EPC總承包法律精要與案例分析

1、今天的主題 EPC總承包 法律和體制問題 總結(jié)和 展望11、EPC概念工程總承承包是指從事事工程總總承包的的企業(yè)（以下簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱工程程總承包包企業(yè)）受業(yè)主主委托，按照合合同約定定對(duì)工程程項(xiàng)目的的勘察、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工、試運(yùn)行行（竣工工驗(yàn)收）等實(shí)行行全過程程或若干干階段的的承包。并對(duì)承包包工程的的質(zhì)量、安安全、工工期、造造價(jià)全面面負(fù)責(zé)。EPC是英文Engineering（工程設(shè)設(shè)計(jì)）Procurement（設(shè)備采采購(gòu)）Construction（主持建建設(shè)）的的縮寫。(和施工總承承包的區(qū)區(qū)別）2、EPC的4種分類2.1設(shè)計(jì)采購(gòu)購(gòu)施工（EPC）/交鑰匙總總承包是設(shè)計(jì)采采購(gòu)施工工總承包包業(yè)務(wù)和和責(zé)任的的延

2、伸，最終是是向業(yè)主主提交一一個(gè)滿足足使用功功能、具具備使用用條件的的工程項(xiàng)項(xiàng)目。2.2設(shè)計(jì)施工總承承包（D-B）是指工程程總承包包企業(yè)按按照合同同約定，承擔(dān)工工程項(xiàng)目目設(shè)計(jì)和和施工，并對(duì)承承包工程程的質(zhì)量量、安全全、工期期、造價(jià)價(jià)全面負(fù)負(fù)責(zé)。關(guān)于培育育發(fā)展工工程總承承包和工工程項(xiàng)目目管理企企業(yè)的指指導(dǎo)意見見（建市200330號(hào)）（EPC，PM）2D-B的解釋：Engineering就是“設(shè)設(shè)計(jì)”的的意思，與同樣樣可理解解為“設(shè)設(shè)計(jì)”的的Design的含義大大不相同同。一般般說來，Engineering指根據(jù)制制造、加加工等方方面的科科學(xué)與工工程原理理對(duì)機(jī)器器、設(shè)備備、裝置置、系統(tǒng)統(tǒng)等的機(jī)機(jī)理與

3、流流程等方方面進(jìn)行行設(shè)計(jì)；而Design指對(duì)建筑筑物、構(gòu)構(gòu)筑物的的空間劃劃分、功功能布置置、各部部分之間間的聯(lián)系系，以及及外觀進(jìn)進(jìn)行設(shè)計(jì)計(jì)和審美美與藝術(shù)術(shù)的處理理。從這這種區(qū)別別中可以以看出，設(shè)計(jì)采購(gòu)施工合合同一般般不適合合建筑工工程的采采購(gòu)。B就是building2.3設(shè)計(jì)采購(gòu)總承承包（E-P）2.4采購(gòu)施工總承承包（P-C）EPC的重點(diǎn)是是E關(guān)于培育育發(fā)展工工程總承承包和工工程項(xiàng)目目管理企企業(yè)的指指導(dǎo)意見見（建市200330號(hào)）為表述方方便，用用EPC指代“工工程總承承包”3EPC的優(yōu)點(diǎn)業(yè)主管理理模式EPC模式設(shè)計(jì)費(fèi)用用設(shè)計(jì)費(fèi)用用材料費(fèi)用用材料費(fèi)用用施工費(fèi)用用施工費(fèi)用用調(diào)試費(fèi)用用調(diào)試費(fèi)用用

4、業(yè)主管理理費(fèi)業(yè)主管理理費(fèi)協(xié)調(diào)費(fèi)和和浪費(fèi)協(xié)調(diào)費(fèi)和和浪費(fèi)承包商利利潤(rùn)（經(jīng)經(jīng)營(yíng)、優(yōu)優(yōu)化和節(jié)節(jié)約）風(fēng)險(xiǎn)節(jié)約約改編自羅羅祖峰2009年6月講稿關(guān)于培育育發(fā)展工工程總承承包和工工程項(xiàng)目目管理企企業(yè)的指指導(dǎo)意見見（建市200330號(hào)）工程項(xiàng)目目管理的的基本概概念和主主要方式式項(xiàng)目管理理服務(wù)（PM）:按照合同同約定，代表業(yè)業(yè)主對(duì)工工程項(xiàng)目目的組織織實(shí)施進(jìn)進(jìn)行全過過程或若若干階段段的管理理和服務(wù)務(wù)。代表表業(yè)主對(duì)對(duì)工程項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行行質(zhì)量、安全、進(jìn)度、費(fèi)用、合同、信息等等管理和和控制。工程項(xiàng)項(xiàng)目管理理企業(yè)一一般應(yīng)按按照合同同約定承承擔(dān)相應(yīng)應(yīng)的管理責(zé)任任。項(xiàng)目管理理承包（PMC）:按合同約約定，協(xié)協(xié)助業(yè)主主與工程程項(xiàng)目

