經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系建立操作手冊(cè)課件

【作業(yè)練習(xí)】經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系設(shè)計(jì)操作手冊(cè)單位：參加人員：【作業(yè)練習(xí)】經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系設(shè)計(jì)操作手冊(cè)單位：經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系模型提高凈資產(chǎn)回報(bào)率提高利潤(rùn)率提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率財(cái)務(wù)方面客戶方面內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)方面控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)提高市場(chǎng)份額提高市場(chǎng)盈利水平建立并持續(xù)改善流程和制度提高職能管理水平持續(xù)提高員工勝任能力創(chuàng)建企業(yè)文化，提高員工戰(zhàn)斗力追求員工滿意度，提高員工創(chuàng)造力提高應(yīng)用系統(tǒng)的應(yīng)用能力提高整體勞動(dòng)生產(chǎn)率11.11.21.32.12.52.22.32.43.13.23.43.33.63.54.14.24.34.44.5經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系模型提高凈資產(chǎn)回報(bào)率提高利潤(rùn)率提高資產(chǎn)財(cái)務(wù)方面客財(cái)務(wù)方面經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面凈資產(chǎn)回報(bào)率確定公司級(jí)財(cái)務(wù)7大經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提高企業(yè)盈利水平提高資產(chǎn)利用率控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)比率資產(chǎn)負(fù)債率增加銷(xiāo)售收入全面預(yù)算達(dá)成率1.11.21.31.1.11.1.21主營(yíng)業(yè)務(wù)收入財(cái)務(wù)方面經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面凈資產(chǎn)回報(bào)率確定公司級(jí)財(cái)務(wù)7大經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面-主營(yíng)營(yíng)業(yè)收入分解行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)和目標(biāo)值增加來(lái)自新客戶的銷(xiāo)售收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1億增加原有客戶的銷(xiāo)售收入增加來(lái)自大客戶的銷(xiāo)售收入增加來(lái)自新品收入增加來(lái)自原有產(chǎn)品收入增加銷(xiāo)售收入1.1.11.1.1.11.1.1.21.1.1.31.1.1.41.1.1.5經(jīng)營(yíng)目標(biāo)分解操作手冊(cè)提示：可按照產(chǎn)品類(lèi)別、客戶類(lèi)別、銷(xiāo)售人員類(lèi)別進(jìn)行分解。每個(gè)類(lèi)別加總與主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的目標(biāo)值是相同的。新客戶銷(xiāo)售收入新客戶數(shù)目占比原有客戶的銷(xiāo)售收入原有客戶的銷(xiāo)售收入份額增長(zhǎng)占比大客戶銷(xiāo)售收入大客戶銷(xiāo)售收入份額增長(zhǎng)占比新品銷(xiāo)售收入新品銷(xiāo)售份額占比原有產(chǎn)品銷(xiāo)售收入原有產(chǎn)品收入份額占比經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面-主營(yíng)營(yíng)業(yè)收入分解行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)和目經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面-降低成本費(fèi)用分解行動(dòng)策略降低各項(xiàng)成本費(fèi)用，提高凈利潤(rùn)1.1.21.1.2.11.1.2.21.1.2.31.1.2.41.1.2.51.1.2.61.1.2.7績(jī)效指標(biāo)和目標(biāo)值提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。