500億元擔(dān)保支持。另外，為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)的商業(yè)擔(dān)保公司和互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)也已有100多個(gè)。一、建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是世界各國(guó)通行作法建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是世

23、界各國(guó)扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行作法，是各國(guó)政府綜合運(yùn)用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)手段和宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控措施的成功典范，是變行政干預(yù)為政策引導(dǎo)的有效方式，是重塑銀企關(guān)系、強(qiáng)化信用觀念、化解金融風(fēng)險(xiǎn)和改善中小企業(yè)融資環(huán)境等的重要手段。1、世界各各國(guó)和地地區(qū)中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保體系的的總體情情況在世界界各國(guó)中中，最早早開始建建立中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保體系的的國(guó)家是是日本，119377年就成成立了地地方性的的東京都都中小企企業(yè)信用用保證協(xié)協(xié)會(huì)，119588年成立立全國(guó)性性的日本本中小企企業(yè)信用用保險(xiǎn)公公庫(kù)和全全國(guó)中小小企業(yè)信信用保證證協(xié)會(huì)聯(lián)聯(lián)合會(huì)，形形成了中中央與地地方共擔(dān)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)擔(dān)保與再再擔(dān)保（保保險(xiǎn)）相相結(jié)合的的全國(guó)

24、性性中小企企業(yè)信用用擔(dān)保體體系。其其次是美美國(guó)、德德國(guó)和加加拿大，分分別于119533年、119544年和119611年開始始實(shí)施中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系。我國(guó)國(guó)的臺(tái)灣灣和香港港也分別別于19974年年和19998年年開始實(shí)實(shí)施中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保。據(jù)加加拿大卡卡爾頓大大學(xué)的學(xué)學(xué)者統(tǒng)計(jì)計(jì)，截止止19999年88月底，全全世界已已有488%的國(guó)國(guó)家和地地區(qū)建立立了中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保體系。從從已收集集到的330個(gè)國(guó)國(guó)家和地地區(qū)有關(guān)關(guān)中小企企業(yè)信用用擔(dān)保體體系的資資料看，按按其成立立時(shí)間的的排序是是：日本本、美國(guó)國(guó)、德國(guó)國(guó)、加拿拿大、意意大利、馬馬來西亞亞、中國(guó)國(guó)臺(tái)灣地地區(qū)、韓韓國(guó)、西西班

25、牙、英英國(guó)、法法國(guó)、芬芬蘭、荷荷蘭、奧奧地利、瑞瑞士、葡葡萄牙、盧盧森堡、比比利時(shí)、菲菲律賓、印印度尼西西亞、尼尼泊爾、新新加坡、泰泰國(guó)、印印度、匈匈牙利、波波蘭、保保加利亞亞、埃及及、中國(guó)國(guó)香港特特區(qū)、中中國(guó)。由由此可見見，世界界五大洲洲均都開開展了中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)。隨著各各國(guó)中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保體系的的迅速發(fā)發(fā)展，旨旨在促進(jìn)進(jìn)各國(guó)中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)之間相相互交流流的國(guó)際際性組織織也開始始出現(xiàn)。在在亞洲，成成立于119888年100月的亞亞洲中小小企業(yè)信信用保證證協(xié)會(huì)（也也稱：亞亞洲中小小企業(yè)信信用保證證制度實(shí)實(shí)施機(jī)構(gòu)構(gòu)聯(lián)盟）是是世界第第一個(gè)有有關(guān)中小小企業(yè)信信用擔(dān)保

26、保方面的的區(qū)域性性國(guó)際組組織。在在歐洲，歐歐盟為促促進(jìn)成員員國(guó)之間間的融合合、創(chuàng)造造就業(yè)機(jī)機(jī)會(huì)和刺刺激民間間投資，于于19994年成成立了歐歐洲投資資基金（EEIT），并并在155個(gè)成員員國(guó)選擇擇25個(gè)個(gè)商業(yè)銀銀行作為為協(xié)作銀銀行，為為中小企企業(yè)提供供信用擔(dān)擔(dān)保服務(wù)務(wù)。在美美洲，已已開展中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保的國(guó)國(guó)家也于于19996年開開始交流流各國(guó)實(shí)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)并研究究區(qū)域性性合作問問題。2、各個(gè)國(guó)國(guó)家和地地區(qū)中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保體系的的基本類類型各個(gè)國(guó)國(guó)家和地地區(qū)的中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系因國(guó)情情不同，其其運(yùn)作方方式多種種多樣，運(yùn)運(yùn)作主體體既有政政府部門門、也有有協(xié)會(huì)、公公司和專專門銀

27、行行等。但但是，他他們的共共同特征征有三個(gè)個(gè)：一是是政府出出資、資資助和承承擔(dān)一定定的補(bǔ)償償責(zé)任。二二是擔(dān)保保體系和和機(jī)構(gòu)絕絕大部分分由政府府負(fù)責(zé)中中小企業(yè)業(yè)的部門門負(fù)責(zé)組組織和管管理。三三是都沒沒有專門門從事中中小企業(yè)業(yè)擔(dān)保的的商業(yè)性性擔(dān)保公公司。各各個(gè)國(guó)家家和地區(qū)區(qū)的中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保體系由由于資金金運(yùn)作方方式、操操作主體體和目的的的不同同，其模模式和類類型也有有所不同同。各國(guó)和和地區(qū)中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系按資金金運(yùn)作方方式分為為兩類：一一是實(shí)收收制的中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系。其特特征是：以實(shí)有有資金作作為保證證的事前前保證；將擔(dān)保保資金存存入?yún)f(xié)作作銀行；發(fā)生損損失后由由專門

