XX縣10萬(wàn)畝青杠木耳產(chǎn)業(yè)化新建項(xiàng)目可行性研究方案

5.2銷售方案 2..2

5.2銷售方案 2..2

XX縣10萬(wàn)畝青杠木耳產(chǎn)業(yè)化新建項(xiàng)目

可行性研究方案

目錄

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第一章 總論 1

項(xiàng)目概要 1

可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 2

綜合評(píng)價(jià) 3

第二章 背景及必要性 5

項(xiàng)目建設(shè)背景 5

項(xiàng)目建設(shè)的必要性 7

第三章 建設(shè)條件 10

項(xiàng)目區(qū)概況 1..0

項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析 1..2...

第四章項(xiàng)目單位基本情況 16

基本情況 1..6

研發(fā)能力 1..6

法人代表及總經(jīng)理 1..7

食用菌產(chǎn)業(yè)化開發(fā) 1..8

項(xiàng)目技術(shù)支撐單位 1..8

第五章市場(chǎng)分析與銷售方案 20

市場(chǎng)分析 2..0

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 2..3

第六章項(xiàng)目建設(shè)方案 24

建設(shè)規(guī)模 2..4

建設(shè)內(nèi)容 2..4

技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) 2..5

生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 2..6...

設(shè)備方案 3..0

工程方案 3..4

實(shí)施進(jìn)度安排 3..8

第七章投資估算與資金籌措 40

投資估算 4..0

資金籌措及資金使用計(jì)劃 4..5...

第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 47

評(píng)價(jià)范圍 4..7

基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 4..7

銷售收入與成本費(fèi)用估算 4..8...

評(píng)價(jià)指標(biāo) 5..0

不確定性分析 5..2

評(píng)價(jià)結(jié)論 5..2

第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià) 53

環(huán)境現(xiàn)狀調(diào)查 5..3

項(xiàng)目對(duì)環(huán)境影響分析 5..3

環(huán)境保護(hù)措施 5..4

環(huán)境影響評(píng)價(jià) 5..5

第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 56

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 5..6

農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 5..7...

其它影響評(píng)價(jià) 5..8

第十一章項(xiàng)目組織與管理 59

項(xiàng)目機(jī)構(gòu)與職能劃分 5..9...

經(jīng)營(yíng)管理模式 6..1

經(jīng)營(yíng)管理措施 6..1

技術(shù)培訓(xùn) 6..2

勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 6..2...

第十二章可行性研究結(jié)論與建議 65

可行性研究結(jié)論 6..5

問(wèn)題與建議 6..6

第十三章附錄 67

附表 6..7

附件 6..7

附圖 6..8

第一章總論

項(xiàng)目概要

項(xiàng)目單位基本情況

（1）項(xiàng)目單位名稱：四川萬(wàn)樹農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司

（2）所有制形式：有限責(zé)任公司

項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容

（1）項(xiàng)目名稱：青川縣10萬(wàn)畝青杠木耳產(chǎn)業(yè)化

（2）建設(shè)性質(zhì)：新建、擴(kuò)建

（3）建設(shè)地點(diǎn)：青川縣茶壩鄉(xiāng)、騎馬鄉(xiāng)、橋樓鄉(xiāng)、小壩工業(yè)園區(qū)。

（4）規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容：本項(xiàng)目總投資為7535.99萬(wàn)元。建成年產(chǎn)膠囊菌種30萬(wàn)板、青杠木耳600噸（干品）、食用菌凈菜7000噸的生產(chǎn)能力。

項(xiàng)目建設(shè)方案

（1）技術(shù)來(lái)源：本項(xiàng)目技術(shù)的第一依托單位是本項(xiàng)目單位——四川萬(wàn)樹農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司，第二依托單位是四川省農(nóng)業(yè)科學(xué)院，技術(shù)與研發(fā)能力實(shí)力雄厚。

（2）進(jìn)度安排：2008年9月-2010年9月

投資概算及資金來(lái)源

（1）投資估算

項(xiàng)目總投資7534.99萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資6506.23萬(wàn)元，占總投資的

86.35%，流動(dòng)資金1028.76萬(wàn)元，占總投資的13.65%。

（2）資金來(lái)源

企業(yè)自籌：3034.99萬(wàn)元，占總投資的40.28%。

債務(wù)資金：申請(qǐng)銀行貸款3000萬(wàn)元，占總投資的39.81%。

申請(qǐng)國(guó)家資金：擬申請(qǐng)國(guó)家資金1500萬(wàn)元，占總投資的19.91%

1.1.5主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

表1-1 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表

指標(biāo)

單位

數(shù)量

備注

序號(hào)

1

1 J指標(biāo)

產(chǎn)品產(chǎn)量

單位

11

丿品丿量菌種

萬(wàn)板

30

12

菌種

木耳（干品）

萬(wàn)丿板噸

OU

600

13

食用菌凈菜

—噸—

wo

7000

2

食用菌（凈菜＜■總投資

1噸

萬(wàn)元

rUUU

753499

,2^

總1乂資

白籌

萬(wàn)丿匕

萬(wàn)元

amri.ww

303499

厶?1

OO

自■籌銀行貸款

萬(wàn)丿元

萬(wàn)元

3000

J.J

OQ

銀行貸款國(guó)家資金

萬(wàn)丿元

萬(wàn)元

ouuu

1500

, 3

國(guó)家貝金

,年總成本

萬(wàn)丿元

,萬(wàn)元,

1500

1015445

4

丄年總成本收益計(jì)算

萬(wàn)丿元

U1O氣■氣o

41

1ii[AI

年銷售收入

萬(wàn)元

12720

r?1

AO

年~銷售*|收丿入年稅稅后利V潤(rùn)

人丿?萬(wàn)元

1厶r￡^\JaRnqQ4

4.2

43

年稅匕后利潤(rùn)年增值禾稅

萬(wàn)丿元

,萬(wàn)元

1605.81

38942

4r

年增‘I值稅

萬(wàn)丿匕

nqnc

4.5

AC

年稅匕金^附力加企阡彳曰千芮

萬(wàn)丿元

I TT^rr

UCU0-7

4.6

A7

1 年所得稅

萬(wàn)丿元

0/

535.厶7

qqop

4.7

^盈虧平4衡八點(diǎn)時(shí)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)

/U

55.86

5

財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)

F斥彳目千M苛/仝立卡□?逐\

5.1

丿所得稅前（全部投資丿時(shí)夂立[Z[|ZrK興

0/

noyin

5.1.1

務(wù)內(nèi)部收益率

%

TT開

26.49

7OQ4AC.

5.1.2

財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值

n=r|lI什甘Ft

萬(wàn)丿元

7281.45

cA~7

5.1.3

rrc

冃靜態(tài)投資回收期

年

5.47

5.2

匸a彳

所得稅后（土部投資）

n/

cdno

5.2.1

lcc

財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率

irt」Xz、厶rirr/士

%

21.03

ar\r\r\r\r\

5.2.2

財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值

rFfi“広甘日

萬(wàn)元

4630.39

anp

5.2.3

5.3

冃靜態(tài)投資回收期

投資利潤(rùn)率

年

——%——

6.26

2842

1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)

（1）國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《2007年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》和《2007年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目摘要》；

（2）《關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展農(nóng)民增收的若干意見(jiàn)》（中發(fā)[2008]1號(hào)文件）；

（3）中共中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)》（中發(fā)

[2006]1號(hào)文件）；

（4）國(guó)務(wù)院《汶川地震災(zāi)后恢復(fù)重建條例》；

（5）《四川省人民政府關(guān)于印發(fā)〈四川省汶川地震災(zāi)后恢復(fù)重建規(guī)劃工作實(shí)施方案〉的通知》（川府發(fā)電〔2008〕81號(hào)）

（6）中共四川省委、四川省人民政府《關(guān)于大力扶持龍頭企業(yè)發(fā)展加速推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)》（川委發(fā)[2001]31號(hào)）；

（7）中共四川省委、四川省人民政府《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，扎實(shí)推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的意見(jiàn)》（川委發(fā)[2007]1號(hào)文件）；

（8）《四川汶川地震災(zāi)后恢復(fù)重建生產(chǎn)力布局和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)規(guī)劃》；

（9）《四川省社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)規(guī)劃綱要》；

（10）青川縣“十一五”農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃；

（11）公司提供的有關(guān)“5.12”特大地震受災(zāi)情況、技術(shù)資料、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及有關(guān)附件。

1.3綜合評(píng)價(jià)

本項(xiàng)目實(shí)施地屬四川省級(jí)貧困縣廣元市青川縣。該項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的發(fā)展方向和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策，符合社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)政策扶持范圍，是青川縣“5.12”大地震災(zāi)后恢復(fù)重建的重點(diǎn)項(xiàng)目，輻射能力強(qiáng)，示范作用大，帶動(dòng)效果明顯。

項(xiàng)目?jī)?nèi)容之一的食用菌菌種成形膠囊生產(chǎn)線的實(shí)施，將有力的推進(jìn)青川縣農(nóng)村食用菌尤其是青杠木耳產(chǎn)業(yè)的災(zāi)后重建，優(yōu)化農(nóng)業(yè)資源組合，將資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)青川縣農(nóng)民生產(chǎn)自救、致富增收、小康社會(huì)和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)與和諧發(fā)展。

該項(xiàng)目預(yù)算合理，投資回收期短，持效期長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、社會(huì)效

益顯著且結(jié)合緊密，可操作性強(qiáng)。項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)配套，技術(shù)成熟、經(jīng)濟(jì)合理、

項(xiàng)目切實(shí)可行。

第二章背景及必要性

項(xiàng)目建設(shè)背景

“5.12”汶川地震災(zāi)害

災(zāi)前，青川縣食用菌菌種資源較為雜亂，品質(zhì)穩(wěn)定性差，沒(méi)有形成強(qiáng)勢(shì)品牌菌種?！?.12”特大地震給青川縣農(nóng)業(yè)尤其食用菌產(chǎn)業(yè)造成了重大損失。因此，青川食用菌產(chǎn)業(yè)恢復(fù)重建被納入四川省、廣元市及青川縣災(zāi)后恢復(fù)重建生產(chǎn)力布局和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點(diǎn)項(xiàng)目。全面提高青川縣黑木耳、香菇等食用菌產(chǎn)品綜合利用、轉(zhuǎn)化增值水平，增加就業(yè)崗位，帶動(dòng)農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收，推進(jìn)受災(zāi)地區(qū)食用菌產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品資源優(yōu)勢(shì)向經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變，促進(jìn)災(zāi)區(qū)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展具有重大的現(xiàn)實(shí)意義。

本項(xiàng)目在青川縣采取“公司+協(xié)會(huì)+基地+農(nóng)戶的方式建設(shè)黑木耳、香菇核心示范基地，通過(guò)規(guī)范農(nóng)戶種植技術(shù)、實(shí)施統(tǒng)一種植章程以及改進(jìn)種植模式，優(yōu)化種植結(jié)構(gòu)，推進(jìn)品種選育，擴(kuò)大種植規(guī)模、可以極大地提高食用菌種植產(chǎn)量，增加種植效益，帶動(dòng)農(nóng)民增收，帶動(dòng)和促進(jìn)青川食用菌產(chǎn)業(yè)恢復(fù)和發(fā)展。

