工貿(mào)公司管理制度

工貿(mào)公司管理制度工貿(mào)公司管理制度工貿(mào)公司管理制度xxx公司工貿(mào)公司管理制度文件編號：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準(zhǔn)審核制定方案設(shè)計，管理制度洛陽市昆安工貿(mào)有限公司規(guī)章制度及管理方針目錄第一章、組織機構(gòu)一、組織機構(gòu)1、公司組織機構(gòu)二、部門職責(zé)：1、行政部職責(zé)2、營銷部職責(zé)3、財務(wù)部職責(zé)第二章、公司管理方針1、目標(biāo)管理2、行為管理3、歸口管理第三章、管理制度一、各項制度1、行政管理制度2、出差管理制度3、財務(wù)管理制度A、現(xiàn)金管理制度B、票據(jù)管理制度C、庫房管理制4、營銷管理制度A、客戶投訴質(zhì)量事件應(yīng)急處理規(guī)定B、供貨管理規(guī)定C、經(jīng)銷商庫存管理規(guī)定D、工作報告制度E、區(qū)域經(jīng)理管理規(guī)定一、組織機構(gòu)1、公司組織機構(gòu)總經(jīng)理總經(jīng)理行政部營銷部策劃捕財務(wù)部二、部門職責(zé)各部門設(shè)置經(jīng)理負(fù)責(zé)部門事務(wù)?？偨?jīng)理職責(zé)：1）職位概要A、制定和實施公司總體戰(zhàn)略和年度經(jīng)營計劃B、建立健全公司管理體系C、主持公司的日常經(jīng)營管理工作，實現(xiàn)公司經(jīng)營目標(biāo)和發(fā)展目標(biāo)2）崗位職責(zé)：1、全權(quán)負(fù)責(zé)公司的一切經(jīng)營活動，確立公司經(jīng)營方向和實現(xiàn)目標(biāo)管理的具體方針。抓好各部門工作銜接，使組織活動實現(xiàn)指揮的統(tǒng)一性，整體運營的平衡性。2、組織好公司的資本運營，在宏觀保持正確的駕馭，規(guī)避各種經(jīng)營風(fēng)險。3、抓好公司的文化建設(shè)，樹立公司良好的公司形象，造就一個文明、團結(jié)，不斷進(jìn)取、勇于創(chuàng)新的團隊形象。4、保障員工的合法權(quán)益，充分調(diào)動員工的積極性。做到任人唯賢，人盡其才。5、嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，保障公司的合法經(jīng)營和健康發(fā)展。處理好公司的周邊環(huán)境，爭取各界的支持和幫助。行政部職責(zé)：1、根據(jù)公司發(fā)展需要，制定公司中長期人才戰(zhàn)略和人力資源發(fā)展規(guī)劃并組織實施。2、建立健全公司各項制度，優(yōu)化工作流程，并監(jiān)督實施。3、制定薪資福利制度、員工培訓(xùn)制度，制定公司人員考核計劃。4、負(fù)責(zé)制定公司會議制度，組織會議召開，負(fù)責(zé)會議決議的監(jiān)督實施和事后檢查。5、根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，分析人員需求，制定招聘計劃并負(fù)責(zé)招聘信息發(fā)布、更新、管理。6、負(fù)責(zé)公司人員招聘、面試、錄用、勞動合同簽定、考勤、工資考核及人員檔案管理等日常工作。7、建立人才儲備庫，做好各種人才的選拔和后備工作。8、負(fù)責(zé)公司對外宣傳品的編輯、刊印和發(fā)行。負(fù)責(zé)公司公文擬定、審核、歸檔等。9、負(fù)責(zé)公司其他安全工作監(jiān)督及日常辦公物品采購。10、管理好公司的電話和電腦網(wǎng)絡(luò)，加強對信息使用和保密管理。11、完成上級交辦的其他工作。財務(wù)部職責(zé)：1、嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》及各項財經(jīng)法規(guī)，如實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，依法正確計繳國家稅收。