高效使用新產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)費(fèi)控制與降低采購(gòu)環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用控制與降低生產(chǎn)環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用控制與降低儲(chǔ)存環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用控制與降低銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用控制與降低售后服務(wù)環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用控制與降低其他的成本費(fèi)用新產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)費(fèi)預(yù)算達(dá)成率采購(gòu)費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率材料數(shù)量差異控制率制造費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率材料數(shù)量差異控制率存貨損失率存貨持有成本率（銷(xiāo)售環(huán)節(jié)）各類(lèi)銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率運(yùn)輸費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率售后服務(wù)費(fèi)預(yù)算達(dá)成率售后服務(wù)費(fèi)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率管理費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率管理費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率財(cái)務(wù)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率稅收成本占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率其他費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面-降低成本費(fèi)用分解行動(dòng)策略降低各項(xiàng)成本經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面續(xù)-總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率分解總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（）加速應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率加速存貨周轉(zhuǎn)率提高固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)賬款逾期率壞賬比率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)材料周轉(zhuǎn)天數(shù)成品周轉(zhuǎn)天數(shù)在建工程按期完工指標(biāo)固定資產(chǎn)利用率提高資產(chǎn)利用率1.21.2.11.2.21.2.3行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面續(xù)-總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率分解總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率加速應(yīng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—客戶與市場(chǎng)方面客戶與市場(chǎng)目標(biāo)體系模型客戶和市場(chǎng)方面提高市場(chǎng)份額提高經(jīng)銷(xiāo)商滿意度提高終端客戶滿意度建立企業(yè)的良好形象提高市場(chǎng)贏利市場(chǎng)份額經(jīng)銷(xiāo)商的滿意度經(jīng)銷(xiāo)商的流失率最終客戶滿意度品牌市場(chǎng)價(jià)值企業(yè)對(duì)客戶的平均利潤(rùn)水平22.12.22.32.42.5經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—客戶與市場(chǎng)方面客戶與市場(chǎng)目標(biāo)體系模型客戶和市場(chǎng)行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)提高市場(chǎng)份額提高經(jīng)銷(xiāo)商滿意度提高最終客戶滿意度市場(chǎng)份額經(jīng)銷(xiāo)商滿意度經(jīng)銷(xiāo)商流失率最終客戶滿意度2.12.22.3發(fā)展新的符合條件的經(jīng)銷(xiāo)商保持和提高A級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商的比例保持或提高經(jīng)銷(xiāo)商自身的贏利性及時(shí)向經(jīng)銷(xiāo)商供貨提高經(jīng)銷(xiāo)商滿意度調(diào)研水平提高大客戶的滿意度提高市場(chǎng)所需要的產(chǎn)品向客戶提供高質(zhì)量的產(chǎn)品制定并維護(hù)合理的市場(chǎng)價(jià)格向客戶提供高質(zhì)量的售后服務(wù)提高客戶滿意度調(diào)研水平及時(shí)反饋客戶提出的意見(jiàn)2.1.12.1.22.2.12.2.22.2.32.3.12.3.22.3.42.2.62.3.72.3.32.3.5新的符合條件的經(jīng)銷(xiāo)商數(shù)量經(jīng)銷(xiāo)商盈利率向經(jīng)銷(xiāo)商供貨標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間的達(dá)成率經(jīng)銷(xiāo)商滿意度調(diào)研次數(shù)大客戶的滿意度最弱客戶對(duì)產(chǎn)品評(píng)分的平均值產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格與品牌的匹配程度最終客戶滿意度調(diào)研交數(shù)產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