國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃

黨的十五屆三中全會(huì)以來(lái)，國(guó)家為切實(shí)解決農(nóng)村面臨的突出問(wèn)題，確保農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定，制定了一系列相關(guān)產(chǎn)業(yè)扶持政策。中央提出要大力調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，向農(nóng)業(yè)的深度和廣度進(jìn)軍，全面提高農(nóng)業(yè)的素質(zhì)和效益。近年來(lái)，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及人們生活水平的提升，人們?cè)谑称废M(fèi)觀念上發(fā)生了很大的變化，更加注重綠色、營(yíng)養(yǎng)、保健與安全。食用菌作為天然的食品以其鮮美的口感，豐富的營(yíng)養(yǎng)成分和獨(dú)特的保健功效受到廣大消費(fèi)者的普遍青睞。經(jīng)過(guò)近

30多年的發(fā)展，中國(guó)的食用菌產(chǎn)業(yè)已經(jīng)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占有一定的地位。

2007年中國(guó)食用菌（鮮菇）產(chǎn)量1400萬(wàn)噸、產(chǎn)值700多億元，有近500個(gè)縣的食用菌生產(chǎn)已成為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的重要產(chǎn)業(yè)，成為農(nóng)民致富、農(nóng)業(yè)增收、農(nóng)村發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)。食用菌生產(chǎn)的發(fā)展還帶動(dòng)了外貿(mào)出口、市場(chǎng)建設(shè)、企業(yè)發(fā)展、機(jī)械制造、交通運(yùn)輸、食品加工、農(nóng)資生產(chǎn)、郵電通訊、飲食旅游和包裝業(yè)等行業(yè)的發(fā)展，成為縣（市）地方財(cái)政的新財(cái)源。是我國(guó)農(nóng)業(yè)領(lǐng)域里在國(guó)際上較為領(lǐng)先的新興產(chǎn)業(yè)。

地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策和產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃

四川省《中共四川省、四川省人民政府關(guān)于加快丘陵地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意見(jiàn)》（川委發(fā)[2004]年3號(hào)）中指出：按照“推進(jìn)產(chǎn)業(yè)化、全面建小康”的要求，大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，突出發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，培育壯大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的帶動(dòng)主體”。積極支持和鼓勵(lì)貧困地區(qū)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

四川省《中共四川省委、四川省人民政府關(guān)于大力扶持龍頭企業(yè)發(fā)展，加速推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)》中指出：“一是抓住農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵，著力培育壯大龍頭企業(yè)；二是多渠道增加投入，建立農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的投融資體系；三是實(shí)行優(yōu)惠政策，扶持龍頭企業(yè)做強(qiáng)、做大；四是加速科技進(jìn)步和創(chuàng)新，提高龍頭企業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的總體水平；五是加大工作力度，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，共同推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)”。

市場(chǎng)因素

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民收入增加，生活水平不斷提高，健康意識(shí)的加強(qiáng)，對(duì)天然食品，綠色食品的需求越來(lái)越大，對(duì)產(chǎn)品品質(zhì)的要求越來(lái)越高。青川縣通過(guò)實(shí)施山區(qū)林業(yè)綜合開發(fā)，引進(jìn)業(yè)主實(shí)施荒山流轉(zhuǎn)，大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)林。截至2008年1月青川縣已建成2100萬(wàn)棒黑木耳、400萬(wàn)袋香菇的生產(chǎn)規(guī)模。青川素有“山珍之最在青川”的美譽(yù)，黑木耳、香菇等特色農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)優(yōu)味美，深受顧家親睞。青川黑木耳獲國(guó)家質(zhì)檢總局批準(zhǔn)的地理標(biāo)志產(chǎn)品保護(hù)，被四川省工商行政管理局認(rèn)定為“四川省著名商標(biāo)”；青川的木耳、香菇等8個(gè)“森林蔬菜”原料基地被省農(nóng)業(yè)廳認(rèn)定為“無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品基地”。經(jīng)過(guò)2004年前后3年的市場(chǎng)低位震蕩，2006年上半年的黑木耳價(jià)格達(dá)到高峰，批發(fā)價(jià)一般在50元/千克，質(zhì)量高者達(dá)到60元以上，進(jìn)入下半年以后，雖然市場(chǎng)批發(fā)零售價(jià)格繼續(xù)呈堅(jiān)挺狀態(tài)。因此本項(xiàng)目以規(guī)模化、集約化發(fā)展10萬(wàn)畝青杠木耳為重點(diǎn)，輔以成形膠囊菌種生產(chǎn)具有廣闊的發(fā)展前景。

2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性

加快青川縣龍頭企業(yè)災(zāi)后重建的需要

青川縣依靠農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)建立產(chǎn)業(yè)，依托農(nóng)業(yè)資源開發(fā)產(chǎn)業(yè)，發(fā)揮特色資源優(yōu)勢(shì)，大力扶持一批企業(yè)公司帶動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，促進(jìn)農(nóng)民增產(chǎn)增收，為貧困山區(qū)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展，確保貧困人口脫貧致富，找到了一條現(xiàn)實(shí)而有效的途徑。2008年“5.12”年大地震使得青川食用菌企業(yè)遭受了巨大損失。大量菇棚垮塌、百萬(wàn)袋料變質(zhì)，研究中心房屋受損，山珍基地林木被毀，生產(chǎn)設(shè)備都受到不同程度的破壞，直接和間接經(jīng)濟(jì)損失非常嚴(yán)重。包括黑木耳在內(nèi)的食用菌產(chǎn)業(yè)占了青川全縣農(nóng)民收入的60%，因此本項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)項(xiàng)目區(qū)人民來(lái)說(shuō)具有重大基礎(chǔ)作用，是生產(chǎn)自救、災(zāi)后重建和全面發(fā)展的重要

工作

帶動(dòng)青川縣農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)恢復(fù)發(fā)展

青川縣在恢復(fù)重建期明確提出把恢復(fù)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)作為產(chǎn)業(yè)恢復(fù)建設(shè)重點(diǎn)。項(xiàng)目實(shí)施區(qū)將借助本項(xiàng)目的加快恢復(fù)重建的速度，進(jìn)一步發(fā)展提高青川食用菌產(chǎn)業(yè)，有助于發(fā)揮資源優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)業(yè)鏈前端初加工優(yōu)勢(shì)以及公司在產(chǎn)、供、銷各個(gè)環(huán)節(jié)的優(yōu)勢(shì)，挖掘和提升及延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈，對(duì)提高該系列加工產(chǎn)品的附加值，加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加就業(yè)崗位，加快農(nóng)村富裕勞動(dòng)轉(zhuǎn)移，推動(dòng)青川縣乃至廣元市農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的恢復(fù)重建具有巨大的促進(jìn)作用。

是青川縣協(xié)調(diào)發(fā)展的需要

青川縣屬于省級(jí)貧困縣，基礎(chǔ)條件差，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一，農(nóng)副土特產(chǎn)品雖然質(zhì)量?jī)?yōu)，但生產(chǎn)無(wú)標(biāo)準(zhǔn)、無(wú)規(guī)模，以農(nóng)戶傳統(tǒng)趕集“背篼銷售”為主，產(chǎn)品附加值十分低下，農(nóng)民增收不快，農(nóng)業(yè)發(fā)展徘徊不前。發(fā)展青杠林人工營(yíng)造是實(shí)現(xiàn)青川縣食用菌產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)，是實(shí)現(xiàn)生態(tài)、社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益的有效統(tǒng)一。由于青杠林具有較強(qiáng)的生態(tài)服務(wù)功能，同時(shí)也具有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，能生產(chǎn)出大量用于食用菌培育的椴木和帶料。對(duì)緩解青川縣的生態(tài)環(huán)境壓力，改變邊遠(yuǎn)山區(qū)和貧困地區(qū)落后面貌，協(xié)調(diào)發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民脫貧致富，發(fā)展農(nóng)村產(chǎn)業(yè)，有效解決“三農(nóng)”問(wèn)題，具有極大的經(jīng)濟(jì)效益和深遠(yuǎn)的社會(huì)意義。

促進(jìn)受災(zāi)地區(qū)生態(tài)環(huán)境的恢復(fù)

“5.12”特大地震給青川縣林業(yè)生產(chǎn)造成了嚴(yán)重?fù)p失，林業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施和林業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)受損嚴(yán)重。受山體垮塌影響大面積青杠基地林損毀，生態(tài)環(huán)境惡化加劇。通過(guò)本項(xiàng)目配套的種植基地的建設(shè)，在保障產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的同時(shí)，也對(duì)保護(hù)山區(qū)生態(tài)環(huán)境，調(diào)節(jié)山區(qū)立體氣候，凈化水源起到積極的促進(jìn)作用。

是建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的需要

本項(xiàng)目建設(shè)青川是全國(guó)生態(tài)農(nóng)業(yè)試點(diǎn)縣、省級(jí)貧困縣、食用菌示范縣、“三木”藥材基地縣。中共中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)》提出了建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的重大歷史任務(wù)，同時(shí)提升耕地生產(chǎn)能力是西部大開發(fā)中農(nóng)業(yè)開發(fā)的重要內(nèi)容。結(jié)合區(qū)域資源優(yōu)勢(shì)，順應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的趨勢(shì)，在青川縣投資營(yíng)造青杠林用于生產(chǎn)食用菌，通過(guò)規(guī)?；?biāo)準(zhǔn)化、企業(yè)化生產(chǎn)可迅速提升區(qū)域耕地的生產(chǎn)能力和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，是青川縣解決生態(tài)與產(chǎn)業(yè)發(fā)展矛盾的有效途徑，是山區(qū)貧苦農(nóng)民致富奔小康的有效途徑，是建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的必然需要

第三章建設(shè)條件

項(xiàng)目區(qū)概況

地理位置及區(qū)域范圍

青川縣地處四川盆地北部邊緣,白龍江下游，川、甘、陜?nèi)〗Y(jié)合部,位于東經(jīng)104°6-105°8'，北緯32°2-32°6'，處于中西部交接地帶。周圍與陜西省寧強(qiáng)縣、?甘肅省文縣、武都區(qū)，四川省江油市、平武縣，廣元市市中區(qū)、朝天區(qū)、劍閣縣等八縣（區(qū)）相鄰，素有“雞鳴三省”、“金三角”之稱。

自然資源狀況

青川物華天寶，地腴物豐。境內(nèi)地勢(shì)西高東低，坡度大于25°的占幅員面積的73.8%，最高海拔3837m，最低海拔491m。春寒秋涼，夏短冬長(zhǎng)，屬亞熱帶濕潤(rùn)季風(fēng)氣候，隨地貌呈立體變化。年平均氣溫 13.7T,最熱為7月，平均氣

溫23.6C,最冷為1月，平均氣溫2.5C。年平均雨量1021.7mm，年均日照1337.6小時(shí)，日照率30%，無(wú)霜期243天。四季分明，?雨量充沛，氣候宜人，資源豐富，開發(fā)潛力大巨大。土地資源豐富。全縣人均占有土地19.83畝，耕地1.75畝，林地17.46畝，牧地1.47畝；青川縣是全國(guó)生態(tài)農(nóng)業(yè)試點(diǎn)縣，四川省畜牧業(yè)生產(chǎn)基地縣；青川是四川省林業(yè)基地縣，全縣林業(yè)用地面積330萬(wàn)畝，占幅員的67,3%，森林覆蓋率42.3%，活立木蓄積量1200萬(wàn)m3。山珍資源豐富，被國(guó)家定為“黑木耳質(zhì)標(biāo)”?的青川木耳，“天然高級(jí)保鮮品”的香菇，“真菌之花”的竹蓀，“山菜之王”?的蕨菜等綠色食品享譽(yù)國(guó)內(nèi)外，是全國(guó)森林蔬菜