2、負(fù)責(zé)財務(wù)會計核算，指導(dǎo)公司其他部門為財務(wù)核算提供原始資料并審核其正確性。3、負(fù)責(zé)財務(wù)預(yù)算的編制、執(zhí)行、監(jiān)控、分析。4、負(fù)責(zé)會計憑證、帳單、報表和其他財務(wù)資料的檔案管理工作。5、負(fù)責(zé)公司財務(wù)章保管，票據(jù)和現(xiàn)金收支、結(jié)算工作，確保資金安全。6、負(fù)責(zé)審核用款部門是否按規(guī)定報送用款計劃且必須經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行。7、執(zhí)行財務(wù)稽核和牽制制度。8、負(fù)責(zé)工資的發(fā)放及上級交辦的其他工作。營銷部職責(zé)：1、全面管理營銷系統(tǒng)工作，建立公司營銷合同管理制度和業(yè)務(wù)制度，銷售策略與政策的制定、管理、跟進(jìn)、評估，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。2、根據(jù)公司營銷戰(zhàn)略制定總體銷量目標(biāo)，負(fù)責(zé)價格體系的制定及管理并分解細(xì)化區(qū)域市場，同時對銷售進(jìn)度進(jìn)行監(jiān)控和督促。3、負(fù)責(zé)公司營銷系統(tǒng)建設(shè)和網(wǎng)上營銷信息發(fā)布。4、負(fù)責(zé)公司的品牌規(guī)劃和形象推廣，社會活動公關(guān)、策劃、組織、實施工作。5、負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品的市場前景調(diào)研，及時收集市場信息，提供響應(yīng)的評估報告。6、不斷發(fā)展客戶并進(jìn)行定期聯(lián)系。對有價值的業(yè)務(wù)信息要及時與上級主管領(lǐng)導(dǎo)溝通，做好分析和分類，制定相應(yīng)的工作計劃并執(zhí)行。7、做好營銷人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，推動營銷管理規(guī)范化、科學(xué)化。8、嚴(yán)守公司商業(yè)秘密，保護(hù)公司的商業(yè)信息。9、完成上級交辦的其他工作。D、市場策劃部職責(zé)：1、制定品牌年度推廣策略并指導(dǎo)區(qū)域市場落實執(zhí)行。2、根據(jù)年度推廣策略提出品牌年度投入預(yù)算分配方案，并跟蹤費用的使用情況。3、根據(jù)市場現(xiàn)狀和品牌發(fā)展策略，對產(chǎn)品價格提出調(diào)整建議。4、確定品牌的統(tǒng)一宣傳形象，開發(fā)新的宣傳品、促銷品，制定媒介投放計劃。5、策劃全國大型公關(guān)活動、推廣活動、促銷活動，并監(jiān)控活動的執(zhí)行。6、對各區(qū)提出的品牌宣傳方案進(jìn)行審核，對銷量不理想的區(qū)域進(jìn)行分析并找出原因，提出解決方案。7、跟進(jìn)各區(qū)域市場銷量計劃和市場計劃的實施情況，協(xié)助其完成銷量指標(biāo)和市場指標(biāo)。8、負(fù)責(zé)階段性銷售策略與促銷計劃的審核，協(xié)助區(qū)域市場制定品牌銷售策略并進(jìn)行監(jiān)控。9、制定品牌價格體系原則，審核各區(qū)域的價格體系調(diào)整方案，并對可能影響價格體系的活動進(jìn)行審核。11、完成上級交辦的其他工作。第二章、公司管理方針1、目標(biāo)管理公司根據(jù)年度工作目標(biāo)及銷售區(qū)域的實際情況，以市場為導(dǎo)向制定各區(qū)域的銷售任務(wù)指標(biāo)和費用指標(biāo)，銷售指標(biāo)包括年銷售指標(biāo)、季度銷售指標(biāo)、月度銷售指標(biāo)，費用指標(biāo)包括市場費用和銷售人員個人費用，保證費用支出占銷售指標(biāo)的合理比例，超出比例的對相關(guān)人員處罰，節(jié)省費用的給予獎勵。2、行為管理1、策略的執(zhí)行1）、按照公司總體銷售思路，做好客戶開發(fā)、市場維護(hù)等工作。