安徽省從業(yè)資資格考試【中級經(jīng)濟法】預習題Ⅰ

安徽省從業(yè)資資格考試【中級經(jīng)濟法】預習題I＞不定項選擇ー1基金管理人是（）〇A.對基金管理機構的投資操作進行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的專業(yè)機構B.基金持有人,即基金投資者C.證券公司和證券交易所等機構D.負責基金發(fā)起設立與經(jīng)營管理的專業(yè)性機構【答案】D【解析】我國基金法規(guī)定,基金管理人由依法設立的基金管理公司擔任,是負責基金發(fā)起設立與經(jīng)營管理的專業(yè)性機構。故選D。＞單選題ー2關于上海證券交易所場內(nèi)基金份額的認購,下列說法中錯誤的是（）〇A,投資者辦理上海證券交易所場內(nèi)認購、申購與贖回,應使用中國結算公司上海開放式基金賬戶B.投資者認購申報時采用金額認購方式,以認購金額填報數(shù)量申請,買賣方向只能為買C,在最低認購金額的基礎上,單筆申報最高不得超過99999900元D,在同一認購日可進行多次認購申報，申報指令可以更改或撤銷,但認購申報已被受理的除外【答案】A【解析】【答案解析】投資者辦理上海證券交易所場內(nèi)認購、申購與贖回,應使用上海市場人民幣普通股票賬戶或證券投資基金賬戶。投資者辦理場外認購、申購與贖回,應使用中國結算公司上海開放式基金賬戶。＞單選題ー3根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣（）的,應當由承銷團承銷。3000萬元5000萬元1億元4億元【答案】B【解析】［解析］向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的,應當由承銷團承＞單選題ー4證券法第108條規(guī)定:“證券交易所依照法律、行政法規(guī)定,辦理股票公司債權的暫停上市,恢復上市或者終止上市事務。其具體辦法由國務院證券監(jiān)督管理機構制定。”該規(guī)定屬于（）〇A.情況性規(guī)范B.選擇性規(guī)范C,準用性規(guī)范D,委任性規(guī)范【答案】D【解析】暫無解析＞單選題ー5紅花公司向銀行借款200萬元,還款期為3年,由綠葉有限公司提供保證,保證合同中未明確保證方式。2年后,銀行發(fā)現(xiàn)綠葉有限公司經(jīng)營狀況不好,發(fā)生虧損,便要求紅花公司提前還款或再提供擔保,紅花公司請綠水集團做保證人,保證合同中約定保證的方式為一般保證。還款期屆滿后,紅花公司未能歸還借款。歸還此筆借款的責任應如何承擔A.由紅花公司、綠葉有限公司、綠水集團承擔連帶責任B.由紅花公司、綠葉有限公司承擔連帶清償責任,經(jīng)過法院強制執(zhí)行后仍不能清償全部借款的,綠水集團對未清償?shù)牟糠殖袚€款責任C,如經(jīng)法院強制執(zhí)行紅花公司財產(chǎn)后仍不能清償全部借款,綠葉有限公司和綠水集團對未清償?shù)牟糠殖袚B帶還款責任D.如經(jīng)法院強制執(zhí)行紅花公司財產(chǎn)后仍不能清償全部借款,綠葉有限公司和綠水集團對未清償?shù)牟糠指鞒袚话氲倪€款責任【答案】B【解析】［考點］保證合同的責任承擔＞單選題ー62012年年末,按照貸款五級分類的口徑,我國某商業(yè)銀行各類貸款余額及貸款損失準備的情況是:正常貸款!000億元;關注貸款100億元;次級貸款20億元;可疑貸款10億元;損失貸款10億元;貸款損失準備100億元。該商業(yè)銀行的不良貸款率是（）。A.12.28%B.3.51%C.1.75%D.0.88%【答案】B【解析】考點:銀行業(yè)金融監(jiān)管內(nèi)容、方法＞單選題ー7與個人理財業(yè)務相關的行政法規(guī)有（）。A.《商業(yè)銀行法》B.《信托法》C.《個人外匯管理辦法》D.《外資銀行管理條例》【答案】D【解析】［解析］根據(jù)《立法法》的規(guī)定,涉及個人理財?shù)姆?