生變化的平均幅度A級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商的比例經(jīng)銷(xiāo)商滿意度調(diào)研的質(zhì)量評(píng)定級(jí)別產(chǎn)品返修率小于售后服務(wù)客戶滿意度客戶滿意度問(wèn)卷的質(zhì)量評(píng)定級(jí)別對(duì)客戶意見(jiàn)進(jìn)行反饋的達(dá)丈率經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—客戶滿意方面提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)提高市場(chǎng)份額提高經(jīng)銷(xiāo)商滿意度提高最終客戶滿意客戶方面的關(guān)鍵成功因素和績(jī)效指標(biāo)因果關(guān)系圖(續(xù))。行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)提高市場(chǎng)贏利企業(yè)對(duì)客戶的平均利潤(rùn)2.5提高企業(yè)對(duì)大客戶的利潤(rùn)保持或提高企業(yè)對(duì)經(jīng)銷(xiāo)商的平均利潤(rùn)保持或提高企業(yè)對(duì)直接銷(xiāo)售最終端客戶的利潤(rùn)2.5.12.5.22.5.3企業(yè)對(duì)大客戶的平均利潤(rùn)企業(yè)對(duì)每一類(lèi)經(jīng)銷(xiāo)商的平均利潤(rùn)率企業(yè)對(duì)直銷(xiāo)最終端的客戶平均利潤(rùn)水平提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿?？蛻舴矫娴年P(guān)鍵成功因素和績(jī)效指標(biāo)因果關(guān)系圖(續(xù))。行動(dòng)策略績(jī)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系-內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面內(nèi)部營(yíng)運(yùn)效率提高技術(shù)創(chuàng)新水平提高供應(yīng)鏈管理水平提高客戶關(guān)系管理水平建立并持續(xù)改善流程和制度提高技術(shù)創(chuàng)新綜合指數(shù)供應(yīng)鏈管理綜合指數(shù)客戶關(guān)系管理綜合指數(shù)書(shū)面流程和制度所占的百分率提高職能管理水平總體職能服務(wù)滿意度新的或改進(jìn)的流程和制度得到實(shí)施的百分率33.13.23.33.63.5內(nèi)部運(yùn)營(yíng)目標(biāo)體系模型經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系-內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面內(nèi)部營(yíng)運(yùn)效率提高技術(shù)創(chuàng)新水平提高供經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面提高技術(shù)創(chuàng)新水平技術(shù)創(chuàng)新成本降低品質(zhì)提升新品開(kāi)發(fā)成功率開(kāi)發(fā)周期縮短提高技術(shù)創(chuàng)新提高技術(shù)開(kāi)發(fā)的有效性縮短新品開(kāi)發(fā)周期行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)3.13.1.13.1.23.1.3提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面提高技術(shù)創(chuàng)新水平技術(shù)創(chuàng)新成本降低品經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))行動(dòng)策略提高供應(yīng)鏈管理水平供應(yīng)鏈管理綜合指數(shù)銷(xiāo)售預(yù)測(cè)的誤差蓄月平衡計(jì)劃的誤差率供應(yīng)商實(shí)際送貨量與采購(gòu)訂單量的平均差異率采購(gòu)訂單的出錯(cuò)率采購(gòu)延誤的訂單比率少于對(duì)檢驗(yàn)后的部品進(jìn)行抽檢的合格率生產(chǎn)計(jì)劃達(dá)成率提高銷(xiāo)售預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性提高月平衡計(jì)劃的準(zhǔn)確性加強(qiáng)供應(yīng)商管理,確保優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商的比例減少采購(gòu)訂單的出錯(cuò)率確保原材料和零部件的及時(shí)采購(gòu)提高部品檢驗(yàn)的準(zhǔn)確度工廠設(shè)備完好率設(shè)備開(kāi)工率總裝一次合格率部件上(總裝)線合格率切實(shí)完成生產(chǎn)計(jì)劃保持工廠設(shè)備的高效運(yùn)作提高生產(chǎn)線的產(chǎn)品質(zhì)量3.33.3.13.3.23.3.33.3.43.3.53.3.63.3.73.3.83.3.9績(jī)效指標(biāo)提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))行動(dòng)策略提高供應(yīng)鏈管理水平供經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))。