2）、及時反饋市場信息，調(diào)整銷售策略，保證符合市場運作趨勢。3）、做好產(chǎn)品管理和價格管理，保證良好的銷售渠道。4）、維護(hù)品牌形象，全力打造第一品牌。2、過程管理1）、嚴(yán)格遵守總公司各項管理制度和規(guī)定。2)、時刻注意自己的言行舉止，時刻不忘自己是形象大使。3）、嚴(yán)格遵守銷售人員的工作匯報制度，定期以書面形式向上級匯報市場情況和銷售情況。4）、保持良好的工作態(tài)度，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，不斷提高自己的綜合素質(zhì)。3、歸口管理1、部門職責(zé)化清的前提下，實行責(zé)任部門負(fù)責(zé)制，相關(guān)事務(wù)由部門處理。第三章、管理制度一、行政管理制度總則1、凡本公司人事管理制度，除了另有規(guī)定外，依據(jù)本制度規(guī)定辦理。2、本公司人事管理制度解釋權(quán)歸行政部。第一節(jié)、錄入員工1用工公司對用工在宏觀調(diào)控的前提下，根據(jù)部門用工情況編制員工招聘計劃，經(jīng)行政部報總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后實施。2、招聘員工程序（1）通過各種公告欄、新聞媒體、互聯(lián)網(wǎng)、委托中介發(fā)布招聘信息。（2）填寫《員工應(yīng)聘登記表》（3）行政部確定面試對象和面試日期。一般部門工作人員經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)后可由行政部經(jīng)理面試確定，公司部門經(jīng)理以上管理人員，必須由總經(jīng)理面試確定。(4)公司本著照顧員工的原則，允許優(yōu)秀員工介紹自己的親屬到公司工作。員工對于自己的親屬自動承擔(dān)保證責(zé)任，由于員工自己或親屬違反公司規(guī)定，給公司造成損失的，公司將一并辭退并追究相關(guān)法律責(zé)任。（5）通知被錄用員工提供身份證明、學(xué)歷證明、任職資格等相關(guān)證明。2、入職1、被錄用員工報到時辦理以下手續(xù)a、按通知要求提供相關(guān)證件和材料（身份證、學(xué)歷證、資質(zhì)證相關(guān)證件）b、填寫《員工入職登記表》c、簽定勞動合同（或協(xié)議）d、重要崗位人員須按公司規(guī)定，提供原始證件備案。2、行政部負(fù)責(zé)組織新員工崗前培訓(xùn)，重點學(xué)習(xí)企業(yè)各項規(guī)章制度。3、被錄用員工憑行政部通知去用工部門報到。4、用工部門經(jīng)理必須對新員工在試用期中的表現(xiàn)進(jìn)行考核，在試用期滿前１０天內(nèi)提出書面意見，以便行政部作出后期工作安排。5、人事檔案由公司行政部統(tǒng)一管理。3、離職1、員工的離職分為公司內(nèi)部調(diào)動、辭職、辭退、除名程序。a、公司員工內(nèi)部調(diào)動，必須到行政部辦理調(diào)動手續(xù)，任何部門不能隨意調(diào)動。3、員工離職必須交離職審批表到公司行政部，離職員工工資一律推遲一個月發(fā)放。b、辭職c、員工辭職應(yīng)提前３０天寫出書面申請，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后報行政部審核備案。部門經(jīng)理以上人員離職，書面申請必須由總經(jīng)理簽字確認(rèn)，交行政部備案。d、行政部負(fù)責(zé)發(fā)出《員工離職審批表》，由離職人自行到各部門簽字確認(rèn)后，交回行政部備案，最后辦理工資結(jié)算。4、辭退a、員工嚴(yán)重違反本制度相關(guān)規(guī)定或違反勞動合同有關(guān)規(guī)定，公司按相關(guān)規(guī)定予以辭退。由行政部發(fā)放《員工離職審批表》，經(jīng)公司各部門簽字確認(rèn)后，交財務(wù)辦理工資結(jié)算。b、正常辭退員工提前３０天以書面形式通知，按相關(guān)規(guī)定辦理。