公司股權(quán)收購方案

公司股權(quán)收購方案一、公司簡單描述二、公司的宗旨和目標(biāo)（市場目標(biāo)和財(cái)務(wù)目標(biāo)）三、公司目前股權(quán)結(jié)構(gòu)四、已投入的資金及用途五、公司目前主要產(chǎn)品或服務(wù)介紹六、市場概況和營銷策略七、主要業(yè)務(wù)部門及業(yè)績簡介八、核心經(jīng)營團(tuán)隊(duì)九、公司優(yōu)勢說明十、目前公司為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的增資需求：原因、數(shù)量、方式、用途、償還十一、融資方案（資金籌措及投資方式）十二、財(cái)務(wù)分析1.財(cái)務(wù)歷史數(shù)據(jù)（前3年-5年銷售匯總、利潤、成長）財(cái)務(wù)預(yù)計(jì)（后3年-5年）、資產(chǎn)負(fù)債情況第二部分綜述第一章公司介紹一、公司的宗旨（公司使命的表述）二、公司簡介資料三、各部門職能和經(jīng)營目標(biāo)四、公司管理1.董事會(huì)經(jīng)營團(tuán)隊(duì)外部支持（外聘人士／會(huì)計(jì)師事務(wù)所／律師事務(wù)所／顧問公司／技術(shù)支持／行業(yè)協(xié)會(huì)等）第二章技術(shù)與產(chǎn)品一、技術(shù)描述及技術(shù)持有二、產(chǎn)品狀況1.主要產(chǎn)品目錄（分類、名稱、規(guī)格、型號(hào)、價(jià)格等）產(chǎn)品特性正在開發(fā)／待開發(fā)產(chǎn)品簡介研發(fā)計(jì)劃及時(shí)間表知識(shí)產(chǎn)權(quán)策略無形資產(chǎn)（商標(biāo)／知識(shí)產(chǎn)權(quán)／專利等）三、產(chǎn)品生產(chǎn)1.資源及原材料供應(yīng)現(xiàn)有生產(chǎn)條件和生產(chǎn)能力擴(kuò)建設(shè)施、要求及成本，擴(kuò)建后生產(chǎn)能力原有主要設(shè)備及添置設(shè)備產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)檢和生產(chǎn)成本控制包裝與儲(chǔ)運(yùn)第三章市場分析一、市場規(guī)模、市場結(jié)構(gòu)與劃分二、目標(biāo)市場的設(shè)定三、產(chǎn)品消費(fèi)群體、消費(fèi)方式、消費(fèi)習(xí)慣及影響市場的主要因素分析四、目前公司產(chǎn)品市場狀況，產(chǎn)品所處市場發(fā)展階段（空白／新開發(fā)／高成長／成熟／飽和），產(chǎn)品排名及品牌狀況五、市場趨勢預(yù)測和市場機(jī)會(huì)六、行業(yè)政策第四章競爭分析一、無行業(yè)壟斷二、從市場細(xì)分看競爭者市場份額三、主要競爭對(duì)手情況：公司實(shí)力、產(chǎn)品情況（種類、價(jià)位、特點(diǎn)、包裝、營銷、市場占有率等）四、潛在競爭對(duì)手情況和市場變化分析五、公司產(chǎn)品競爭優(yōu)勢第五章市場營銷一、概述營銷計(jì)劃（區(qū)域、方式、渠道、預(yù)估目標(biāo)、份額）二、銷售政策的制定（以往／現(xiàn)行／計(jì)劃）三、銷售渠道、方式、行銷環(huán)節(jié)和售后服務(wù)四、主要業(yè)務(wù)關(guān)系狀況（代理商／經(jīng)銷商／直銷商／零售商／加盟者等），各級(jí)資格認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及政策（銷售量/回款期限／付款方式／應(yīng)收賬款／貨運(yùn)方式／折扣政策等）五、銷售隊(duì)伍情況及銷售福利分配政策六、促銷和市場滲透（方式及安排、預(yù)算）主要促銷方式廣告／公關(guān)策略媒體評(píng)估七、產(chǎn)品價(jià)格方案1.定價(jià)依據(jù)和價(jià)格結(jié)構(gòu)影響價(jià)格變化的因素和對(duì)策八、銷售資料統(tǒng)計(jì)和銷售紀(jì)錄方式，銷售周期的計(jì)算。