董秘考試要點(diǎn)(完結(jié)版)

董秘考試要點(diǎn)(完結(jié)版)董秘考試要點(diǎn)(完結(jié)版)董秘考試要點(diǎn)(完結(jié)版)資料僅供參考文件編號(hào)：2022年4月董秘考試要點(diǎn)(完結(jié)版)版本號(hào)：A修改號(hào)：1頁次：1.0審核：批準(zhǔn):發(fā)布日期：董秘考試要點(diǎn)：公司信息披露公平原則含義是什么？本規(guī)則所稱公平，是指上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等地獲取同一信息，不得私下提前向特定對(duì)象單獨(dú)披露、透露或者泄露。

公司通過年度報(bào)告說明會(huì)、分析師會(huì)議、路演等方式與投資者就公司的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況及其他事項(xiàng)進(jìn)行溝通時(shí)，不得透露或者泄漏未公開重大信息，并應(yīng)進(jìn)行網(wǎng)上直播，使所有投資者均有機(jī)會(huì)參與。

機(jī)構(gòu)投資者、分析師、新聞媒體等特定對(duì)象到公司現(xiàn)場(chǎng)參觀、座談溝通時(shí)，上市公司應(yīng)合理、妥善地安排參觀過程，避免參觀者有機(jī)會(huì)獲取未公開重大信息。

公司因特殊情況需要向公司股東、實(shí)際控制人或銀行、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)部門、中介機(jī)構(gòu)、商務(wù)談判對(duì)手方等報(bào)送文件和提供未公開重大信息時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告，依據(jù)本所相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。公司還應(yīng)當(dāng)要求中介機(jī)構(gòu)、商務(wù)談判對(duì)手方等簽署保密協(xié)議，保證不對(duì)外泄漏有關(guān)信息，并承諾在有關(guān)信息公告前不買賣且不建議他人買賣該公司股票及其衍生品種。上市公司申報(bào)文件如有重大信息遺漏的后果？上市公司提供的申請(qǐng)文件中有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可作出終止審查決定，并在三十六個(gè)月內(nèi)不再受理該公司的公開發(fā)行證券申請(qǐng)。上市公司提供的申請(qǐng)文件中有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可作出終止審查決定，并在（

C

）內(nèi)不再受理該公司的公開發(fā)行證券申請(qǐng)。

A、12個(gè)月

B、24個(gè)月

C、36個(gè)月

D、48個(gè)月哪些信息不需要揭露？上市公司因公開招標(biāo)，公開拍賣等行為導(dǎo)致公司與關(guān)聯(lián)人的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，公司可以申請(qǐng)豁免履行相關(guān)審議和披露義務(wù)。哪些信息披露可以豁免？擬披露的信息屬于國(guó)家機(jī)密，商業(yè)秘密，對(duì)外披露可能違法或損害公司利益，可申請(qǐng)豁免。董/監(jiān)/高聲明、承諾的內(nèi)容形式？

上市公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在公司股票首次上市前，新任董事、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)或職工代表大會(huì)通過其任命后一個(gè)月內(nèi)，新任高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)通過其任命后一個(gè)月內(nèi)，簽署一式三份《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》，并報(bào)本所和公司董事會(huì)備案。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員簽署《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》時(shí)，應(yīng)當(dāng)由律師見證，并由律師解釋該文件的內(nèi)容，董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在充分理解后簽字。董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)督促董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及時(shí)簽署《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》，并按本所規(guī)定的途徑和方式提交《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》的書面文件和電子文件。聲明內(nèi)容：上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》中聲明：（一） 持有本公司股票的情況；（二） 有無因違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則或本所其他相關(guān)規(guī)定受查處的情況；（三） 參加證券業(yè)務(wù)培訓(xùn)的情況；（四） 其他任職情況和最近五年的工作經(jīng)歷；（五） 擁有其他國(guó)家或地區(qū)的國(guó)籍、長(zhǎng)期居留權(quán)的情況；（六） 本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)說明的其他情況。承諾內(nèi)容：（一） 遵守并促使上市公司遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件，履行忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)；（二） 遵守并促使上市公司遵守本規(guī)則和本所其他相關(guān)規(guī)定，接受本所監(jiān)管；（三） 遵守并促使上市公司遵守《公司章程》；（四） 本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)和應(yīng)當(dāng)作出的其他承諾。董/監(jiān)/高任及獨(dú)立董事的職資格及職責(zé)？

