降低庫(kù)存管理辦法

調(diào)整庫(kù)存結(jié)構(gòu)、降低庫(kù)存數(shù)量管理辦法為了調(diào)整'代保管庫(kù)’的庫(kù)存結(jié)構(gòu)，防止積壓物資的淘汰、報(bào)廢，降低’代保管庫(kù)'庫(kù)存數(shù)量，減少儲(chǔ)備資金占用，同時(shí)為防止在’新庫(kù)存'造成新一輪的積壓，完成壓減庫(kù)存目標(biāo)，決定采取物資調(diào)劑、代儲(chǔ)代銷(xiāo)的管理辦法。?物資的調(diào)劑物資調(diào)劑的范圍：集團(tuán)公司各駐礦供應(yīng)站'代保管庫(kù)’中的淘汰、積壓物資。物資調(diào)劑的前提：必須是能滿(mǎn)足生產(chǎn)使用、質(zhì)量合格、保證安全生產(chǎn)的物資。物資調(diào)劑的形式及原則：遵循集團(tuán)公司內(nèi)部調(diào)劑使用、返廠換貨、對(duì)外銷(xiāo)售等多種形式和盡量保證原賬面價(jià)值的原則。被調(diào)劑物資的價(jià)格按原礦（廠）庫(kù)存物資賬面計(jì)劃價(jià)格執(zhí)行。物資調(diào)劑包括內(nèi)部調(diào)劑和對(duì)外銷(xiāo)售。?內(nèi)部調(diào)劑?駐礦供應(yīng)站結(jié)合礦（廠）有關(guān)部門(mén)，列出需要調(diào)劑的物資明細(xì)。內(nèi)容包括物資編碼（全不使用物資部新軟件物資編碼）、名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、進(jìn)貨時(shí)間、生產(chǎn)廠家、調(diào)劑價(jià)格、資證等信息。物資調(diào)劑表要經(jīng)礦（廠）方財(cái)務(wù)、主管礦（廠）長(zhǎng)簽字確定是否同意調(diào)劑處理。經(jīng)過(guò)清查后的'代保管庫(kù)’的物資分為'需調(diào)劑物資'和'在用物資'兩部分。1'需調(diào)劑物資'借助'邯鄲礦業(yè)集團(tuán)公司物資調(diào)劑系統(tǒng)'管理平臺(tái)進(jìn)行調(diào)劑，軟件按礦（廠）分設(shè)'物資調(diào)劑庫(kù)'。供應(yīng)站將本礦（廠）需要調(diào)劑的物資分礦（廠）錄入系統(tǒng)，統(tǒng)一在集團(tuán)公司范圍內(nèi)進(jìn)行調(diào)劑。2、物資部匯總基層供應(yīng)站上報(bào)物資需用計(jì)劃時(shí)，軟件自動(dòng)對(duì)調(diào)劑庫(kù)、物資部倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行利庫(kù)。調(diào)劑庫(kù)能滿(mǎn)足需求（規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量）的山計(jì)劃科編制調(diào)劑物資計(jì)劃，采購(gòu)可開(kāi)出調(diào)劑單，從調(diào)劑庫(kù)中直接移撥。然后按正常物資調(diào)劑庫(kù)不能滿(mǎn)足數(shù)量需求的再利總庫(kù)，山總庫(kù)進(jìn)行補(bǔ)充，然后按正常業(yè)務(wù)進(jìn)行移撥。利庫(kù)數(shù)量仍不能滿(mǎn)足需求部分按規(guī)定程序進(jìn)行采購(gòu)。3、調(diào)劑的順序：調(diào)劑物資的多個(gè)調(diào)劑分庫(kù)并存時(shí)，首先數(shù)量上山大到小進(jìn)行調(diào)劑；然后價(jià)格上山低到高進(jìn)行調(diào)劑：各供應(yīng)站有微機(jī)固定調(diào)劑順序，按供應(yīng)站順序與其他調(diào)劑庫(kù)進(jìn)行比對(duì)。（二）調(diào)劑物資手續(xù)的辦理、結(jié)算及費(fèi)用的提取為了方便調(diào)劑，各種調(diào)劑物資統(tǒng)一山物資部辦理結(jié)算手續(xù)。1、 虛擬'物資調(diào)劑庫(kù)’的建立：首先，各供應(yīng)站結(jié)合所有在礦廠對(duì)代保管物資中淘汰、積壓的物資進(jìn)行篩選并登記造冊(cè)，經(jīng)所在礦廠主管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部門(mén)簽字（章）認(rèn)可后報(bào)物資部，上報(bào)要求按本辦法相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。物資部計(jì)劃科根據(jù)各供應(yīng)站上報(bào)資料對(duì)物資編碼、規(guī)格型號(hào)、產(chǎn)品名稱(chēng)、所屬機(jī)型等相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核，無(wú)誤后通知供應(yīng)站將調(diào)劑物資錄入調(diào)劑庫(kù)。