5、的的總承包包企業(yè)或或勘察、設(shè)計(jì)、供貨、施工等等企業(yè)簽簽訂合同同，并受受業(yè)主委委托監(jiān)督督合同的的履行。除完成成項(xiàng)目管管理服務(wù)務(wù)（PM）的全部部工作內(nèi)內(nèi)容外，還可以以負(fù)責(zé)完完成合同同約定的的工程初初步設(shè)計(jì)計(jì)（基礎(chǔ)礎(chǔ)工程設(shè)設(shè)計(jì)）等等工作。項(xiàng)目管管理承包包企業(yè)一一般應(yīng)當(dāng)當(dāng)按照合合同約定定承擔(dān)一一定的管理風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)濟(jì)責(zé)任。關(guān)于培育育發(fā)展工工程總承承包和工工程項(xiàng)目目管理企企業(yè)的指指導(dǎo)意見見（建市200330號(hào)）工程總承承包EPC和工程項(xiàng)項(xiàng)目管理理PM的重要性和和必要性性積極推行行工程總總承包和和工程項(xiàng)項(xiàng)目管理理，是深深化我國(guó)國(guó)工程建建設(shè)項(xiàng)目目組織實(shí)施施方式改革，提提高工程程建設(shè)管管理水平平，保證證工程質(zhì)

6、量量和投資資效益，規(guī)范建建筑市場(chǎng)場(chǎng)秩序的的重要措措施；是是勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理企企業(yè)調(diào)整經(jīng)營(yíng)營(yíng)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)綜合實(shí)力力，加快與與國(guó)際工工程承包包和管理理方式接接軌，適適應(yīng)社會(huì)會(huì)主義市市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)發(fā)展和和加入世世界貿(mào)易易組織后后新形勢(shì)勢(shì)的必然然要求EPC合同范本本-國(guó)際1999黃皮書和和銀皮書書生產(chǎn)設(shè)備備設(shè)計(jì)供供應(yīng)安裝裝標(biāo)準(zhǔn)招招標(biāo)文件件StandardBidding Document forProcurementofPlantDesign, Supply,and Installation7EPC合同范本本和規(guī)范范-國(guó)內(nèi)8建設(shè)項(xiàng)目目工程總總承包合合同示范范文本(GF-2011-0216)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)施工工

7、總承包招招標(biāo)文件件(發(fā)改委報(bào)報(bào)批中)建設(shè)項(xiàng)目目工程總總承包管管理規(guī)范范(GB/T50358-2005)石油和化化學(xué)工業(yè)業(yè)工程建建設(shè)項(xiàng)目目管理規(guī)規(guī)范( HG/T20705-2009)國(guó)際工程程總承包包項(xiàng)目管管理規(guī)范范(CHINCA起草中)為什么要要EPC-國(guó)際市場(chǎng)場(chǎng)驅(qū)動(dòng)國(guó)際（企企業(yè)走出出去的要要求）投資人（特別是是融資機(jī)機(jī)構(gòu)）的的市場(chǎng)需需求中國(guó)制造造水平、專有技技術(shù)（施施工、工工藝）能能力的提提升9為什么要要EPC-國(guó)內(nèi)市場(chǎng)場(chǎng)驅(qū)動(dòng)國(guó)內(nèi)政府1984年國(guó)務(wù)院關(guān)關(guān)于改革革建筑業(yè)業(yè)和基本本建設(shè)管管理體制制若干問問題的暫暫行規(guī)定定（國(guó)發(fā)1984123號(hào)文）2003年關(guān)于培育育和發(fā)展展工程總總承包與與工程項(xiàng)