九、市場開發(fā)規(guī)劃，銷售目標(biāo)（近期、中期），銷售預(yù)估（3年-5年）銷售額、占有率及計(jì)算依據(jù)第六章投資說明一、資金需求說明（用量／期限）二、資金使用計(jì)劃及進(jìn)度三、投資形式（貸款／利率／利率支付條件／轉(zhuǎn)股－普通股、優(yōu)先股、任股權(quán)／對(duì)應(yīng)價(jià)格等）四、資本結(jié)構(gòu)五、回報(bào)／償還計(jì)劃六、資本原負(fù)債結(jié)構(gòu)說明（每筆債務(wù)的時(shí)間／條件／抵押／利息等）七、投資抵押（是否有抵押／抵押品價(jià)值及定價(jià)依據(jù)／定價(jià)憑證）八、投資擔(dān)保（是否有抵押／擔(dān)保者財(cái)務(wù)報(bào)告）九、吸納投資后股權(quán)結(jié)構(gòu)十、股權(quán)成本十一、投資者介入公司管理之程度說明十二、報(bào)告（定期向投資者提供的報(bào)告和資金支出預(yù)算）十三、雜費(fèi)支付（是否支付中介人手續(xù)費(fèi)）第七章投資報(bào)酬與退出一、股票上市二、股權(quán)轉(zhuǎn)讓三、股權(quán)回購四、股利第八章風(fēng)險(xiǎn)分析一、資源（原材料／供應(yīng)商）風(fēng)險(xiǎn)二、市場不確定性風(fēng)險(xiǎn)三、研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)四、生產(chǎn)不確定性風(fēng)險(xiǎn)五、成本控制風(fēng)險(xiǎn)六、競爭風(fēng)險(xiǎn)七、政策風(fēng)險(xiǎn)8.8.財(cái)務(wù)指標(biāo)分析八、財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)（應(yīng)收賬款／壞賬）九、管理風(fēng)險(xiǎn)（含人事／人員流動(dòng)／關(guān)鍵雇員依賴）十、破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)第九章管理一、公司組織結(jié)構(gòu)二、管理制度及勞動(dòng)合同三、人事計(jì)劃（配備／招聘／培訓(xùn)／考核）四、薪資、福利方案五、股權(quán)分配和認(rèn)股計(jì)劃第十章經(jīng)營預(yù)測增資后年-年公司銷售數(shù)量、銷售額、毛利率、成長率、投資報(bào)酬率預(yù)估及計(jì)算依據(jù)第十一章財(cái)務(wù)分析銷售收入明細(xì)表成本費(fèi)用明細(xì)表薪金水平明細(xì)表固定資產(chǎn)明細(xì)表資產(chǎn)負(fù)債表利潤及分配明細(xì)表現(xiàn)金流量表（1）反映財(cái)務(wù)盈利能力的指標(biāo)A,財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）投資回收期（PT）C.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）投資利潤率投資利稅率資本金利潤率不確定性分析：盈虧平衡分析、敏感性分析、概率分析（2）反映項(xiàng)目清償能力的指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率固定資產(chǎn)投資借款償還期第三部分附錄一、附件營業(yè)執(zhí)照影印本董事會(huì)名單及簡歷主要經(jīng)營團(tuán)隊(duì)名單及簡歷專業(yè)術(shù)語說明專利證書／生產(chǎn)許可證／鑒定證書等注冊商標(biāo)企業(yè)形象設(shè)計(jì)／宣傳資料（標(biāo)識(shí)設(shè)計(jì)、說明書、出版物、包裝說明等）簡報(bào)及報(bào)道場地租用證明工藝流程圖產(chǎn)品市場成長預(yù)測圖二、附表1.