28、帳帳戶直接接撥給銀銀行作為為補(bǔ)償。采采取此類類體系的的國(guó)家和和地區(qū)有有：日本本、韓國(guó)國(guó)、泰國(guó)國(guó)、印度度尼西亞亞和中國(guó)國(guó)（包括括臺(tái)灣、香香港）等等。加拿拿大聯(lián)邦邦區(qū)域性性中小企企業(yè)擔(dān)保保體系也也屬于此此類。其其好處是是：政府府僅以出出資額對(duì)對(duì)擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)承擔(dān)擔(dān)有限責(zé)責(zé)任；擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)以擔(dān)保保資本金金為限承承擔(dān)擔(dān)保保風(fēng)險(xiǎn)；以擔(dān)保保機(jī)構(gòu)為為主決定定是否擔(dān)擔(dān)保；政政府、擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)、銀行行、企業(yè)業(yè)之間的的關(guān)系明明確，有有利于擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)獨(dú)立進(jìn)進(jìn)行市場(chǎng)場(chǎng)化運(yùn)作作和擔(dān)保保風(fēng)險(xiǎn)的的事前控控制。其其不足是是：中小小企業(yè)申申請(qǐng)取得得擔(dān)保和和貸款的的手續(xù)復(fù)復(fù)雜一些些；如責(zé)責(zé)任不明明確，則則協(xié)作銀銀行有可可能會(huì)出出現(xiàn)

29、轉(zhuǎn)嫁嫁貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的行行為。二是是權(quán)責(zé)制制的中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保體系。其其特征是是：以事事前承諾諾作為保保證的事事后補(bǔ)償償；一般般對(duì)協(xié)作作銀行采采取授信信管理；發(fā)生損損失后由由銀行向向擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)請(qǐng)補(bǔ)償。采采取此類類體系的的國(guó)家和和地區(qū)有有：加拿拿大（區(qū)區(qū)域擔(dān)保保除外）、美美國(guó)、英英國(guó)等。其其好處是是：中小小企業(yè)申申請(qǐng)取得得擔(dān)保和和貸款的的手續(xù)簡(jiǎn)簡(jiǎn)單；協(xié)協(xié)作銀行行的責(zé)任任心相對(duì)對(duì)較強(qiáng)；以協(xié)作作銀行為為主決定定是否擔(dān)擔(dān)保；政政府不必必事先出出資，減減輕當(dāng)期期財(cái)政資資金支出出的壓力力。其不不足是：政府以以承諾方方式對(duì)擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)（間接接地對(duì)被被擔(dān)保企企業(yè)）承承擔(dān)連帶帶責(zé)任（無無限責(zé)任任）；擔(dān)擔(dān)保

30、機(jī)構(gòu)構(gòu)以保證證方式承承擔(dān)擔(dān)保保風(fēng)險(xiǎn)；政府與與擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)之間間的關(guān)系系不明確確；擔(dān)保保機(jī)構(gòu)以以政府身身份進(jìn)行行運(yùn)作；不利于于擔(dān)保風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的事事前控制制。各國(guó)和和地區(qū)中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系按實(shí)施施主體分分為兩類類：一是政政府直接接操作型型的中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保體系。其其特征是是：由政政府專門門的行政政機(jī)構(gòu)負(fù)負(fù)責(zé)操作作，大部部分直接接由負(fù)責(zé)責(zé)中小企企業(yè)的政政府部門門操作，也也有的在在主管中中小企業(yè)業(yè)的部門門中專設(shè)設(shè)一個(gè)中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保管理理部門。采采取此類類體系的的國(guó)家和和地區(qū)有有：美國(guó)國(guó)（聯(lián)邦邦中小企企業(yè)管理理局）、加加拿大（聯(lián)聯(lián)邦工業(yè)業(yè)部中小小企業(yè)貸貸款管理理局）、英英國(guó)（貿(mào)貿(mào)工部中

31、中小企業(yè)業(yè)貸款擔(dān)擔(dān)保辦公公室）、香香港（特特區(qū)政府府工業(yè)署署與出口口信用管管理局）等等。二是市市場(chǎng)公開開操作型型的中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保體系。其其特征是是：設(shè)立立獨(dú)立于于政府之之外的法法人實(shí)體體進(jìn)行操操作，政政府部門門不能直直接從事事和干涉涉具體擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)。采取取此類體體系的國(guó)國(guó)家和地地區(qū)有：日本（日日本中小小企業(yè)信信用保險(xiǎn)險(xiǎn)中央公公庫(kù)和552個(gè)區(qū)區(qū)域性中中小企業(yè)業(yè)信用保保證協(xié)會(huì)會(huì)）、臺(tái)臺(tái)灣地區(qū)區(qū)（中小小企業(yè)信信用保證證基金）、德德國(guó)（區(qū)區(qū)域中小小企業(yè)信信用保證證公司）、法法國(guó)（國(guó)國(guó)家中小小企業(yè)擔(dān)擔(dān)保公司司）、意意大利（中中小企業(yè)業(yè)信用保保證協(xié)會(huì)會(huì)）、奧奧地利（國(guó)國(guó)家擔(dān)保保銀行）、中中國(guó)（省

32、省級(jí)再擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)與城市市擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)）等等。各國(guó)和和地區(qū)中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系按擔(dān)保保目的分分為兩類類：一是政政策扶持持型的中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系。已開開展中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保業(yè)務(wù)的的大部分分國(guó)家和和地區(qū)均均屬于此此類。世世界各國(guó)國(guó)一般都都把建立立和實(shí)施施中小企企業(yè)信用用擔(dān)保體體系作為為政府扶扶持中小小企業(yè)發(fā)發(fā)展的政政策體系系和社會(huì)會(huì)化服務(wù)務(wù)體系的的重要組組成部分分。其特特征是政政府出資資或資助助建立中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系。二是社社會(huì)互助助型的中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系。世界界各國(guó)中中不組建建政策扶扶持性擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)，只推推行社會(huì)會(huì)互助型型中小企企業(yè)信用用擔(dān)保體體系的國(guó)國(guó)