8、項(xiàng)目管理理企業(yè)的的指導(dǎo)意意見（建市200330號(hào)）業(yè)主內(nèi)在需求求政績(jī)需求求承包商國(guó)際市場(chǎng)場(chǎng)對(duì)國(guó)內(nèi)內(nèi)市場(chǎng)的的帶動(dòng)作作用國(guó)內(nèi)市場(chǎng)場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的的壓力擴(kuò)大企業(yè)業(yè)規(guī)模（營(yíng)業(yè)額額）的壓壓力1011案例：某某國(guó)貿(mào)大大廈交鑰鑰匙工程程（目的解釋釋。指解解釋合同同時(shí)，應(yīng)應(yīng)采取最最適于合合同目的的的解釋釋。所謂謂當(dāng)事人人的目的的，是指指雙方當(dāng)當(dāng)事人共共同的目目的或者者至少是是為對(duì)方方當(dāng)事人人已知的的一方當(dāng)當(dāng)事人的的目的。若屬于于對(duì)方不不可能得得知的一一方當(dāng)事事人的目目的，則則不能做做為解釋釋的依據(jù)據(jù)）總承包商商：日本本某建設(shè)設(shè)株式會(huì)會(huì)社合同金額額：1.54億美元已收金額額：1.15億美元訴訟請(qǐng)求求：要求求業(yè)主支支付約

9、7000萬美元法院判決決：倒向向業(yè)主支支付約1500萬美元11約定采用用“EPC”總承包模模式，負(fù)責(zé)沙特特輕軌項(xiàng)項(xiàng)目的設(shè)設(shè)計(jì)、采采購(gòu)、施施工、系系統(tǒng)安裝裝調(diào)試，以及從從2010年11月13日起的三三年運(yùn)營(yíng)營(yíng)和維護(hù)護(hù)。工期要求求2010年11月13日開通運(yùn)運(yùn)營(yíng)，達(dá)達(dá)到35%運(yùn)能；2011年5月完成所所有調(diào)試試，達(dá)到到100%運(yùn)能。有關(guān)EPC的案例之之一為了贏得更多多中東市市場(chǎng)份額額，中國(guó)鐵鐵建在沙沙特輕軌軌項(xiàng)目上上投下重重注。按按中國(guó)鐵鐵建最初初的估算算，麥加加輕軌項(xiàng)項(xiàng)目大概概有8%10%的毛利率率。但在實(shí)實(shí)際建設(shè)設(shè)過程中中，沙特特業(yè)主屢屢次更改改設(shè)計(jì)圖圖紙以及及增大工工程量都都成了成成本驟增增

10、的主要要因素。說明：EPC最重要的的E，招標(biāo)時(shí)時(shí)要注意意業(yè)主設(shè)設(shè)計(jì)意圖圖的描述述以及設(shè)設(shè)計(jì)變更更的處理理?xiàng)l款可可避免合合同糾紛紛，體現(xiàn)現(xiàn)咨詢?nèi)巳说膬r(jià)值值。有關(guān)EPC的案例之之一法律和體體制問題題14建筑法公路法鐵路法招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)法合同法建設(shè)工程程質(zhì)量管管理?xiàng)l例例建設(shè)工程程勘察設(shè)設(shè)計(jì)管理理?xiàng)l例建設(shè)工程程安全生生產(chǎn)管理理?xiàng)l例施工單位建設(shè)單位監(jiān)理單位設(shè)計(jì)單位15設(shè)計(jì)和施施工分割割的管理理體制（咨詢?nèi)巳思骖櫢鞲鞣剑?.EPCvs.項(xiàng)目投投資和計(jì)計(jì)價(jià)體制制政府投資資項(xiàng)目審審批項(xiàng)目建議議書和可可行性研研究階段段方案設(shè)計(jì)計(jì)投資估算算初步設(shè)計(jì)計(jì)階段初步設(shè)計(jì)計(jì)設(shè)計(jì)概算算施工圖設(shè)設(shè)計(jì)階段段施工圖設(shè)設(shè)計(jì)施工圖預(yù)預(yù)算投

11、資管理理部門161.EPCvs.項(xiàng)目投投資和計(jì)計(jì)價(jià)體制制資金監(jiān)管管政府投資資項(xiàng)目財(cái)政評(píng)審審制度財(cái)政部門門國(guó)有資金金投資項(xiàng)項(xiàng)目行政審計(jì)計(jì)制度審計(jì)部門門Epc的投標(biāo)報(bào)報(bào)價(jià)的想想法：完完整的epc是否要求求e-p-c分別報(bào)價(jià)價(jià)受概預(yù)算算定額體體制束縛縛，尚未未建立遵遵循市場(chǎng)場(chǎng)規(guī)律的的EPC計(jì)價(jià)機(jī)制制172.EPCvs.資質(zhì)制制度開始：有有設(shè)計(jì)或或施工總總承包資資質(zhì)即可可182.EPCvs.資質(zhì)制制度現(xiàn)在:資質(zhì)分3種情況1、施工總總承包特特級(jí)資質(zhì)質(zhì)房屋建筑筑、公路路、鐵路路、市政政公用、港口與與航道、水利與與水電取得施工工總承包包特級(jí)資資質(zhì)的企企業(yè)可承承擔(dān)本類類別各等等級(jí)工程程施工總承包包、設(shè)計(jì)計(jì)及開