八強(qiáng)縣和干菜食用菌基地縣。水利資源豐富。境內(nèi)河流屬長(zhǎng)江水系，白龍江和青竹江橫貫縣境，?小河、溪溝境內(nèi)遍布，全縣總蓄水量157億m3，水能蘊(yùn)藏量100多萬(wàn)千瓦

社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況

全縣幅員面積3271km2，約490萬(wàn)畝，總?cè)丝?5萬(wàn)人，其中：農(nóng)業(yè)人口22萬(wàn)人。轄9鎮(zhèn)28鄉(xiāng)，271個(gè)行政村，1952個(gè)農(nóng)業(yè)合作社。

建設(shè)地點(diǎn)選擇

本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于青川縣茶壩鄉(xiāng)、騎馬鄉(xiāng)、橋樓鄉(xiāng)、小壩工業(yè)園區(qū)。該地水源有保障，地?zé)o污染源，交通方便，通訊便捷，水、電、氣供應(yīng)有保障；當(dāng)?shù)厥秤镁N植面積較廣，原材料充足。建設(shè)條件具備，符合青川縣城市總體規(guī)劃要求和災(zāi)后重建發(fā)展規(guī)劃以及食品加工廠選址要求。

本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

青川縣地處廣元市，屬于省級(jí)貧困縣，食用菌產(chǎn)業(yè)是當(dāng)?shù)孛撠氈赂坏闹еa(chǎn)

業(yè)之一，黑木耳在內(nèi)的食用菌產(chǎn)業(yè)占了青川全縣農(nóng)民收入的 60%。目前已培育

食用菌類龍頭企業(yè)3家，其中川珍實(shí)業(yè)建成省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)和國(guó)家扶貧開發(fā)重點(diǎn)龍頭企業(yè)，2007年產(chǎn)值達(dá)6500萬(wàn)元。成立食用菌總協(xié)會(huì)3家、分協(xié)會(huì)9家、支協(xié)會(huì)28家，形成了“公司+協(xié)會(huì)+農(nóng)戶”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)格局。青川縣食用菌種植面積雖然已形成一定規(guī)模，但品種單一，缺乏優(yōu)良品種推廣，管理水平低，另一方面，受到“5.12”特大地震的重大影響，食用菌產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)的基礎(chǔ)設(shè)施，廠方加工設(shè)備，基地林木受到嚴(yán)重?fù)p失，嚴(yán)重阻礙了青川縣進(jìn)一步發(fā)展

項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析

優(yōu)勢(shì)方面

（1）政策環(huán)境

中共中央、國(guó)務(wù)院2004年至2008年的1號(hào)文件均對(duì)我國(guó)“三農(nóng)”問(wèn)題、提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力和新農(nóng)村建設(shè)作了重大部署，強(qiáng)調(diào)繼續(xù)發(fā)揮農(nóng)業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的支撐作用，必須堅(jiān)定不移地加強(qiáng)農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，切實(shí)解決農(nóng)村面臨的突出問(wèn)題，確保農(nóng)業(yè)發(fā)展，農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定。黨的十六大明確提出了“全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo)”，我國(guó)政府在“十一五”建設(shè)規(guī)劃中明確提出了社會(huì)主義新農(nóng)村的建設(shè)任務(wù)，其難點(diǎn)在農(nóng)村，重點(diǎn)也在農(nóng)村。

四川省在《關(guān)于大力扶持龍頭企業(yè)發(fā)展，加速推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)》中指出：“一是抓住農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵，著力培育壯大龍頭企業(yè)；二是多渠道增加投入，建立農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的投融資體系；三是實(shí)行優(yōu)惠政策，扶持龍頭企業(yè)做強(qiáng)、做大；四是加速科技進(jìn)步和創(chuàng)新，提高龍頭企業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的總體水平；五是加大工作力度，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，共同推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)”。

本項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)施地屬國(guó)家生態(tài)建設(shè)的重點(diǎn)區(qū)。由于歷史的原因，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)差，資金、技術(shù)、人才缺乏，經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢，汶川大地震更使當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)遭受了滅頂之災(zāi)，為此，國(guó)家有關(guān)部門、四川省、廣元市各級(jí)政府對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的恢復(fù)重建給予了高度重視，并從政策、資金等各方面給予了大力扶持，浙江省委、省政府已明確提出了“1348”的對(duì)口支援青川目標(biāo)。

本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合當(dāng)?shù)匾?guī)劃，符合地方災(zāi)后重建實(shí)施方案，項(xiàng)目得到了青川縣政府、縣科技局的大力支持，享受到國(guó)家災(zāi)后重建等各項(xiàng)政策優(yōu)惠和國(guó)家財(cái)政支助

2）資源優(yōu)勢(shì)

青川是典型的山區(qū)農(nóng)業(yè)縣，有林地330萬(wàn)畝，森林面積210萬(wàn)畝，森林覆蓋率達(dá)68.7%，人均林地15畝，是四川省林業(yè)基地縣。近年來(lái)，該縣因地制宜確立了“生態(tài)立縣、特產(chǎn)興縣、工業(yè)強(qiáng)縣、和諧安縣”的總體思路，把興縣的產(chǎn)業(yè)放在特色資源開發(fā)上，提出了“打生態(tài)牌、念科技經(jīng)、走特色路”的食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路。按照“林、菌、禽、板、肥”的生態(tài)特色產(chǎn)業(yè)模式。確立了“兩江一河”的“兩千百萬(wàn)”的食用菌產(chǎn)業(yè)帶。即：青竹江流域千噸黑木耳、白龍湖庫(kù)區(qū)萬(wàn)畝竹蓀、喬莊河流域百萬(wàn)袋香菇產(chǎn)業(yè)帶。目前，青川縣已發(fā)展袋料香菇230萬(wàn)袋、黑木耳1100萬(wàn)棒、竹蓀5500畝。建成50畝以上椴木密植黑木耳示范場(chǎng)1個(gè)，300畝以上竹蓀示范園4個(gè)，10萬(wàn)袋以上的香菇示范場(chǎng)5個(gè)。形成了騎馬等2個(gè)竹蓀專業(yè)鄉(xiāng)，黑坪等12個(gè)竹蓀專業(yè)村，板橋等7個(gè)黑木耳專業(yè)鄉(xiāng)，紅旗等10個(gè)黑木耳專業(yè)村，營(yíng)盤等5個(gè)香菇專業(yè)鄉(xiāng)，黃水等5個(gè)香菇專業(yè)村。培植2萬(wàn)根棒以上密植黑木耳大戶102戶。

（3）市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)

近幾年，隨著我國(guó)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的推進(jìn)，食用菌已成為排在糧、棉、油、菜、果之后的第六大農(nóng)產(chǎn)品，成為農(nóng)民增收的主業(yè)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，2006年，我國(guó)食用菌產(chǎn)量已達(dá)1400多萬(wàn)噸，約占世界總產(chǎn)量的70%，產(chǎn)值600多億元。食用菌栽培所需原料主要是農(nóng)作物秸稈、稻草、油餅等農(nóng)業(yè)副產(chǎn)品，成本低、收益高。一畝食用菌1年投人約2000-3000元，而收益在1萬(wàn)元左右。食用菌節(jié)水節(jié)地，一畝食用菌耗水量?jī)H相當(dāng)于小麥的1/5到1/10;棚室規(guī)?？纱罂尚。蟮目蛇_(dá)幾畝，小的可小到0.2-0.3畝，既可以規(guī)?；l(fā)展，也便于充分利用農(nóng)民房前屋后、田間地頭空閑土地。食用菌作為新興產(chǎn)業(yè)可以有效替代那些資源消耗高的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)。特別應(yīng)當(dāng)看到，國(guó)際市場(chǎng)對(duì)食用菌的需求量大，全世界每年的需求量在1700萬(wàn)噸以上，且80%靠中國(guó)出口，主要銷往美國(guó)、歐盟、日本、荷蘭等國(guó)家和地區(qū)。食用菌的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)特別是美國(guó)、歐盟和日本、荷蘭等國(guó)家市場(chǎng)缺口非常大。每公斤價(jià)格相當(dāng)于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的10倍以上，發(fā)達(dá)國(guó)家多以進(jìn)口為主。青川縣土地資源、林木資源豐富，勞動(dòng)力成本低，具備發(fā)展食用菌產(chǎn)業(yè)的資源要素。因此，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮資源優(yōu)勢(shì)，把食用菌發(fā)展成具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。

主要障礙因素及解決方案

（1）主要障礙因素

地震造成巨大損失?！?.12”汶川大地震給青川縣及周邊地區(qū)造成了重大損失，造成數(shù)千人遇難，上萬(wàn)人受傷，供電、供水、供氣、供油、道路交通、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施全面癱瘓，生產(chǎn)資料損失慘重，僅四川萬(wàn)樹農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司所屬青川食用菌科研開發(fā)中心就損失膠囊菌種10萬(wàn)板，袋料香菇50萬(wàn)袋，地載木耳13萬(wàn)袋，木耳菌種12萬(wàn)斤，椴木香菇25萬(wàn)段，椴木木耳5萬(wàn)段；生產(chǎn)設(shè)備損失金額100余萬(wàn)元。地震給當(dāng)?shù)厝嗣裆钤斐闪酥卮笥绊懀瑫r(shí)也阻礙了災(zāi)后重建的迅速開展。

青杠基地林分布零散，青杠基地林資源破壞嚴(yán)重，總量不足。青杠木材是培養(yǎng)木耳、香菇、松茸等高檔食用菌的優(yōu)質(zhì)材料。據(jù)《青川縣森林資源二類調(diào)查報(bào)告》，青川地區(qū)一部分青杠林呈點(diǎn)狀分布，且林齡不整齊，很難持續(xù)、穩(wěn)定地滿足食用菌產(chǎn)業(yè)所必須的原料供應(yīng)。青川縣共有青杠林面積47754公頃，其中可用于食用菌培植原料林39437公頃，但很難支撐該地區(qū)每年新增加10000t

食用菌生產(chǎn)的目標(biāo)。生產(chǎn)原料總量不足成為制約該地食用菌產(chǎn)業(yè)持續(xù)快速發(fā)展的

一個(gè)重要原因

生產(chǎn)者文化素質(zhì)較低。由于青川縣地理區(qū)位條件受自然環(huán)境限制，經(jīng)濟(jì)落后，廣大農(nóng)民所接受的教育水平較低。在食用菌生產(chǎn)中，相當(dāng)數(shù)量的菌農(nóng)缺乏“以質(zhì)取勝”的經(jīng)營(yíng)理念，品種單一，重栽輕管，重藥輕肥，重產(chǎn)量輕質(zhì)量的傾向較突出，產(chǎn)品價(jià)格較低。

生產(chǎn)組織化程度低。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度低，這是我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中存在的普遍問(wèn)題。目前，青川縣食用菌生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)以一家一戶的農(nóng)戶為主，生產(chǎn)規(guī)模小而分散，經(jīng)營(yíng)各自為政，信息交流不暢，生產(chǎn)組織化水平較低，缺乏統(tǒng)一的品牌形象，缺乏龍頭企業(yè)帶動(dòng)，菌農(nóng)勢(shì)單力薄，難以形成規(guī)模優(yōu)勢(shì)和效益優(yōu)勢(shì)，也難以抗拒市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

