會計電算化第5章金蝶KIS專業(yè)版會計軟件的應(yīng)用

第五章金蝶KIS專業(yè)版會計軟件的應(yīng)用1目錄系統(tǒng)級初始化模塊級初始化日常業(yè)務(wù)處理期末業(yè)務(wù)處理會計報表的生成0201030405

1系統(tǒng)級初始化3（一）金蝶產(chǎn)品介紹一、KIS產(chǎn)品介紹大企業(yè)：集團大中企業(yè)：云平臺、多組織、多工廠中小企業(yè)：單位企業(yè)小微企業(yè)：單位企業(yè)金蝶EAS金蝶K/3Cloud金蝶K/3Wise金蝶KIS集成管理隨需應(yīng)變企業(yè)組織間的業(yè)務(wù)協(xié)同精細管理快速成長讓管理更簡單（二）金蝶KIS系列適用于從事商品批發(fā)的小型商貿(mào)企業(yè)為成長型企業(yè)打造更加全面、信息化的財務(wù)解決方案中小企業(yè)信息化管理工具，全面覆蓋電子商務(wù)、供應(yīng)鏈、生產(chǎn)、財務(wù)、人力資源領(lǐng)域中小型加工企業(yè)生產(chǎn)、委外、產(chǎn)供銷、財務(wù)管理的好幫手KIS旗艦版KIS專業(yè)版KIS商務(wù)版KIS財務(wù)系列KIS迷你版、KIS標準版、KIS行政版一、KIS產(chǎn)品介紹（三）金蝶KIS專業(yè)版金蝶KIS專業(yè)版V12.3應(yīng)用平臺版本是v2.2.3全面覆蓋中小型企業(yè)管理的六大關(guān)鍵環(huán)節(jié)：生產(chǎn)管理、老板查詢、財務(wù)管理、采購管理、銷售管理、倉存管理。適用于偏重產(chǎn)供銷、財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理的生產(chǎn)加工型企業(yè)。整合基于云+端新型服務(wù)模式的云管理平臺，豐富的應(yīng)用將最大化地滿足企業(yè)的個性化需求。一、KIS產(chǎn)品介紹銷售管理賬務(wù)處理采購管理倉存管理存貨核算報表與分析固定資產(chǎn)工資管理出納管理業(yè)務(wù)模塊財務(wù)模塊應(yīng)收應(yīng)付委外管理生產(chǎn)管理金蝶KIS模塊介紹一、KIS產(chǎn)品介紹初始化日常處理期末處理新建賬套基礎(chǔ)設(shè)置初始化賬務(wù)處理工資管理固定資產(chǎn)出納管理采購管理銷售管理倉存管理應(yīng)收應(yīng)付存貨核算委外管理生產(chǎn)管理日常業(yè)務(wù)處理自動轉(zhuǎn)賬期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益費用分配折舊計算成本核算結(jié)賬對賬報表與分析一、KIS產(chǎn)品介紹主要操作圖標針對移動設(shè)備上運行的KIS移動應(yīng)用的一個綜合管理控制臺隨時了解公司的業(yè)務(wù)財務(wù)信息一、KIS產(chǎn)品介紹系統(tǒng)管理一、KIS產(chǎn)品介紹（一）初始化模塊二、KIS初始化概述初始化模塊流程化基礎(chǔ)設(shè)置分類管理二、KIS初始化概述（二）初始化概述初始化是指根據(jù)企業(yè)賬務(wù)和購銷存業(yè)務(wù)的背景和管理需要，在軟件中進行相應(yīng)設(shè)置，并形成啟用賬套會計期間的期初數(shù)據(jù)的工作過程。初始化是手工數(shù)據(jù)（或其他系統(tǒng)）與KIS專業(yè)版的數(shù)據(jù)信息交接。初始化設(shè)置所有KIS系統(tǒng)進行業(yè)務(wù)操作的第一步。是整個ERP管理工作的基礎(chǔ)，所以設(shè)置尤為重要。二、KIS初始化概述（三）初始化流程分5步走新建賬套系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)資料設(shè)置初始數(shù)據(jù)錄入錄入會計期間期初的財務(wù)和業(yè)務(wù)數(shù)量、金額和余額設(shè)置計量單位、物料信息、部門、員工等信息權(quán)限設(shè)置設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、會計期間、財務(wù)參數(shù)、業(yè)務(wù)參數(shù)用戶授權(quán)軟件安裝、配置新建賬套、備份計劃結(jié)束初始化結(jié)束初始化后，系統(tǒng)可以處理日常財務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)13425二、KIS初始化概述系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)資料設(shè)置初始數(shù)據(jù)錄入結(jié)束初始化計量單位憑證字核算項目會計科目初始化結(jié)束會計科目引入對賬幣別單據(jù)設(shè)置用戶授權(quán)其他資料新建賬套部門職員客戶/供應(yīng)商倉庫物料參數(shù)設(shè)置初始業(yè)務(wù)單據(jù)錄入存貨初始數(shù)據(jù)錄入科目初始數(shù)據(jù)錄入出納初始數(shù)據(jù)錄入往來初始數(shù)據(jù)錄入固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)錄入現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)工資初始數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)初始化流程—假設(shè)為財務(wù)業(yè)務(wù)一體化應(yīng)用二、KIS初始化概述初始數(shù)據(jù)錄入結(jié)束初始化三、KIS建立賬套建立賬套12建賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置三、KIS建立賬套建賬三、KIS建立賬套建賬建賬三、KIS建立賬套三、KIS建立賬套三、KIS建立賬套三、KIS建立賬套三、KIS建立賬套三、KIS建立賬套三、KIS建立賬套1.“新建賬套”界面中所帶“*”項目為必須設(shè)置項目，不帶“*”項目是否錄入由管理者視管理要求而定。2.賬套記賬本位幣信息一旦確定就不可更改。3.新建賬套后，首先需要設(shè)置啟用會計年度、會計期間，一旦設(shè)定后，不允許修改。如果未設(shè)置會計期間、啟用期間以及記賬本位幣，則無法進行后續(xù)操作，所以應(yīng)先設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)。提示：三、KIS建立賬套提示：4.如果需要進行損益的自動結(jié)轉(zhuǎn)，則必須進行“本年利潤”科目的設(shè)置，可待引入會計科目檔案后再設(shè)定正確的會計科目。5.在下列情況下必須做備份：①每月結(jié)賬前和賬務(wù)處理結(jié)束后；②更新軟件版本前；③進行會計年度結(jié)賬時。6.賬套恢復(fù)將以新賬套實體恢復(fù)出來，故恢復(fù)出來的賬套編號和名稱不允許與系統(tǒng)中已有賬套的名稱或編號重復(fù)。7.在刪除賬套前，系統(tǒng)會檢測當(dāng)前賬套是否正在使用，如果檢測到當(dāng)前賬套正在使用，則不會刪除當(dāng)前賬套，并會給出相應(yīng)的提示。三、KIS建立賬套四、KIS操作員及權(quán)限設(shè)置四、KIS操作員及權(quán)限設(shè)置用戶（操作員）：允許進入金蝶軟件，進行相關(guān)操作的人員。用戶組：具有一定特征的用戶組成的整體。作用：①對組授權(quán)，可以簡化對用戶的一一授權(quán)。②便于對用戶進行管理。四、KIS操作員及權(quán)限設(shè)置（一）新增操作員實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，設(shè)置賬套的操作員。2.情境案例設(shè)計賬套的操作員如表所示。四、KIS操作員及權(quán)限設(shè)置姓名部門口令趙芝財務(wù)組1趙晴財務(wù)組2沈蘭財務(wù)組3吳萍財務(wù)組4李玲財務(wù)組5【操作步驟】（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置——用戶管理”命令，增加用戶組；（2）執(zhí)行“用戶管理——新建用戶”命令，增加操作員。四、KIS操作員及權(quán)限設(shè)置提示：1.系統(tǒng)預(yù)設(shè)的用戶，不可刪除，但允許修改用戶名。2.“系統(tǒng)管理員組”具有系統(tǒng)所有功能權(quán)限。3.“Users”與其他設(shè)置的組一樣，可以通過權(quán)限設(shè)置對其明細授權(quán)。4.為了保證賬套數(shù)據(jù)安全，建議新增一個用戶并將其設(shè)為系統(tǒng)管理員，或?qū)⑾到y(tǒng)預(yù)設(shè)的“Manager”用戶更名并添加安全的新密碼。四、KIS操作員及權(quán)限設(shè)置（二）設(shè)置操作員權(quán)限實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，設(shè)置各操作員的操作權(quán)限。2.情境案例設(shè)計賬套的操作員權(quán)限如表所示。四、KIS操作員及權(quán)限設(shè)置姓名部門口令權(quán)限用戶說明趙芝財務(wù)組1所有模塊的權(quán)限財務(wù)主管趙晴財務(wù)組2基礎(chǔ)資料、賬務(wù)處理模塊的權(quán)限（出納復(fù)核和憑證審核除外）會計四、KIS操作員及權(quán)限設(shè)置姓名部門口令權(quán)限用戶沈蘭財務(wù)組3基礎(chǔ)資料查詢權(quán)、賬務(wù)處理新增憑證、賬務(wù)處理修改憑證、工資和固定資產(chǎn)模塊的權(quán)限會計吳萍財務(wù)組4基礎(chǔ)資料查詢權(quán)、賬務(wù)處理新增憑證、賬務(wù)處理修改憑證、采購管理、存貨核算管理、銷售管理、應(yīng)收應(yīng)付管理、購銷存公用設(shè)置的權(quán)限會計李玲財務(wù)組5基礎(chǔ)資料查詢權(quán)、賬務(wù)處理查詢權(quán)、賬務(wù)處理出納復(fù)核、出納管理的權(quán)限