12、展展工程總總承包和和項(xiàng)目管管理業(yè)務(wù)務(wù)；19EPCvs.資質(zhì)制制度2、設(shè)計(jì)施施工一體體化資質(zhì)質(zhì)(分別具有有如天津津建工和和同時(shí)具具有兩種種情況)建市200640號(hào)：為進(jìn)進(jìn)一步貫貫徹落實(shí)實(shí)行政許可可法，減輕企企業(yè)負(fù)擔(dān)擔(dān)，推進(jìn)進(jìn)專業(yè)工工程總承承包發(fā)展展，加強(qiáng)強(qiáng)對(duì)建筑筑市場(chǎng)的的監(jiān)管，結(jié)合有有關(guān)專業(yè)業(yè)工程的的具體情情況，我我部組織織制定了了1建筑智能化工程設(shè)計(jì)計(jì)與施工工資質(zhì)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、2消防設(shè)施工程程設(shè)計(jì)與與施工資資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)、3 建筑裝飾飾裝修工工程設(shè)計(jì)計(jì)與施工工資質(zhì)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、4 建筑幕墻工程設(shè)計(jì)計(jì)與施工工資質(zhì)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)（施工總承承包、專專業(yè)分包包更進(jìn)一一步的發(fā)發(fā)展大小工程程要求不不同）取得建筑筑裝飾裝裝修工程程

13、設(shè)計(jì)與與施工資資質(zhì)的企企業(yè)，可可從事各各類建設(shè)設(shè)工程中中的建筑筑裝飾裝裝修項(xiàng)目目的咨詢?cè)?、設(shè)計(jì)計(jì)、施工工和設(shè)計(jì)計(jì)與施工工一體化化工程，還可承承擔(dān)相應(yīng)應(yīng)工程的的總承包包、項(xiàng)目目管理等等業(yè)務(wù)。知識(shí)延伸伸建筑智智能化工工程又稱稱弱電系系統(tǒng)工程程，主要要指通訊訊自動(dòng)化化（CA），樓宇宇自動(dòng)化化（BA），辦公公自動(dòng)化化（OA），消防防自動(dòng)化化（FA）和保安安自動(dòng)化化（SA），簡(jiǎn)稱稱5A）（比如如監(jiān)察大大廳裝修修的招標(biāo)標(biāo)：建筑筑裝飾裝裝修工程程設(shè)計(jì)與與施工資資質(zhì)二級(jí)級(jí)區(qū)別：建筑裝裝飾裝修修專業(yè)承承包1-3級(jí)，良鄉(xiāng)鄉(xiāng)地?zé)峋?、聯(lián)合體體：（設(shè)設(shè)計(jì)聯(lián)合合施工或或者施工工去分包包設(shè)計(jì)）天津建工工集團(tuán) 設(shè)計(jì) 施工

14、 業(yè)主 設(shè)計(jì) 施工 業(yè)主 施工 設(shè)計(jì) 業(yè)主2.EPC承包和業(yè)主合合作的三三種方式式2.EPCvs.資質(zhì)制制度未來傾向向設(shè)計(jì)企企業(yè)，施施工企業(yè)業(yè)忽略建設(shè)工程程勘察設(shè)設(shè)計(jì)管理理規(guī)定（2007年6月4日建設(shè)部部令第160號(hào)）第三十九九條取取得工程程勘察、工程設(shè)設(shè)計(jì)資質(zhì)質(zhì)證書的的企業(yè)，可以從從事資質(zhì)質(zhì)證書許許可范圍圍內(nèi)相應(yīng)應(yīng)的建設(shè)設(shè)工程總總承包業(yè)業(yè)務(wù)，可可以從事事工程項(xiàng)項(xiàng)目管理理和相關(guān)關(guān)的技術(shù)術(shù)與管理理服務(wù)。223.EPCvs.招標(biāo)投投標(biāo)制度度設(shè)計(jì)-施工分離離的招投投標(biāo)監(jiān)管管體制工程建設(shè)設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)辦法工程建設(shè)設(shè)項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)辦法工程建設(shè)設(shè)項(xiàng)目貨物招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)辦法工程建設(shè)設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)施工