行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)提高供應(yīng)鏈管理水平供應(yīng)鏈管理綜合指數(shù)原材料消耗率經(jīng)銷(xiāo)商采購(gòu)訂單處理時(shí)間抽檢合格率貨品出入庫(kù)操作的出錯(cuò)率庫(kù)存產(chǎn)品的損壞率執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)銷(xiāo)售訂單準(zhǔn)確率供應(yīng)鏈問(wèn)題的延誤解決率高效利用原材料,減少浪費(fèi)加快經(jīng)銷(xiāo)商采購(gòu)訂單處理時(shí)間提高半成品檢驗(yàn)\成品檢驗(yàn)的準(zhǔn)確度減少貨品出入庫(kù)操作的出錯(cuò)率、減少倉(cāng)庫(kù)的損失正確執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)銷(xiāo)售訂單、對(duì)缺貨及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)貨快速解決供應(yīng)鏈出現(xiàn)的問(wèn)題3.33.3.103.3.113.3.123.3.133.3.143.3.15提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))。行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)提高供應(yīng)鏈經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))。提高客戶關(guān)系管理水平客戶關(guān)系管理綜合指數(shù)新的服務(wù)模式推廣率客戶投訴的延誤解決率少于月質(zhì)量報(bào)告及時(shí)交付率客戶服務(wù)中發(fā)現(xiàn)的重要質(zhì)量問(wèn)題的反饋及時(shí)率提高售后服務(wù)的創(chuàng)新性提高售后服務(wù)的響應(yīng)速度全面收集客戶的意見(jiàn)，及時(shí)處理客戶投訴加強(qiáng)客戶服務(wù)部門(mén)與技術(shù)部及廠務(wù)部部門(mén)的溝通行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)3.43.4.13.4.23.4.33.4.4售后服務(wù)的延誤提供率提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))。提高客戶關(guān)系管理水平客戶關(guān)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))。提高職能管理水平總體職能服務(wù)滿意度行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)人力資源服務(wù)滿意度信息服務(wù)技術(shù)滿意度生產(chǎn)安全事故0次檔案管理出錯(cuò)率招聘所需的平均天數(shù)工資發(fā)放出錯(cuò)率財(cái)務(wù)報(bào)表出錯(cuò)率財(cái)務(wù)報(bào)表延誤率固定資產(chǎn)完好率提高職能服務(wù)的內(nèi)部客戶的滿意度做好安保消防工作、避免發(fā)生生產(chǎn)事故做好檔案管理工作及時(shí)有效的開(kāi)展人力資源工作提高財(cái)務(wù)報(bào)表的及時(shí)性和準(zhǔn)確性切實(shí)抓好固定資產(chǎn)的管理財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)服務(wù)滿意度行政總務(wù)服務(wù)滿意度安保消防事故0次檔案更新延誤率工資延發(fā)次數(shù)3.53.5.13.5.23.5.33.5.43.5.53.5.6提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))。提高職能管理水平總體職能服經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—員工成長(zhǎng)方面學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)方面提高整體勞動(dòng)生產(chǎn)率持續(xù)提高員工技能水平創(chuàng)建企業(yè)文化提高員工滿意度提高應(yīng)用系統(tǒng)的應(yīng)用能力公司人均銷(xiāo)售收入員工技能提升率員工工作滿意度系統(tǒng)模塊上線成功度44.14.24.34.44.5企業(yè)文化評(píng)分學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)目標(biāo)體系模型經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—員工成長(zhǎng)方面學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)提高整體勞動(dòng)生產(chǎn)率持續(xù)提經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—員工成長(zhǎng)方面(續(xù))。提高整體勞動(dòng)生產(chǎn)率持續(xù)提高員工技能水平公司人均銷(xiāo)售收入員工技能提升率廠務(wù)部每人每月人均產(chǎn)量技術(shù)應(yīng)用部每人每年參與設(shè)計(jì)的新品數(shù)銷(xiāo)售部每人每月銷(xiāo)售的單機(jī)數(shù)物流組每人每月運(yùn)輸?shù)膯螜C(jī)數(shù)員工出勤率培訓(xùn)計(jì)劃制訂的及時(shí)性每個(gè)員工每年的平均培訓(xùn)時(shí)間員工培訓(xùn)參加率培訓(xùn)滿意度員工計(jì)算機(jī)培訓(xùn)的平均時(shí)間管理人員企業(yè)管理培訓(xùn)的平均時(shí)間提高各部門(mén)的勞動(dòng)生產(chǎn)率控制員工出勤率開(kāi)發(fā)合理有效的培訓(xùn)計(jì)劃確保員工參加適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)組織有效的培訓(xùn)合理控制培訓(xùn)費(fèi)用行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)人均培訓(xùn)費(fèi)用4.14.24.1.14.1.24.2.14.2.24.2.34.2.4提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—員工成長(zhǎng)方面(續(xù))。