33、家較少少，僅有有埃及（由由銀行與與保險(xiǎn)公公司及中中小企業(yè)業(yè)共同組組織的中中小企業(yè)業(yè)互助擔(dān)擔(dān)保公司司）和葡葡萄牙（中中小企業(yè)業(yè)協(xié)會(huì)）等等少數(shù)國(guó)國(guó)家。但但是，也也有一些些國(guó)家和和地區(qū)在在政策扶扶持型中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系之外，同同時(shí)開展展社會(huì)互互助型中中小企業(yè)業(yè)擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)，如如中國(guó)的的重慶、云云南、貴貴州等省省和臺(tái)灣灣地區(qū)（如如：中小小企業(yè)互互助擔(dān)保?；鸷秃突ブ鷵?dān)擔(dān)保公司司）。除上上述國(guó)家家和地區(qū)區(qū)中小企企業(yè)信用用擔(dān)保體體系外，歐歐洲投資資基金（EEIT）是是世界第第一個(gè)國(guó)國(guó)際性中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)。歐洲洲投資基基金總部部設(shè)在盧盧森堡，其其資金由由歐洲投投資銀行行、歐盟盟和155個(gè)

34、成員員國(guó)的銀銀行以股股權(quán)提供供，選擇擇15個(gè)個(gè)成員國(guó)國(guó)的255個(gè)商業(yè)業(yè)銀行作作為協(xié)作作銀行（如如果發(fā)生生風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)協(xié)作銀行行與歐洲洲投資基基金各承承擔(dān)500%的責(zé)責(zé)任），為為雇員在在1000人以下下的歐盟盟境內(nèi)中中小企業(yè)業(yè)提供信信用擔(dān)保保服務(wù)。3、各國(guó)中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系的基本本程序和和通行作作法各國(guó)中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系的基本本操作程程序：一一是政府府直接操操作型中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系的操作作程序：銀行向向政府機(jī)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)請(qǐng)作為協(xié)協(xié)作銀行行；政府府機(jī)構(gòu)批批準(zhǔn)申請(qǐng)請(qǐng)并給予予授信額額度；在在額度內(nèi)內(nèi)由銀行行自主決決定擔(dān)保保貸款；銀行發(fā)發(fā)放擔(dān)保保貸款后后將收取取的擔(dān)保保費(fèi)上繳繳政府

35、機(jī)機(jī)構(gòu)；發(fā)發(fā)生不能能清償時(shí)時(shí)，協(xié)作作銀行向向政府機(jī)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)請(qǐng)補(bǔ)償；政府部部門經(jīng)審審查后按按規(guī)定比比例補(bǔ)償償。二是是市場(chǎng)公公開操作作型中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保體系的的操作程程序：銀銀行向政政府機(jī)構(gòu)構(gòu)申請(qǐng)作作為協(xié)作作銀行；擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)將擔(dān)擔(dān)保資金金存入?yún)f(xié)協(xié)作銀行行或央行行指定的的銀行；銀行收收到企業(yè)業(yè)貸款申申請(qǐng)認(rèn)為為需要擔(dān)擔(dān)保時(shí)，由由企業(yè)向向擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)請(qǐng)擔(dān)保；擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)同意意出具保保函并收收取擔(dān)保保費(fèi)；發(fā)發(fā)生不能能清償時(shí)時(shí)，擔(dān)保保機(jī)構(gòu)經(jīng)經(jīng)審查后后按規(guī)定定比例直直接補(bǔ)償償銀行。如如有再擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)（信用用保險(xiǎn)機(jī)機(jī)構(gòu)）則則由擔(dān)保保機(jī)構(gòu)申申請(qǐng)?jiān)贀?dān)擔(dān)保（保保險(xiǎn)）各國(guó)中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系的通行行作法

36、：一是擔(dān)保資資金預(yù)算算：一般般由中央央和地方方政府編編列中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保資金預(yù)預(yù)算。擔(dān)擔(dān)保資金金納入政政府年度度預(yù)算額額度最多多國(guó)家是是：美國(guó)國(guó)（每年年2億美美元）、日日本。二是擔(dān)保放放大倍數(shù)數(shù)：擔(dān)保保資金（或或承諾保保證）的的放大倍倍數(shù)一般般在100倍左右右。擔(dān)保保放大倍倍數(shù)最高高的是日日本（660倍）、美美國(guó)（550倍）。三是擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)和協(xié)協(xié)作銀行行承擔(dān)責(zé)責(zé)任比例例：擔(dān)保保機(jī)構(gòu)一一般承擔(dān)擔(dān)70%，其余余部分由由協(xié)作銀銀行承擔(dān)擔(dān)。擔(dān)保保機(jī)構(gòu)承承擔(dān)責(zé)任任比例，如如法國(guó)是是50%、日本本是500800%、德德國(guó)是550880%、美美國(guó)是880%、加加拿大是是85%。四是擔(dān)保貸貸款期限限：多