15、工總承包包招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)辦法？23評(píng)標(biāo)EPC工程交易易特性與與中國(guó)現(xiàn)現(xiàn)行評(píng)標(biāo)標(biāo)制度的的嚴(yán)重沖沖突需要更靈活的評(píng)標(biāo)機(jī)機(jī)制需要更精密的評(píng)標(biāo)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)需要更專業(yè)的評(píng)標(biāo)專專家想法：為為保證招招標(biāo)質(zhì)量量，先確確定E再進(jìn)行PC？澄清更更多、評(píng)評(píng)標(biāo)時(shí)間間更長(zhǎng)。3.EPCvs.招標(biāo)投投標(biāo)制度度243.EPCvs.招標(biāo)投投標(biāo)制度度對(duì)實(shí)質(zhì)性性談判的的嚴(yán)格禁禁止招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)法第43條：在確確定中標(biāo)標(biāo)人前，招標(biāo)人人不得與與投標(biāo)人人就投標(biāo)標(biāo)價(jià)格、投標(biāo)方方案等實(shí)實(shí)質(zhì)性內(nèi)內(nèi)容進(jìn)行行談判。中標(biāo)無效效招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)法第46條第1款：招標(biāo)標(biāo)人和中中標(biāo)人應(yīng)應(yīng)當(dāng)自中中標(biāo)通知知書發(fā)出出之日起起三十日日內(nèi)，按按照招標(biāo)標(biāo)文件和和中標(biāo)人人的投標(biāo)標(biāo)文件訂訂

16、立書面面合同。招標(biāo)人人和中標(biāo)標(biāo)人不得得再行訂訂立背離離合同實(shí)實(shí)質(zhì)性內(nèi)內(nèi)容的其其他協(xié)議議。黑白合同同目前招投投標(biāo)法不不適合EPC招標(biāo),會(huì)使設(shè)計(jì)計(jì)方案確確定太倉(cāng)倉(cāng)促254.EPCvs.分包制制度主體工程程分包招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)法第48條：中標(biāo)標(biāo)人按照照合同約約定或者者經(jīng)招標(biāo)標(biāo)人同意意，可以以將中標(biāo)標(biāo)項(xiàng)目的的部分非主主體、非非關(guān)鍵性性工作分包給他他人完成成。建筑法第第29條條：建筑筑工程總總承包單單位可以以將承包包工程中中的部分分工程發(fā)發(fā)包給具具有相應(yīng)應(yīng)資質(zhì)條條件的分分包單位位；但是是，除總總承包合合同中約約定的分分包外，必須經(jīng)經(jīng)建設(shè)單單位認(rèn)可可。施工總承承包的，建筑工工程主體體結(jié)構(gòu)的的施工必必須由總總承包

17、單單位自行行完成。264.EPCvs.分包制制度工程再分分包招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)法第48條：接受受分包的的人應(yīng)當(dāng)當(dāng)具備相相應(yīng)的資資格條件件，并不不得再次次分包。建筑法第第29條條：禁止總承承包單位位將工程程分包給給不具備備相應(yīng)資資質(zhì)條件件的單位位。禁止止分包單單位將其其承包的的工程再再分包。聯(lián)合承包包Epc工程的會(huì)會(huì)面臨著著有關(guān)勞勞務(wù)的再再分包。275.EPCvs.監(jiān)理制制度工程監(jiān)理理制度強(qiáng)制監(jiān)理理施工監(jiān)理理旁站、巡巡視、平平行檢驗(yàn)驗(yàn)業(yè)主的“質(zhì)量員員”和“安全全員”監(jiān)理在EPC項(xiàng)目中的的尷尬286.EPCvs.增值稅稅和營(yíng)業(yè)業(yè)稅制度度E-P-C各自適用用的稅種種：E和C營(yíng)業(yè)稅，P增值稅E+P+C后面臨的的納稅“困境”設(shè)備采購(gòu)購(gòu)的雙重重征稅：增值稅稅(中央)+營(yíng)業(yè)稅(地方)增值稅：貨物、流轉(zhuǎn)、增值部部分；工工程貨物物的稅問問題營(yíng)業(yè)稅：勞務(wù)、工程物物資的營(yíng)營(yíng)業(yè)稅問問題、工工程發(fā)生生地繳稅稅問題。稅制是目目前制約約中國(guó)EPC發(fā)展的突突出障礙礙29總結(jié)和展展望30總結(jié)EPC在中國(guó)仍仍面臨著著一系列列法律和和制度制制約EPC法律困境境根源“條塊分分割”利利益格局局-設(shè)計(jì)和施施