管理咨詢部年度工作總結

第9頁共9頁?管理咨詢部年度工作總結管理咨詢部年度工作總結一、本部門內部控制咨詢業(yè)務總結2023年度，管理咨詢二部內部控制咨詢業(yè)務共完成咨詢工程9項，工程團隊保持在4-6人，實現(xiàn)120萬元左右工程回款。內部控制咨詢業(yè)務主要包括內控建立、內控評價和業(yè)務專項咨詢工作。各類工作總結如下：〔一〕內部控制體系建立工程2023年度主要完成了柯菲平、浦東公交與臨港投資公司內部控制體系建立工作。本部門內部控制咨詢業(yè)務特點呈現(xiàn)以下趨勢：1.企業(yè)內控體系建立工程數(shù)量呈現(xiàn)下降趨勢。與2023年11家內控體系建立數(shù)量相比，本部門2023年承接內部控制體系建立的咨詢工程數(shù)量僅有兩家，呈現(xiàn)明顯下降趨勢。且2023年企業(yè)內控建立潛在工程仍然存在較大不確定性。2.合規(guī)型內控建立需求下降，價值型內控需求增加。3.行政事業(yè)單位〔醫(yī)院〕內部控制體系建立需求初步顯現(xiàn)。據(jù)統(tǒng)計，上海市共有54家三甲醫(yī)院，136家二甲醫(yī)院，均存在內部控制建立需求。為行政事業(yè)單位內部控制體系建立提供應了廣闊的市場空間?！捕硟炔靠刂圃u價工程2023年度開展的內控評價工程包括***等。內控評價工程呈現(xiàn)以下趨勢：1、通過內控評價實現(xiàn)管理提升的需求逐步增加。對于本部門所開展的內控評價咨詢業(yè)務，客戶無一例外的希望通過內控評價工作實現(xiàn)管理程度的提升和風險的防范。如：恒天動力希望通過內控評價進步企業(yè)管理程度，實現(xiàn)財務核算平安、市場營銷與研發(fā)管理的協(xié)調統(tǒng)一；飛機制造公司屢次表示希望通過內控評價，進步管理建議的高度和深度。2、內部控制評價傾向于明確各單位局部主要業(yè)務。各被咨詢客戶在開展內控評價時，均表達了重點業(yè)務領域重點評價工作的要求，且明確要求局部業(yè)務無需納入評價范圍。如：飛機制造公司界定10項業(yè)務領域開展內控體系評價；漕河涇開發(fā)區(qū)按照集團的要求，開展財務領域內控評價工作；東航公司對下屬單位僅選擇選擇4-5個業(yè)務領域開展內控評價工作。〔三〕管理咨詢部門嘗試開展專項調研工作2023年，內控咨詢團隊承接了**咨詢工程，經過工程團隊前后近半年的努力，最終獲得客戶的認可，并獲得珍貴的工程工作經歷，為后續(xù)承接專項管理咨詢業(yè)務奠定根底。1、明確咨詢團隊與客戶之間的職責范圍。工程前期，咨詢團隊對航空行業(yè)理解較少，客戶對咨詢團隊咨詢方案、工作思路和工作方法影響過大，導致咨詢工程施行方案的編制和工程方案的施行均未能有效施行。工程經理應當在咨詢過程中加強與客戶的咨詢方案、方案思路的溝通和協(xié)調。2、專項管理咨詢業(yè)務應當合理設置業(yè)務范圍。本調研工程盡管與客戶同時確定了被調研的8家單位，但這8家單位按照業(yè)務量由大到小挑選，不能表達整個東航的具有不同規(guī)模和業(yè)務量的單位的業(yè)務開展情況，導致整個調研報告的信息反應不具有代表性，可能影響調研報告的說服力。3、報告構造和闡述方式應當事前溝通，事后執(zhí)行。本調研工程對于東方航空牽頭人和咨詢團隊均未開展類似業(yè)務，工程管理經歷缺乏。在客戶牽頭人相對強勢之下，導致原定咨詢報告架構被修改，大量調研數(shù)據(jù)需要補充，從而導致工程報告一再修訂。論證方式上，咨詢公司與客戶之間存在差異〔后期發(fā)現(xiàn)客戶的領導與我們咨詢團隊的論證方式一致〕，致使咨詢報告被大幅修改，也在一定程度上影響了工程進度。4、咨詢團隊內部溝通與協(xié)作有待進一步改良。團隊成員不能按照工程經理的安排和方案開展調研、數(shù)據(jù)搜集工作，致使局部數(shù)據(jù)最總未能獲取，調研報告因為數(shù)據(jù)不完好，導致已展開工作的浪費，并嚴重影響了咨詢工程效率和質量。二、內部控制咨詢團隊主要工作回憶經過1年的努力，內部控制咨詢團隊逐步形成，合規(guī)性內部控制咨詢業(yè)務開展效率逐步進步，并嘗試開展了專項管理咨詢業(yè)務?！惨弧硟炔靠刂谱稍儓F隊逐步建立。自2023年6月份入職以來，內部控制咨詢團隊成員不斷變化，在一定程度上影響了內部控制咨詢業(yè)務的效率和工程質量。隨著2023年度內部控制管理咨詢業(yè)務的開展，內部控制咨詢團隊核心根本確定為后期承接內部控制咨詢業(yè)務奠定了團隊根底?！捕匙稍儓F隊開展內控咨詢業(yè)務效率逐漸進步。2023年度，本部門實際承接內控咨詢工程8個。