37、數(shù)數(shù)國(guó)家都都是以對(duì)對(duì)中小企企業(yè)的長(zhǎng)長(zhǎng)期銀行行貸款提提供擔(dān)保保，所以以擔(dān)保期期限較長(zhǎng)長(zhǎng)，一般般都在22年以上上，最長(zhǎng)長(zhǎng)的是美美國(guó)（117年），最最短的是是中國(guó)（33個(gè)月至至半年）。五是擔(dān)保收收費(fèi)：多多數(shù)國(guó)家家一般為為1%左左右，最最高的是是美國(guó)（44%左右右）、加加拿大（33%），最最低的是是法國(guó)（00.6%）、中中國(guó)及臺(tái)臺(tái)灣地區(qū)區(qū)、香港港特區(qū)（00.5%左右）。六是擔(dān)保貸貸款限額額：一般般都有最最高限額額，如美美國(guó)為7751100萬萬美元、加加拿大為為25萬萬加元。七七是協(xié)作作銀行：大多數(shù)數(shù)國(guó)家都都規(guī)定了了協(xié)作銀銀行從事事中小企企業(yè)信用用擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)的條條件和要要求。協(xié)協(xié)作銀行行最多的的是美國(guó)國(guó)

38、（80000家家）、加加拿大（115000家）。八是擔(dān)保風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控制制：政府府直接操操作型一一般采取取事后管管理，通通過對(duì)協(xié)協(xié)作銀行行實(shí)施授授信管理理來控制制風(fēng)險(xiǎn)，但但是，操操作難度度較大。市市場(chǎng)公開開操作型型一般采采取事前前管理，以以擔(dān)保資資金的放放大倍數(shù)數(shù)來控制制風(fēng)險(xiǎn)。 二、我國(guó)中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系發(fā)展情情況我國(guó)的的中小企企業(yè)信用用擔(dān)保實(shí)實(shí)踐起步步于19992年年，代表表者是重重慶的私私營(yíng)中小小企業(yè)互互助擔(dān)保保基金會(huì)會(huì)以及上上海的工工商聯(lián)企企業(yè)互助助擔(dān)?；饡?huì)和和廣東的的地方性性商業(yè)擔(dān)擔(dān)保公司司。19999年年6月14日，國(guó)家家經(jīng)貿(mào)委委發(fā)布關(guān)關(guān)于建立立中小企企業(yè)信用用擔(dān)保體體系試點(diǎn)

39、點(diǎn)的指導(dǎo)導(dǎo)意見（國(guó)國(guó)經(jīng)貿(mào)中中小企199995540號(hào)號(hào)，以下下簡(jiǎn)稱指指導(dǎo)意見見），以以貫徹政政府扶持持中小企企業(yè)發(fā)展展政策意意圖為宗宗旨的中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系正式啟啟動(dòng)。220000年8月24日，國(guó)務(wù)務(wù)院辦公公廳印發(fā)發(fā)關(guān)于于鼓勵(lì)和和促進(jìn)中中小企業(yè)業(yè)發(fā)展的的若干政政策意見見（國(guó)國(guó)辦發(fā)20000559號(hào)），我我國(guó)中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保體系開開始進(jìn)入入制度建建設(shè)、組組建國(guó)家家信用再再擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)和完完善形成成社會(huì)化化信用體體系建設(shè)設(shè)階段。從1992年開始探索，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展經(jīng)歷了四個(gè)階段：1、探索起步階段（1992年起）：1992年年，重慶慶、上海海等地的的私營(yíng)中中小企業(yè)業(yè)為解決決

40、貸款難難問題，并并防止相相互之間間擔(dān)保造造成承擔(dān)擔(dān)連帶債債務(wù)問題題，自發(fā)發(fā)地探索索建立企企業(yè)互助助擔(dān)?；饡?huì)，中中國(guó)的中中小企業(yè)業(yè)擔(dān)保實(shí)實(shí)踐開始始起步。1994年年，廣東東、四川川等地開開始出現(xiàn)現(xiàn)以中小小企業(yè)為為主要服服務(wù)對(duì)象象的地方方性商業(yè)業(yè)擔(dān)保公公司，交交通銀行行上海楊楊浦支行行與區(qū)政政府和街街區(qū)企業(yè)業(yè)合作成成立了擔(dān)擔(dān)?；鸾稹＿@個(gè)個(gè)階段中中小企業(yè)業(yè)擔(dān)保實(shí)實(shí)踐的特特點(diǎn)主要要是企業(yè)業(yè)互助，地地方政府府也給予予了一定定的財(cái)政政資金幫幫助。但但是，由由于國(guó)有有專業(yè)銀銀行處于于“賣方市市場(chǎng)”，特別別是缺乏乏地方性性銀行和和非國(guó)有有銀行，銀銀行業(yè)尚尚未形成成競(jìng)爭(zhēng)機(jī)機(jī)制，造造成擔(dān)保保作用無無法有效效

41、發(fā)揮。2、積極推動(dòng)階段（1998年起）：1998年年，江蘇蘇鎮(zhèn)江、山山東濟(jì)南南、安徽徽銅陵等等城市探探索采取取設(shè)立擔(dān)擔(dān)保資金金和組建建獨(dú)立擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)方式幫幫助中小小企業(yè)解解決融資資難特別別是貸款款難問題題并開始始進(jìn)行試試點(diǎn)。浙浙江、福福建、云云南、貴貴州等省省的一些些市縣開開始探索索組建以以私營(yíng)企企業(yè)為服服務(wù)對(duì)象象的中小小企業(yè)貸貸款擔(dān)保保基金或或中心。陜陜西、廣廣東、湖湖北、北北京等地地開始出出現(xiàn)科技技、建筑筑等專業(yè)業(yè)性擔(dān)保保機(jī)構(gòu)。上上海、北北京等地地開始以以政府財(cái)財(cái)政部門門與商業(yè)業(yè)擔(dān)保公公司合作作方式，由由財(cái)政部部門對(duì)銀銀行作出出承諾并并推薦中中小企業(yè)業(yè)，由商商業(yè)擔(dān)保保公司辦辦理具體體擔(dān)保