提高整體勞動(dòng)生產(chǎn)率持續(xù)提高經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—員工成長(zhǎng)方面(續(xù))。創(chuàng)建企業(yè)文化提高員工滿意度企業(yè)文化評(píng)分員工工作滿意度意見(jiàn)和建議體系的實(shí)施完成率企業(yè)范圍的變革項(xiàng)目完成質(zhì)量員工流失率員工代表會(huì)議的召開(kāi)次數(shù)員工意見(jiàn)的延誤解決率員工建議得到認(rèn)可和激勵(lì)的百分率應(yīng)用系統(tǒng)非正常用時(shí)間占比軟件實(shí)施合作伙伴的響應(yīng)率\及時(shí)率創(chuàng)建良好的意見(jiàn)和建議體系持續(xù)提高企業(yè)范圍內(nèi)的變革項(xiàng)目完成質(zhì)量減少員工流失,留住優(yōu)秀員工重視員工的意見(jiàn)和建議提高應(yīng)用系統(tǒng)的穩(wěn)定性加強(qiáng)化與軟件實(shí)施合作伙伴的協(xié)作水平,提高實(shí)施質(zhì)量行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)提高應(yīng)用系統(tǒng)的應(yīng)用水平應(yīng)用系統(tǒng)模塊上線成功度4.34.44.54.3.14.3.24.4.14.4.24.5.14.5.2經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—員工成長(zhǎng)方面(續(xù))。創(chuàng)建企業(yè)文化提高員工滿意度你們已完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系設(shè)計(jì)。

辛苦了！你們已完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系設(shè)計(jì)。

辛苦了！【作業(yè)練習(xí)】經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系設(shè)計(jì)操作手冊(cè)單位：參加人員：【作業(yè)練習(xí)】經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系設(shè)計(jì)操作手冊(cè)單位：經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系模型提高凈資產(chǎn)回報(bào)率提高利潤(rùn)率提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率財(cái)務(wù)方面客戶方面內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)方面控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)提高市場(chǎng)份額提高市場(chǎng)盈利水平建立并持續(xù)改善流程和制度提高職能管理水平持續(xù)提高員工勝任能力創(chuàng)建企業(yè)文化，提高員工戰(zhàn)斗力追求員工滿意度，提高員工創(chuàng)造力提高應(yīng)用系統(tǒng)的應(yīng)用能力提高整體勞動(dòng)生產(chǎn)率11.11.21.32.12.52.22.32.43.13.23.43.33.63.54.14.24.34.44.5經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系模型提高凈資產(chǎn)回報(bào)率提高利潤(rùn)率提高資產(chǎn)財(cái)務(wù)方面客財(cái)務(wù)方面經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面凈資產(chǎn)回報(bào)率確定公司級(jí)財(cái)務(wù)7大經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提高企業(yè)盈利水平提高資產(chǎn)利用率控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)比率資產(chǎn)負(fù)債率增加銷(xiāo)售收入全面預(yù)算達(dá)成率1.11.21.31.1.11.1.21主營(yíng)業(yè)務(wù)收入財(cái)務(wù)方面經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面凈資產(chǎn)回報(bào)率確定公司級(jí)財(cái)務(wù)7大經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面-主營(yíng)營(yíng)業(yè)收入分解行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)和目標(biāo)值增加來(lái)自新客戶的銷(xiāo)售收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1億增加原有客戶的銷(xiāo)售收入增加來(lái)自大客戶的銷(xiāo)售收入增加來(lái)自新品收入增加來(lái)自原有產(chǎn)品收入增加銷(xiāo)售收入1.1.11.1.1.11.1.1.21.1.1.31.1.1.41.1.1.5經(jīng)營(yíng)目標(biāo)分解操作手冊(cè)提示：可按照產(chǎn)品類(lèi)別、客戶類(lèi)別、銷(xiāo)售人員類(lèi)別進(jìn)行分解。