c、嚴(yán)重違紀(jì)或?qū)驹斐芍卮髶p失，辭退不受上述條款限制。5、除名a、不按公司制度履行相關(guān)手續(xù)擅自離職者按曠工論處，扣發(fā)當(dāng)月工資，公司予以除名。b、觸犯法律受到制裁者，公司處罰100元——500元人民幣并扣發(fā)當(dāng)月工資并予以除名。c、員工嚴(yán)重違反聘用合同或公司管理制度給公司造成經(jīng)濟損失的，按情節(jié)輕重承擔(dān)損失額30%——100%的經(jīng)濟責(zé)任并扣發(fā)當(dāng)月工資予以除名。6、移交1、員工工作移交時，由其部門經(jīng)理自行指派專人交接，行政部監(jiān)督交接。部門經(jīng)理離職時，由總經(jīng)理指派人員負(fù)責(zé)交接。業(yè)務(wù)部門交接期限1個月，必須保證業(yè)務(wù)的持續(xù)性和連貫性，注意控制風(fēng)險。2、員工離職時，必須自行到各部門按離職程序辦理簽字手續(xù)。不履行工作程序擅自離職者，按曠工論處。3、行政部2天辦完離職手續(xù)，并負(fù)責(zé)離職檔案保管。第二節(jié)、培訓(xùn)、考勤與調(diào)休、工資1、培訓(xùn)員工培訓(xùn)分為崗前培訓(xùn)、在職培訓(xùn)、專業(yè)培訓(xùn)三種。1崗前培訓(xùn)：新員工進(jìn)入公司進(jìn)行崗前培訓(xùn)。（1）公司簡介及人事管理規(guī)定，由行政部負(fù)責(zé)培訓(xùn)。（2）業(yè)務(wù)特征、工作性質(zhì)、工作要求等說明，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)。2、在職培訓(xùn)：員工應(yīng)在工作中不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，相互鼓勵，同時公司相應(yīng)安排各部門負(fù)責(zé)人講解相關(guān)業(yè)務(wù)知識，達(dá)到公司員工再教育的目的。3、專業(yè)培訓(xùn)：根據(jù)公司經(jīng)營及業(yè)務(wù)要求，公司挑選人員到專業(yè)機構(gòu)接受培訓(xùn)或邀請專家學(xué)者到公司作專題培訓(xùn)，提高員工專業(yè)技能。 2、考勤1、一般考勤制度適用于公司全體員工，行政部負(fù)責(zé)考勤管理。夏季作息時間為早8：00—12：00，下午2：00—18：00區(qū)間為5月1日至10月15日，冬季作息時間8：00—12：00，下午1：30—5：30區(qū)間為10月15日至次年5月1日，有特殊規(guī)定的從其規(guī)定。2、工作以完成任務(wù)為前提，管理人員原則上每天8小時，每月休假4天，一般為星期天。公司活動期間采取輪休制。3、公司員工考勤采用日報制度，建立考勤臺帳。每天由考勤員將前一天考勤記錄及有關(guān)出行紀(jì)錄在第二天早8、30報行政部經(jīng)理審核簽字。任何人不得以任何理由替他人打卡或委托他人打卡。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，罰款5元，并對舉報者給予以5元的獎勵。4、公司考勤實行打卡制，員工必須自行打卡。遲到或早退10分鐘內(nèi)，扣罰5元。5、員工遲到、早退10-30分鐘，扣除半天工資。曠工半天扣除全天工資。曠工1天扣除3天工資，當(dāng)月曠工3天以上者，公司予以除名。6、休假期間手機必須保證早8點—17點開通，以便公司有事咨詢，關(guān)機貽誤工作，處罰10—50元。7、一般員工有事，必須提前請假。部門經(jīng)理當(dāng)月有1天批準(zhǔn)權(quán)，2（含2天）天以上由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)（可受權(quán)行政部經(jīng)理簽字），批準(zhǔn)后的請假條交行政部核實后方可休息。8、一般員工有病參照事假程序辦理，但2天（含2天）以上病假必須有縣級以上醫(yī)院診斷證明方可批準(zhǔn)，否則無效。