42、手手續(xù)，對(duì)對(duì)銀行發(fā)發(fā)放中小小企業(yè)貸貸款進(jìn)行行擔(dān)保的的試點(diǎn)。中中國(guó)人民民銀行、國(guó)國(guó)家經(jīng)貿(mào)貿(mào)委、國(guó)國(guó)家體改改委等部部門也開開始研究究起*解決中中小企業(yè)業(yè)融資難難的政策策意見。這這個(gè)階段段中小企企業(yè)擔(dān)保保實(shí)踐的的特點(diǎn)是是地方自自我試點(diǎn)點(diǎn)與資金金扶持，試試點(diǎn)模式式呈現(xiàn)多多樣化。3、規(guī)范試點(diǎn)階段（1999年起）：根據(jù)國(guó)務(wù)院院領(lǐng)導(dǎo)同同志的要要求，國(guó)國(guó)家經(jīng)貿(mào)貿(mào)委在廣廣泛征求求財(cái)政、銀銀行、保保險(xiǎn)、工工商界和和省市經(jīng)經(jīng)貿(mào)委、中中小企業(yè)業(yè)以及專專家學(xué)者者等方面面意見，總總結(jié)各地地試點(diǎn)并并吸收日日本、加加拿大、美美國(guó)等國(guó)國(guó)家實(shí)踐踐經(jīng)驗(yàn)的的基礎(chǔ)上上，于119999年6月14日發(fā)布指指導(dǎo)意見見。1999年年7月12日

43、，黨中中央、國(guó)國(guó)務(wù)院決決定加快快建立中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系。1999年年7月22日，國(guó)家家經(jīng)貿(mào)委委召開全全國(guó)中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保體系試試點(diǎn)工作作會(huì)議，貫貫徹落實(shí)實(shí)中央要要求并作作出具體體部署。1999年年11月15日中央經(jīng)經(jīng)濟(jì)工作作會(huì)議提提出要求求，加快快建立和和完善中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系。1999年年12月2日，國(guó)家家經(jīng)貿(mào)委委召開全全國(guó)中小小企業(yè)融融資工作作座談會(huì)會(huì)，貫徹徹中央經(jīng)經(jīng)濟(jì)工作作會(huì)議和和全國(guó)經(jīng)經(jīng)貿(mào)工作作會(huì)議精精神，重重點(diǎn)就中中小企業(yè)業(yè)信用再再擔(dān)保、直直接和間間接融資資等作出出工作部部署。中中國(guó)人民民銀行也也下發(fā)了了關(guān)于于加強(qiáng)和和改善對(duì)對(duì)小企業(yè)業(yè)金融服服務(wù)的指指導(dǎo)意見見

44、，對(duì)對(duì)商業(yè)銀銀行配合合建立中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系提出要要求。河河南、山山東、寧寧夏、吉吉林、天天津等地地政府陸陸續(xù)下發(fā)發(fā)地方性性中小企企業(yè)信用用擔(dān)保體體系試點(diǎn)點(diǎn)指導(dǎo)意意見并組組建相應(yīng)應(yīng)機(jī)構(gòu)，北北京、上上海還在在互助擔(dān)擔(dān)保和商商業(yè)擔(dān)保保的基礎(chǔ)礎(chǔ)上分別別成立了了科技擔(dān)擔(dān)保公司司和工業(yè)業(yè)經(jīng)濟(jì)擔(dān)擔(dān)保公司司。深圳圳等地開開始出現(xiàn)現(xiàn)信用擔(dān)擔(dān)保、商商業(yè)擔(dān)保保、互助助擔(dān)保等等擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)相互互配合協(xié)協(xié)調(diào)發(fā)展展的好局局面，深深圳市經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展展局、深深圳市小小企業(yè)服服務(wù)中心心、深圳圳市中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保中心和和中科智智擔(dān)保服服務(wù)公司司還于220000年1月8日聯(lián)合舉舉辦了中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保商業(yè)業(yè)化運(yùn)作

45、作研討會(huì)會(huì)并面向向商業(yè)銀銀行和中中小企業(yè)業(yè)提供現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)咨詢?cè)兎?wù)。珠珠海成立立了國(guó)有有與私營(yíng)營(yíng)合資的的中小企企業(yè)信用用擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)。河河南省正正在形成成省與十十城市兩兩級(jí)中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保體系。銅銅陵市中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系試點(diǎn)已已進(jìn)入風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理網(wǎng)絡(luò)與與計(jì)算機(jī)機(jī)應(yīng)用階階段。2000年年2月中國(guó)國(guó)中小企企業(yè)信用用擔(dān)保體體系試點(diǎn)點(diǎn)省市還還與日本本同行進(jìn)進(jìn)行了業(yè)業(yè)務(wù)交流流。這個(gè)個(gè)階段中中小企業(yè)業(yè)擔(dān)保實(shí)實(shí)踐的特特點(diǎn)是在在多種形形式試點(diǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)礎(chǔ)上按照照中央的的統(tǒng)一要要求進(jìn)行行規(guī)范操操作，各各級(jí)財(cái)政政、人民民銀行、商商業(yè)銀行行、科技技、農(nóng)業(yè)業(yè)、計(jì)劃劃、工商商等部門門和工商商聯(lián)也積積極參與與和支持