出納四、KIS操作員及權(quán)限設(shè)置提示：1.如果用戶列屬于系統(tǒng)管理員組，則該用戶擁有操作系統(tǒng)所有功能的權(quán)限，不必再對其進行授權(quán)。2.對操作員進行授權(quán)時，應(yīng)注意權(quán)限的使用范圍：選擇“本人”，表示只能處理本人錄入的憑證及業(yè)務(wù)資料；選擇“本組用戶”，表示能處理本組用戶錄入的憑證及業(yè)務(wù)資料；選擇“所有用戶”，表示能處理所有用戶錄入的憑證及業(yè)務(wù)資料。3.為了保證賬套數(shù)據(jù)安全，建議新增一個用戶并將其設(shè)為系統(tǒng)管理員，或?qū)⑾到y(tǒng)預(yù)設(shè)的“Manager”用戶更名并添加安全的新密碼。四、KIS操作員及權(quán)限設(shè)置五、設(shè)置核算項目管理費用明細——辦公費——折舊費——相關(guān)稅費——業(yè)務(wù)招待費...——其他

核算項目由來管理費用對應(yīng)內(nèi)容——辦公室——行政部——人事部——財務(wù)部——戰(zhàn)略部——行政部

核算項目由來管理費用行政部人事部財務(wù)部——辦公費——折舊費——相關(guān)稅費——業(yè)務(wù)招待費...——其他部門核算項目

核算項目由來部門：管理費用、銷售費用、生產(chǎn)成本等職員：其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等客戶：應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)收賬款等供應(yīng)商：應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款等物料、倉庫：存貨類自定義核算項目：生產(chǎn)成本、項目成本等五、設(shè)置核算項目提示：用戶可以隨意自定義希望在F7窗口（核算項目自定義顯示）中顯示的列。但是需要注意的是，自定義顯示的列越多，會對打開F7窗口的速度有一定的影響。因此建議用戶不要自定義顯示過多的列。五、設(shè)置核算項目實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，設(shè)置本賬套的基礎(chǔ)信息。2.情境案例設(shè)計設(shè)置正?？萍脊镜牟块T檔案、職員檔案、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、倉庫檔案、物料檔案，資料參照教材表5.2、表5.3、表5.4、表5.7、表5.8。五、設(shè)置核算項目【操作步驟】執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置——核算項目”，進入“全部核算項目”窗口，選擇左側(cè)“核算項目”下的“部門”，單擊工具欄中的“新增”按鈕，打開“部門－新增”對話框，錄入“項目屬性”數(shù)據(jù)。（其他設(shè)置參照此步驟）五、設(shè)置核算項目五、設(shè)置核算項目提示：1.不同的核算項目，標簽頁的數(shù)目是不同的，但是都包括兩個基本的標簽頁：基本資料和條形碼。2.已經(jīng)使用或者已經(jīng)與單據(jù)關(guān)聯(lián)的核算項目不能被刪除。3.在所有的核算項目中，系統(tǒng)對存貨作了特別的定義：即當(dāng)某存貨被未完結(jié)的單據(jù)引用時，將不允許禁用。4.如果希望引出基礎(chǔ)資料，則必須先擁有引出基礎(chǔ)資料的權(quán)限，否則不能引出。五、設(shè)置核算項目六、KIS設(shè)置計量單位計量單位資料計量單位的設(shè)置應(yīng)先設(shè)置計量單位組，再在組中設(shè)置計量單位。有些存貨的計量單位可能會有幾個，一個為主計量單位，其他為輔助計量單位，為了能夠體現(xiàn)該存貨多種計量方法及這些計量單位之間的運算關(guān)系，所以本系統(tǒng)將其設(shè)置成一個一個的計量單位組。一個計量單位組系統(tǒng)只默認一個計量單位（主計量單位），默認系數(shù)為1；輔助計量單位的系數(shù)為計量單位的倍數(shù)。

六、KIS設(shè)置計量單位實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，設(shè)置賬套計量單位。2.情境案例設(shè)計賬套計量單位如表所示。

計量單位資料計量單位組計量單位名稱代碼名稱換算率重量組1千克1數(shù)量組2件1六、KIS設(shè)置計量單位【操作步驟】執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置——計量單位”命令，進入“計量單位”窗口，進行計量單位的設(shè)置。六、KIS設(shè)置計量單位提示：1.計量單位組只能存在一級，也就是說，計量單位組下不能再新增計量單位組，只能新增計量單位。2.在設(shè)置存貨信息時，存貨只能獲取到默認的計量單位，所以用戶有多少必須要用的計量單位，則必須要設(shè)置多少計量單位組，并且購銷存系統(tǒng)中的核算都是用主計量單位來參與計算的。3.如果一個計量單位組內(nèi)的默認計量單位已經(jīng)被其他業(yè)務(wù)單據(jù)使用，則該默認計量單位就不能更改了。為避免單位換算之間因精度問題造成差異，建議客戶使用最小單位作為基本單位。六、KIS設(shè)置計量單位如：1002.01

科目代碼必須由上級至下級逐級增加。

科目代碼由“上級科目代碼+本級科目代碼”組成，中間用小數(shù)點進行分隔。新增會計科目七、設(shè)置會計科目

幫助記憶科目的編碼。在錄入憑證時，為了提高科目錄入的速度可以用助記碼進行科目錄入。新增會計科目七、設(shè)置會計科目

在命名科目名稱時只需命名本級科目名稱，不必加上級科目名稱。輸入的科目名稱一般為漢字和字符。新增會計科目七、設(shè)置會計科目科目類別：流動資產(chǎn)長期資產(chǎn)流動負債長期負債共同類所有者權(quán)益成本營業(yè)收入營業(yè)成本及稅金期間費用其他收益其他損失以前年度損益調(diào)整所得稅表外科目新增會計科目七、設(shè)置會計科目新增會計科目七、設(shè)置會計科目

科目核算往來業(yè)務(wù)中，憑證錄入時要求錄入往來業(yè)務(wù)編號，適用于往來核銷模塊。此項選擇將影響到【往來對賬單】和【賬齡分析表】的輸出。七、設(shè)置會計科目新增會計科目七、設(shè)置會計科目新增會計科目現(xiàn)金日記賬銀行日記賬和現(xiàn)金流量使用。七、設(shè)置會計科目新增會計科目在明細分類賬中按日統(tǒng)計金額。七、設(shè)置會計科目新增會計科目該選項供現(xiàn)金流量表取數(shù)使用。七、設(shè)置會計科目新增會計科目