主要產(chǎn)品目錄主要客戶名單主要供貨商及經(jīng)銷商名單主要設(shè)備清單主場調(diào)查表預(yù)估分析表各種財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)預(yù)估表公司股權(quán)收購律師服務(wù)方案（一）收購的全過程可以分為收購預(yù)備階段、調(diào)查階段、意向達(dá)成階段、并購執(zhí)行階段。在每一個(gè)階段，律師都可以提供相應(yīng)的法律服務(wù)，為當(dāng)事人規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)、并購項(xiàng)目的順利進(jìn)行提供保障。委托人可以委托律師提供全面的收購法律服務(wù)，或根據(jù)收購公司的規(guī)模和實(shí)際需要選擇律師服務(wù)范圍。（一）收購預(yù)備階段律師服務(wù)收購預(yù)備階段為收購方初步確定目標(biāo)公司起至實(shí)施收購前的準(zhǔn)備期間。律師在收購預(yù)備階段的法律事務(wù)有:（1）根據(jù)收購方的需求，為其尋找收購目標(biāo)。（2）對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行商業(yè)調(diào)查。（3）論證收購的可行性，確定立項(xiàng)法律依據(jù)。（4）收購的行政程序、國家政策調(diào)查。（二）對(duì)目標(biāo)公司的盡職調(diào)查階段律師服務(wù)律師應(yīng)就收購方擬收購的目標(biāo)公司進(jìn)行深入調(diào)查，核實(shí)預(yù)備階段獲取的相關(guān)信息，以備收購方在信息充分的情況下做出收購決策。根據(jù)個(gè)案的不同，由律師靈活掌握需要調(diào)查的內(nèi)容。對(duì)目標(biāo)公司基本情況的調(diào)查核實(shí)。對(duì)目標(biāo)公司相關(guān)附屬性文件的調(diào)查。對(duì)目標(biāo)公司財(cái)產(chǎn)狀況的調(diào)查。對(duì)目標(biāo)公司管理人員和職工情況的調(diào)查。對(duì)目標(biāo)公司經(jīng)營狀況的調(diào)查。對(duì)目標(biāo)公司及其子公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況的調(diào)查。對(duì)目標(biāo)公司法律糾紛情況的調(diào)查。（三）收購意向達(dá)成階段律師服務(wù)律師在收購雙方達(dá)成收購意向階段，應(yīng)在信息收集和調(diào)查的基礎(chǔ)上，向委托人提示收購的法律風(fēng)險(xiǎn)并提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施，必要時(shí)出具法律意見書，并為委托人起草或?qū)彶槭召徱庀驎?。出具《收購法意見書》；擬寫《收購意向書》。（四）收購執(zhí)行階段律師服務(wù)律師在收購雙方初步達(dá)成收購意向后，應(yīng)協(xié)助委托人進(jìn)行談判，共同擬定收購合同，準(zhǔn)備相關(guān)法律文件，協(xié)助委托人向政府主管機(jī)關(guān)提出申請。擬寫《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》修改《公司章程》必要時(shí)協(xié)助委托人辦理資產(chǎn)評(píng)估指導(dǎo)委托人召開股東會(huì)/董事會(huì)決議（五）收購合同的履行階段律師服務(wù)在收購履約階段：（1）為收購各方擬定“履約備忘錄”，載明履約所需各項(xiàng)文件，并于文件齊備時(shí)進(jìn)行驗(yàn)證，以確定是否可以開始履行合同。（2）委托人舉行驗(yàn)證會(huì)議。（3）按相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定辦理報(bào)批手續(xù)。（4）協(xié)助辦理收購涉及的各項(xiàng)變更登記、重新登記、注銷登記手續(xù)。