2022年證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》精選模擬試題六

2022年證券從業(yè)考試證券發(fā)行與承銷精選模擬試題六一、單項(xiàng)選擇題(以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1項(xiàng)最符合題目要求，請(qǐng)選出正確的選項(xiàng))總資產(chǎn)規(guī)模為( )億元以上的發(fā)行人，可視實(shí)際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)說明。A.1B.5C.8D.10董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員非經(jīng)()書面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布上市公司未披露信息。A.股東大會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.董事會(huì)D.公司指定代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員之前，由( )代行董事會(huì)秘書職責(zé)A.總經(jīng)理B.董事長(zhǎng)C.D.首席執(zhí)行官發(fā)行人應(yīng)在招股說明書及其摘要披露后( )日內(nèi)，將正式印刷的招股說明書全文文本一式五份，分別報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。A.5B.10C.15D.20招股說明書中涉及國有股的，應(yīng)在國家股股東之后標(biāo)注( )，在國有法人股股東之后標(biāo)注( )A.SOS、SSB.SOS、SLSC.SS、SLSD.SLS、SOS發(fā)行人應(yīng)披露發(fā)起人、持有發(fā)行人( )以上股份的主要股東及實(shí)際控制人的根本情況。A.5%B.10%C.15%D.20%發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在( )萬元以上或者雖未到達(dá)前述標(biāo)準(zhǔn)但對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)、未來開展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。A.200B.500C.800D.1000凡在招股說明書披露日至( )日期間所發(fā)生的對(duì)投資者做出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)在上市公告書中披露。A.發(fā)行公告書刊登B.發(fā)行C.發(fā)行申請(qǐng)批準(zhǔn)D.發(fā)行人應(yīng)在披露上市公告書后( )日內(nèi)，將上市公告書文本一式五份分別報(bào)送發(fā)行人注冊(cè)地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)、上市的證券交易所。A.5B.10C.15D.20發(fā)行人應(yīng)在招股說明書及其摘要披露后( )日內(nèi)將正式印刷的招股說明書全文文本一式五份分別報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。A.5B.10C.15D.20二、多項(xiàng)選擇題(以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題目要求，請(qǐng)選出正確的選項(xiàng))關(guān)于募股資金運(yùn)用方面，發(fā)行人應(yīng)披露( )內(nèi)容A.缺乏資金的落實(shí)情況B.資金的使用效率C.D.募集資金投入工程情況發(fā)審委的組成結(jié)構(gòu)是( )。發(fā)審委委員由中國證監(jiān)會(huì)的專業(yè)人員和中國證監(jiān)會(huì)外的有關(guān)專家組成，由中國證監(jiān)會(huì)聘任255名，中國證監(jiān)會(huì)以外的人員20名，發(fā)審委設(shè)會(huì)議召集人5名13屆22屆發(fā)行人在( )情況下可向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免披露。A.披露信息將嚴(yán)重?fù)p害公司利益B.涉及國家機(jī)密C.涉及商業(yè)秘密D.披露信息導(dǎo)致違反國家有關(guān)保密法招股說明書全文文本扉頁應(yīng)載有()內(nèi)容。A.發(fā)行股票股數(shù)B.發(fā)行股票類型C.每股發(fā)行價(jià)格D.發(fā)行股票代碼招股說明書中的本次發(fā)行概況應(yīng)包含( )內(nèi)容A.發(fā)行方式B.股票種類C.發(fā)行股數(shù)D.發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中披露( )風(fēng)險(xiǎn)因素A.市場(chǎng)占有率下降B.內(nèi)部控制有效性缺乏導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)C.現(xiàn)金流狀況不佳D.技術(shù)不成熟發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露改制重組的情況，主要包括以下( )內(nèi)容A.發(fā)起人設(shè)立方式管理人員結(jié)構(gòu)改制前后的關(guān)聯(lián)關(guān)系關(guān)于發(fā)行人的股本變化，發(fā)行人應(yīng)披露的股本情況主要包括( )A.前10名股東20名自然人股東國有股比例各股東間的關(guān)聯(lián)關(guān)系關(guān)于業(yè)務(wù)情況方面的信息披露發(fā)行人應(yīng)披露( )情況A.主要產(chǎn)品價(jià)格主營業(yè)務(wù)D.主要產(chǎn)品信息披露應(yīng)堅(jiān)持()A.及時(shí)性B.準(zhǔn)確性C.完整性D.真實(shí)性三、判斷題(判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的填A(yù)，錯(cuò)誤的填B)上市公告書內(nèi)容由于商業(yè)秘密等特殊原因致使某些信息確實(shí)不便披露的發(fā)行人可向證券交易所申請(qǐng)豁免。( )發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件后在中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前發(fā)生應(yīng)予披露事項(xiàng)的及時(shí)修改招股說明書及其摘要。( )首次公開發(fā)行股票向戰(zhàn)略投資者配售股票的發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)下配售結(jié)果公告中披露戰(zhàn)略投資者的認(rèn)購數(shù)量及承諾持有期，但不能披露戰(zhàn)略投資者的名稱。( )發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行前將招股說明書摘要刊登于至少一種中國證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊同時(shí)將招股說明書全文刊登于中國證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站。( )實(shí)際控制人應(yīng)披露到最終的國有控股主體或自然人為止。( )董事會(huì)秘書有權(quán)參加董事會(huì)會(huì)議監(jiān)事會(huì)會(huì)議和高級(jí)管理人員相關(guān)會(huì)議但無權(quán)參加股東大會(huì)( )發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登招股意向書或者招股說明書摘要的同時(shí)刊登發(fā)行公告對(duì)發(fā)行方案進(jìn)行詳細(xì)說明。( )招股說明書及其摘要的目錄應(yīng)標(biāo)明各章、節(jié)的標(biāo)題及相應(yīng)的頁碼。( )發(fā)行人應(yīng)在上市公告書中披露前20名股東的名稱或、持股數(shù)量及持股比例。( )發(fā)行人在增資發(fā)行招股說明書中應(yīng)披露最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的比較合并資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)及現(xiàn)金流量表，及合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注。( )