（2）解決方案

大力推進(jìn)“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，在實(shí)踐中不斷完善經(jīng)營(yíng)機(jī)制，使之符合企業(yè)發(fā)展及產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的要求。

依靠相關(guān)科研院所、大學(xué)和龍頭企業(yè)自身的科技實(shí)力，應(yīng)用推廣食用菌標(biāo)準(zhǔn)化種植技術(shù)和產(chǎn)品生產(chǎn)加工技術(shù)，提高產(chǎn)品質(zhì)量。

加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民、員工的文化素質(zhì)教育和知識(shí)技能培訓(xùn)，強(qiáng)化市場(chǎng)意識(shí)，嚴(yán)格質(zhì)量管理，完善銷售網(wǎng)絡(luò)和服務(wù)功能，強(qiáng)化品牌建設(shè)，以高品質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)贏得市場(chǎng)，規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

在政策上要大力扶持加工型龍頭企業(yè)的發(fā)展，加強(qiáng)資金、技術(shù)和人才的引進(jìn)，必須充分調(diào)研、精心策劃，強(qiáng)化項(xiàng)目的組織工作；在規(guī)劃設(shè)計(jì)中根據(jù)食用菌的生長(zhǎng)習(xí)性因地制宜，突出區(qū)域特色；在實(shí)施過(guò)程中，把握好技術(shù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，依法實(shí)施；在資金使用和管理上必須保證國(guó)家資金安全和有效運(yùn)行。

第四章項(xiàng)目單位基本情況

基本情況

項(xiàng)目建設(shè)單位為四川萬(wàn)樹農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司，成立于2006年，注冊(cè)資本金500萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)范圍：農(nóng)業(yè)、林業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)；農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化推廣；農(nóng)林產(chǎn)品收購(gòu)、加工、銷售。公司下轄青川縣食用菌科研開發(fā)中心，青川縣食用菌協(xié)會(huì)兩個(gè)單位。公司現(xiàn)有員工38人，其中專業(yè)技術(shù)人員15人，高、中級(jí)職稱8人。

“5.12”地震使公司蒙受重大損失，食用菌研究中心直接受損540.45萬(wàn)元，其中損失膠囊菌種10萬(wàn)板，袋料香菇50萬(wàn)袋，地載木耳13萬(wàn)袋，木耳菌種12萬(wàn)斤，椴木香菇25萬(wàn)段，椴木木耳5萬(wàn)段，生產(chǎn)設(shè)備損失金額100余萬(wàn)元；基地受損100萬(wàn)，主要是菇棚跨塌、袋料變質(zhì)。

研發(fā)能力

青川縣食用菌種植有著悠久的歷史，香菇（花菇）、木耳、竹蓀等食用菌久負(fù)盛名，食用菌成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民致富的重要支柱。為推動(dòng)青川縣食用菌產(chǎn)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，公司于2007年9月專門成立了青川縣食用菌科研開發(fā)中心，強(qiáng)化食用菌品種開發(fā)和品質(zhì)的提高。為此，公司與浙江慶元縣瑞森菌業(yè)科技有限公司簽訂了膠囊菌種合作協(xié)議，投資300萬(wàn)元，引進(jìn)膠囊菌種生產(chǎn)設(shè)備一套，全面推動(dòng)了食用菌膠囊菌種的技術(shù)應(yīng)用，提升了青川縣食用菌種植技術(shù)水平。

(1999.8-2002.4)，成都日?qǐng)?bào)報(bào)業(yè)集團(tuán)(2002.12-2005.2)，四川天行投資有限公

(1999.8-2002.4)，成都日?qǐng)?bào)報(bào)業(yè)集團(tuán)(2002.12-2005.2)，四川天行投資有限公

法人代表及總經(jīng)理

法人代表

四川萬(wàn)樹農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司法人代表古成章，男，1950年出生，大學(xué)畢業(yè)。國(guó)家項(xiàng)目分析師(CPDA)，中國(guó)村社促進(jìn)會(huì)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)委員會(huì)委員，具有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和管理經(jīng)驗(yàn)。主要經(jīng)歷如下：

1987-1991年任紅原縣文教局副局長(zhǎng)。

1996-1998年紅原縣政府副縣長(zhǎng)、縣委宣傳部部長(zhǎng)。

1998-2002年任阿壩州外貿(mào)經(jīng)濟(jì)合作總公司黨委書記兼副總經(jīng)理。

2002-2006年四川阿壩牦牛產(chǎn)業(yè)聯(lián)合有限責(zé)任公司總經(jīng)理。西部牦牛集團(tuán)有限責(zé)任公司任總裁助理。

2006年4月創(chuàng)辦攀枝花市珠蓮鐵鈦有限公司，經(jīng)營(yíng)至今。

2008年1月任四川萬(wàn)樹農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司法人代表。

總經(jīng)理

常青1990年9月-1994年7月南京林業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理專業(yè)學(xué)習(xí)、2001年畢業(yè)于西南交通大學(xué)工商管理(MBA)，長(zhǎng)期供職于綜合性多元化集團(tuán)公司較高職位，具有較好的溝通能力、組織能力和協(xié)調(diào)能力，熟悉企業(yè)的行政人事管理、財(cái)務(wù)管理、資金運(yùn)作、投融資及資源整合等相關(guān)業(yè)務(wù)，精通項(xiàng)目的運(yùn)作、包裝與管理，獨(dú)立成功運(yùn)作數(shù)十個(gè)項(xiàng)目和企業(yè)的重組工作，對(duì)企業(yè)的產(chǎn)品運(yùn)作、資本運(yùn)作及企業(yè)戰(zhàn)略有獨(dú)到的見(jiàn)解。

常青工作單位：江蘇紅豆集團(tuán)(1994.6-1997.10)，四川泰港集團(tuán)

司、四川國(guó)田集團(tuán)(2005.2-2007)，2008至今任四川萬(wàn)樹農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司總經(jīng)理。

食用菌產(chǎn)業(yè)化開發(fā)

公司堅(jiān)持“公司+合作社+科技中心+農(nóng)戶”的運(yùn)行模式，為進(jìn)一步推動(dòng)食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，2008年3月在青川縣茶壩鄉(xiāng)成立了“青川縣萬(wàn)樹種養(yǎng)殖農(nóng)民專業(yè)合作社”，公司為農(nóng)民提供食用菌優(yōu)良品種和種植技術(shù)，帶動(dòng)了當(dāng)?shù)厥秤镁a(chǎn)業(yè)的發(fā)展，并輻射周邊地區(qū)。

2007年，公司生產(chǎn)菌種(香菇、木耳)1000萬(wàn)袋，輻射7個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，300多戶1500余人。核心基地100畝，林地8700畝，年產(chǎn)300萬(wàn)袋袋料香菇、木耳。全縣80%以上的香菇菌種、50%以上的木耳菌種由青川食用菌科研開發(fā)中心提供。

項(xiàng)目技術(shù)支撐單位

四川省農(nóng)科院土肥所從事新優(yōu)名貴食用菌品種選育、栽培和加工技術(shù)；及農(nóng)用微生物制劑等產(chǎn)品的研究與開發(fā)35年。現(xiàn)有在職職工84人，高、中級(jí)科技人員40人，博士1人，碩士15人。國(guó)家有突出貢獻(xiàn)專家1人，享受政府津貼專家5人，四川省學(xué)術(shù)技術(shù)帶頭人2人，后備人選5人。1996年該所被農(nóng)業(yè)部授予“八五”全國(guó)農(nóng)業(yè)科研機(jī)構(gòu)開發(fā)綜合實(shí)力“百?gòu)?qiáng)研究所”，排名居55位，在同行業(yè)中居第二位。獲省級(jí)以上重大科研成果60余項(xiàng)，其中國(guó)家級(jí)2項(xiàng)、部級(jí)7項(xiàng)、省級(jí)46項(xiàng)。新品種審定10余個(gè)，專利3項(xiàng)。1999年該所主持的“應(yīng)用細(xì)胞融合技術(shù)選育食用菌優(yōu)良新品種”研究在世界上首次實(shí)現(xiàn)了食用菌科間遠(yuǎn)緣雜交，發(fā)明了融合核分裂技術(shù)，突破了食用菌遠(yuǎn)緣核融合株不育的世界性難題，

達(dá)到了國(guó)際領(lǐng)先水平，獲得了四川省政府科技進(jìn)步

等獎(jiǎng)及國(guó)家發(fā)明二等獎(jiǎng)。

表5-1 2004年-2006年我國(guó)各省市食用菌出口情況 單位：千克／

第五章市場(chǎng)分析與銷售方案

市場(chǎng)分析

國(guó)內(nèi)外食用菌市場(chǎng)概況

（1）國(guó)外市場(chǎng)國(guó)際上栽培木耳的國(guó)家很少，目前只有菲律賓、泰國(guó)等少數(shù)幾個(gè)國(guó)家，木耳產(chǎn)量一直在5萬(wàn)噸左右徘徊，而國(guó)際市場(chǎng)對(duì)木耳的需求都很大。木耳的消費(fèi)，日本人平均年消費(fèi)0.6kg，美國(guó)0.4kg，加拿大0.3kg,由于不產(chǎn)木耳國(guó)家對(duì)木耳的消費(fèi)量大，世界每年黑木耳需求量一直維持在20萬(wàn)噸以下，供需矛盾十分突出。黑木耳是我國(guó)傳統(tǒng)的保健食品和重要的出口商品，除供應(yīng)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)外，暢銷日本、東南亞、美國(guó)、加拿大等，加入WTO后，我國(guó)黑木耳出口將大幅度上升，產(chǎn)量和國(guó)際貿(mào)易額均居世界首位。

（2）國(guó)內(nèi)市場(chǎng)中國(guó)已成為世界第一食用菌生產(chǎn)和消費(fèi)大國(guó)，產(chǎn)量占到世界總產(chǎn)量的 70%。

目前，估計(jì)約有2億多人從事食用菌以及相關(guān)的產(chǎn)業(yè)。中國(guó)被視為世界食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展的新的增長(zhǎng)點(diǎn)。

中國(guó)的食用菌產(chǎn)量占世界食用菌總產(chǎn)量的比重近年來(lái)穩(wěn)步提升。1978年，中國(guó)的食用菌產(chǎn)量6萬(wàn)噸，只是世界食用菌總產(chǎn)量的5.7%；在1983年已增長(zhǎng)到17.45萬(wàn)噸，占當(dāng)時(shí)世界食用菌總產(chǎn)量的12%。1986年的產(chǎn)量增加到218萬(wàn)噸的27%。1990年被認(rèn)為是中國(guó)食用菌生產(chǎn)的轉(zhuǎn)折年，因?yàn)檫@一年的人工栽培食用菌產(chǎn)量第一次超過(guò)100萬(wàn)噸，占當(dāng)年產(chǎn)量的28%。從那時(shí)起，中國(guó)栽培食用菌產(chǎn)量以每年18%-20%的增長(zhǎng)率穩(wěn)步增長(zhǎng)。盡管產(chǎn)量的高速增長(zhǎng)已持續(xù)了許