有下列情形之一的，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員:（1）無民事行為能力或者限制民事行為能力；（2）因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年；（3）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年；（4）擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年；（5）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。公司違反前款規(guī)定選舉、委派董事、監(jiān)事或者聘任高級(jí)管理人員的，該選舉、委派或者聘任無效。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間出現(xiàn)上述所列情形的，公司應(yīng)當(dāng)解除其職務(wù)。根據(jù)《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》第五條，違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取3－5年的證券市場(chǎng)禁入措施；行為惡劣、嚴(yán)重?cái)_亂證券市場(chǎng)秩序、嚴(yán)重?fù)p害投資者利益或者在重大違法活動(dòng)中起主要作用等情節(jié)較為嚴(yán)重的，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取5－10年的證券市場(chǎng)禁入措施；有下列情形之一的，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取終身的證券市場(chǎng)禁入措施：（1）嚴(yán)重違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，構(gòu)成犯罪的；（2）違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，行為特別惡劣，嚴(yán)重?cái)_亂證券市場(chǎng)秩序并造成嚴(yán)重社會(huì)影響，或者致使投資者利益遭受特別嚴(yán)重?fù)p害的；（3）組織、策劃、領(lǐng)導(dǎo)或者實(shí)施重大違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定的活動(dòng)的；（4）其他違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，情節(jié)特別嚴(yán)重的。根據(jù)《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》第四條，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施的人員，在禁入期間內(nèi)，不得擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。董秘任職資格、職責(zé)及離職及空缺離職及空缺時(shí)：董秘缺位時(shí)，董事會(huì)指定1名董事或高管代行董秘職責(zé)，報(bào)本所備案，在指定代行董秘的職責(zé)之前，由董事長(zhǎng)代行董秘職責(zé)董/監(jiān)/高辭職后如何重新聘任上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員離任后三年內(nèi)，上市公司擬再次聘任其擔(dān)任本公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的，上市公司應(yīng)當(dāng)提前五個(gè)交易日將聘任理由、上述人員離任后買賣公司股票等情況書面報(bào)告深交所。深交所收到有關(guān)材料之日起五個(gè)交易日內(nèi)未提出異議的，上市公司方可提交董事會(huì)或股東大會(huì)審議。董/監(jiān)/高違法而造成公司損失，股東如何救濟(jì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)（180）日以上單獨(dú)或合并持有公司1%以上股份的股東有權(quán)書面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟股份買賣：高管鎖定期是多長(zhǎng)時(shí)間，限售股上市后如何操作控股股東、實(shí)際控制人上市后3年可轉(zhuǎn)讓；上市前（證監(jiān)會(huì)受理文件基準(zhǔn)日）6月增資入股的，上市后3年可轉(zhuǎn)讓；其他上市后1年可轉(zhuǎn)讓；董監(jiān)高上市后每年解限其上年末持股數(shù)的25%限售股份上市流通怎么做：向交易所提出申請(qǐng)，并于上市流通前3交易日內(nèi)披露提示性公告?？毓晒蓶|、控制人在年報(bào)、中報(bào)公告前30日內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓解除限售股份；預(yù)計(jì)未來1個(gè)月公開出售解除限售股超過股本總額1%的，應(yīng)經(jīng)大宗交易系統(tǒng)。限售股份包括：首發(fā)前已發(fā)行的股份、網(wǎng)下配售股份、非公開發(fā)行股份。什么是增發(fā)股票增發(fā)配售是已上市的公司通過指定投資者(如大股東或機(jī)構(gòu)投資者)或全部投資者額外發(fā)行股份募集資金的融資方式，發(fā)行價(jià)格一般為發(fā)行前某一階段的平均價(jià)的某一比例。定期報(bào)告：年度報(bào)告是否需要說明會(huì)，時(shí)間年度報(bào)告一個(gè)月內(nèi)舉行說明會(huì)哪些中期報(bào)告披露時(shí)需要審計(jì)擬在下半年進(jìn)行利潤(rùn)分配、公積金轉(zhuǎn)增股本或彌補(bǔ)虧損的；中國(guó)證監(jiān)會(huì)或本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審計(jì)的其他情形。定期報(bào)告須向交易所提供哪些的文件年度報(bào)告全文及其摘要、中期報(bào)告全文及其摘要或季度報(bào)告全文及正文；審計(jì)報(bào)告原件（如適用）；董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議及其公告文稿；按本所要求制作的載有定期報(bào)告和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件；本所要求的其他文件。