、法?guī)從法律法規(guī)制定的主體來分,可以分為三個層次,即由全國人大或全國人大常委會制定和修改的法律、由國家最髙行政機關即國務院制定的行政法規(guī)和由國務院組成部門及直屬機構在它們的職權范圍內(nèi)制定的部門規(guī)＞單選題ー8擬上市公司開展改組工作,一般以（）為牽頭召集人,成立專門的工作協(xié)調(diào)小組召開工作協(xié)調(diào)會。A.財務顧問B.會計師事務所C.律師事務所D.評估機構【答案】A【解析】［解析］掌握擬發(fā)行上市公司改組的要求以及企業(yè)改組為擬上市的股份有限公司的程序。見教材第三章第一節(jié),P82o＞多選題ー9除證券交易所外,我國與證券相關的主體還有（）〇A.證券公司B.證券登記結算機構C.證券交易服務機構D,商業(yè)銀行【答案】A,B,C【解析】［考點］證券相關主體［解析］證券公司作為專門從事證券業(yè)務的主體,當然與證券相關,所以A項正確;證券登記結算機構負責證券登記結算業(yè)務,也與證券相關,B項正確;證券交易服務機構提供證券交易服務,與證券相關,C項正確;商業(yè)銀行主要從事存款貸款業(yè)務,一般不允許從事證券業(yè)務,D項錯誤。＞多選題ー10某股份有限公司系上市公司,由于近期公司內(nèi)部發(fā)生一些重大變化和事故,被有關機構決定暫停其股票上市。以下說法正確的是:A,如果公司因嚴重偷稅漏稅被稅務機關發(fā)現(xiàn)處以罰款,可能導致該結果B.公司已連續(xù)3年虧損,可能導致該結果C.公司在去年的財務會計報告中虛假做賬,隱瞞虧損真相,致使股民遭受嚴重損失,可能導致該結果D.該決定是由證監(jiān)會作出的【答案】A,B,C【解析】［考點］股票上市的暫停＞多選題ー11證券交易所的特征有（）〇A,有固定的交易所和交易時間B,通過公開競價的方式?jīng)Q定交易價格C.參加交易者為具備會員資格的證券經(jīng)營機構,交易采取經(jīng)紀制D.交易的對象限于合乎一定標準的上市證券【答案】A,B,C,D【解析】暫無解析＞多選題ー12根據(jù)人民幣銀行結算賬戶管理的有關規(guī)定,下列專用存款賬戶中,不可以支取現(xiàn)金的有（）〇A.基本建設資金賬戶B.政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金賬戶C.證券交易結算資金專用存款賬戶D.信托基金專用存款賬戶【答案】C,D【解析】［解析］本題考核專用存款賬戶中可以支取現(xiàn)金的賬戶范圍。根據(jù)規(guī)定,財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶,不得支取現(xiàn)金。因此選項CD正確。＞多選題ー13按照《公司法》的規(guī)定,股東可以復制（）〇A.公司章程B.股東會會議記錄C.董事會會議決議D.監(jiān)事會會議決議【答案】A,B,C,D【解析】［解析］本題考核股東的知情權。股東有權查閱、復制公司章程、股東會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財務會計報告。＞多選題ー14企業(yè)培訓管理制度包括（）〇A.培訓監(jiān)督制度B,培訓資金管理制度C.培訓后勤制度D,培訓服務制度E,培訓風險管理制度【答案】B,D,E【解析】［解析］企業(yè)培訓管理制度一般包括培訓服務制度、入職培訓制度、培訓激勵制度、培訓考核評估制度、培訓獎懲制度和培訓風險管理制度等六種基本制度。除上述各項制度外,還有培訓實施管理制度、培訓檔案管理制度和培訓資金管理制度。＞多選題ー15以下關于新增企業(yè)所得稅征管范圍正確的是（）〇A,在國稅局繳納營業(yè)稅的企業(yè),其企業(yè)所得稅由國稅局管理B,按稅法規(guī)定免繳流轉稅的企業(yè),其企業(yè)所得稅由地稅局管理C.