多年，但最新數(shù)據(jù)顯示該產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?jié)摿h(yuǎn)沒(méi)有達(dá)到極限。隨著我國(guó)人民生活水平的提高，食用菌的國(guó)內(nèi)消費(fèi)將不斷增大，大中城市是食用菌消費(fèi)的主要渠道。如果300萬(wàn)人的城市每人每天消費(fèi)100g鮮食用菌，每天就可以消費(fèi)30萬(wàn)公斤，年消費(fèi)1.1億公斤（110萬(wàn)噸）的產(chǎn)品，中國(guó)超過(guò)300萬(wàn)人口的城市在50個(gè)以上，僅這些城市一年的食用菌的消費(fèi)就是目前食用菌總產(chǎn)量的5倍以上。加上其它消費(fèi)以及國(guó)際市場(chǎng)對(duì)中國(guó)食用菌越來(lái)越多的需求。預(yù)計(jì)，在未來(lái)的20年間，中國(guó)食用菌還有目前產(chǎn)量10倍的空間，食用菌市場(chǎng)非常廣闊。

國(guó)內(nèi)外食用菌貿(mào)易概況

我國(guó)食用菌生產(chǎn)遍布全國(guó)，以福建、浙江、湖北、山東、河南、四川、云南為主產(chǎn)區(qū)。世界主要食用菌栽培品種有香菇、雙孢蘑菇、平菇等，我國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)上占主導(dǎo)優(yōu)勢(shì)的食用菌是香菇、木耳及其制成品等。近年來(lái)國(guó)內(nèi)共有31個(gè)省、市、區(qū)出口食用菌，其中以福建省最多。全球食用菌總產(chǎn)量的10%-15%進(jìn)入了國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)，主要出口國(guó)為中國(guó)、波蘭、荷蘭、西班牙和加拿大等生產(chǎn)大國(guó)，主要進(jìn)口國(guó)為日本、美國(guó)、德國(guó)、東盟等國(guó)家和地區(qū)。

香菇是亞洲特別是東亞地區(qū)的主要食用菌生產(chǎn)和貿(mào)易品種，我國(guó)是全球第一生產(chǎn)和出口大國(guó)，年產(chǎn)香菇大約10萬(wàn)噸（干重），占世界總產(chǎn)量的90%以上。每年出口香菇2-3萬(wàn)噸，占世界貿(mào)易量的95%以上。日本、美國(guó)、東盟和中國(guó)香港是香菇的主銷市場(chǎng)，其中日本作為最大的進(jìn)口國(guó)，其進(jìn)口量占我國(guó)出口總量的1/3以上。

美元

地區(qū)

2004年

2005年

2006年

數(shù)量

金額

數(shù)量

金額

數(shù)量

百分比

金額

百分比

福建

2.31

2.73

2.48

2.95

2.48

53.09

3.74

38.89

湖北

0.10

0.91

0.10

0.81

0.11

2.29

0.97

10.13

云南

0.08

0.84

0.09

0.90

0.08

1.72

0.91

9.49

浙江

0.25

0.49

0.20

0.45

0.22

4.77

0.59

6.13

四川

0.10

0.34

0.11

0.38

0.17

3.68

0.44

4.55

山東

0.23

0.27

0.25

0.30

0.02

4.53

0.28

2.87

河南

0.02

0.01

0.04

0.05

0.04

0.92

0.07

0.77

江蘇

0.09

0.10

0.05

0.06

0.08

1.65

0.10

1.08

重慶

0.06

0.09

0.04

0.06

0.05

1.14

0.07

0.75

5.2銷售方案

5.2.1銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)

青川食用菌的銷售，可根據(jù)產(chǎn)品的不同消費(fèi)特點(diǎn)選擇不同的消費(fèi)對(duì)象和銷售

渠道，根據(jù)不同消費(fèi)對(duì)象和經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)需要逐級(jí)建立銷售網(wǎng)絡(luò)；可采用代理制、 總

經(jīng)銷制、網(wǎng)絡(luò)銷售，也可以直接面對(duì)終端消費(fèi)者進(jìn)行銷售。歷年來(lái)，項(xiàng)目實(shí)施已經(jīng)初步建立起了國(guó)內(nèi)外銷售網(wǎng)絡(luò)，產(chǎn)品可直接進(jìn)入國(guó)內(nèi)外各級(jí)市場(chǎng)。

5.2.2銷售隊(duì)伍建設(shè)

項(xiàng)目單位成立營(yíng)銷部，負(fù)責(zé)銷售隊(duì)伍的建設(shè)，包括參與招聘、戈U定區(qū)域、日

常管理、目標(biāo)考核、業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。銷售隊(duì)伍主要由具有一定營(yíng)銷經(jīng)歷與經(jīng)驗(yàn)的人員并適量招聘的應(yīng)屆大學(xué)畢業(yè)生組成，采取請(qǐng)進(jìn)來(lái)、走出去等多種方式進(jìn)行培訓(xùn)，包括崗前培訓(xùn)、在崗培訓(xùn)、送培深造，保證銷售隊(duì)伍素質(zhì)不斷提高。

品牌建設(shè)和促銷

品牌建設(shè)是產(chǎn)品戰(zhàn)略建設(shè)的重中之重，選擇靈活多變的廣告促銷策略，如采用貿(mào)易展銷會(huì)、廣告宣傳、新聞發(fā)布會(huì)、年度會(huì)議或?qū)W術(shù)討論會(huì)、互聯(lián)網(wǎng)、貿(mào)易刊物等形式，將電視廣告、平面報(bào)紙、網(wǎng)絡(luò)媒體等促銷方式有機(jī)結(jié)合起來(lái)，全面推進(jìn)產(chǎn)品銷售，逐步提高果酒、果醋的市場(chǎng)美譽(yù)度和產(chǎn)品市場(chǎng)占有率。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析

食用菌項(xiàng)目屬于朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，近幾年增長(zhǎng)速度較快，產(chǎn)品供不應(yīng)求，且本地以及四川大部分食用菌特別是木耳、香菇均來(lái)自項(xiàng)目實(shí)施區(qū)，市場(chǎng)占有率較高，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)小。產(chǎn)品質(zhì)量符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB6192-86規(guī)定，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素主要是銷售風(fēng)險(xiǎn)，如貨物發(fā)出去但沒(méi)有得到相應(yīng)的回款導(dǎo)致企業(yè)應(yīng)收賬款增多、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增大。

對(duì)銷售工作而言，貨物發(fā)出去，但沒(méi)有得到相應(yīng)的回款是導(dǎo)致企業(yè)應(yīng)收賬款增多、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增大的主要原因。在多年的銷售工作中，項(xiàng)目實(shí)施單位已經(jīng)積累了一整套控制銷售風(fēng)險(xiǎn)的體系和制度，包括選擇資信狀況好、覆蓋能力好的經(jīng)銷商，控制發(fā)貨量和銷售商、代理商庫(kù)存量、實(shí)行現(xiàn)款現(xiàn)貨制等，營(yíng)銷政策的制定要充分考慮銷量、到款、欠款等具體情況，把應(yīng)收賬款保持在較低水平。

第六章項(xiàng)目建設(shè)方案

建設(shè)規(guī)模

本項(xiàng)目分為青杠原料林栽培基地，青杠食用菌菌種生產(chǎn)車間，食用菌栽培產(chǎn)業(yè)化示范基地、食用菌加工區(qū)四個(gè)功能區(qū)。

建設(shè)食用菌原料林10萬(wàn)畝，樹種以常綠喬木青杠為主，按照8年生幼林標(biāo)準(zhǔn)估算，10萬(wàn)畝基地林累計(jì)可提供3000萬(wàn)株青杠，基地林主要布局在茶壩鄉(xiāng)、騎馬鄉(xiāng)、橋樓鄉(xiāng)等地。

青杠食用菌菌種生產(chǎn)車間占地80畝，年生產(chǎn)菌種30萬(wàn)板（1.8億粒），布局在小壩工業(yè)園區(qū)，負(fù)責(zé)全縣木耳、香菇菌種供應(yīng)。

食用菌加工區(qū)占地20畝，布局在小壩工業(yè)園區(qū)。

食用菌栽培產(chǎn)業(yè)化示范基地3000畝，其中橋樓鄉(xiāng)1000畝基地，茶壩鄉(xiāng)2000畝，每年可提供食用菌300萬(wàn)袋。

建設(shè)內(nèi)容

青杠原料林基地

新建10萬(wàn)畝食用菌原料林，為食用菌提供生產(chǎn)提供充足的椴木、袋料粉末。基地林管護(hù)站20個(gè)，每個(gè)50m2。營(yíng)造林及衰老樹更新需要種苗3千余萬(wàn)株。

膠囊菌種生產(chǎn)車間

占地80畝，年產(chǎn)食用菌菌種30萬(wàn)板。主要建設(shè)內(nèi)容如下：

1）制定青杠食用菌菌種質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及管理制度，建立完善的食用菌菌種生產(chǎn)體系，保障菌種質(zhì)量穩(wěn)定優(yōu)良。

（2）建設(shè)滅菌車間7000m2，接種車間4000m2，培養(yǎng)車間10000m2，排灌渠2200m，購(gòu)置拌料機(jī)、裝料機(jī)、傳送系統(tǒng)、高壓滅菌柜等設(shè)備15臺(tái)（套）。

（3）購(gòu)置全套成形膠囊菌種生產(chǎn)線1條（含技術(shù)轉(zhuǎn)讓）。

食用菌栽培產(chǎn)業(yè)化示范基地

占地3000畝，年產(chǎn)青杠木耳、香菇等食用菌300萬(wàn)（袋、根）。主要建設(shè)內(nèi)容如下：

（1）集成青杠食用菌栽培關(guān)鍵技術(shù)，建立標(biāo)準(zhǔn)化的青杠食用菌新品種設(shè)施栽培技術(shù)體系，進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化示范。

（2）建標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)菇房3000畝，排灌渠系8000m等，建成現(xiàn)代化的食用菌設(shè)施栽培示范基地。

青杠食用菌加工

占地20畝，年加工食用菌凈菜7000噸。新建凈菜加工車間4000m2，鋼結(jié)構(gòu)庫(kù)房8000m2，購(gòu)置加工設(shè)備2臺(tái)（套）。

配套工程

包括檢測(cè)用房、道路、工廠綠地、菌渣處理、辦公用房、污水處理、沼氣池等，共計(jì)10畝。

技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)

本項(xiàng)目產(chǎn)品為食用菌，嚴(yán)格按照以下國(guó)家頒布技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

（1）NY/T528-2002食用菌菌種生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程

（2）NY5099-2002無(wú)公害食品食用菌栽培基質(zhì)安全技術(shù)要求

（3）GB7096-2003食用菌衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)

生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程

青杠造林技術(shù)

（1）造林地選擇

青岡幼林較耐陰，適應(yīng)性強(qiáng)，對(duì)土壤要求不苛刻，川類地就可造林，但最好避免于貧瘠的山脊地上造林，以免造成生長(zhǎng)不良，影響成林。造林前進(jìn)行細(xì)致整地，整地挖穴規(guī)格為60cmX40cmX40cm，揀盡穴內(nèi)的樹枝、石塊、回表土。

（2） 造林時(shí)間

青岡2月上旬樹液開始流動(dòng)，越冬芽開始萌發(fā)。因此，造林季節(jié)要適當(dāng)提前，從大寒至立春最為適宜，如果土壤濕潤(rùn)可提前到初冬進(jìn)行造林，于大雪節(jié)氣營(yíng)造的青岡幼苗在立春即萌發(fā)出新根。雨水節(jié)氣過(guò)后造林成活率隨時(shí)間推遲而逐漸降低，至春分幼苗開始抽梢，此時(shí)造林，苗木幾乎全部死亡。