每個(gè)類(lèi)別加總與主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的目標(biāo)值是相同的。新客戶銷(xiāo)售收入新客戶數(shù)目占比原有客戶的銷(xiāo)售收入原有客戶的銷(xiāo)售收入份額增長(zhǎng)占比大客戶銷(xiāo)售收入大客戶銷(xiāo)售收入份額增長(zhǎng)占比新品銷(xiāo)售收入新品銷(xiāo)售份額占比原有產(chǎn)品銷(xiāo)售收入原有產(chǎn)品收入份額占比經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面-主營(yíng)營(yíng)業(yè)收入分解行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)和目經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面-降低成本費(fèi)用分解行動(dòng)策略降低各項(xiàng)成本費(fèi)用，提高凈利潤(rùn)1.1.21.1.2.11.1.2.21.1.2.31.1.2.41.1.2.51.1.2.61.1.2.7績(jī)效指標(biāo)和目標(biāo)值提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。高效使用新產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)費(fèi)控制與降低采購(gòu)環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用控制與降低生產(chǎn)環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用控制與降低儲(chǔ)存環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用控制與降低銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用控制與降低售后服務(wù)環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用控制與降低其他的成本費(fèi)用新產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)費(fèi)預(yù)算達(dá)成率采購(gòu)費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率材料數(shù)量差異控制率制造費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率材料數(shù)量差異控制率存貨損失率存貨持有成本率（銷(xiāo)售環(huán)節(jié)）各類(lèi)銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率運(yùn)輸費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率售后服務(wù)費(fèi)預(yù)算達(dá)成率售后服務(wù)費(fèi)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率管理費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率管理費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率財(cái)務(wù)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率稅收成本占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率其他費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面-降低成本費(fèi)用分解行動(dòng)策略降低各項(xiàng)成本經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面續(xù)-總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率分解總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（）加速應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率加速存貨周轉(zhuǎn)率提高固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)賬款逾期率壞賬比率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)材料周轉(zhuǎn)天數(shù)成品周轉(zhuǎn)天數(shù)在建工程按期完工指標(biāo)固定資產(chǎn)利用率提高資產(chǎn)利用率1.21.2.11.2.21.2.3行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—財(cái)務(wù)方面續(xù)-總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率分解總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率加速應(yīng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—客戶與市場(chǎng)方面客戶與市場(chǎng)目標(biāo)體系模型客戶和市場(chǎng)方面提高市場(chǎng)份額提高經(jīng)銷(xiāo)商滿意度提高終端客戶滿意度建立企業(yè)的良好形象提高市場(chǎng)贏利市場(chǎng)份額經(jīng)銷(xiāo)商的滿意度經(jīng)銷(xiāo)商的