9、部門以上負(fù)責(zé)人的病事假一律由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，報行政部備案?？偨?jīng)理外出期間，由行政部負(fù)責(zé)核準(zhǔn)。10、公司員工有特殊事情不能按時上班，必須向總經(jīng)理請假。請假歸來要及時自行補假條并經(jīng)公司總經(jīng)理簽字后送交行政部備案。11、請假均應(yīng)填寫請假條，請假條由行政部統(tǒng)一發(fā)放。沒有履行請假手續(xù)或請假未獲批準(zhǔn)擅自離職者，一律按曠工處理。12、考勤員必須根據(jù)實際記錄反映員工出勤情況，不得隱瞞、漏報，違者罰款5元，病事假不發(fā)工資。3、工資1、本公司工資管理體制實行“崗變薪變、技進(jìn)薪漲、績優(yōu)薪獎”注重技能進(jìn)步、吃苦敬業(yè)、個人素質(zhì)的提高。公司在效益的前提下給每位員工更好的福利待遇。2、工資發(fā)放實行銀行卡制，每月十五號發(fā)放。第三節(jié)、員工工作指導(dǎo)1、員工在辦公區(qū)嚴(yán)禁出現(xiàn)以下行為：=1\*GB2⑴、進(jìn)入辦公區(qū)后，衣冠不整。=2\*GB2⑵、在辦公區(qū)內(nèi)吃零食，瞌睡、閑聊。=3\*GB2⑶、個人辦公桌擺放凌亂。=4\*GB2⑷、下班后物品不歸位，人走電器設(shè)備不關(guān)。2、對所有來訪的客人都應(yīng)謙恭接待。最先看到客人的員工必須立即起身問候，通常情況隨時給客人倒一杯溫水或熱荼。3、維護(hù)你在經(jīng)銷商面前的信譽，不要輕易承諾，你必須按公司的規(guī)定執(zhí)行。4、你要向老板一樣去考慮市場如何開拓，如何去維護(hù)企業(yè)的利益，如何降低區(qū)域的營銷成本，把什么事情當(dāng)成自已的事情去做好，這樣只有象老板一樣思考和行動你才會獲得成功。5、你要對客戶、經(jīng)銷商和同仁、上級都要有一顆真誠的心。你要坦誠的面對困難，面對你的經(jīng)銷商，6、本公司各級人員應(yīng)盡職盡責(zé)的做好本職工作，對上級經(jīng)理指派的工作應(yīng)不折不扣地完成且不得拒絕。7、員工應(yīng)維護(hù)公司聲譽，個人意見涉及本公司榮譽、信譽、利益的，非經(jīng)許可不得對外發(fā)表。除辦理公司事務(wù)外，不得擅用公司名義。8、嚴(yán)禁動用公司資產(chǎn)為外單位或個人服務(wù)。9、各盡職守，保守公司商業(yè)機密。10、待人接物要謙和，以爭取同仁及顧客的合作。第四節(jié)紀(jì)律處罰制度為了科學(xué)合理的規(guī)范公司管理人員的工作行為，確保有效的工作秩序，維護(hù)公司總體利益，制定本制度。一、凡有下列情形之一者，給予口頭警告一次并罰款20元：1、遲到早退一次者。2、工作時間干私活者或干與工作無關(guān)事情者。3、工作時間亂翻不屬于自己負(fù)責(zé)的文件、帳本、表冊或函件者。4、工作期間穿短褲、拖鞋、背心者，在辦公場所就餐、說臟話，影響公司形象者。5、車輛及重要辦公設(shè)備由行政部管理，出車未執(zhí)行派車單制度者。二、凡有下列情形之一者，給予書面警告并處罰100—200元：1、屢犯第一條者。2、對客戶不禮貌或草率敷衍，嚴(yán)重影響公司聲譽者。3、工作時間擅離職守，外出公司辦理私事者。4、誹謗、誣蔑、傳遞小道消息影響團隊和睦者。5、泄露公司機密尚未給公司造成經(jīng)濟損失者。6、拒絕服從工作安排者，頂撞、辱罵上級者。7、利用職權(quán)，打擊報復(fù)或在工作上給他人設(shè)置障礙者。三、凡有下列情形之一者，公司將予以辭退并處罰100元——1000元，造成經(jīng)濟損失的，追究有關(guān)人員相應(yīng)經(jīng)濟責(zé)：1、屢犯第二條者。2、擅用公司資源辦理非公司業(yè)務(wù)者。3、公司高級管理人員違反同行禁業(yè)規(guī)定，在外單位兼職者。4、公司重要資料及物品非經(jīng)許可不得私自攜出。擅自外借公司資料，給公司造成重大經(jīng)濟損失者。