xx電信集團運營成本統(tǒng)計體系

1、PAGE PAGE 1xx電信集集團服務(wù)務(wù)有限公公司運營成本統(tǒng)統(tǒng)計報表表體系XX電信集集團戰(zhàn)略略發(fā)展中中心 關(guān)于建立長寬成本統(tǒng)計報表體系的通知PAGE PAGE 3目 錄錄TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc36349918 1涉及的管管理主體體和部門門 PAGEREF _Toc36349918 h 1 HYPERLINK l _Toc36349920 2成本統(tǒng)計計報表表表式 PAGEREF _Toc36349920 h 2 HYPERLINK l _Toc36349921 2.1報表表體系構(gòu)構(gòu)成與分分工 PAGEREF _Toc36349921 h 2 HYPERLI

2、NK l _Toc36349922 2.2分公公司報表表表式 PAGEREF _Toc36349922 h 3 HYPERLINK l _Toc36349923 2.2.11分公司司運營成成本匯總總表 PAGEREF _Toc36349923 h 3 HYPERLINK l _Toc36349924 2.2.22分公司司運營成成本明細細表 PAGEREF _Toc36349924 h 4 HYPERLINK l _Toc36349925 2.2.33城市出出口及城城市內(nèi)部部線路成成本統(tǒng)計計表 PAGEREF _Toc36349925 h 5 HYPERLINK l _Toc36349926 2

3、.2.44機房租租賃統(tǒng)計計表 PAGEREF _Toc36349926 h 5 HYPERLINK l _Toc36349927 2.2.55薪資結(jié)結(jié)構(gòu)統(tǒng)計計表（下下屬公司司） PAGEREF _Toc36349927 h 6 HYPERLINK l _Toc36349928 2.3總部部報表表表式 PAGEREF _Toc36349928 h 6 HYPERLINK l _Toc36349929 2.3.11薪資結(jié)結(jié)構(gòu)統(tǒng)計計表（總總部） PAGEREF _Toc36349929 h 6 HYPERLINK l _Toc36349930 2.3.22公司運運營成本本匯總表表 PAGEREF _

4、Toc36349930 h 7 HYPERLINK l _Toc36349931 2.3.22其它報報表 PAGEREF _Toc36349931 h 7 HYPERLINK l _Toc36349932 3注意事項項 PAGEREF _Toc36349932 h 8 HYPERLINK l _Toc36349933 3.1對上上報資料料的要求求 PAGEREF _Toc36349933 h 8 HYPERLINK l _Toc36349934 3.2指標(biāo)標(biāo)口徑的的統(tǒng)一性性 PAGEREF _Toc36349934 h 8 HYPERLINK l _Toc36349935 3.3消除除核算方方

5、法造成成的差異異 PAGEREF _Toc36349935 h 8 HYPERLINK l _Toc36349936 3.4成本本信息的的核查 PAGEREF _Toc36349936 h 9 HYPERLINK l _Toc36349937 3.5與剛剛性成本本工作的的接續(xù) PAGEREF _Toc36349937 h 9PAGE 10運營成本統(tǒng)統(tǒng)計報表表體系為了全面反反映整體體及各運運營城市市的經(jīng)營營效益，跟跟蹤不同同運營主主體運營營成本變變動趨勢勢，為公公司計劃劃與預(yù)算算編制、運運營政策策制定、價價格管理理、下屬屬公司績績效考核核、資源源分配優(yōu)優(yōu)化等提提供依據(jù)據(jù)，總部部戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展中心心決