（3） 造林密度青岡幼苗初期生長(zhǎng)緩慢，頂芽?jī)?yōu)勢(shì)不明顯，密度太小，側(cè)枝與主干所接受的

日照強(qiáng)度相差無(wú)幾，致使側(cè)枝與主干競(jìng)相生長(zhǎng)。適當(dāng)提高造林密度可以抑制側(cè)枝生長(zhǎng)擴(kuò)展，促進(jìn)樹體高生長(zhǎng)，同時(shí)也可降低幼樹灼傷死亡率。在立地條件相當(dāng)?shù)貐^(qū)，采取兩種不同造林密度進(jìn)行造林，對(duì)8年生幼林的干形情況進(jìn)行調(diào)查比較表明：造林4950株/hm2的干形好，主干明顯側(cè)枝細(xì)小，枝下高較高。造林2490

株/hm2的雖然胸徑稍大，但干形差，主干優(yōu)勢(shì)不明顯，彎曲分叉居多。建議青岡純林造林密度以造林4500株/hm2左右為宜。

（4） 造林方法實(shí)生苗造林：青岡一年生幼苗主根特別發(fā)達(dá)，側(cè)根稀少，必須嚴(yán)格掌握栽植

技術(shù)。造林前苗木進(jìn)行修剪枝葉，剪去2/3的枝葉和過(guò)長(zhǎng)的主根，選擇陰天或小雨天隨起苗隨栽植，根部打泥漿，并深栽打緊，埋土可至根莖上5cm處。截干造林：對(duì)于粗壯的苗木可采用截干造林，切干部位離苗基10cm為宜，截干造林苗木萌條健壯，生長(zhǎng)快，抗逆性強(qiáng)，注意幼弱苗木不可采取截干造林方式。由于青岡幼樹耐蔭且隨后生長(zhǎng)易分叉，可營(yíng)造混交林，促進(jìn)主干生長(zhǎng)。

（5） 幼林撫育

造林后應(yīng)勤加管理，連續(xù)撫育5年，前3年每年鋤草松土二次，第4、5年每年鋤草一次。播種造林撫育次數(shù)應(yīng)適當(dāng)增加，第1年要加強(qiáng)播種穴的管理，第2、3年幼苗高達(dá)30cm以后，如每穴株數(shù)在1株以上的，應(yīng)當(dāng)除去弱苗，僅留壯苗1株，并進(jìn)行修枝整形。青岡側(cè)枝發(fā)達(dá)，自然整枝能力差，幼林郁閉后要適當(dāng)修剪側(cè)枝，改善林內(nèi)透光環(huán)境，促進(jìn)主干生長(zhǎng)。修枝應(yīng)及早進(jìn)行，否則傷口不易愈合，造成傷口腐爛，影響干材質(zhì)量。據(jù)試驗(yàn)調(diào)查，側(cè)枝基徑1-2cm的傷口，修枝1-2年后全部愈合，3-5cm的傷口，修枝2年后才有50%完全愈合，7cm以上的傷口，無(wú)法愈合且傷口開始腐爛。修枝時(shí)間從晚秋到早春都可進(jìn)行。修枝切口要平，切不可留有枝樁。

（6） 撫育間伐幼林郁閉后林木出現(xiàn)分化。根據(jù)經(jīng)營(yíng)目的不同，間伐年齡和次數(shù)也不同。間

伐一般造林10年以后進(jìn)行，按留優(yōu)去劣，留稀去密的原則，間伐被壓木，彎曲木、被害木等。

642工藝流程與技術(shù)

(1)青杠食用菌制種程序

圖6-1 食用菌制種工藝流程圖

(2)食用菌栽培工藝流程

圖6-2 食用菌栽培工藝流程圖

食用菌凈菜加工工藝

鮮菌

?

預(yù)冷

?

分選

?

清洗

入庫(kù)

V—

包裝

風(fēng)干瀝水

臭氧殺菌

圖6-3食用菌凈菜工藝流程圖

食用菌栽培技術(shù)

包括原料準(zhǔn)備（青杠）、建造滅菌灶，裝袋、滅菌、接種、菌袋發(fā)菌、搭蓋蔭棚、上層轉(zhuǎn)色、挑蕾出菇、出菇管理等項(xiàng)技術(shù)環(huán)節(jié)。具體為：將當(dāng)年剪伐的青杠粉碎成屑（MQF-420型切碎機(jī)），用機(jī)械灌裝入專用塑料袋內(nèi)（每袋1.5公斤），兩頭用人工操作扎緊；然后送滅菌灶，在100C溫度下滅菌24小時(shí)，降至30C以下，在無(wú)菌條件下人工接種，再移入恒溫室，在25C培養(yǎng)室內(nèi)保護(hù)30-40小時(shí)，觀其轉(zhuǎn)色；待袋內(nèi)菌絲由白色變?yōu)樽厣珪r(shí)，在大田搭一塑料大棚，移入棚內(nèi)管理，待長(zhǎng)出菌菇即可采摘。

設(shè)備方案

設(shè)備選擇的原則

本項(xiàng)目生產(chǎn)、檢驗(yàn)設(shè)備選擇主要根據(jù)工藝需要，所采用的國(guó)際國(guó)內(nèi)設(shè)備技術(shù)先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)適用。

主要設(shè)備

（1）膠囊菌種生產(chǎn)設(shè)備

根據(jù)項(xiàng)目帶動(dòng)范圍需要引進(jìn)年產(chǎn)1.8億粒的成型膠囊菌種的工廠化繁育生產(chǎn)線1條。

圖6-4 膠囊生產(chǎn)設(shè)備

(2)食用菌加工生產(chǎn)設(shè)備

表6-1 食用菌凈菜加工設(shè)備明細(xì)表

序號(hào)

名稱

配置功率

(kw/臺(tái))

外形尺寸

數(shù)量

(臺(tái)、套)

1

高壓清洗機(jī)

3.75

5500X1300X1500

2

2

分揀清洗機(jī)

1.1

6000X1400X1250

2

3

氣泡清洗機(jī)

2.95

5500X1100X1200

2

4

臭氧殺菌機(jī)

0.75

6500X1300X1250

2

5

風(fēng)干瀝水機(jī)

9.55

6800X950X1570

2

6

包裝運(yùn)輸機(jī)

0.75

6000X1100X850

2

(3)檢驗(yàn)檢測(cè)設(shè)備

根據(jù)項(xiàng)目需要，需購(gòu)進(jìn)微生物分析檢測(cè)儀器設(shè)備一套，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用 20.84

萬(wàn)元，詳見(jiàn)表6-2

表6-2 微生物分析檢測(cè)儀器設(shè)備一覽表 單位：萬(wàn)元

表6-2 微生物分析檢測(cè)儀器設(shè)備一覽表 單位：萬(wàn)元

序號(hào)

設(shè)備名稱

規(guī)格型

價(jià)格(單價(jià))

數(shù)量

金額

1

分光光度計(jì)

721

0.74

2

1.48

2

黃曲霉素測(cè)定儀

HJ-2

0.58

2

1.16

3

味精濃度計(jì)

WYL-5

0.8

2

1.6

4

精密度計(jì)

PHS3C

0.25

2

0.5

5

電子天平

JA1003

0.7

4

2.8

6

顯微鏡

XTB-1

0.18

4

0.72

7

水環(huán)式不銹鋼真空

SHB-3

0.21

2

0.42

8

電熱恒溫鼓風(fēng)干燥

DHG

0.3

4

1.2

9

隔水式恒溫培養(yǎng)箱

GHP

0.34

4

1.36

10

電熱恒溫水浴

4

0.1

2

0.2

11

電熱蒸餾水器

20L

0.2

4

0.8

12

冰柜

HYA-32

1.45

4

5.8

13

水分快速測(cè)定儀

SH10A

0.4

2

0.8

14

超凈工作臺(tái)

SW-CJ

1

2

2

合計(jì)

20.84

(4)輔助設(shè)備

本項(xiàng)目輔助設(shè)備主要有生產(chǎn)車間污水處理設(shè)備及供水設(shè)備、供電設(shè)備。計(jì)

126萬(wàn)元，詳見(jiàn)表6-3。

表6-3 輔助生產(chǎn)設(shè)備一覽表

序號(hào)

設(shè)備名稱

型號(hào)及規(guī)格

單位

數(shù)量

金額(萬(wàn)元)

1

污水處理系統(tǒng)

套

1

80.00

2

供電系統(tǒng)

SL7-250/10

套

2

30.00

3

供水系統(tǒng)

套

2

16.00

合計(jì)

7

126

(5)消防設(shè)備

根據(jù)項(xiàng)目需要，需購(gòu)進(jìn)消防設(shè)施設(shè)備一套，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用 5萬(wàn)元，詳見(jiàn)表6-4。

表6-4 消防設(shè)備一覽表

序號(hào)

設(shè)備名稱

規(guī)格型號(hào)

單位

數(shù)量

單價(jià)

（元）

總價(jià)

（萬(wàn)

元）

備注

1

地上式消火

栓

SS100

只

12

400

0.5

2

泡沫滅火器

MP8

只

90

120

1.08

3

C02滅火器

MTI3

只

90

180

1.62

4

室內(nèi)消防栓

箱

SI162

只

45

200

0.9

5

消防加壓水

泵

85m3/hr、

20m

臺(tái)

6

1500

0.9

兼用

合計(jì)

5

（6）機(jī)修設(shè)備

根據(jù)項(xiàng)目需要，需購(gòu)進(jìn)維修車間機(jī)修設(shè)備一套，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用 4.5萬(wàn)元，詳

見(jiàn)表6-5。

表6-5 機(jī)修設(shè)備一覽表

序號(hào)

設(shè)備名稱

規(guī)格型號(hào)

單位

數(shù)量

單價(jià)

總價(jià)

（萬(wàn)元）

1

切管套絲機(jī)

1/2〃-2〃

臺(tái)

3

3500

1.05

2

交流電焊機(jī)

10?100A

臺(tái)

6

4000

2.4

3

砂輪機(jī)

5〃

臺(tái)

3

800

0.24

4

鉗工工具

套

6

300

0.18

5

兆歐表

500V

支

6

350

0.21

6

萬(wàn)用表

MF-500

支

9

180

0.16

7

電工工具

套

20

130

0.26

合計(jì)

4.5

（7）運(yùn)輸設(shè)備

根據(jù)項(xiàng)目需要，需購(gòu)置廠內(nèi)專用推車 10輛，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用4萬(wàn)元

6.6工程方案

661建筑設(shè)計(jì)方案

（1）設(shè)計(jì)依據(jù)

建設(shè)單位的要求及有關(guān)部門批文對(duì)土建設(shè)計(jì)的要求；

項(xiàng)目區(qū)自然地理、地質(zhì)條件；

《食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范（GB14881）?；

《通用食品廠房設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》；

《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GBJ16-87）（1997年版）；

《荷載設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ9-87）；

《建筑基地基礎(chǔ)設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ7-89）；

《建筑物抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ11-89）。

（2）設(shè)計(jì)要求

建設(shè)規(guī)劃部門對(duì)建筑的要求;

工藝的特點(diǎn)對(duì)土建的防火、防震、耐腐蝕、潔凈要求和使用要求;