5、利用職務(wù)之便索取賄賂、玩忽職守，使公司蒙受經(jīng)濟損失者。6、私自啟用公司印章為他人開具證明、介紹信等手續(xù)者。7、偷盜公司財物者。8、員工在公司內(nèi)談?wù)撌欠?，打架斗毆，制造事端等?、其他行為給公司造成重大經(jīng)濟損失者。四、其他特殊情況參考有關(guān)《職工獎懲條例》處理。第五節(jié)會議制度及發(fā)文1、公司會議分銷售系統(tǒng)會議、全體人員例會、部門經(jīng)理人員會議。銷售會議由部門經(jīng)理主持。其他外設(shè)機構(gòu)必須按機構(gòu)特性每周召開一次例會并做好記錄以便備查。2、公司總部全體工作人員例會周六召開，時間為早上8：30分，由總經(jīng)理主持，行政部負(fù)責(zé)會議紀(jì)錄。3、公司部門經(jīng)理以上人員辦公會議，由總經(jīng)理決定，行政部負(fù)責(zé)通知召開并作會議紀(jì)錄，原則每月一次。4、公司總部所有會議所形成的決議及發(fā)文，由行政部負(fù)責(zé)草擬，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后抄送個部門。③差旅費報銷制度A、出差計劃：出差管理：出差前填寫《出差審批單》，說明出差事由、出差路線、計劃時間、工作內(nèi)容及費用預(yù)算，經(jīng)部門經(jīng)理簽字報總經(jīng)理批準(zhǔn)后后方可出差，否則不予報銷差費。出差目的明確，時間安排合理，每次出差一般不宜超過十天為宜。出差借款須填寫借款單經(jīng)批準(zhǔn)后方可借支，借支不的超過費用的60%，財務(wù)具體負(fù)責(zé)審核。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，不得向客戶借款，個人承擔(dān)費用并處罰300元，差費不予報銷。出差結(jié)束后必須提交工作日志及工作報告，否則差費不予報銷。城市之間交通費實報實銷，原則上不得乘坐飛機及車船軟臥，若需乘坐飛機、船軟臥，必須事不得先征得總經(jīng)理的批準(zhǔn)，原則上夜間乘車超過8小時，方能乘臥鋪。出差返回后10日內(nèi)，經(jīng)部門經(jīng)理簽字、財務(wù)審核后報總經(jīng)理批準(zhǔn)報銷費用。C、出差費用管理1、出差當(dāng)日往返的只報銷車費。1、出差一天以上費用包干（電話費10%+生活費30%+住宿費50%+市內(nèi)交通費10%）。2、出差要有住宿票據(jù)（收款收據(jù)或發(fā)票），無票據(jù)按50%核銷，票據(jù)證明駐地，核銷費用以駐地為準(zhǔn)。3、縣級城市按100元/天報銷。4、一般地級城市160元/天報銷。 5、內(nèi)地省會城市260元/天報銷。6、北京、上海、杭州、廣州、直轄市及沿海發(fā)達(dá)城市出差的，按400元/天報銷。二財務(wù)管理制度A、費用支付及審批1、嚴(yán)格執(zhí)行總經(jīng)理審批制度。公司各部門及個人需用款時，應(yīng)當(dāng)提前提交資金支付申請，注明款項用途、金額、支付方式等內(nèi)容，用款申請必須經(jīng)部門經(jīng)理和財務(wù)審核后經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字方可辦理支付款。2、支付審批：審批人根據(jù)其職責(zé)權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾堖M(jìn)行審批，對不符合規(guī)定的申請，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。3、支付復(fù)核：財務(wù)部會計對批準(zhǔn)的資金進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核票面金額，計算是否正確，相關(guān)交易憑證是否齊全，經(jīng)復(fù)核審定無誤后交由出納人員辦理支付手續(xù)。