律師起草或調(diào)取的向相關(guān)政府主管部門報(bào)送的文件材料。收購履約階段的事務(wù)（1）收購款到賬驗(yàn)收，出具報(bào)告書。（2）收購標(biāo)的的交付及股東名冊的變更。（3）股東權(quán)利義務(wù)的移轉(zhuǎn)。（4）新股東與公司其他股東應(yīng)當(dāng)簽訂新的合營（合作）協(xié)議，修訂原公司章程和議事規(guī)則，更換新董事并向工商行政管理機(jī)關(guān)變更登記申請或備案申請。收購合同的生效。出資轉(zhuǎn)讓合同除法律法規(guī)明文規(guī)定需經(jīng)主管部門批準(zhǔn)生效，或者當(dāng)事人約定了生效條件之外，一般自合同主體簽字蓋章之日起生效;而出資轉(zhuǎn)讓的生效以合同的生效為前提，但出資轉(zhuǎn)讓合同的生效并不當(dāng)然意味著出資自合同生效時(shí)起轉(zhuǎn)讓，其生效根據(jù)公司性質(zhì)有可能還需滿足法律規(guī)定的條件或當(dāng)事人約定的條件。公司股權(quán)收購法律服務(wù)方案（二）一、本所在公司股權(quán)收購中可提供的法律服務(wù)范圍。（一）協(xié)助完成清產(chǎn)核資工作，就清產(chǎn)核資過程中的有關(guān)事項(xiàng)提供法律意見或建議；（二）協(xié)助制訂全面的收購方案，包括：確定基準(zhǔn)日；出具法律意見書，分析被收購企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)；出具法律意見書，分析股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式收購企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)；協(xié)助設(shè)計(jì)被收購企業(yè)的職工安置方案；協(xié)助設(shè)計(jì)收購擔(dān)保方案；根據(jù)交易程序的要求，設(shè)計(jì)相應(yīng)的合法性程序；對(duì)被收購企業(yè)的資產(chǎn)剝離方案出具法律意見；對(duì)被收購企業(yè)在后續(xù)經(jīng)營中的治理結(jié)構(gòu)和與經(jīng)營有重大關(guān)聯(lián)的法律問題提出建議并設(shè)計(jì)方案；對(duì)資產(chǎn)評(píng)估基準(zhǔn)日到企業(yè)實(shí)際接管之日發(fā)生的債權(quán)債務(wù)進(jìn)行法律處理。（三）關(guān)于企業(yè)職工身份置換、人員安置方面的法律服務(wù)制作職工安置初步方案根據(jù)職工的類別，參照國家和地方政府有關(guān)改制的法律政策規(guī)定，制作職工安置初步方案：（1）起草職工置換身份經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)目傮w方案：包括職工人數(shù)、補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)、補(bǔ)償金額、補(bǔ)償方式等；（2）起草對(duì)離退休職工、相關(guān)撫恤對(duì)象的安置補(bǔ)償方案；（3）起草對(duì)另謀出路的一般職工、高管人員以及專職工會(huì)干部等非經(jīng)營管理人員的安置補(bǔ)償方案；參加職工（代表）大會(huì)，配合企業(yè)工會(huì)，了解在崗職工對(duì)本次收購工作的意向，制作相應(yīng)備忘錄。對(duì)職工（代表）大會(huì)審議職工安置方案和收購方案的決議的形成作見證。完善細(xì)化支付職工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金方案；對(duì)職工與企業(yè)解除勞動(dòng)合同以及領(lǐng)取經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金的過程作見證。