6、定從從4月份份開始推推行全面面的成本本統(tǒng)計報報表體系系。報表表體系在在全面反反映公司司成本信信息的基基礎(chǔ)上，同同時對比比重較大大的出口口成本、線線路成本本、人力力資源成成本、機機房成本本進行定定期跟蹤蹤。請各各下屬公公司、總總部相關(guān)關(guān)部門協(xié)協(xié)助完成成相關(guān)工工作。1涉及的管管理主體體和部門門總部戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展中心心：負責(zé)責(zé)成本統(tǒng)統(tǒng)計報表表體系工工作的整整體協(xié)調(diào)調(diào)和匯總總，并定定期發(fā)布布效益分分析報告告及其它它專項成成本分析析報告。分公司：負負責(zé)以月月為周期期向總部部戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展中心心上報城城市成本本報表，每每月初110個工工作日內(nèi)內(nèi)完成上上月報表表上報工工作。總部財務(wù)管管理部：負責(zé)以以月為周周期向總總

7、部戰(zhàn)略略發(fā)展中中心提供供總部費費用報表表、骨干干出口及及骨干線線路租賃賃報表，報報表于月月初100個工作作日內(nèi)報報戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展中心心。定期期發(fā)布總總部預(yù)算算執(zhí)行情情況分析析報告?？偛烤W(wǎng)絡(luò)運運維部：負責(zé)對對骨干網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)資源源租用和和使用情情況進行行動態(tài)跟跟蹤，并并與戰(zhàn)略略發(fā)展中中心保持持定期溝溝通，共共同完成成定期編編制發(fā)布布骨干網(wǎng)網(wǎng)效益分分析報告告的工作作。總部人力資資源部：負責(zé)以以月為周周期向總總部戰(zhàn)略略發(fā)展中中心提供供總部薪薪資結(jié)構(gòu)構(gòu)報表，報報表于月月初100個工作作日內(nèi)報報戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展中心心。2成本統(tǒng)計計報表表表式本部分將依依次介紹紹報表體體系涉及及的各種種表式設(shè)設(shè)計，其其中涉及及到兩個個關(guān)于

8、時時間的名名稱：報報表月度度和填報報日期。報報表月度度是指報報表信息息所反映映的月份份，例如如“20004年44月公司司運營成成本匯總總表”中的“20004年44月”為報表表月度。填填報日期期是指報報表上報報總部戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展中心的的日期。2.1報表表體系構(gòu)構(gòu)成與分分工成本統(tǒng)計相相關(guān)表格格一覽編號表名填報單位填報周期備注表1公司運營成成本總表表總部戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展部月供經(jīng)營月報報使用表2分公司運營營成本匯匯總表分公司月由表3自動動生成表3分公司運營營成本明明細表分公司月表4薪資調(diào)查表表（總部部）總部人力資資源部附表1城市出口及及線路租租賃分公司月數(shù)據(jù)應(yīng)與表表3一致致附表2機房租賃統(tǒng)統(tǒng)計表分公司月數(shù)據(jù)應(yīng)

9、與表表3一致致附表3薪資調(diào)查表表（下屬屬公司）分公司月數(shù)據(jù)應(yīng)與表表3一致致總部費用統(tǒng)統(tǒng)計表總部財務(wù)管管理部月財務(wù)管理部部自定表表式干網(wǎng)成本統(tǒng)統(tǒng)計表總部財務(wù)管管理部月財務(wù)管理部部自定表表式干網(wǎng)租賃合合同匯總總表總部網(wǎng)絡(luò)運運維部月網(wǎng)絡(luò)運維部部自定表表式說明：除表表1外，當(dāng)當(dāng)月其它它報表要要求在下下月100個工作作日內(nèi)上上報2.2分公公司報表表表式2.2.11分公司司運營成成本匯總總表說明：表22由成本本城市成成本明細細表自動動生成（分分公司需需根據(jù)所所轄城市市多少情情況調(diào)整整本表及及表3列列標(biāo)題欄欄和相應(yīng)應(yīng)公式），但但填報日日期、報報表月度度、填報報單位、審審核人等等信息需需手工填填寫。2.2.2