科目可以下設(shè)最多4個核算項目，實現(xiàn)多種信息在總賬中的體現(xiàn)。七、設(shè)置會計科目新增會計科目

對明細科目完全相同的會計科目，可利用“復(fù)制”功能增加明細科目。復(fù)制會計科目七、設(shè)置會計科目實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，設(shè)置賬套會計科目。2.情境案例設(shè)計會計科目資料參考教材表5.6所示?！静僮鞑襟E】執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置——會計科目”命令，進入“會計科目”窗口，進行會計科目的設(shè)置。七、設(shè)置會計科目提示：1.如果希望對科目進行多核算項目核算，則為科目增加核算項目一定要在科目被使用前進行操作。如果沒有為科目新增核算項目，而該科目又已經(jīng)使用，則再不能為該科目新增核算項目類別。2.在已發(fā)生業(yè)務(wù)的科目下，再增加一個子科目，系統(tǒng)會自動地將父級科目的全部內(nèi)容轉(zhuǎn)移到新增的子科目上來，您可以再增加一個新的科目處理相關(guān)業(yè)務(wù)，該項操作不可逆。3.刪除會計科目應(yīng)該遵循“自下而上”的原則，已引用會計科目不能被刪除，只能禁用。七、設(shè)置會計科目八、KIS設(shè)置憑證字七、設(shè)置憑證字七、設(shè)置憑證字實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，設(shè)置賬套憑證字。2.情境案例設(shè)計憑證字資料如下表所示。

憑證類型編碼類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001，1002付付款憑證貸方必有1001，1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證借和貸必?zé)o1001，1002憑證字資料【操作步驟】執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置——憑證字”命令，進入“憑證字”窗口，進行憑證字設(shè)置。七、設(shè)置憑證字