46、持中小企企業(yè)信用用擔(dān)保體體系試點(diǎn)點(diǎn)。4、體系系完善階階段（220000年起）：2000年年8月24日，國(guó)務(wù)務(wù)院辦公公廳印發(fā)發(fā)關(guān)于于鼓勵(lì)和和促進(jìn)中中小企業(yè)業(yè)發(fā)展的的若干政政策意見見（國(guó)國(guó)辦發(fā)20000559號(hào)），決決定加快快建立信信用擔(dān)保保體系，要要求：各各級(jí)政府府和有關(guān)關(guān)部門要要加快建建立以中中小企業(yè)業(yè)特別是是科技型型中小企企業(yè)為主主要服務(wù)務(wù)對(duì)象的的中央、省省、地（市市）信用用擔(dān)保體體系，為為中小企企業(yè)融資資創(chuàng)造條條件。建建立和完完善擔(dān)保保機(jī)構(gòu)的的準(zhǔn)入制制度、資資金資助助制度、信信用評(píng)估估和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制制制度、行行業(yè)協(xié)調(diào)調(diào)制度與與自律制制度。開開始進(jìn)入入制度建建設(shè)、組組建國(guó)家家信用再再擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)

47、和完完善體系系建設(shè)階階段。提提出：要要選擇若若干具備備條件的的省、自自治區(qū)、直直轄市進(jìn)進(jìn)行擔(dān)保保與再擔(dān)擔(dān)保試點(diǎn)點(diǎn)，探索索組建國(guó)國(guó)家中小小企業(yè)信信用再擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)，為中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)提供再再擔(dān)保服服務(wù)；在在加快發(fā)發(fā)展中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保機(jī)構(gòu)的的同時(shí)，推推動(dòng)企業(yè)業(yè)互助擔(dān)擔(dān)保和商商業(yè)性擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)的發(fā)展展。規(guī)定定：對(duì)于于政府出出資的中中小企業(yè)業(yè)擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)，必必須實(shí)行行政企分分開和市市場(chǎng)化公公開運(yùn)作作，并一一律納入入地方中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保體系系，各級(jí)級(jí)政府部部門一律律不得操操作具體體擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)。2000年年9月28日，國(guó)家家經(jīng)貿(mào)委委召開財(cái)財(cái)政部、中中國(guó)人民民銀行、國(guó)國(guó)家開發(fā)發(fā)銀行、進(jìn)

48、進(jìn)出口銀銀行、各各商業(yè)銀銀行、研研究機(jī)構(gòu)構(gòu)以及中中國(guó)中小小企業(yè)對(duì)對(duì)外合作作協(xié)調(diào)中中心、中中投保公公司、中中科智擔(dān)擔(dān)保公司司、長(zhǎng)春春市中小小企業(yè)擔(dān)擔(dān)保公司司、鎮(zhèn)江江市中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保中心、包包頭市中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保中心心等參加加的“信用擔(dān)擔(dān)保體系系與國(guó)家家中小企企業(yè)信用用再擔(dān)保保機(jī)構(gòu)方方案起*工作座座談會(huì)”，會(huì)議議通報(bào)了了全國(guó)試試點(diǎn)情況況，討論論了方案案框架和和起*工作思思路。2000年年11月1日召開的的“中小企企業(yè)融資資與社區(qū)區(qū)發(fā)展國(guó)國(guó)際研討討會(huì)”上，重重慶南岸岸區(qū)、新新疆巴音音郭楞自自治州、甘甘肅天水水市、陜陜西寶雞雞市、內(nèi)內(nèi)蒙古包包頭市和和吉林長(zhǎng)長(zhǎng)春市等等全國(guó)中中小企業(yè)業(yè)融資與

49、與社區(qū)發(fā)發(fā)展示范范城市，提提出了建建立社區(qū)區(qū)中小企企業(yè)互助助擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)、公公務(wù)員擔(dān)擔(dān)保小額額貸款體體系、城城市中小小企業(yè)再再擔(dān)保體體系等試試點(diǎn)方案案，與會(huì)會(huì)的各地地中小企企業(yè)信用用擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)還研研究討論論了關(guān)于于組建中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)同業(yè)公公會(huì)的設(shè)設(shè)想，并并提出了了加快組組建國(guó)家家中小企企業(yè)信用用再擔(dān)保保機(jī)構(gòu)的的要求。三、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本框架和實(shí)踐模式1、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系體系的基本框架按照國(guó)務(wù)院“加快建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系”的決定精神和國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見的基本要求，在指導(dǎo)意見基礎(chǔ)上建立起來的我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系體系的基本框架是

50、：性質(zhì)：各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)的性質(zhì)定位于：中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為政府間接支持中小企業(yè)發(fā)展的政策性扶持機(jī)構(gòu)，屬非金融機(jī)構(gòu)，不得從事金融業(yè)務(wù)和財(cái)政信用，不以盈利為主要目的；中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)自愿組成的、由會(huì)員企業(yè)出資為主、以會(huì)員企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，屬非金融機(jī)構(gòu)，不得從事金融業(yè)務(wù)，不以盈利為目的；中小企業(yè)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為民間投資的、以盈利為主要目的的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以設(shè)立為國(guó)有控股也可以組建為國(guó)有參股的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社團(tuán)法人，互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以設(shè)立為社團(tuán)法人或企業(yè)法人，商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以設(shè)立為企業(yè)法人或個(gè)人獨(dú)資、合伙企業(yè)。原則與目標(biāo)：原則：支持發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)、政府扶持與市

51、場(chǎng)操作、開展擔(dān)保與提高信用相結(jié)合。目標(biāo)：逐步由中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展成為以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的社會(huì)化的信用體系，推動(dòng)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)逐步發(fā)展成為信用記錄、信用評(píng)價(jià)、信用擔(dān)保相結(jié)合的社會(huì)化的信用中心。體系構(gòu)成：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系由一體兩翼組成。“一體”指城市、省、國(guó)家三級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，國(guó)家中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)以省級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為再擔(dān)保服務(wù)對(duì)象；省級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為再擔(dān)保服務(wù)對(duì)象；城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以社區(qū)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為再擔(dān)保服務(wù)對(duì)象并從事授信擔(dān)保業(yè)務(wù)。“兩翼”指在城鄉(xiāng)社區(qū)中以中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)擔(dān)保