2、 ’物資調(diào)劑庫(kù)’所有調(diào)劑庫(kù)中調(diào)出的物資在為實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售之前，不管產(chǎn)品存放于何處，其資產(chǎn)權(quán)屬為原挑出單位，供應(yīng)站實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售之后物資部憑銷(xiāo)售單對(duì)調(diào)入調(diào)出雙方辦理結(jié)算手續(xù)，為實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售前的一切物資移動(dòng)均不辦理結(jié)算手續(xù)只做庫(kù)存轉(zhuǎn)移憑證。各供應(yīng)站代保管庫(kù)存二代保管庫(kù)存+物資調(diào)劑庫(kù)存+調(diào)劑未售庫(kù)存。3、 調(diào)劑物資的程序及手續(xù)辦理：各供應(yīng)站每月上報(bào)采購(gòu)計(jì)劃時(shí)，首先在本單位利代保管庫(kù)，然后利供應(yīng)站庫(kù)存，計(jì)劃上報(bào)后物資部訃劃科在物資調(diào)劑庫(kù)中進(jìn)行整體利庫(kù)并在物資調(diào)劑網(wǎng)上編制調(diào)劑計(jì)劃。物資部采購(gòu)科接到調(diào)劑訃劃后，通知并協(xié)調(diào)供應(yīng)站、礦（廠）有關(guān)人到調(diào)出單位看貨，雙方對(duì)質(zhì)量認(rèn)可后協(xié)調(diào)出貨，并在物資調(diào)劑網(wǎng)上做物資調(diào)撥單。調(diào)入調(diào)出供應(yīng)站憑調(diào)撥單增減調(diào)劑物資庫(kù)存，其調(diào)物資保管地點(diǎn)變更，資產(chǎn)權(quán)屬不變。4、 結(jié)算程序：結(jié)算執(zhí)行銷(xiāo)售后結(jié)算原則，其手續(xù)統(tǒng)一山集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行。調(diào)劑結(jié)束后，各供應(yīng)站每月向物資部管理科、采購(gòu)科報(bào)送淘汰、積壓物資調(diào)出、調(diào)入、銷(xiāo)售情況明細(xì)，同時(shí)附調(diào)集物資銷(xiāo)售單。物資部采購(gòu)科平物資銷(xiāo)售單對(duì)調(diào)出單位結(jié)算，價(jià)格在原產(chǎn)品80%計(jì)算，憑物資銷(xiāo)售單對(duì)調(diào)入單位結(jié)算，價(jià)格按產(chǎn)品原值的100%結(jié)算，上市單位和非上市單位調(diào)撥應(yīng)開(kāi)具正式發(fā)票。調(diào)入單位在使用過(guò)程中發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品質(zhì)量有問(wèn)題的，經(jīng)調(diào)出、調(diào)入雙方協(xié)商一致后按退貨程序處理，并報(bào)物資部計(jì)劃科，計(jì)劃科編制物資調(diào)撥訃劃，采購(gòu)科開(kāi)具物資調(diào)撥單退回原調(diào)出單位。（三）對(duì)外銷(xiāo)售對(duì)外銷(xiāo)售與內(nèi)部調(diào)劑的原則、手續(xù)的辦理、結(jié)算及銷(xiāo)售費(fèi)用的提取辦法相同。二、 物資代儲(chǔ)代銷(xiāo)的方法措施代儲(chǔ)代銷(xiāo)是為了充分利用社會(huì)庫(kù)存資源，降低集團(tuán)公司庫(kù)存資金占用，加速物資周轉(zhuǎn)，優(yōu)化庫(kù)存結(jié)構(gòu)，規(guī)避積壓風(fēng)險(xiǎn)，確保集團(tuán)公司生產(chǎn)建設(shè)所需物資供應(yīng)，對(duì)部分長(zhǎng)線開(kāi)展代儲(chǔ)代銷(xiāo)的一種儲(chǔ)備模式。代儲(chǔ)代銷(xiāo)物資品種的界定：消耗量較大的通用物資、加工周期較長(zhǎng)、單一設(shè)備配件開(kāi)展代儲(chǔ)代銷(xiāo)業(yè)務(wù)?？値?kù)代儲(chǔ)單一設(shè)備的配件、鋼絲繩等，各供應(yīng)站代儲(chǔ)其他材料類(lèi)的物資。站采物資可也在各站實(shí)行代儲(chǔ)代銷(xiāo)業(yè)務(wù)。代儲(chǔ)代銷(xiāo)物資實(shí)行零庫(kù)存管理。確定為代儲(chǔ)代銷(xiāo)的物資尚有庫(kù)存的必須先用庫(kù)存進(jìn)行代儲(chǔ)。任何單位不得以任何理由將代儲(chǔ)代銷(xiāo)物資轉(zhuǎn)入庫(kù)存，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅查處。三、 監(jiān)督與考核1、 獎(jiǎng)勵(lì)辦法獎(jiǎng)勵(lì)只對(duì)被調(diào)劑物資初始調(diào)出礦（廠）和最終實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售的礦（廠）進(jìn)行，購(gòu)銷(xiāo)差價(jià)4%用于獎(jiǎng)勵(lì)調(diào)劑物資初始礦（廠），4%用于調(diào)劑物資最終銷(xiāo)售礦（廠）。7%用于獎(jiǎng)勵(lì)物資部相關(guān)科室及礦廠有關(guān)人員使用。2、 處罰各供應(yīng)站上報(bào)采購(gòu)計(jì)劃時(shí)沒(méi)有利庫(kù)造成重復(fù)進(jìn)貨的，每筆對(duì)供應(yīng)站站長(zhǎng)罰款100元，年底