2模塊級初始化68一、KIS科目初始數(shù)據(jù)白色區(qū)域：表示最末級科目財務(wù)數(shù)據(jù)，可以直接錄入財務(wù)數(shù)據(jù)黃色區(qū)域：表示為非最末級科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)，這里的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)根據(jù)非最末級明細級科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)或核算項目數(shù)據(jù)自動匯總計算出來的綠色區(qū)域：系統(tǒng)預(yù)設(shè)或文本狀態(tài)，此處的數(shù)據(jù)不能直接輸入“√”表示此科目設(shè)置了核算項目年初、年末建賬一、KIS科目初始數(shù)據(jù)年中建賬一、KIS科目初始數(shù)據(jù)一、KIS科目初始數(shù)據(jù)只有在綜合本位幣狀態(tài)下試算平衡，系統(tǒng)才允許您結(jié)束初始化，否則不能結(jié)束初始化。一、KIS科目初始數(shù)據(jù)實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，設(shè)置本賬套的期初余額。2.情境案例設(shè)計錄入正保科技有限公司的期初余額，資料參考教材表5.10所示。一、KIS科目初始數(shù)據(jù)【操作步驟】以“趙芝”的身份登錄金蝶專業(yè)版系統(tǒng)，執(zhí)行“初始化——科目初始數(shù)據(jù)”命令，進入“科目初始數(shù)據(jù)”窗口，進行相關(guān)科目期初數(shù)據(jù)的錄入。一、KIS科目初始數(shù)據(jù)提示：初始數(shù)據(jù)錄入工作可以和日常單據(jù)錄入工作同時進行，只要在期末處理前關(guān)閉初始化即可。本業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供了反初始化的功能，如果系統(tǒng)已經(jīng)進行了期末處理，必須先反期末處理到賬套啟用期間后才能進行反初始化操作。這種操作，只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限。值得注意的是，KIS專業(yè)版在系統(tǒng)工具->數(shù)據(jù)交換中提供科目初始數(shù)據(jù)引入引出功能，如果當(dāng)前賬套和某一現(xiàn)有賬套科目初始數(shù)據(jù)類似，可以通過該工具實現(xiàn)科目初始數(shù)據(jù)快速引入，減輕科目初始數(shù)據(jù)錄入工作。一、KIS科目初始數(shù)據(jù)二、KIS固資初始化二、KIS固資初始化二、KIS固資初始化二、KIS固資初始化二、KIS固資初始化二、KIS固資初始化二、KIS固資初始化（一）固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，對固定資產(chǎn)模塊進行初始化設(shè)置。2.情境案例設(shè)計（1）設(shè)置正保科技公司的固定資產(chǎn)類別，資料參考教材表5.14所示。二、KIS固資初始化（2）錄入正?？萍脊竟潭ㄙY產(chǎn)的期初余額，資料參考教材表5.15所示?！静僮鞑襟E】（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)資料——資產(chǎn)類別”命令，進行固定資產(chǎn)類別的增加。（2）執(zhí)行“初始化——固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)”命令，進入“固定資產(chǎn)卡片及變動－新增”窗口，進行固定資產(chǎn)期初余額的錄入。二、KIS固資初始化（二）啟動財務(wù)系統(tǒng)二、KIS固資初始化提示：1.啟用財務(wù)系統(tǒng)（結(jié)束初始化）需要在科目初始數(shù)據(jù)、固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)和現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)錄入正確后再進行啟用財務(wù)系統(tǒng)操作。2.只有系統(tǒng)管理員組的成員才能進行反初始化操作。3.在實際操作中，進行軟件的反初始化工作，稍有不慎便有可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)庫混亂，建議做好以上每一步檢查，并對重要資料提前導(dǎo)出備份。二、KIS固資初始化三、KIS工資初始數(shù)據(jù)工資初始化流程設(shè)置工資類別設(shè)置部門、職員及工資項目等V直接錄入導(dǎo)入設(shè)置核算辦法V扣零設(shè)置公式設(shè)置所得稅設(shè)置設(shè)置完成工資類別HR/財務(wù)部門部門、職員信息HR/財務(wù)部門工資制度HR/財務(wù)部門實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，對工資管理模塊進行初始化設(shè)置。2.情境案例設(shè)計（1）建立正?？萍脊竟べY類別。類別名稱：1月份全員工資（2）設(shè)置銀行名稱及賬號長度。代碼：01銀行名稱：招商銀行知春路支行賬號長度：16三、KIS工資初始數(shù)據(jù)（3）設(shè)置正保科技公司“工資管理”模塊的部門檔案，資料參考教材表5.2所示。（4）設(shè)置正?？萍脊尽肮べY管理”模塊的人員檔案，資料參考教材表5.16所示。（5）設(shè)置正?？萍脊镜墓べY項目，資料參考教材表5.17所示。（6）設(shè)置正?？萍脊镜墓べY計算公式。（7）進行正?？萍脊镜膫€人所得稅計算的初始設(shè)置。（8）錄入正?？萍脊韭毠さ墓べY基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，資料參考教材表5.18所示。三、KIS工資初始數(shù)據(jù)【操作步驟】（1）建立工資類別。執(zhí)行“基礎(chǔ)資料——類別管理”命令，進入“類別管理”窗口，進行工資類別的設(shè)置。（2）設(shè)置銀行信息。執(zhí)行“基礎(chǔ)資料——銀行”命令，進入“類別管理”窗口，進行銀行信息設(shè)置。三、KIS工資初始數(shù)據(jù)（3）設(shè)置“工資管理”模塊的部門檔案。執(zhí)行“基礎(chǔ)資料——部門”命令，進入“部門”窗口，進行部門檔案設(shè)置。（4）設(shè)置“工資管理”模塊的人員檔案。執(zhí)行“基礎(chǔ)資料——職員”命令，進入“職員”窗口，進行人員檔案設(shè)置。（5）設(shè)置工資項目。執(zhí)行“基礎(chǔ)資料——項目設(shè)置”命令，進入“工資項目設(shè)置”窗口，進行工資項目設(shè)置。三、KIS工資初始數(shù)據(jù)提示：1.