52、機(jī)構(gòu)，是中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基礎(chǔ)，從事中小企業(yè)直接擔(dān)保業(yè)務(wù)。商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家規(guī)定和協(xié)議約定享受中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的再擔(dān)保服務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。資金來源：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的資金來源包括：政府預(yù)算撥付、國(guó)有土地及資產(chǎn)劃撥、民間投資和社會(huì)募集、會(huì)員入股或風(fēng)險(xiǎn)保證金、國(guó)內(nèi)外捐贈(zèng)等。其中：中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來源有政府預(yù)算撥付、國(guó)有土地及資產(chǎn)劃撥、民間投資和社會(huì)募集等資本金以及政府信用擔(dān)?；?、再擔(dān)保準(zhǔn)備金、會(huì)員風(fēng)險(xiǎn)保證金、國(guó)內(nèi)外捐贈(zèng)等；中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來源有會(huì)員入股、其它民間投資等資本金以及會(huì)員風(fēng)險(xiǎn)保證金、國(guó)內(nèi)外捐贈(zèng)等；中小企業(yè)商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來源有民間投資等

53、資本金以及被擔(dān)保企業(yè)交納的風(fēng)險(xiǎn)保證金、國(guó)內(nèi)外捐贈(zèng)等。中小企業(yè)信用擔(dān)保基金由政府預(yù)算撥款設(shè)立，僅限用于中小企業(yè)信用再擔(dān)保和授信擔(dān)保業(yè)務(wù)，按基金預(yù)算來源不同分別委托國(guó)家、省級(jí)、市級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作，分別由國(guó)家、省級(jí)、市級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)督管理委員會(huì)（各級(jí)經(jīng)貿(mào)委、人民銀行、財(cái)政部門）進(jìn)行監(jiān)管。機(jī)構(gòu)職能與業(yè)務(wù)對(duì)象：中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的職能主要是運(yùn)作自有資本和政府信用擔(dān)?；穑_展再擔(dān)保和授信擔(dān)保業(yè)務(wù)，統(tǒng)一負(fù)責(zé)納入中小企業(yè)信用擔(dān)保體系服務(wù)范圍內(nèi)中小企業(yè)的信用記錄征集、信用評(píng)價(jià)、信用信息等信用管理工作；中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)的職能主要是運(yùn)作由會(huì)員企業(yè)出資和其他民間投資形成的資本金，以會(huì)員企業(yè)為服

54、務(wù)對(duì)象開展直接擔(dān)保業(yè)務(wù)，可以從事會(huì)員企業(yè)的信用記錄征集、信用評(píng)價(jià)、信用調(diào)查等信用服務(wù)；中小企業(yè)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的職能主要是運(yùn)作由股東投資形成的資本金，開展法律和政策允許的直接擔(dān)保業(yè)務(wù)，可以從事法律允許的對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的信用評(píng)價(jià)、信用調(diào)查等信用服務(wù)。中小企業(yè)授信擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)象是符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的各類中小企業(yè)的貸款擔(dān)保、創(chuàng)業(yè)投資擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)投資回購(gòu)融資擔(dān)保等；中小企業(yè)信用再擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)象是互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為他們提供以分擔(dān)直接擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)為主要內(nèi)容的再擔(dān)保服務(wù)；中小企業(yè)直接擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)象是法律允許的所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的擔(dān)保服務(wù)。（6）協(xié)作作銀行與與擔(dān)保資資金：協(xié)協(xié)作銀行行有兩類類：一是是從事直直接擔(dān)保保貸款業(yè)

55、業(yè)務(wù)的協(xié)協(xié)作銀行行，一般般由互助助擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)和商商業(yè)擔(dān)保保機(jī)構(gòu)選選擇資信信度高、有有積極性性的銀行行特別是是中小金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)作為協(xié)協(xié)作銀行行，由擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)與協(xié)作作銀行以以合同方方式確定定保證責(zé)責(zé)任、責(zé)責(zé)任比例例、放大大倍數(shù)、資資信評(píng)估估等協(xié)作作事項(xiàng)。擔(dān)擔(dān)保資金金一般專專戶存入入?yún)f(xié)作銀銀行或購(gòu)購(gòu)買國(guó)庫(kù)庫(kù)券等。二二是從事事授信擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)的協(xié)作作銀行，一一般是先先由銀行行向中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保機(jī)構(gòu)提提出申請(qǐng)請(qǐng)，由信信用擔(dān)保保機(jī)構(gòu)報(bào)報(bào)請(qǐng)同級(jí)級(jí)中小企企業(yè)信用用擔(dān)保監(jiān)監(jiān)督管理理委員會(huì)會(huì)批準(zhǔn)后后，由信信用擔(dān)保保機(jī)構(gòu)與與協(xié)作銀銀行簽定定合同確確定授權(quán)權(quán)額度、貸貸款損失失率、代代償補(bǔ)償償率、責(zé)責(zé)任比例例等

56、協(xié)作作事項(xiàng)。擔(dān)擔(dān)保資金金也按照照直接擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)與授信信擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)分別別進(jìn)行管管理：互互助擔(dān)保保機(jī)構(gòu)和和商業(yè)擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)按照與與協(xié)作銀銀行確定定的擔(dān)保保放大倍倍數(shù)和代代償率的的乘積的的一定比比例（如如50%），將將擔(dān)保資資金存入入?yún)f(xié)作銀銀行或同同級(jí)中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保監(jiān)督管管理委員員會(huì)和人人民銀行行指定的的銀行；中小企企業(yè)信用用擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)自有有擔(dān)保資資金（貨貨幣資金金）和托托管的政政府中小小企業(yè)信信用擔(dān)保?；穑窗凑沾_定定的擔(dān)保保放大倍倍數(shù)和代代償率的的乘積的的一定比比例（如如80%），存存入承辦辦授信擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)的協(xié)作作銀行或或同級(jí)中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保監(jiān)督督管理委委員會(huì)和和人民銀銀行指