如果會(huì)計(jì)師出具了非標(biāo)文件后需要向交易所提交的文件：董事會(huì)針對(duì)該審計(jì)意見涉及事項(xiàng)所做的專項(xiàng)說明，審議此專項(xiàng)說明的董事會(huì)決議以及決議所依據(jù)的材料；獨(dú)立董事對(duì)審計(jì)意見涉及事項(xiàng)的意見；監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)有關(guān)說明的意見和相關(guān)的決議；負(fù)責(zé)審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的專項(xiàng)說明；中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所要求的其他文件哪些人需要對(duì)公司定期報(bào)告簽署書面意見公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)對(duì)定期報(bào)告簽署確認(rèn)意見，監(jiān)事要對(duì)董事會(huì)編制的定期報(bào)告出審核意見公司如要變更定期報(bào)告披露時(shí)間時(shí)，該如何操作應(yīng)提前5個(gè)交易日向本所提出書面申請(qǐng)，陳述變更理由，并明確變更后的披露時(shí)間，本所視情況決定是否予以調(diào)整，原則上至接受一次變更申請(qǐng)。披露定期報(bào)告前是否避免投資者關(guān)系活動(dòng)，如何避免上市公司在定期報(bào)告披露前十五日內(nèi)應(yīng)盡量避免進(jìn)行投資者關(guān)系活動(dòng)，防止泄漏未公開重大信息。監(jiān)事報(bào)告如不符合需要，該如何處理先披露提示性公告，解釋未能按照要求披露的原因，并承諾在2個(gè)交易日內(nèi)披露符合要求的公告。監(jiān)事報(bào)告觸及哪些時(shí)點(diǎn)時(shí)要履行首次披露義務(wù)董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí)；簽署意向書或協(xié)議時(shí)；知悉或理應(yīng)知悉時(shí)。須履行首次披露義務(wù)履行首次披露后超過約定三個(gè)月后怎么辦超過約定三個(gè)月后怎么辦---每隔30天公告一次進(jìn)展情況，直至完成交付或過戶業(yè)績(jī)快報(bào)與事實(shí)相差多少時(shí)，要向投資者致歉業(yè)績(jī)快報(bào)與事實(shí)相差多少時(shí)，要向投資者致歉答案是20%三會(huì)：董事會(huì)的人員構(gòu)成與比例，董事長(zhǎng)是如何產(chǎn)生的股份有限公司設(shè)董事會(huì)，其成員為5人至19人。董事會(huì)成員中可以有公司職工代表。董事會(huì)中的職工代表由公司職工通過職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生三會(huì)及總經(jīng)理的職權(quán)股東大會(huì)職責(zé):（1）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；（2）選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；（3）審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；（4）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告；（5）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（6）審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（7）對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；（8）對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；（9）對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；（10）修改公司章程；（11）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)；對(duì)于《公司法》和公司章程規(guī)定公司轉(zhuǎn)讓、受讓重大資產(chǎn)或者對(duì)外提供擔(dān)保等事項(xiàng)必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議的，由股東大會(huì)就上述事項(xiàng)進(jìn)行表決。董事由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生。董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán):（1）召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；（2）執(zhí)行股東大會(huì)的決議；（3）決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（4）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（6）制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案；（7）制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；（8）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（9）決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)；（10）制定公司的基本管理制度；（11）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。股份有限公司設(shè)董事會(huì)，其成員為五人至十九人。董事會(huì)成員中可以有公司職工代表。董事會(huì)中的職工代表由公司職工通過職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選可以連任。董事任期屆滿未及時(shí)改選，或者董事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會(huì)成員低于法定人數(shù)的，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行董事職務(wù)。董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生公司監(jiān)事會(huì)如何組成其職權(quán)范圍是什么2009-11-25股份有限公司設(shè)監(jiān)事會(huì)，其成員不得少于三人。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會(huì)中的職工代表由公司職工通過職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。監(jiān)事會(huì)的職責(zé)有：（1）檢查公司財(cái)務(wù)；（2）對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東大會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；（3）當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；（4）提議召開臨時(shí)股東大會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東大會(huì)會(huì)議；（5）向股東大會(huì)會(huì)議提出提案；（6）對(duì)董事、高級(jí)管理人員依法提起訴訟；（7）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議，并對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議。