工藝流程對(duì)建筑平面，剖面設(shè)計(jì)的要求；

滿足其他相關(guān)專業(yè)的要求；

生產(chǎn)類別：戊類。

（3）建筑設(shè)計(jì)

建筑設(shè)計(jì)包括菌種車間、生產(chǎn)車間以及其他服務(wù)性工程、環(huán)保工程及相應(yīng)的配套室外工程，生產(chǎn)類別為戊類，耐火等級(jí)為二級(jí)。

菌種車間

菌種車間包括滅菌車間、接種車間、培養(yǎng)車間。菌種車間配備溫控等相關(guān)設(shè)備設(shè)施，磚混結(jié)構(gòu)，一層。

圖6-5 食用菌菌種車間

生產(chǎn)車間

生產(chǎn)車間包括凈菜加工車間。采用輕鋼結(jié)構(gòu)，外墻為夾礦棉彩鋼板，室內(nèi)地坪以下用磚墻，潔凈區(qū)隔墻用夾礦棉彩鋼板。地面為環(huán)氧涂料地面，踢腳高150mm。衛(wèi)生間為防滑地磚地面，潔凈區(qū)環(huán)氧自流平地坪，庫(kù)房用耐磨地坪涂裝。屋面為氯化聚乙烯橡膠共混防水卷材，憎水型保溫隔熱板上人屋面。門窗為塑鋼門窗，潔凈區(qū)用專用門窗，部分用木門，外窗采用中空玻璃。內(nèi)墻用白色仿瓷涂料，白色瓷磚墻裙

生產(chǎn)車間的建筑設(shè)計(jì)應(yīng)符合食品生產(chǎn)車間的要求。窗為一層玻璃窗一層紗

窗，窗臺(tái)也作成坡度；門采用嚴(yán)密、不變形、耐腐蝕的材料，門及進(jìn)出料口設(shè)有防塵設(shè)施；地面為耐磨地坪，并設(shè)有坡度、排水溝，易于清掃；車間墻壁和吊頂采用無(wú)毒、淺色、防水、防毒、不脫落、易清洗材料，吊頂后車間高度不低于7m，內(nèi)墻上頂貼白色、耐腐蝕瓷磚，墻角、頂角，地角具有弧度。

其他服務(wù)工程

包括辦公區(qū)、綠地、道路等。

662主要土建內(nèi)容

項(xiàng)目主要土建內(nèi)容見(jiàn)表6-6。

序號(hào)

工程名稱

建設(shè)規(guī)

模

單位

結(jié)構(gòu)形

式

備注

1

菌種生產(chǎn)

1.1

火困車間

7000

m2

磚混

磚混

1.2

接種車間

4000

m2

磚混

磚混

表6-6

項(xiàng)目主要土建內(nèi)容一覽表

1.3

培養(yǎng)室

10000

m2

磚混

磚混

1.4

排灌渠

2200

m

磚混

2

栽培示范基地

2.1

標(biāo)準(zhǔn)化菌房

3000

畝

竹木結(jié)

構(gòu)

22

排灌渠系

8000

m

磚混

3

食用菌凈菜加工

3.1

庫(kù)房

8000

m2

輕鋼

3.2

加工車間

4000

m2

輕鋼

4

公用及輔助工程

m2

4.1

檢驗(yàn)檢測(cè)樓

200

m2

轉(zhuǎn)混

改建

4.2

辦公和培訓(xùn)中心

500

m2

轉(zhuǎn)混

改建

4.3

職工宿舍

1000

m2

轉(zhuǎn)混

4.3

道路及曬壩

1000

m2

混凝土

4.4

綠化

3000

m2

4.5

配電房

100

m2

轉(zhuǎn)混

改建

4.6

維修車間

300

m2

轉(zhuǎn)混

改建

4.7

污水處理站

300

m2

4.8

水塔

4.9

大門、門衛(wèi)室

100

m2

磚混

4.1

沼氣池

100

m2

5

青杠原料林

5.1

種苗

100000

畝

5.2

人工

100000

畝

5.3

基地管護(hù)站

20

個(gè)

磚混

6

合計(jì)

6.7實(shí)施進(jìn)度安排

本項(xiàng)目建設(shè)期2年(2008.10-2010.10)，具體安排如下，甘特圖見(jiàn)圖6—3

(1)2008年10月-12月：項(xiàng)目準(zhǔn)備。

2009年1月—2009年6月：工程設(shè)計(jì)、土建工程、基地造林。

2009年7月一2009年9月：設(shè)備購(gòu)買及安裝調(diào)試。

2009年10月一2009年12月：產(chǎn)品試生產(chǎn)。

2010年1月一2008年9月：正常運(yùn)行。

2010年10月：項(xiàng)目總結(jié)、驗(yàn)收。

表6-7 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度顯示表(按季度標(biāo)示)

4

正常運(yùn)行

□

□

!

5

項(xiàng)目總結(jié)、驗(yàn)收

第七章投資估算與資金籌措

投資估算

投資估算的依據(jù)

（1）有關(guān)專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料和圖紙。

（2）現(xiàn)行有關(guān)工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)方面的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、定額等，以及國(guó)家正式頒布的技術(shù)法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。

（3）國(guó)家現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定。

（4）設(shè)備費(fèi)用根據(jù)生產(chǎn)廠商提供的報(bào)價(jià)資料估算，并考慮一定的運(yùn)輸費(fèi)用。

（5）當(dāng)?shù)仡愃乒こ痰脑靸r(jià)。

（6）四川省建設(shè)廳文件川建標(biāo)字[2003]2號(hào)發(fā)布的《四川省建筑工程消耗量定額》、四川省建設(shè)廳文件川建標(biāo)字[2003]3號(hào)發(fā)布的《四川省安裝工程消耗量定額》。

（7）四川省工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)定額站文件川標(biāo)定字[2003]5號(hào)發(fā)布的《四川省建筑工程價(jià)目表》、四川省工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)定額站文件川標(biāo)定字[2003]6號(hào)發(fā)布的《四川省安裝工程價(jià)目表》、四川省建設(shè)廳文件川建標(biāo)字[2004]15號(hào)發(fā)布的《四川省建筑安裝工程費(fèi)用及計(jì)算規(guī)則》。

總投資估算

（1）建筑工程費(fèi)

土建工程投資依據(jù)相關(guān)專業(yè)提供的建（構(gòu)）筑物工程量和單位造價(jià)指標(biāo)估算，單位造價(jià)指標(biāo)的確定參照相應(yīng)定額和近期類似工程指標(biāo)，并按現(xiàn)行材料價(jià)格水平

予以調(diào)整。估算額為4659.5萬(wàn)元。見(jiàn)表7-10

表7-1 建筑工程投資估算表

序號(hào)

工程名稱

建設(shè)

規(guī)模

單

位

結(jié)構(gòu)

形式

單位

造價(jià)

總價(jià)

（萬(wàn)元）

備注

1

菌種生產(chǎn)

1702

1.1

火困車間

7000

m2

磚混

800

560

磚混

1.2

接種車間

4000

m2

磚混

800

320

磚混

1.3

培養(yǎng)室

1000

0

m2

磚混

800

800

磚混

1.4

排灌渠

2200

m

100

22

磚混

2

栽培示范基地

1580

2.1

標(biāo)準(zhǔn)化菌房

3000

畝

竹木結(jié)

構(gòu)

5000

1500

2.2

排灌渠系

8000

m

磚混

100

80

3

食用菌凈菜加工

780

3.1

庫(kù)房

8000

m2

輕鋼

650

520

3.2

加工車間

4000

m2

輕鋼

650

260

4

公用及輔助工程

m2

239.5

4.1

檢驗(yàn)檢測(cè)樓

200

m2

轉(zhuǎn)混

1000

20

改建

4.2

辦公和培訓(xùn)中心

500

m2

轉(zhuǎn)混

1000

50

改建

4.3

職工宿舍

1000

m2

轉(zhuǎn)混

1000

100

4.3

道路及曬壩

1000

m2

混凝土

120

12

4.4

綠化

3000

m2

60

18

4.5

配電房

100

m2

轉(zhuǎn)混

400

4

改建

4.6

維修車間

300

m2

轉(zhuǎn)混

400

12

改建

4.7

污水處理站

300

m2

350

10.5

4.8

水塔

0

4.9

大門、門衛(wèi)室

100

m2

磚混

800

8

4.1

沼氣池

100

m2

500

5

5

青杠原料林

358

5.1

種苗

1000

00

畝

20

200

5.2

人工

1000

00

畝

15

150

5.3

基地管護(hù)站

20

個(gè)

磚混

4000

8

6

合計(jì)

4659.5

設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)

設(shè)備費(fèi)用根據(jù)生產(chǎn)廠商提供的報(bào)價(jià)資料估算，并考慮一定的運(yùn)雜費(fèi)和安裝

費(fèi)。儀器設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)為455.34萬(wàn)元。

表7-2 設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)

序號(hào)

名稱

金額(萬(wàn)元)

備注

1

凈菜加工生產(chǎn)線

95

詳見(jiàn)表6-1

2

膠囊困種生產(chǎn)線

200

3

檢驗(yàn)檢測(cè)設(shè)備

20.84

詳見(jiàn)表6-2

4

輔助設(shè)備

126

詳見(jiàn)表6-3

5

消防設(shè)備

5

詳見(jiàn)表6-4

6

機(jī)修設(shè)備

4.5

詳見(jiàn)表6-5

7

推車

4

8

合計(jì)

455.34

工程建設(shè)其他費(fèi)用

工程建設(shè)其他費(fèi)用主要包括建設(shè)單位管理費(fèi)、可行性研究報(bào)告編制費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程招標(biāo)費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、辦公和生活家具購(gòu)置費(fèi)、生產(chǎn)人員培訓(xùn)費(fèi)等，其費(fèi)用的估算按照國(guó)家及行業(yè)有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合當(dāng)?shù)睾晚?xiàng)目具體情況。估算值為560萬(wàn)元。見(jiàn)表7-3。

表7-3 工程建設(shè)其他費(fèi)用表

序號(hào)

費(fèi)用名稱

金額(萬(wàn)元)

備注

1

建設(shè)單位管理費(fèi)

50

按照工程費(fèi)用的1%

2

建設(shè)單位監(jiān)理費(fèi)

100

按照工程費(fèi)用的2%

3

可行性研究報(bào)告編制

費(fèi)

10

4

勘察設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi)

25

按照工程費(fèi)用的0.5%

5

工程招標(biāo)費(fèi)

10

6

聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)

15

7

環(huán)評(píng)報(bào)告編制

30

8

安全評(píng)價(jià)

20

9

培訓(xùn)費(fèi)

60

10

土地費(fèi)用

240

3000畝，800元/畝

合 計(jì)

560

（4）預(yù)備費(fèi)

基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的 10%計(jì)算，估算值為567.48萬(wàn)元。

（5） 建設(shè)期利息

項(xiàng)目擬申請(qǐng)固定資產(chǎn)銀行貸款3000萬(wàn)元，經(jīng)估算，建設(shè)期利息為263.91萬(wàn)元。

（6） 流動(dòng)資金估算

流動(dòng)資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算，達(dá)產(chǎn)年流動(dòng)資金為 1028.76萬(wàn)元。詳

見(jiàn)附表2。

（7） 項(xiàng)目總投資估算表

項(xiàng)目總投資7534.99萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資6506.23萬(wàn)元，占總投資的86.35%，流動(dòng)資金1028.76萬(wàn)元，占總投資的13.65%。詳見(jiàn)表7-4