系統(tǒng)提供了6種數(shù)據(jù)類型，數(shù)值型的工資項目只能錄入數(shù)字可以參與計算，文字型的工資項目不能參加運算，可以錄入字符和數(shù)字；實數(shù)型、貨幣型和整數(shù)型數(shù)字也可參加計算，只是運算數(shù)據(jù)范圍與結(jié)果有所區(qū)別；日期型數(shù)據(jù)主要以日期數(shù)字格式反映不同日期；邏輯型數(shù)據(jù)反映數(shù)據(jù)結(jié)果為真或假。2.“固定項目”為一般工資計算所需要的基本要素，不需要經(jīng)常改變，其內(nèi)容可以直接帶入到下一期工資計算，“可變項目”為隨工資計算發(fā)生變化的項目。三、KIS工資初始數(shù)據(jù)（6）設(shè)置工資計算公式。執(zhí)行“基礎(chǔ)資料——公式設(shè)置”命令，進入“工資公式設(shè)置”窗口，進行工資計算公式的設(shè)置。提示：在公式設(shè)置中，可根據(jù)本企業(yè)的工資制度設(shè)置工資計算公式。設(shè)置公式前應(yīng)在項目管理中定義相關(guān)工資項目，這樣工資項目才能在定義公式時被引用，否則在進行公式檢查時，系統(tǒng)將提示“工資項目或變量未定義”。三、KIS工資初始數(shù)據(jù)（7）個人所得稅的初始設(shè)置。執(zhí)行“工資管理——所得稅計算”命令，進行個人所得稅初始設(shè)置。（8）錄入工資基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。執(zhí)行“工資管理——工資錄入”命令，進行工資基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入。三、KIS工資初始數(shù)據(jù)提示：1.在自定義過濾條件時，只有勾選的項目才被列示。所以需要勾選“職員代碼”和“職員姓名”兩項，否則在工資錄入窗口中無職員相關(guān)信息。2.工資數(shù)據(jù)錄入窗口：列示為白色底色的單元格需要手工錄入數(shù)據(jù)；列示為淡黃色底色的單元格無法錄入數(shù)據(jù)，其數(shù)值將由其他白色底色的數(shù)據(jù)經(jīng)過“計算公式”運算后自動錄入；“代扣稅”列的數(shù)據(jù)不需錄入，待所得稅自動計算后自動引入。三、KIS工資初始數(shù)據(jù)四、KIS出納初始數(shù)據(jù)錄入四、KIS出納初始數(shù)據(jù)錄入（一）出納初始數(shù)據(jù)錄入實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，錄入正保科技公司的出納初始數(shù)據(jù)。2.情境案例設(shè)計從賬務(wù)處理模塊中引入現(xiàn)金、銀行科目的初始數(shù)據(jù)?！静僮鞑襟E】以“趙芝”的身份登錄金蝶專業(yè)版系統(tǒng)，執(zhí)行“初始化——出納初始數(shù)據(jù)”命令，進入“出納初始數(shù)據(jù)”窗口，進行初始數(shù)據(jù)錄入。四、KIS出納初始數(shù)據(jù)錄入（二）啟動出納系統(tǒng)四、KIS出納初始數(shù)據(jù)錄入四、KIS出納初始數(shù)據(jù)錄入提示：1.從總賬引入的科目屬性必須是“科目設(shè)置”中的現(xiàn)金科目或銀行科目，否則科目將不能被引入。2.在出納初始數(shù)據(jù)中，銀行存款科目的銀行賬號不能為空，否則無法啟用出納系統(tǒng)。3.出納管理系統(tǒng)中不能將總賬系統(tǒng)中銀行存款科目下掛的核算項目作為明細科目引入，只能將核算項目設(shè)為銀行科目的下級明細科目，然后再引入。4.只有系統(tǒng)管理員組的成員才能進行反初始化操作。四、KIS出納初始數(shù)據(jù)錄入（一）應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)錄入實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，錄入正保科技公司的應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)。2.情境案例設(shè)計應(yīng)收、應(yīng)付賬款初始數(shù)據(jù)資料參考教材表5.11、5.13所示?！静僮鞑襟E】以“趙芝”的身份登錄金蝶專業(yè)版系統(tǒng)，執(zhí)行“初始化——應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)”命令，進入“應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)”窗口，進行應(yīng)收、應(yīng)付賬款初始數(shù)據(jù)錄入。五、KIS應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)總賬科目需要下設(shè)客戶核算項目，涉及外幣的需要設(shè)置相同的外幣總賬科目需要下設(shè)供應(yīng)商核算項目，涉及外幣的需要設(shè)置相同的外幣五、KIS應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)提示：1.在客戶頁簽中，雖然應(yīng)收賬款（原幣）、預(yù)收賬款（原幣）和期初余額（原幣）都是非必錄項，但是必須錄入其中一個才可保存。2.在供應(yīng)商頁簽中，雖然應(yīng)付賬款（原幣）、預(yù)付賬款（原幣）和期初余額（原幣）都是非必錄項，但是必須錄入其中一個才可保存。五、KIS應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)（二）啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，結(jié)束正?？萍脊镜某跏蓟ぷ?。2.情境案例設(shè)計結(jié)束初始化工作，啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)。【操作步驟】執(zhí)行“初始化——啟動業(yè)務(wù)系統(tǒng)”命令。五、KIS應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)提示：1.初始化業(yè)務(wù)啟用功能的權(quán)限只賦予系統(tǒng)管理員。2.啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)后初始化設(shè)置的數(shù)據(jù)很多都不能再修改，因此在完成初始化工作之后，應(yīng)該再仔細檢查一下初始化數(shù)據(jù)，確保無誤后再執(zhí)行啟用。3.在啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)之前，最好在〖賬套管理〗中將該賬套進行備份，以防由于種種原因造成貿(mào)然啟用，從而給業(yè)務(wù)處理帶來不便五、KIS應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)六、KIS存貨初始數(shù)據(jù)錄入六、KIS存貨初始數(shù)據(jù)錄入存貨初始數(shù)據(jù)的傳遞