（四）關(guān)于資產(chǎn)方面的法律服務(wù)資產(chǎn)真實(shí)性、合法性審查（1）對(duì)土地、房屋的權(quán)屬狀況、用地性質(zhì)、是否已經(jīng)交清相關(guān)費(fèi)用、是否存在抵押等權(quán)利瑕疵進(jìn)行調(diào)查、審查；（2）對(duì)無形資產(chǎn)的權(quán)屬狀況、合法性、是否存在權(quán)利限制以及作價(jià)的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查、審查并提出相應(yīng)的意見；（3）對(duì)長期投資的權(quán)屬狀況、合法性、是否存在權(quán)利限制以及作價(jià)的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查、審查并提出相應(yīng)的意見；（4）對(duì)其它資產(chǎn)（例如重大機(jī)器設(shè)備、存貨和庫存材料）的權(quán)屬狀況、合法性、是否存在權(quán)利限制（例如機(jī)器設(shè)備作抵押、出租或在海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)）以及作價(jià)的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查、審查并提出相應(yīng)的意見。債權(quán)的審查與追討。（1）對(duì)債權(quán)進(jìn)行全面清查，制作清單：按債權(quán)年限、訴訟時(shí)效、追討狀況、債權(quán)人情況等對(duì)債權(quán)人進(jìn)行分類，制作清單；（2）出具法律意見書：根據(jù)對(duì)債權(quán)的清查情況，提出具體的處理意見；（3）發(fā)律師函追討債權(quán)；（4）通過訴訟或仲裁追討債權(quán)。債務(wù)的審查與處理。（1）對(duì)債務(wù)進(jìn)行清查，制作清單：按債務(wù)年限、訴訟時(shí)效、追討狀況、債權(quán)人情況進(jìn)行分類，制作清單；（2）出具法律意見書：根據(jù)對(duì)債務(wù)的清查情況，提出具體的處理意見；（3）對(duì)債務(wù)剝離事項(xiàng)與債權(quán)銀行、其他債權(quán)人進(jìn)行談判、設(shè)計(jì)方案；（4）對(duì)重大債務(wù)的真實(shí)性、合法性進(jìn)行調(diào)查和審查；（5）對(duì)或有負(fù)債的真實(shí)性、合法性進(jìn)行調(diào)查和審查；從法律角度審查資產(chǎn)狀況和其他中介機(jī)構(gòu)的相應(yīng)報(bào)告，出具法律意見書。審查非經(jīng)營性資產(chǎn)并對(duì)其處理出具法律意見書。（五）關(guān)于確定重大合同責(zé)任和權(quán)利方面的法律服務(wù)。審查對(duì)外簽訂的重大合同的真實(shí)性、合法性及相應(yīng)的履行情況，制作書面報(bào)告。確定重大合同及其履行過程中的可能遭到的索賠情況，制作書面報(bào)告。確定重大合同項(xiàng)下已經(jīng)為未來支付的費(fèi)用，制作書面報(bào)告。對(duì)于正在履行的合同承接、繼續(xù)履行及相關(guān)債權(quán)債務(wù)承接，提出處理方案，出具法律意見書。（六）參與合同談判。談判前，協(xié)助作談判策劃，審定談判最低條件以及對(duì)必要條款進(jìn)行審查；列席談判，為后續(xù)法律服務(wù)工作奠定良好基礎(chǔ)；制作談判備忘錄；起草階段性的意向書。（七）協(xié)助貴司進(jìn)行收購所需資金的融資工作。協(xié)助設(shè)計(jì)融資方案；參與貴公司與融資銀行進(jìn)行的談判；審定融資協(xié)議；協(xié)助設(shè)計(jì)、審定擔(dān)保方案及協(xié)議。（八）辦理并購后公司的組建、設(shè)立工作擬訂新公司章程；協(xié)助設(shè)計(jì)并購后公司的法人治理結(jié)構(gòu)；協(xié)助召開新公司第一屆董事會(huì)及有關(guān)選舉事宜；擬訂董事會(huì)議事規(guī)則。（九）協(xié)助調(diào)查稅費(fèi)的支付情況以及未來可能