流失率最終客戶滿意度品牌市場(chǎng)價(jià)值企業(yè)對(duì)客戶的平均利潤(rùn)水平22.12.22.32.42.5經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—客戶與市場(chǎng)方面客戶與市場(chǎng)目標(biāo)體系模型客戶和市場(chǎng)行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)提高市場(chǎng)份額提高經(jīng)銷(xiāo)商滿意度提高最終客戶滿意度市場(chǎng)份額經(jīng)銷(xiāo)商滿意度經(jīng)銷(xiāo)商流失率最終客戶滿意度2.12.22.3發(fā)展新的符合條件的經(jīng)銷(xiāo)商保持和提高A級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商的比例保持或提高經(jīng)銷(xiāo)商自身的贏利性及時(shí)向經(jīng)銷(xiāo)商供貨提高經(jīng)銷(xiāo)商滿意度調(diào)研水平提高大客戶的滿意度提高市場(chǎng)所需要的產(chǎn)品向客戶提供高質(zhì)量的產(chǎn)品制定并維護(hù)合理的市場(chǎng)價(jià)格向客戶提供高質(zhì)量的售后服務(wù)提高客戶滿意度調(diào)研水平及時(shí)反饋客戶提出的意見(jiàn)2.1.12.1.22.2.12.2.22.2.32.3.12.3.22.3.42.2.62.3.72.3.32.3.5新的符合條件的經(jīng)銷(xiāo)商數(shù)量經(jīng)銷(xiāo)商盈利率向經(jīng)銷(xiāo)商供貨標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間的達(dá)成率經(jīng)銷(xiāo)商滿意度調(diào)研次數(shù)大客戶的滿意度最弱客戶對(duì)產(chǎn)品評(píng)分的平均值產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格與品牌的匹配程度最終客戶滿意度調(diào)研交數(shù)產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生變化的平均幅度A級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商的比例經(jīng)銷(xiāo)商滿意度調(diào)研的質(zhì)量評(píng)定級(jí)別產(chǎn)品返修率小于售后服務(wù)客戶滿意度客戶滿意度問(wèn)卷的質(zhì)量評(píng)定級(jí)別對(duì)客戶意見(jiàn)進(jìn)行反饋的達(dá)丈率經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—客戶滿意方面提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)提高市場(chǎng)份額提高經(jīng)銷(xiāo)商滿意度提高最終客戶滿意客戶方面的關(guān)鍵成功因素和績(jī)效指標(biāo)因果關(guān)系圖(續(xù))。行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)提高市場(chǎng)贏利企業(yè)對(duì)客戶的平均利潤(rùn)2.5提高企業(yè)對(duì)大客戶的利潤(rùn)保持或提高企業(yè)對(duì)經(jīng)銷(xiāo)商的平均利潤(rùn)保持或提高企業(yè)對(duì)直接銷(xiāo)售最終端客戶的利潤(rùn)2.5.12.5.22.5.3企業(yè)對(duì)大客戶的平均利潤(rùn)企業(yè)對(duì)每一類(lèi)經(jīng)銷(xiāo)商的平均利潤(rùn)率企業(yè)對(duì)直銷(xiāo)最終端的客戶平均利潤(rùn)水平提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿?？蛻舴矫娴年P(guān)鍵成功因素和績(jī)效指標(biāo)因果關(guān)系圖(續(xù))。行動(dòng)策略績(jī)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系-內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面內(nèi)部營(yíng)運(yùn)效率提高技術(shù)創(chuàng)新水平提高供應(yīng)鏈管理水平提高客戶關(guān)系管理水平建立并持續(xù)改善流程和制度提高技術(shù)創(chuàng)新綜合指數(shù)供應(yīng)鏈管理綜合指數(shù)客戶關(guān)系管理綜合指數(shù)書(shū)面流程和制度所占的百分率提高職能管理水平總體職能服務(wù)滿意度新的或改進(jìn)的流程和制度得到實(shí)施的百分率33.13.23.33.63.5內(nèi)部運(yùn)營(yíng)目標(biāo)體系模型經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系-內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面內(nèi)部營(yíng)運(yùn)效率提高技術(shù)創(chuàng)新水平提高供經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面提高技術(shù)創(chuàng)新水平技術(shù)創(chuàng)新成本降低品質(zhì)提升新品開(kāi)發(fā)成功率開(kāi)發(fā)周期縮短提高技術(shù)創(chuàng)新提高技術(shù)開(kāi)發(fā)的有效性縮短新品開(kāi)發(fā)周期行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)3.13.1.13.1.23.1.3提