監(jiān)事發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí)，可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等協(xié)助其工作，費(fèi)用由公司承擔(dān)。股東大會(huì)召集股東大會(huì)須提前多少天通知，什么人增加提臨時(shí)提案單獨(dú)或者合計(jì)持有公司（3%）以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開10日前提出臨時(shí)提案并書面提交召集人，召集人應(yīng)當(dāng)在收到提案2日內(nèi)發(fā)出股東大會(huì)補(bǔ)充通知，公告臨時(shí)提案內(nèi)容。什么情況時(shí)安排網(wǎng)絡(luò)投票上市公司股東大會(huì)審議下列事項(xiàng)之一的，公司應(yīng)當(dāng)安排通過網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)為中小投資者參加股東大會(huì)提供便利（BCD）：B、重大資產(chǎn)重組，購(gòu)買的資產(chǎn)總價(jià)較所購(gòu)買資產(chǎn)經(jīng)審計(jì)的賬面凈值溢價(jià)達(dá)到或超過百分之二十的C、一年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)或擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)總額百分之三十的D、股東以其持有的上市公司股權(quán)或?qū)嵨镔Y產(chǎn)償還其所欠該公司的債務(wù)大會(huì)決議什么時(shí)候上報(bào)交易所大會(huì)決議什么時(shí)候上報(bào)交易所---當(dāng)日交易擔(dān)保事項(xiàng)由誰審議批準(zhǔn)擔(dān)保事項(xiàng)由誰審議批準(zhǔn)一.應(yīng)由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會(huì)的2/3以上董事審議同意并作出決議。二．應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后，方可提交股東大會(huì)審批。須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于下列情形：（1）單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；（2）上市公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；（3）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；（4）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30％；（5）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50％且絕對(duì)金額超過3000萬元；（6）對(duì)股東、關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；（7）深交所或者公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。公司重大資產(chǎn)出售或收購(gòu)，披露時(shí)點(diǎn)1。董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí)2.簽署意向協(xié)議3.知悉或理應(yīng)知悉時(shí)4.籌劃階段泄密或股價(jià)異動(dòng)哪些為實(shí)際控制人，哪些為關(guān)聯(lián)方雖不是公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。簡(jiǎn)而言之，實(shí)際控制人就是實(shí)際控制上市公司的自然人、法人或其他組織關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)法人 關(guān)聯(lián)自然人1、直接或間接地控制上市公司的法人或其他組織； 直接或間接持有上市公司5％以上股份的自然人；2、第1項(xiàng)所述法人直接或者間接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他組織；上市公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；3、上市公司的關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的、或擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員的，除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他組織； 直接或間接控制上市公司的法人的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；4、持有上市公司5%以上股份的法人或其他組織及其一致行動(dòng)人；上述第1、2項(xiàng)所列人員的關(guān)系密切的家庭成員；5、在過去12個(gè)月內(nèi)或者根據(jù)相關(guān)協(xié)議安排在未來12月內(nèi)，存在上述情形之一的；在過去12個(gè)月內(nèi)或者根據(jù)相關(guān)協(xié)議安排在未來12月內(nèi)，存在上述情形之一的；6、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、交易所或上市公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與上市公司有特殊關(guān)系，可能造成上市公司對(duì)其利益傾斜的法人。中國(guó)證監(jiān)會(huì)、交易所或上市公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與上市公司有特殊關(guān)系，可能造成上市公司對(duì)其利益傾斜的自然人。