在業(yè)務(wù)系統(tǒng)初始化設(shè)置階段，系統(tǒng)提供將業(yè)務(wù)初始數(shù)據(jù)自動轉(zhuǎn)為財務(wù)初始數(shù)據(jù)，同時可以自動傳遞到總賬系統(tǒng)，將業(yè)務(wù)初始數(shù)據(jù)自動轉(zhuǎn)化為財務(wù)初始數(shù)據(jù)，減輕了總賬系統(tǒng)的負擔(dān)，同時避免了手工錄入容易造成的謬誤。六、KIS存貨初始數(shù)據(jù)錄入實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，錄入正?？萍脊镜拇尕洺跏紨?shù)據(jù)。2.情境案例設(shè)計存貨初始數(shù)據(jù)資料參考教材表5.10所示?！静僮鞑襟E】以“趙芝”的身份登錄金蝶專業(yè)版系統(tǒng)，執(zhí)行“初始化——存貨初始數(shù)據(jù)”命令，進入“存貨初始數(shù)據(jù)”窗口，進行存貨初始數(shù)據(jù)錄入。六、KIS存貨初始數(shù)據(jù)錄入提示：系統(tǒng)自動將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為財務(wù)數(shù)據(jù)并按公式進行平衡檢測。用戶使用〖傳遞〗按鈕，系統(tǒng)將進行傳遞。這種傳遞將會覆蓋總賬系統(tǒng)對應(yīng)的會計科目，因此用戶要確認后系統(tǒng)才執(zhí)行傳遞功能。1.所傳遞的部分或全部會計科目不下掛核算項目，則系統(tǒng)將對賬后的科目余額傳遞到總賬的相關(guān)會計科目中。2.所傳遞的會計科目下只能下掛物料、倉庫兩種核算項目，否則傳遞不成功。六、KIS存貨初始數(shù)據(jù)錄入