10、2分公司司運營成成本明細細表 表表3由分分公司組組織填報報，建議議盡可能能由會計計信息系系統(tǒng)自動動生成。2.2.33城市出出口及城城市內(nèi)部部線路成成本統(tǒng)計計表說明：附表表1由分分公司按按所轄城城市填寫寫，每個個城市填填報一份份報表，并并注明城城市、負負責(zé)人、填填表人、填填報日期期、報表表月度等等信息。2.2.44機房租租賃統(tǒng)計計表說明：附表表2由分分公司按按所轄城城市填寫寫，每個個城市填填報一份份報表，并并注明城城市、負負責(zé)人、填填表人、填填報日期期、報表表月度等等信息。2.2.55薪資結(jié)結(jié)構(gòu)統(tǒng)計計表（下下屬公司司）說明：附表表3由分分公司組組織填寫寫上報，反反映信息息范圍為為分公司司及所轄轄

11、子公司司，并注注明城市市、負責(zé)責(zé)人、填填表人、填填報日期期、報表表月度等等信息。2.3總部部報表表表式2.3.11薪資結(jié)結(jié)構(gòu)統(tǒng)計計表（總總部）說明：表44由總部部人力資資源部填填寫并報報戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展中心心，并注注明城市市、負責(zé)責(zé)人、填填表人、填填報日期期、報表表月度等等信息。2.3.22公司運運營成本本匯總表表說明：公司司運營成成本匯總總表由各各分公司司成本匯匯總表、總總部費用用統(tǒng)計表表、干網(wǎng)網(wǎng)成本匯匯總表匯匯總后生生成。將將數(shù)據(jù)核核準(zhǔn)溝通通所花時時間考慮慮在內(nèi)，兩兩個工作作日內(nèi)完完成，并并供編制制經(jīng)營月月報使用用。2.3.22其它報報表總部費用統(tǒng)統(tǒng)計表：由財務(wù)務(wù)管理部部設(shè)計表表式并以以月為周周

12、期填寫寫，100個工作作日內(nèi)將將上月報報表報戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展中心。干網(wǎng)成本匯匯總表：由財務(wù)務(wù)管理部部設(shè)計表表式并以以月為周周期填寫寫，100個工作作日內(nèi)將將上月報報表報戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展中心。干網(wǎng)租賃合合同匯總總表：由由網(wǎng)絡(luò)運運維部設(shè)設(shè)計表式式并以月月為周期期填寫，110個工工作日內(nèi)內(nèi)將上月月報表報報戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展中心心。3注意事項項3.1對上上報資料料的要求求成本統(tǒng)計報報表將作作為公司司計劃與與預(yù)算編編制、運運營政策策制定、價價格管理理、下屬屬公司績績效考核核、資源源分配優(yōu)優(yōu)化及其其它決策策支持工工作的重重要依據(jù)據(jù)。因此此，各下下屬公司司、各部部門必須須保證上上報資料料的完全全、真實實和及時時。對上上報報

13、表表不真實實的部門門和下屬屬公司，將將采取必必要的措措施進行行處罰。3.2指標(biāo)標(biāo)口徑的的統(tǒng)一性性各部門必須須嚴格按按照本方方案規(guī)定定的指標(biāo)標(biāo)、成本本項目定定義以及及調(diào)查表表式上報報數(shù)據(jù)。如有對指標(biāo)標(biāo)、成本本項目定定義以及及調(diào)查表表式不明明確之處處，請及及時和總總部戰(zhàn)略略發(fā)展中中心溝通通。3.3消除除核算方方法造成成的差異異不同運營實實體財務(wù)務(wù)成本核核算方法法、成本本項目設(shè)設(shè)置等存存在差異異，或者者在成本本核算中中采用收收付實現(xiàn)現(xiàn)制都會會使成本本信息失失真。必須確?？偪偛考案鞲鬟\營主主體上報報的數(shù)據(jù)據(jù)反映當(dāng)當(dāng)期發(fā)生生的成本本，而不不是當(dāng)期期支付的的成本。采采用收付付實現(xiàn)制制核算的的成本項項目要有有必要的的調(diào)整辦辦法，有有合同的的成本項項目一律律按合同同填列月月費用支支出。3.4成本本信息的的核查鑒于成本統(tǒng)統(tǒng)計信息息的重要要性，戰(zhàn)戰(zhàn)略