既不繳納增值稅,也不繳納營業(yè)稅的企業(yè),其企業(yè)所得稅暫由地稅局管理D,企業(yè)稅務登記時無法確定主營業(yè)務的企業(yè)的所得稅由地稅局管理【答案］A,C【解析】［解析］按稅法規(guī)定免繳流轉稅的企業(yè),按其免繳的流轉稅稅種確定企業(yè)所得稅征管歸屬;企業(yè)稅務登記時無法確定主營業(yè)務的,一般以工商登記注明的第一項業(yè)務為準確定征管歸屬。＞多選題ー16建設項目信息管理手冊的主要內(nèi)容應有〇A.工程檔案管理制度B,各種報表和報告的格式以及報告周期C.安全生產(chǎn)管理制度D,合同結構圖E.信息處理的工作平臺及其使用規(guī)定【答案】A,B,E【解析】本題考核的是建設項目信息,管理手冊的主要內(nèi)容。即包括:（1）信息管理的任務;（2）信息管理的任務分エ表和管理職能分工表;（3）信息的分類;（4）信息的編碼體系和編碼;（5）信息輸入輸出模型;⑹各項信息管理工作的工作流程圖;⑺信息流程圖;（8）信息處理的工作平臺及其使用規(guī)定;（9）各種報表和報告的格式,以及報告周期;（10）項目進展的月度報告、季度報告、年度報告和工程總報告的內(nèi)容及其編制；（11）工程檔案管理制度；（12）信息管理的保密制度。＞多選題ー17證券公司應向（）等機構報送年度報告。A,中國證監(jiān)會B.深圳證券交易所C.中國證券業(yè)協(xié)會D,中國證券登記結算公司【答案】A,B,C,D【解析】［解析］證券公司應向中國證監(jiān)會,滬、深證券交易所,公司住所地的中國證監(jiān)會派出機構,中國證券登記結算公司和中國證券業(yè)協(xié)會報送年度報告。中國證監(jiān)會鼓勵證券公司將年度報告對外公開披露。上市的證券公司還應當遵從相關上市公司的特別規(guī)定。＞多選題ー18天來公司是一家在上交所公開上市的股份有限公司,以經(jīng)營海鮮產(chǎn)品批發(fā)為其主營業(yè)務。公司在2006年1月24日作出增加公司的注冊資本、并擬增發(fā)新股的決議,新股發(fā)行價格為每股8元。請問下列哪些說法是正確的A.對于確定新股的具體發(fā)行價格,公司董事會也可以作出決議B.作出增加公司注冊資本的決議必須經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權的2/3以上通過C,公司公開發(fā)行新股必須經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構核準D,公司公開發(fā)行新股必須公告新股招股說明書和財務會計報告,并制作認股書【答案】B,C,D【解析】［解析］根據(jù)《公司法》第104條的規(guī)定,股東大會作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議,以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議,必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的三分之二以上通過。故B項正確。根據(jù)《公司法》第134條的規(guī)定,公司發(fā)行新股,股東大會應當對下列事項作出決議一）新股種類及數(shù)額;（二）新股發(fā)行價格;（三）新股發(fā)行的起止日期;（四）向原有股東發(fā)行新股的種類及數(shù)額。故A項不正確。＞多選題ー19我國證券交易所的會員大會具有的職權有（）〇A,制定和修改證券交易所章程B.選舉和罷免會員理事C.審定對會員的接納D.制定、修改證券交易所的業(yè)務規(guī)則【答案】A,B【解析】［解析］《證券交易所管理辦法》第十七條規(guī)定,會員大會是證券交易所的最高權カ機構,其具有的職權包括:①制定和修改證券交易所章程；②選舉和罷免會員理事;③審議和通過理事會、總經(jīng)理的工作報告；④審議和通過證券交易所的財務預算、決算報告；⑤決定證券交易所的其他重大事項。＞多選題ー20對生產(chǎn)性的外商投資企業(yè)在