57、定定的銀行行。風(fēng)險(xiǎn)控控制與責(zé)責(zé)任分擔(dān)擔(dān)：采取取協(xié)定放放大倍數(shù)數(shù)、資信信評(píng)估、會(huì)會(huì)員資格格、企業(yè)業(yè)和經(jīng)營(yíng)營(yíng)者反擔(dān)擔(dān)保、設(shè)設(shè)定代償償率、實(shí)實(shí)施強(qiáng)制制再擔(dān)保保、依法法追償?shù)鹊确绞竭M(jìn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制。采采取擔(dān)保保人與債債權(quán)人、擔(dān)擔(dān)保人與與再擔(dān)保保人、擔(dān)擔(dān)保人與與被擔(dān)保保人協(xié)定定責(zé)任比比例等方方式共擔(dān)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。中中小企業(yè)業(yè)互助擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)和商業(yè)業(yè)擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)按照照擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)收入入的一定定比例（如如20%）建立立擔(dān)保風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備備金。行業(yè)自自律與政政府監(jiān)督督：成立立中小企企業(yè)擔(dān)保保機(jī)構(gòu)同同業(yè)公會(huì)會(huì)，從事事中小企企業(yè)擔(dān)保保業(yè)務(wù)的的各類擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)必須加加入一個(gè)個(gè)本地區(qū)區(qū)的同業(yè)業(yè)公會(huì)。由由經(jīng)貿(mào)委委、財(cái)政政、銀行行、工

58、商商等政府府部門組組成省市市中小企企業(yè)信用用擔(dān)保監(jiān)監(jiān)督管理理委員會(huì)會(huì)（一般般由省市市政府中中小企業(yè)業(yè)職能部部門負(fù)責(zé)責(zé)人兼任任委員會(huì)會(huì)主任），由由財(cái)政、審審計(jì)和其其他出資資者組成成擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)的監(jiān)監(jiān)事會(huì)（一一般由最最大股東東或財(cái)政政部門人人選擔(dān)任任監(jiān)事會(huì)會(huì)主席）。所所有從事事中小企企業(yè)直接接擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)的各各類擔(dān)保保機(jī)構(gòu)必必須參加加所在城城市中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保機(jī)構(gòu)的的強(qiáng)制再再擔(dān)保，并并可以在在協(xié)商的的基礎(chǔ)上上參加自自愿再擔(dān)擔(dān)保。城城市中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保機(jī)構(gòu)必必須參加加所在省省自治區(qū)區(qū)直轄市市中小企企業(yè)信用用擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)的強(qiáng)強(qiáng)制再擔(dān)擔(dān)保，省省自治區(qū)區(qū)直轄市市中小企企業(yè)信用用擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)必須須參加國(guó)

59、國(guó)家中小小企業(yè)信信用再擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)的強(qiáng)制制再擔(dān)保保。行業(yè)準(zhǔn)準(zhǔn)入和扶扶持政策策：為控控制擔(dān)保保風(fēng)險(xiǎn)要要嚴(yán)格行行業(yè)準(zhǔn)入入制度：設(shè)立中中小企業(yè)業(yè)互助擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)和商業(yè)業(yè)擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)應(yīng)由由地級(jí)城城市人民民政府進(jìn)進(jìn)行審批批并由同同級(jí)工商商管理部部門進(jìn)行行工商登登記注冊(cè)冊(cè)；設(shè)立立省市中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)由省省級(jí)人民民政府進(jìn)進(jìn)行審批批并由同同級(jí)工商商管理部部門進(jìn)行行工商登登記注冊(cè)冊(cè)。享受受國(guó)務(wù)院院辦公廳廳“對(duì)納入入全國(guó)試試點(diǎn)范圍圍的非盈盈利性中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保、再再擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)，可可由地方方政府確確定，對(duì)對(duì)其從事事?lián)I(yè)業(yè)務(wù)收入入，3年內(nèi)免免征營(yíng)業(yè)業(yè)稅”政策，其其中全國(guó)國(guó)試點(diǎn)范范圍應(yīng)是是：國(guó)家家、

60、省、市市中小企企業(yè)信用用擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)以及及參加強(qiáng)強(qiáng)制再擔(dān)擔(dān)保的中中小企業(yè)業(yè)互助擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)和商業(yè)業(yè)擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)。免免稅擔(dān)保保收入是是指：國(guó)國(guó)家、省省、市中中小企業(yè)業(yè)信用擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)的擔(dān)保保業(yè)務(wù)收收入；中中小企業(yè)業(yè)互助擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)和商業(yè)業(yè)擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)從事事直接擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)收入中中轉(zhuǎn)繳再再擔(dān)保部部分；中中小企業(yè)業(yè)互助擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)和商業(yè)業(yè)擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)按照照擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)收入入中按照照規(guī)定比比例建立立擔(dān)保風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備備金的部部分。22、中小小企業(yè)擔(dān)擔(dān)保試點(diǎn)點(diǎn)的實(shí)踐踐模式按照照國(guó)務(wù)院院辦公廳廳國(guó)辦發(fā)發(fā)2000059號(hào)號(hào)的基本本要求和和指導(dǎo)導(dǎo)意見的的基本框框架，我我國(guó)中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保體系建建設(shè)的實(shí)實(shí)踐模式式，歸納