4、辦理支付：出納人員根據(jù)復(fù)核和審定的支付申請及報銷單據(jù)，按照規(guī)定辦理資金付款手續(xù)，并及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。B、財務(wù)審核、報銷、結(jié)算辦法1、結(jié)算依據(jù)凡公司簽訂與經(jīng)濟業(yè)務(wù)結(jié)算有關(guān)的合同、協(xié)議、約定性文件和資料，均應(yīng)向公司財務(wù)部傳遞原件，財務(wù)部依據(jù)傳遞的文書作為付款依據(jù)進(jìn)行結(jié)算。否則，由于不傳遞該資料而造成超支款項等不良后果者，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。2、發(fā)票審核要求凡報銷的發(fā)票，必須是現(xiàn)行有效發(fā)票，主要分為兩類、第一類是財政部門監(jiān)制的行政、事業(yè)性發(fā)票。第二類是稅務(wù)部門監(jiān)制的經(jīng)營性發(fā)票。報銷的有效發(fā)票，必須將票面規(guī)定的內(nèi)容填寫齊全完整，數(shù)據(jù)清楚準(zhǔn)確，大小寫一致，單位名稱準(zhǔn)確完整，票面完整無損傷、無涂改。屬于發(fā)票報銷的應(yīng)填寫費用報銷單。差旅費報銷的，應(yīng)填寫差旅費報銷單，然后按照報銷規(guī)范化要求，由報銷人將原始單據(jù)另整齊地貼于粘貼單上一并簽字報銷。3、發(fā)票簽字要求凡報銷的發(fā)票，必須由經(jīng)辦人、審核人、批準(zhǔn)人簽字，三者缺一不可。否則，財務(wù)人員有權(quán)拒絕接收。若財務(wù)人員不堅持原則接收發(fā)票報銷的，應(yīng)由責(zé)任人完善簽字，造成財務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)被動及損失者，由接收發(fā)票人負(fù)責(zé)。4、簽字程序、要求及責(zé)任1）、購物清單簽字驗收采購的物品應(yīng)交公司庫房統(tǒng)一驗收，并由驗收人在購物清單上簽字，表示已經(jīng)驗收所購物品入庫。2）、經(jīng)辦人簽字按照費用報銷單上的格式，正確填寫金額。上交給部門經(jīng)理審核簽字。購物清單附于發(fā)票后面作為附件，但不得在發(fā)票正、背面寫注說明，以免影響票面整潔。3）、審核人簽字審核人根據(jù)發(fā)票內(nèi)容、用途，監(jiān)督購回財物數(shù)量與清單是否一致，計價是否有誤，驗收物品有無出入，驗收物品人是否簽字驗收等，審核人認(rèn)為所支付款項符合公司需付款條件無誤后，寫明發(fā)票支出款項列支渠道，簽名后再由經(jīng)辦人找批準(zhǔn)人（公司總經(jīng)理）在發(fā)票上簽字。4）、財務(wù)人員復(fù)核經(jīng)上述簽字確認(rèn)后的發(fā)票，交由會計復(fù)核，并在費用報銷單有關(guān)位置簽寫復(fù)核字樣，出納員檢查簽字齊全后方可俱實支付款項。5）、批準(zhǔn)人（總經(jīng)理）接到已審批的發(fā)票后，應(yīng)認(rèn)真審查驗收物品人、經(jīng)辦人、審核人簽字的內(nèi)容是否正確，待確認(rèn)無誤后，在費用報銷單右上方簽寫“同意報銷”字樣。如果審查中發(fā)現(xiàn)問題的，可當(dāng)場解決后再簽字。如果未寫明列支渠道的，應(yīng)補簽，最后簽上姓名，批準(zhǔn)日期，再由經(jīng)手人到財務(wù)部報銷。6）、承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任、經(jīng)以上規(guī)范簽字程序報銷的票據(jù)，若出現(xiàn)錯支，超支等支付錯誤的，由簽字人共同負(fù)責(zé)。若由于某簽字人把關(guān)不嚴(yán)，屬于哪個簽字環(huán)節(jié)出的問題將由該環(huán)節(jié)簽字人負(fù)責(zé)。若由于簽字不齊全不規(guī)范而出納員支付了款項造成超支、多支者、由付款人負(fù)責(zé)追回，造成損失者，由付款人負(fù)責(zé)。