加強資金風險管理-提高物流企業(yè)現(xiàn)金流穩(wěn)定性-2019年文檔

精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)加強資金風險管理，提高物流企業(yè)現(xiàn)金流穩(wěn)定性隨著物流企業(yè)服務功能的逐漸完善和市場競爭的日趨激烈，傳統(tǒng)貨運代理業(yè)一枝獨秀，憑借自身資源優(yōu)勢收取代理費的物流模式已經難以滿足現(xiàn)代的物流需求，因而物流市場從貨運代理業(yè)轉為地方物流必然成為未來的主流。但是轉型后的第三方物流模式，具有代墊資金量大以及結算周期較長的特點，從而早很大程度上改變了日常營運資金流量情況，同時也加劇了資金風險，給物流企業(yè)帶來巨大挑戰(zhàn)。為了最大限度的降低企業(yè)資金風險，可以從以下幾個方面著手進行控制和防范。一、完善客戶信用管理這是物流企業(yè)資金風險防范制度的關鍵核心內容，客戶信用的等級是以其信用履約記錄和還款能力作為主要依據的量化評定標準。企業(yè)應根據客戶個人或單位的經營、財務狀況等作出評定，主要指標包括償債能力、經營能力、盈利能力等幾個大類，其中每一大類還可繼續(xù)細分為幾個小類，并制定相應的分值，一般可以采取百分制的形式，財務指標以及非財務指標各自占據一定的比例。具體做法上，應由物流企業(yè)對業(yè)務、商務、財務等各部門聯(lián)合對客戶前半年的情況進行調查和評定，調查內容包括業(yè)務成績和信用狀況，然后根據資金回籠風險的帶下劃分出不同的等級，根據這些等級計算出具有差異化的合理信用額度以及信用期，然后由采取人員對墊付款進行控制，如果客戶超過信用期仍然未還款，則可以立即通知有關部門并輔以扣單、扣貨等手段。二、強化收賬款臺賬的管理、定期確認和跟蹤預警臺賬管理及確認都是物流企業(yè)對于賬款回收進行控制的重要手段，能夠實現(xiàn)對應收回資金的日常跟蹤，保證及時催收，也可以提高賬款的回收率。如果部分賬款已經超出信用期限，則應由商務部門根據實際調查結果實施額記臺賬，同時根據客戶名進行明細賬核算，然后和業(yè)務部門聯(lián)合建立臺賬，并定期進行清查和核對，與債務人對于應收款的余額、時間等進行確認，雙方確認無誤后，應加蓋公章，防止發(fā)生糾紛時無據可查。同時還應對應回收款張進行跟蹤預警，商務人員應每周都對款項的清欠明細做好編制，并和業(yè)務部門聯(lián)合對回收情況進行通報，如果超出信用期則應依據預警制度進行逐級報告。超出信用期限的，應電話或口頭進行催收，超出20天以上的，應立即向客戶發(fā)出書面催款通知書，一個月以上的，應在財務部門批準后發(fā)送超期催欠通知書，并由業(yè)務部門的領導批示加緊對款項回收的監(jiān)控和督促。三、建立健全合同管理制度結合當前的運營模式來看，除了為上游客戶墊款外，物流企業(yè)還必須對下游的運輸企業(yè)實施預付款，在這種情況下，稍有不慎就會出現(xiàn)資金風險。因而合同管理尤為關鍵，雙方進行業(yè)務合作前，必須先簽訂規(guī)范的合同，明確雙方的責任和義務，對于每一個細節(jié)內容都必須盡量詳實，防止有公司利用細節(jié)的紕漏造成風險。對于可以預先確定的收費項目，必須明確其收費標準。部分實際運營中出現(xiàn)的新增費用進行墊付和結算時，應明確規(guī)定，并嚴格依據合同中的預付款項進行，禁止在沒有簽訂合同或者業(yè)務委托書時預先提供服務。四、強化資金風險責任考核從物流企業(yè)內部來看，對于業(yè)務部門以及業(yè)務人員的考核對于降低企業(yè)資金風險也具有重要意義，應嚴格落實合同簽訂者對應收回款項的責任承擔。因而在對員工的考核中，也糾正當前公司普遍存在的過于注重利潤以及營業(yè)額的考核，應加大對資金管理相關事項的考核，比如其負責的資金回籠率，應收回款項的周轉率以及超期應收回賬款的控制比等內容，對于一些將資金利潤和資金管理進行沖抵的現(xiàn)象必須嚴厲打擊和杜絕。五、突出商務工作在資金風險控制中的重要地位物流企業(yè)的商務工作是應收賬款風險管理的基本內容，其中的應收賬款臺賬、合同、法律事務以及業(yè)務流程規(guī)范等均為物流企業(yè)的基本內容，其中的每一環(huán)節(jié)都是資金風險控制的重要內容。商務工作是否有效對于回收賬款具有作用。同時，商務工作又是物流企業(yè)各項部門工作的樞紐，可以作為公司領導的代表能夠對業(yè)務工作起到監(jiān)督和指導作用，也可以對財務數(shù)據的真實性、及時性事先做好審核，起到事前控制、事中監(jiān)督以及事后考核的重要作用。六、結束語綜上所述，在物流企業(yè)中資金風險的有效控制對于降低物流企業(yè)的整體風險具有重要作用，直接影響到企業(yè)資金的順利周轉，關懷企業(yè)的生死存亡。所以當前，第三方物流企業(yè)必須意識到這一內容的重要性，進行長期落實和規(guī)劃。從資金風險的各個相關內容和