3日常業(yè)務(wù)處理113實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，填制記賬憑證，假設(shè)附件數(shù)統(tǒng)一為1張。2.情境案例設(shè)計正?？萍脊?月份發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)參考教材P261-P262。【操作步驟】以“趙晴”的身份登錄金蝶專業(yè)版系統(tǒng)，執(zhí)行“賬務(wù)處理——憑證錄入”命令，進入“記賬憑證－新增”窗口。一、KIS填制憑證提示：1.填制憑證時，錄入分錄最后一行的金額時，可使用“Ctrl＋F7”組合鍵或“＝”鍵自動計算并填寫金額，不需手工錄入。2.光標定位在金額欄上，使用空格鍵可以使金額在借貸方進行切換。一、KIS填制憑證實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，增加固定資產(chǎn)卡片，并生成記賬憑證，假設(shè)附件數(shù)為1張。二、KIS固定資產(chǎn)增加2.情境案例設(shè)計1月2日，正?？萍脊臼盏饺A興集團投資的生產(chǎn)設(shè)備C一臺，投出設(shè)備在投出單位賬面原始價值為500000元，雙方協(xié)議確認為600000元，增值稅進項稅額為102000（投資方支付稅款，并提供或開具增值稅專用發(fā)票），協(xié)議價與公允價一致，設(shè)備已投入使用。借：固定資產(chǎn)600000

應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）102000

貸：實收資本702000 二、KIS固定資產(chǎn)增加【操作步驟】以“沈蘭”的身份登錄金蝶專業(yè)版系統(tǒng)，執(zhí)行“固定資產(chǎn)——固定資產(chǎn)增加”命令，進入“固定資產(chǎn)卡片及變動－新增”窗口。提示：生成憑證的方式可以選擇按單生成，也可以選擇匯總生成，其中按單生成憑證是指可以一次同時選中一條或多條固定資產(chǎn)，分別生成一張或多張固定資產(chǎn)憑證傳遞到賬務(wù)處理系統(tǒng)；匯總生成憑證是指可以一次同時選中一條或多條固定資產(chǎn)，匯總生成一張固定資產(chǎn)憑證傳遞到賬務(wù)處理系統(tǒng)。二、KIS固定資產(chǎn)增加實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，計提本月固定資產(chǎn)折舊，并生成記賬憑證，假設(shè)附件數(shù)為1張。2.情境案例設(shè)計1月30日，計提本月的固定資產(chǎn)折舊。借：管理費用——折舊費24456

銷售費用——折舊費21375

制造費用——折舊費405166.67

貸：累計折舊450997.67【操作步驟】執(zhí)行“固定資產(chǎn)——計提折舊”命令。三、KIS計提折舊提示：1.計提折舊一定要在固定資產(chǎn)所有業(yè)務(wù)處理完成后再進行，如計提折舊后又對固定資產(chǎn)卡片進行了操作，在賬務(wù)處理期末結(jié)賬時會提示“本期還未完成折舊計提工作，不能結(jié)賬！”。2.在折舊憑證未審核未過賬的情況下，可多次計提折舊。三、KIS計提折舊實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，計提本月工資和公司負擔(dān)的社保，并生成記賬憑證，假設(shè)附件數(shù)為1張。2.情境案例設(shè)計1月30日，計提2015年1月份工資和公司負擔(dān)社保。加班費：倪婷：200；趙晴：200；吳萍：250；吳菲菲：300缺勤扣款：趙晴：100；李春華：80；李玲：120；張凡：95四、KIS工資分攤【操作步驟】①以“沈蘭”的身份登錄金蝶專業(yè)版系統(tǒng)，執(zhí)行“工資管理——工資錄入”命令。②執(zhí)行“工資管理——所得稅計算”命令，進行所得稅的重新計算。③執(zhí)行“工資管理——工資錄入”命令。④執(zhí)行“工資管理——費用分配”命令。四、KIS工資分攤實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，處理以下采購業(yè)務(wù)，并生成記賬憑證，假設(shè)附件數(shù)為1張。五、采購業(yè)務(wù)處理2.情境案例設(shè)計（1）1月4日，從河北電子有限公司購入A材料一批，單價100元/千克，數(shù)量500千克，增值稅專用發(fā)票上注明的價款為50000元，進項稅額8500元，款項以銀行存款支付，材料已入庫（結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬；結(jié)算號：轉(zhuǎn)1）。借：原材料——A材料 50000

應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額） 8500

貸：銀行存款——招行存款 58500五、采購業(yè)務(wù)處理（2）1月5日，從天津中大有限公司購買B材料400千克，單價200元/千克，對方墊付運費4000元（不含增值稅），款項尚未支付，供應(yīng)單位已開出增值稅專用發(fā)票，材料尚未到達。雙方約定的現(xiàn)金折扣為2/10，1/20，n/30，現(xiàn)金折扣不包含增值稅。借：在途物資——B材料84000應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）14040

貸：應(yīng)付賬款——天津中大98040五、采購業(yè)務(wù)處理（3）1月30日，償還1月5日應(yīng)付天津中大有限公司的貨款98040元，B材料入庫。（結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬；結(jié)算號：轉(zhuǎn)15、轉(zhuǎn)16）借：應(yīng)付賬款——天津中大 93600