參考答案及解析一、單項(xiàng)選擇題1.D[解析]總資產(chǎn)規(guī)模為10億元以上的發(fā)行人，可視實(shí)際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)說明。2.C[解析]董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員非經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布上市公司未披露信息。3.B[解析]公司指定代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員之前，由董事長(zhǎng)代行董事會(huì)秘書職責(zé)。4.B[解析]發(fā)行人應(yīng)在招股說明書及其摘要披露后10日內(nèi)，將正式印刷的招股說明書全文文本一式五份，分別報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。5.C[解析]招股說明書中涉及國有股的，應(yīng)在國家股股東之后標(biāo)注“SS〞(State-ownShareholder)，在國有法人股股東之后標(biāo)注“SLS〞(State-ownLegal-personShareholder)。6.A[解析]5%以上股份的主要股東及實(shí)際控制人的根本情況。7.B[解析]發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在500萬元以上或者雖未到達(dá)前述標(biāo)準(zhǔn)但對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)、未來開展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。8.D[解析]凡在招股說明書披露日至上市公告書刊登日期間所發(fā)生的對(duì)投資者做出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)披露。9.B[解析]發(fā)行人應(yīng)在披露上市公告書后10日內(nèi)，將上市公告書文本一式五份分別報(bào)送發(fā)行人注冊(cè)地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)、上市的證券交易所。10.B[解析]發(fā)行人應(yīng)在招股說明書及其摘要披露后10日內(nèi)，將正式印刷的招股說明書全文文本一式五份，分別報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。二、多項(xiàng)選擇題ACD[解析]發(fā)行人應(yīng)披露：(1)預(yù)計(jì)募集資金數(shù)額;(2)按投資工程的輕重緩急順序，列表披露預(yù)計(jì)募集資金投入的時(shí)間進(jìn)度及工程履行的審批、核準(zhǔn)或備案情況;(3)假設(shè)所籌資金不能滿足工程資金需求的，應(yīng)說明缺口局部的資金來源及落實(shí)情況。ABC[解析]略3.ABCD[解析]假設(shè)發(fā)行人有充分依據(jù)證明第1號(hào)準(zhǔn)那么要求披露的某些信息涉及國家機(jī)密、商業(yè)秘密及其他因披露可能導(dǎo)致其違反國家有關(guān)保密法律法規(guī)規(guī)定或嚴(yán)重?fù)p害公司利益的，發(fā)行人可向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免披露。ABC[解析]招股說明書全文文本扉頁應(yīng)栽有的內(nèi)容有：(1)發(fā)行股票類型;(2)發(fā)行股數(shù);(3)每股發(fā)行價(jià)格;(4)預(yù)計(jì)發(fā)行日期;(5)擬上市的證券交易所;(6)ABCD[解析]股票種類;(2)每股面值;(3)發(fā)行股數(shù)及占發(fā)行后總股本的比例;(4)每股發(fā)行價(jià);(5)標(biāo)明計(jì)量根底和口徑的市盈率;(6)預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)及發(fā)行后每股盈利(如有);(7)發(fā)行前和發(fā)行后每股凈資產(chǎn);(8)標(biāo)明計(jì)量根底和口徑的市凈率;(9)發(fā)行方式與發(fā)行對(duì)象;(10)承銷方式;(11)預(yù)計(jì)募集資金總額和凈額;(12)發(fā)行費(fèi)用概算(包括承銷費(fèi)用、保薦費(fèi)用、審計(jì)費(fèi)用、評(píng)估費(fèi)用、律師費(fèi)用、發(fā)行手續(xù)費(fèi)用、審核費(fèi)用等)。ABCD[解析]ABD[解析]發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露改制重組的情況主要包括：(1)設(shè)立方式;(2)發(fā)起人;(3)在改制設(shè)立發(fā)行人之前，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù);(4)發(fā)行人成立時(shí)擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù);(5)在發(fā)行人成立之后，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù);(6)改制前原企業(yè)的業(yè)務(wù)流程、改制后發(fā)行人的業(yè)務(wù)流程，以及原企業(yè)和發(fā)行人業(yè)務(wù)流程間的聯(lián)系;(7)發(fā)行人成立以來，在生產(chǎn)經(jīng)營方面與主要發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變情況;(8)發(fā)起人出資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)辦理情況。發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露與控股ACD[解析];(2)10名股東;(3)10名自然人股東及其在發(fā)行人處擔(dān)任的職務(wù);(4)假設(shè)有國有國有股的，應(yīng)在國家股股東之后標(biāo)注“SS〞(State-ownShareholder)，在國有法人股股東之后標(biāo)注“SLS〞(State-ownLegal-person;(5)股東中的戰(zhàn)略投資者持股及其簡(jiǎn)況;(6)本次發(fā)行前各股東間的關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)股東的各自持股比例;(7)本次發(fā)行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定股份的承諾。BCD[解析]發(fā)行人應(yīng)披露其主營業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品(或效勞)及設(shè)立以來的變化情況。10.ABCD[解析]信息披露應(yīng)堅(jiān)持：(1)真實(shí)性原那么;(2)準(zhǔn)確性原那么;(3)完整性原那么;(4)及