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面提高技術(shù)創(chuàng)新水平技術(shù)創(chuàng)新成本降低品經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))行動(dòng)策略提高供應(yīng)鏈管理水平供應(yīng)鏈管理綜合指數(shù)銷(xiāo)售預(yù)測(cè)的誤差蓄月平衡計(jì)劃的誤差率供應(yīng)商實(shí)際送貨量與采購(gòu)訂單量的平均差異率采購(gòu)訂單的出錯(cuò)率采購(gòu)延誤的訂單比率少于對(duì)檢驗(yàn)后的部品進(jìn)行抽檢的合格率生產(chǎn)計(jì)劃達(dá)成率提高銷(xiāo)售預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性提高月平衡計(jì)劃的準(zhǔn)確性加強(qiáng)供應(yīng)商管理,確保優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商的比例減少采購(gòu)訂單的出錯(cuò)率確保原材料和零部件的及時(shí)采購(gòu)提高部品檢驗(yàn)的準(zhǔn)確度工廠設(shè)備完好率設(shè)備開(kāi)工率總裝一次合格率部件上(總裝)線合格率切實(shí)完成生產(chǎn)計(jì)劃保持工廠設(shè)備的高效運(yùn)作提高生產(chǎn)線的產(chǎn)品質(zhì)量3.33.3.13.3.23.3.33.3.43.3.53.3.63.3.73.3.83.3.9績(jī)效指標(biāo)提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))行動(dòng)策略提高供應(yīng)鏈管理水平供經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))。行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)提高供應(yīng)鏈管理水平供應(yīng)鏈管理綜合指數(shù)原材料消耗率經(jīng)銷(xiāo)商采購(gòu)訂單處理時(shí)間抽檢合格率貨品出入庫(kù)操作的出錯(cuò)率庫(kù)存產(chǎn)品的損壞率執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)銷(xiāo)售訂單準(zhǔn)確率供應(yīng)鏈問(wèn)題的延誤解決率高效利用原材料,減少浪費(fèi)加快經(jīng)銷(xiāo)商采購(gòu)訂單處理時(shí)間提高半成品檢驗(yàn)\成品檢驗(yàn)的準(zhǔn)確度減少貨品出入庫(kù)操作的出錯(cuò)率、減少倉(cāng)庫(kù)的損失正確執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)銷(xiāo)售訂單、對(duì)缺貨及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)貨快速解決供應(yīng)鏈出現(xiàn)的問(wèn)題3.33.3.103.3.113.3.123.3.133.3.143.3.15提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))。行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)提高供應(yīng)鏈經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))。提高客戶關(guān)系管理水平客戶關(guān)系管理綜合指數(shù)新的服務(wù)模式推廣率客戶投訴的延誤解決率少于月質(zhì)量報(bào)告及時(shí)交付率客戶服務(wù)中發(fā)現(xiàn)的重要質(zhì)量問(wèn)題的反饋及時(shí)率提高售后服務(wù)的創(chuàng)新性提高售后服務(wù)的響應(yīng)速度全面收集客戶的意見(jiàn)，及時(shí)處理客戶投訴加強(qiáng)客戶服務(wù)部門(mén)與技術(shù)部及廠務(wù)部部門(mén)的溝通行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)3.43.4.13.4.23.4.33.4.4售后服務(wù)的延誤提供率提示：請(qǐng)根據(jù)自己企業(yè)實(shí)際，設(shè)計(jì)合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的寬度，并非所有空白部分都要填滿。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))。提高客戶關(guān)系管理水平客戶關(guān)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)體系—內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面(續(xù))。提高職能管理水平總體職能服務(wù)滿意度行動(dòng)策略績(jī)效指標(biāo)人力資源服務(wù)滿意度信息服務(wù)技術(shù)滿意度生產(chǎn)安全事故0次檔案管理出錯(cuò)率招聘所需的平均天數(shù)工資發(fā)放出錯(cuò)率財(cái)務(wù)報(bào)表出錯(cuò)率財(cái)務(wù)報(bào)表延誤率固定資產(chǎn)完好率提高職能服務(wù)的內(nèi)部客戶的滿意度做好安保消防工作、避免發(fā)生生產(chǎn)事故做好檔案管理工作及時(shí)有效的開(kāi)展人力資源工作提高財(cái)務(wù)報(bào)表的及時(shí)性和準(zhǔn)確性切實(shí)抓好固定資產(chǎn)的管理財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)服務(wù)滿意度行政總務(wù)服務(wù)滿意度安保消防事故0次檔案更新