貸：銀行存款——招行存款 93600借：原材料——B材料 84000

貸：在途物資——B材料 84000借：應(yīng)付賬款——天津中大 4440

貸：銀行存款——招行存款 4440五、采購業(yè)務(wù)處理【操作步驟】（1）、（2）①以“吳萍”的身份登錄金蝶專業(yè)版系統(tǒng)，執(zhí)行“采購管理——采購入庫”命令。②執(zhí)行“采購管理——采購發(fā)票”命令。③執(zhí)行“存貨核算——業(yè)務(wù)生成憑證”命令。五、采購業(yè)務(wù)處理（3）B材料入庫：①執(zhí)行“應(yīng)收應(yīng)付——付款單”命令②執(zhí)行“應(yīng)收應(yīng)付——應(yīng)收應(yīng)付生成憑證”命令③執(zhí)行“采購管理——采購發(fā)票”命令④執(zhí)行“存貨核算——業(yè)務(wù)生成憑證”命令五、采購業(yè)務(wù)處理償還欠款：①執(zhí)行“應(yīng)收應(yīng)付——收支類別”命令②執(zhí)行“應(yīng)收應(yīng)付——其他付款單”命令③執(zhí)行“應(yīng)收應(yīng)付——應(yīng)收應(yīng)付模板”命令④執(zhí)行“應(yīng)收應(yīng)付——應(yīng)收應(yīng)付生成憑證”命令五、采購業(yè)務(wù)處理提示：1.結(jié)算方式可在“基礎(chǔ)設(shè)置”中通過執(zhí)行“結(jié)算方式”命令進行新增。2.由采購發(fā)票等票據(jù)或單據(jù)進行制單前，需在存貨核算模塊中，執(zhí)行“輔助功能”中的“業(yè)務(wù)憑證模板”命令，進行憑證模板的設(shè)置，需將科目設(shè)置為最末級。3.對于采購發(fā)票，鉤稽是發(fā)票與入庫單確認的標志，是核算入庫成本的依據(jù)。4.運費發(fā)票與采購發(fā)票在同期到達的，可直接在采購發(fā)票中錄入“應(yīng)計成本費用”與“運費稅金”兩項，然后直接生成憑證。五、采購業(yè)務(wù)處理實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，處理以下銷售業(yè)務(wù)，并生成記賬憑證，假設(shè)附件數(shù)為1張。六、KIS銷售業(yè)務(wù)2.情境案例設(shè)計（1）1月6日，向北京實業(yè)有限責(zé)任公司銷售甲商品2000件，售價900元/件，其成本為500元/件，款項已存入招行。（結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬；結(jié)算號：轉(zhuǎn)2）借：銀行存款——招行存款2106000

貸：主營業(yè)務(wù)收入1800000

應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）306000借：主營業(yè)務(wù)成本1000000

貸：庫存商品——甲商品1000000六、KIS銷售業(yè)務(wù)（2）1月6日，收到深圳遠華有限責(zé)任公司前欠購貨款500000元，款項已存入招行。（結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬；結(jié)算號：轉(zhuǎn)3）借：銀行存款——招行存款500000

貸：應(yīng)收賬款——深圳遠華500000【操作步驟】（1）①以“吳萍”的身份登錄金蝶專業(yè)版系統(tǒng)，執(zhí)行“銷售管理——銷售出庫”命令②執(zhí)行“銷售管理——銷售發(fā)票”命令③執(zhí)行“存貨核算——業(yè)務(wù)生成憑證”命令（2）①以“吳萍”的身份登錄金蝶專業(yè)版系統(tǒng)，執(zhí)行“應(yīng)收應(yīng)付——“收款單”命令②執(zhí)行“應(yīng)收應(yīng)付——應(yīng)收應(yīng)付生成憑證”命令六、KIS銷售業(yè)務(wù)提示：1.銷售發(fā)票的鉤稽主要是指發(fā)票與銷售出庫單之間的勾稽，對于現(xiàn)銷和賒銷發(fā)票，鉤稽的主要作用是進行收入和成本的匹配確認。2.收款單等單據(jù)進行制單前，需在“應(yīng)收應(yīng)付”模塊中，選擇“基礎(chǔ)資料”中的“應(yīng)收應(yīng)付憑證模塊”命令，進行憑證模板的設(shè)置。六、KIS銷售業(yè)務(wù)實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，審核憑證。2.情境案例設(shè)計以“賬套主管趙芝”的身份登錄賬套，審核正?？萍加邢薰?015年1月份的所有記賬憑證。【操作步驟】以“趙芝”的身份登錄金蝶專業(yè)版系統(tǒng)，執(zhí)行“賬務(wù)處理——憑證管理”命令。七、KIS審核憑證提示：1.審核過程中，審核人如發(fā)現(xiàn)憑證有誤，可在憑證上方的批注框中注明憑證出錯的地方，以便憑證制單人進行修改；錄入批注后，表明憑證有誤，不允許審核，除非清空批注或憑證完成修改并保存；憑證修改后批注內(nèi)容自動清空。2.利用“會計分錄序時簿”的“過濾”對話框中提供的“批注”過濾條件，可以快速查找到有批注的憑證。七、KIS審核憑證實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，出納簽字。2.情境案例設(shè)計以“李玲”的身份登錄賬套，對正?？萍加邢薰?015年1月份的相關(guān)憑證進行出納簽字。【操作步驟】執(zhí)行“賬務(wù)處理——憑證管理”命令。八、KIS出納復(fù)核實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，過賬。2.情境案例設(shè)計以賬套主管“趙芝”的身份登錄用友T3軟件，對賬套1月份總賬進行記賬操作?！静僮鞑襟E】執(zhí)行“賬務(wù)處理——憑證過賬”命令。九、憑證過賬實訓(xùn)任務(wù)：1.工作任務(wù)要求根據(jù)情境案例，進行出納的日常處理工作。2.情境案例設(shè)計（1）現(xiàn)金日常業(yè)務(wù)處理：錄入現(xiàn)金日記賬。（2）銀行存款日常業(yè)務(wù)處理：錄入銀行日記賬和銀行對賬單，進行銀行存款對賬工作，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。銀行對賬單如表所示。十、出納日常管理日期結(jié)算方式結(jié)算號摘要銀行借方金額銀行貸方金額2015-1-4轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)1從河北電子購入A材料