表7-4 項(xiàng)目總投資估算表

序

號(hào)

工程或費(fèi)用名稱

建筑工

程費(fèi)

設(shè)備購(gòu)置

及安裝工

程費(fèi)

其他費(fèi)

用

合計(jì)

比例

（%）

1

工程費(fèi)用

4659.5

455.34

0

5114.8

4

67.88

%

2

工程建設(shè)其他費(fèi)

用

0

0

560

560

7.43%

3

預(yù)備費(fèi)

0

0

567.48

567.48

7.53%

4

建設(shè)期利息

0

0

263.91

263.91

3.50%

5

流動(dòng)資金

1028.76

1028.7

6

13.65

%

6

總投資

（1+2+3+4+5 ）

4659.5

455.34

2420.15

7534.9

9

100.00

%

7

固定資產(chǎn)投資

（1+2+3+4）

4659.50

455.34

1391.39

6506.2

3

86.35

%

7.2資金籌措及資金使用計(jì)劃

7.2.1資金籌措

（1）企業(yè)自籌

本項(xiàng)目資本金為3034.99萬(wàn)元，占總投資的40.28%。符合國(guó)家資本金制度的要求。項(xiàng)目所需資本金全部由公司自籌解決。

（2）債務(wù)資金

本項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款3000萬(wàn)元，占總投資的39.81%，主要用于建設(shè)投資和設(shè)備購(gòu)置。

（3）申請(qǐng)國(guó)家資金

項(xiàng)目擬申請(qǐng)國(guó)家資金1500萬(wàn)元，占總投資的19.91%，主要用于青杠林以

及木耳示范基地的建設(shè)

722資金使用計(jì)劃

根據(jù)項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度，擬定分年投資計(jì)劃。詳見(jiàn)表 7-5

表7-5 項(xiàng)目投資計(jì)劃和資金籌措表

序號(hào)

項(xiàng) 目

合計(jì)

建設(shè)期

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期

1

2

3

4

1

總投資

7534.99

3815.8

6

2690.37

593.66

435.1

1.1

建設(shè)投資

6242.32

3745.3

9

2496.93

0

0

1.2

建設(shè)期利息

263.91

70.47

193.44

0

0

1.3

流動(dòng)資金

1028.76

0

0

593.66

435.1

2

資金籌措

7534.99

3815.8

6

2690.37

593.66

435.1

2.1

企業(yè)自籌

3034.99

1015.8

6

990.37

593.66

435.1

2.2

申請(qǐng)國(guó)家資金

1500

1000

500

2.3

債務(wù)資金

3000

1800

1200

0

0

2.3.1

長(zhǎng)期借款

3000

1800

1200

0

0

第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)

評(píng)價(jià)范圍

依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）中的有關(guān)規(guī)定和國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度以及行業(yè)特點(diǎn)，在確定基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取的基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)范圍包括項(xiàng)目的盈利能力、清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力（不確定性分析）。

基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取

（1）項(xiàng)目計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷安排根據(jù)項(xiàng)目的市場(chǎng)分析及業(yè)主目前運(yùn)行情況，本項(xiàng)目計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷安排如下：

建設(shè)期：2年

生產(chǎn)期：10年

計(jì)算期（建設(shè)期+生產(chǎn)期）：12年

（2）稅率

本項(xiàng)目企業(yè)產(chǎn)品增值稅為13%，城市維護(hù)建設(shè)稅5%，教育費(fèi)附加4%，企業(yè)所得稅25%。

（3）盈余公積金及公益金

生產(chǎn)期各年盈余公積金及公益金分別按稅后利潤(rùn)的10%和5%計(jì)取。

（4）根據(jù)行業(yè)平均收益水平，本項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率取10%（所得稅前和稅后），項(xiàng)目資本金基準(zhǔn)收益率取10%

8.3銷售收入與成本費(fèi)用估算

8.3.1產(chǎn)品銷售收入估算

（1）銷售收入

按照目前市場(chǎng)，參照同類市場(chǎng)價(jià)格，保守估計(jì)，達(dá)產(chǎn)年份年銷售收入12720

萬(wàn)元。

表8-1 年銷售收入估算表

序

號(hào)

產(chǎn)品品種

年銷售量

單位

單位售價(jià)（元）

銷售收入

1

菌種

30

萬(wàn)板

240000

720

2

木耳（干品）

600

噸

60000

3600

2

食用菌凈菜

7000

噸

12000

8400

3

合計(jì)

12720

（2）銷售稅金及附加

項(xiàng)目建設(shè)后，正常年份，年交增值稅 997.43萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)49.87

萬(wàn)元，教育費(fèi)附加39.9萬(wàn)元。

8.3.2成本費(fèi)用估算

成本費(fèi)用是指項(xiàng)目生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)中支出的各項(xiàng)費(fèi)用。該項(xiàng)目主要采用生產(chǎn)要素估算法測(cè)算項(xiàng)目生產(chǎn)成本，按照物料、動(dòng)力消耗定額，并以同類項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為依據(jù)。為了與產(chǎn)品銷售價(jià)格相適應(yīng)，所有原、輔材料、燃料及動(dòng)力的價(jià)格均以項(xiàng)

目所在地近幾年市場(chǎng)已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)，并根據(jù)變動(dòng)趨勢(shì)預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的價(jià)

（1）達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)品原輔材料消耗及價(jià)格

根據(jù)本項(xiàng)目工藝提出的產(chǎn)品單耗，達(dá)產(chǎn)年原輔材料消耗為 7330萬(wàn)元。詳見(jiàn)

表8-2。

表8-2 原輔材料消耗估算表

序號(hào)

項(xiàng)目

年消耗

單位

單位消

總價(jià)

備注

1

菌種

30

萬(wàn)板

110000

330

2

食用菌凈菜

7000

噸

7000

4900

按收購(gòu)價(jià)6元/公斤

3

木耳（干品）

600

噸

35000

2100

干品?鮮品=1:10

—4—

，1 1 \ 1HH/

—合計(jì)

nU

—7330—

1 1-1H HH < ?

（2）燃料及動(dòng)力消耗和價(jià)格

根據(jù)本項(xiàng)目廠區(qū)設(shè)備工藝消耗指標(biāo)測(cè)算，達(dá)產(chǎn)年燃料及動(dòng)力消耗，據(jù)估算為

115萬(wàn)元。

表8-3 燃料及動(dòng)力消耗估算表

序號(hào)

名稱

單位

數(shù)量

單價(jià)（元）

金額（萬(wàn)元）

1

水

萬(wàn)m 工資及福利

項(xiàng)目新增就業(yè)人員280人，其中管理人員及技術(shù)人員30人，人均工資2.5萬(wàn)元/年；普通工人250人，人均工資0.96萬(wàn)元/年。另外聘請(qǐng)臨時(shí)工3萬(wàn)個(gè)工日，按30元/工日計(jì)，為90萬(wàn)元。年需工資及福利費(fèi)用共計(jì)405萬(wàn)元。

 固定資產(chǎn)折舊與攤銷

本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊法，殘值率均為5%，房屋及建筑物折舊

/a

15

2

30

2

由

萬(wàn)kwh/a

65

1

65

3

天然氣

萬(wàn)m3/a

10

2

20

4

合計(jì)

115

表8-4 盈利能力指標(biāo)表

年限為30年，機(jī)器設(shè)備折舊年限為15年，固定資產(chǎn)其它費(fèi)用折舊年限為20年

年折舊為233.96萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表8。

土地費(fèi)用按10年攤銷，年均24萬(wàn)元。

（5）修理費(fèi)

按固定資產(chǎn)原值的5%計(jì)取，年修理費(fèi)用為300.12萬(wàn)元。

（6）其它費(fèi)用

管理費(fèi)用：按工人工資及福利的50%計(jì)，為202.5萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)費(fèi)用：按年銷售收入的10%計(jì)算，為1272萬(wàn)元。制造費(fèi)用：按固定資產(chǎn)的1%計(jì)，年60.02萬(wàn)元。

（7）財(cái)務(wù)費(fèi)用（利息支出）本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資貸款在償還期內(nèi)發(fā)生的利息全部進(jìn)入本項(xiàng)目財(cái)務(wù)費(fèi)用。

詳見(jiàn)附表5。

（8）總成本費(fèi)用

本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后（以第4年為準(zhǔn)），年總成本費(fèi)用為10154.45萬(wàn)元。其中固定成本2709.45萬(wàn)元，變動(dòng)成本7445萬(wàn)元。經(jīng)營(yíng)成本9684.64萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表5。

評(píng)價(jià)指標(biāo)

（1）盈利能力分析

①現(xiàn)金流量分析（附表10、11）

本項(xiàng)目根據(jù)現(xiàn)金流量分析測(cè)算出的盈利能力指標(biāo)如下：

全部投資

內(nèi)部收益率（%）

投資回收期（年）

凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）

匚、八稅刖

26.49

5.47

7281.45

稅后

21.03

6.26

4630.39

資本金

稅后

24.34

6.7

4618.4

以上指標(biāo)表明：項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率（稅前和稅后）均高于基準(zhǔn)收益率 10%的

水平，說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力。

②利潤(rùn)分析（附表12）

達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)情況如下：

利潤(rùn)總額：2141.08萬(wàn)元

所得稅：535.27萬(wàn)元

凈利潤(rùn)：1605.81萬(wàn)元

經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目靜態(tài)投資指標(biāo)如下（達(dá)產(chǎn)年）：

投資利潤(rùn)率：28.42%

銷售利潤(rùn)率：16.83%

以上指標(biāo)表明，本項(xiàng)目靜態(tài)投資指標(biāo)合理，利潤(rùn)總額及稅后利潤(rùn)合理。

（2）清償能力分析

本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資貸款償還采用等本息還款方式， 擬商請(qǐng)銀行貸款年限為

5年，寬限期2年，年償還款付息金額為813.81萬(wàn)元（見(jiàn)附表13）。據(jù)預(yù)測(cè)，在項(xiàng)目?jī)斶€期內(nèi)利息備付率為17.61，償還備付率為2.21，據(jù)測(cè)算，項(xiàng)目最大償

還期為4.21年，完全滿足貸款機(jī)構(gòu)還款要求。

不確定性分析

（1）盈虧平衡分析（附表15）經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為55.86%，說(shuō)明當(dāng)生產(chǎn)能力達(dá)到55.86%，項(xiàng)目即可保本，項(xiàng)目具有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（2）敏感性分析選擇建設(shè)投資、銷售價(jià)格、原材料價(jià)格、負(fù)荷等因素，在±15%的幅度內(nèi)進(jìn)行變化測(cè)算，結(jié)果表明：影響最大的是銷售價(jià)格和生產(chǎn)負(fù)荷變化，原材料價(jià)格和建設(shè)投資投資變化影響相對(duì)較小。

（3）臨界點(diǎn)分析（附表16）

經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目建設(shè)投資、銷售價(jià)格、原材料價(jià)格、生產(chǎn)負(fù)荷4種因素中，生產(chǎn)負(fù)荷敏感度系數(shù)最高，臨界點(diǎn)是-12.48%，其次是銷售價(jià)格，表明項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。但當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷下降12.48%時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率將低于10％基準(zhǔn)收益率。因此，只要企業(yè)加強(qiáng)管理，提高防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。

評(píng)價(jià)結(jié)論

通過(guò)對(duì)項(xiàng)目盈利能力、清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力的分析，表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力、清償能