上市公司與關(guān)聯(lián)自然人的交易披露的標(biāo)準(zhǔn)上市公司與關(guān)聯(lián)自然人的交易披露的標(biāo)準(zhǔn)—30萬股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易時(shí)哪些股東需要回避創(chuàng)業(yè)板上市公司股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，下列股東應(yīng)當(dāng)回避表決：(1)交易對(duì)方；(2)擁有交易對(duì)方直接或者間接控制權(quán)的；(3)被交易對(duì)方直接或者間接控制的；(4)與交易對(duì)方受同一法人或者自然人直接或者間接控制的；(5)交易對(duì)方或者其直接或者間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員；(6)在交易對(duì)方任職，或者在能直接或間接控制該交易對(duì)方的法人單位或者該交易對(duì)方直接或間接控制的法人單位任職的；(7)因與交易對(duì)方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制或者影響的；(8)中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者深交所認(rèn)定的可能造成上市公司對(duì)其利益傾斜的法人或者自然人。關(guān)聯(lián)董事回避表決時(shí)，如果表決人很少，如何做出決議聯(lián)董事回避表決時(shí)，如果表決人很少，如何做出決議—提交股東大會(huì)控股股東與實(shí)際控制人不能影響上市公司獨(dú)立必控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)保證上市公司業(yè)務(wù)獨(dú)立,不得通過以下方式影響上市公司業(yè)務(wù)獨(dú)立：（一）與上市公司進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；（二）要求上市公司與其進(jìn)行顯失公平的關(guān)聯(lián)交易；（三）無償或以明顯不公平的條件要求上市公司為其提供資金、商品、服務(wù)或其他資產(chǎn)；（四）有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定及本所認(rèn)定的其他情形。內(nèi)幕交易哪些人為內(nèi)幕交易行為人第七十四條證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：（一）發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；（二）持有公司百分之五以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；（三）發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；（四）由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；（五）證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員；（六）保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；（七）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他人證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括（ABCD）等。A．由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員B．證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員C．保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員D．國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他人何為內(nèi)幕信息第七十五條證券交易活動(dòng)中，涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開的信息，為內(nèi)幕信息。下列信息皆屬內(nèi)幕信息：（一）本法第六十七條第二款所列重大事件；（二）公司分配股利或者增資的計(jì)劃；（三）公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化；（四）公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更；（五）公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過該資產(chǎn)的百分之三十；（六）公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任；（七）上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案；（八）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對(duì)證券交易價(jià)格有顯著影響的其他重要信息。募集資金超募資金如何使用“超募資金”應(yīng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求，提交董事會(huì)審議后，按照以下先后順序有計(jì)劃的進(jìn)行使用：1，補(bǔ)充募投項(xiàng)目資金缺口；2，用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目；3，歸還銀行貸款；4，補(bǔ)充流動(dòng)資金。超募資金在尚未使用之前應(yīng)當(dāng)存放于募集資金專戶管理。超募資金用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目時(shí)，保薦機(jī)構(gòu)、獨(dú)立董事應(yīng)出具專項(xiàng)意見，符合應(yīng)披露交易和關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議的，還應(yīng)提交股東大會(huì)審議。超募資金用于償還銀行貸款或補(bǔ)充流動(dòng)資金的，應(yīng)符合以下要求：1，公司最近十二個(gè)月未進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資；2，公司應(yīng)承諾償還銀行貸款或補(bǔ)充流動(dòng)資金后十二個(gè)月內(nèi)不進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資并對(duì)外披露；3，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際需求償還銀行貸款或補(bǔ)充流動(dòng)資金，原則上不應(yīng)一次性補(bǔ)充流動(dòng)資金，并對(duì)外披露償還銀行貸款或補(bǔ)充流動(dòng)資金的詳細(xì)計(jì)劃和必要性。募集資金專戶的數(shù)量如何確定第六條上市公司募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶（以下簡(jiǎn)稱“專戶”）集中管理，募集資金專戶數(shù)量原則上不得超過募集資金投資項(xiàng)目的個(gè)數(shù)，如上市公司因募集資金投資項(xiàng)目個(gè)數(shù)過少等原因擬增加募集資金專戶數(shù)量的，應(yīng)事先征得本所同意。三