D、其他票據(jù)付款程序1、借款：應(yīng)由借款本人寫明借款用途、歸還時限、利息約定等內(nèi)容，依本辦法第4條辦理。2、其他款項預(yù)支、列支、經(jīng)辦人應(yīng)把招待費、車票等零張票據(jù)粘貼整齊，注明發(fā)票份數(shù)、金額依本辦法第4條辦理。3、臨時借款外出辦理業(yè)務(wù)需借款時，應(yīng)由借款本人寫借條，經(jīng)財務(wù)人員（財務(wù)經(jīng)理）審核，總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。待辦完業(yè)務(wù)后，依本辦法第4條及時與財務(wù)部結(jié)算。借款4、票據(jù)索取凡采購物品或辦理業(yè)務(wù)時，應(yīng)依本辦法第一條要求索取正規(guī)、現(xiàn)行的有效發(fā)票。凡100元以上應(yīng)索取而未索取，或者索回發(fā)票不能對外使用者，應(yīng)由當(dāng)事人負(fù)責(zé)換回合法、合規(guī)、合要求的票據(jù)后才能報銷。第二節(jié)、資金管理辦法一、現(xiàn)金、銀行業(yè)務(wù)管理制度1、加強庫存現(xiàn)金的管理，收到現(xiàn)金及時存入銀行，并且嚴(yán)格做到收、支二條線，資金?？顚Ｓ?，不得坐支現(xiàn)金。2、現(xiàn)金使用范圍。公司只能在下列范圍內(nèi)支付現(xiàn)金：①出差人員必須隨攜帶的差旅費和零星開支。②不能轉(zhuǎn)帳的單位和個人的勞動報酬及采購辦公用品等款項。③經(jīng)營業(yè)務(wù)支出金額低于2000元以下的款項。④不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)，通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。3、嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)來套取銀行和他人資金。4、月末及時核對銀行帳戶，做到銀行存款帳面余額與銀行對帳單金額相符，如核對不符，查明原因及時處理。5、定期對庫存現(xiàn)金盤點，確保現(xiàn)金帳面余額與庫存現(xiàn)金相符，發(fā)現(xiàn)不符及時查明原因做出處理。6、財務(wù)部門對票據(jù)填寫的正確性、規(guī)范性負(fù)責(zé)。7、銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財務(wù)部門出納負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、回收，建立支票領(lǐng)用登記簿。對填寫錯誤的銀行支票，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。8、票據(jù)填寫認(rèn)真仔細(xì)，不得隨意撕毀、涂改，作廢票據(jù)必須保存完整，不能遺失在外。9、各種發(fā)票填制必須按稅務(wù)等有關(guān)部門規(guī)定詳細(xì)填列，如填寫錯誤應(yīng)將發(fā)票一式幾聯(lián)同時作廢，以便審查。10、現(xiàn)金借款需由經(jīng)手人填寫“借款申請單”，經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后到財務(wù)支取。11、凡借現(xiàn)金1000元以上的必須提前與出納約定，以便提前準(zhǔn)備。12、銷售部門所收現(xiàn)金要嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，于當(dāng)天下班之前交財務(wù)統(tǒng)一管理，不準(zhǔn)挪用。13、借出使用現(xiàn)金如有剩余，需及時交回財務(wù)，不得由借款人保管。二、支票管理制度公司各種發(fā)票、出入庫單據(jù)統(tǒng)一由財務(wù)部門負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷。1、支票必須符合以下要