其中**內部控制建立工程，除工程經理外，實際委派員工2名，三個月內完成兩個單體風險數(shù)據(jù)庫、內控手冊、制度匯編等主要工作；臨港投資內部控制體系建立工程，除工程經理外，實際委派員工四名，其中有兩名之前未接觸內部控制建立工程，兩個半月形成三個單位的風險清單、內部控制手冊和制度修訂建議。并獲得客戶的較高程度的認可。恒天動力、漕河涇、飛機制造等內部控制評價工作亦均按照方案時間完成主要工作?！踩硟炔靠刂谱稍儓F隊嘗試開展專項咨詢。本年度咨詢團隊承接了東方航空航班合作營銷業(yè)務專項調研工作。在部門主任的大力支持和和工程團隊的刻苦努力之下，最終獲得了客戶的認可，并積累了豐富的工程工作經歷。為再次開展專項咨詢業(yè)務奠定了根底。另外，該工程19萬元回款，因為客戶審計部未向財務部及時申請付款預算的原因，被推延2023年1月份付款。目前東方航空已在1月12日支付該筆款項。三、內控咨詢業(yè)務開展存在的困難1.內部控制咨詢業(yè)務定位尚需進一步明確。公司和本部門均未明確內部控制咨詢業(yè)務開展的中長期規(guī)劃，本部門目前尚未明確內控咨詢業(yè)務的邊界，可能導致內部控制咨詢工程的承接缺乏方向，不利于形成內部控制管理咨詢業(yè)務的長遠開展。2.研發(fā)團隊尚未形成合力。盡管公司開展了一定的內部控研發(fā)工作，并在所內實現(xiàn)了資共享，但尚未建立價值型內控建立的思路和方法論，內控咨詢業(yè)務核心競爭力尚未形成。3.公司內部控制培訓缺乏，咨詢團隊知識不能與時俱進。本部門2023年度僅部門內部組織過為期一天的內部控制培訓工作，其專業(yè)程度和效果均受到限制。4.內部控制咨詢團隊專業(yè)才能有待進一步進步。盡管本部門逐步形成了內部控制咨詢團隊，但整個內控咨詢團隊在各方面仍需進一步完善。〔1〕工程方案安排有待進一步改善。未能在工程主要工作完畢時向領導反應工程進展以及可承接工程的時點，導致新咨詢工程不能及時承接，使得團隊出現(xiàn)一定程度的冗余和浪費，可能導致工時本錢偏高；〔2〕工程團隊內部之間的溝通有待進一步加強。主要表達在工程經理不能及時給工程團隊成員提供詳細的指導；工程團隊成員在工程中發(fā)現(xiàn)的問題或疑惑不能及時在團隊內部進展反應和溝通，導致工程經理不能有效把握工程的進展和難度，工程團隊成員在困惑與迷茫中開展咨詢業(yè)務，未能有效在工程開展中積累工程經歷，和利用工程經理的職業(yè)判斷進步工程的效率和質量?！?〕工程團隊專業(yè)勝任才能有待進一步進步。盡管內控咨詢團隊已現(xiàn)雛形，但現(xiàn)有內控團隊老員工范軒和林圓財務專業(yè)知識薄弱，且林圓剛剛休完產假；新生力量謝杰林將于3月份休產假，單玥璐尚未開展過內控建立咨詢工程；王蘭剛剛入職。打造一支優(yōu)秀的內部控制咨詢團隊尚需時日。〔4〕團隊成員自我學習才能尚需進一步進步。內控咨詢團隊具備完成合規(guī)型內控體系建立所需的根本技能和根本知識，但對于管理提升或價值提升型內控咨詢業(yè)務，工程團隊缺乏相應的專業(yè)知識儲藏和發(fā)現(xiàn)問題、分析^p問題和解決問題才能。四、內部控制咨詢業(yè)務展望1.合規(guī)型內控咨詢業(yè)務市場進一步萎縮隨著國內資本市場的開展和公司上市的限制逐步降低，內部控制合規(guī)型內控建立和評價仍然存在。但大型公司內部控制體系建立的市場正在逐步降低，市場很難再現(xiàn)2023年內控體系建立的旺盛需求。管理咨詢二部2023年度新承接的內部控制咨詢工程僅有兩個。其中浦東公交內控建立〔總公司+一家子公司〕僅收費19萬元。2.企業(yè)內控咨詢業(yè)務競爭進一步加劇從事內控咨詢業(yè)務的行業(yè)進入壁壘較低，大型咨詢單位之間的提供的內控咨詢業(yè)務產品同質化明顯，內部控制咨詢從業(yè)人員逐漸增加，導致內控咨詢行業(yè)內控建立市場競爭劇烈，合規(guī)型內控建立的競爭格外明顯。3.價值型內部控制咨詢需求逐步增加通過內部控制管理咨詢業(yè)務解決企業(yè)遇到的管理問題為內部控制咨詢提供了一定的市場空間，如于德通訊基于財務核算為根底的咨詢業(yè)務，柯菲平內部控制體系建立工程。另外，合規(guī)型內部控制體系建立完成后，局部單位開場利用內部控制評價工作尋求管理程度的進步，也為內部控制專項咨詢提供了市場時機。如：飛機制造公司。4.行政事業(yè)單位〔醫(yī)院〕內部控制體系建立需求初步顯現(xiàn)。仁濟南院、第九人民醫(yī)院已經開展內部控制體系建立，第一人民醫(yī)院正在方案內部控制體系建立的招標的工作。據(jù)統(tǒng)計，上海市共有54家三甲醫(yī)院，136家二甲醫(yī)院，均存在內部控制建立需求。為行政事業(yè)單位內部控制體系建立提供應了廣闊的市場空間。五、2023年開展內部控制咨詢業(yè)務方案針對內控咨詢業(yè)務存在的困難以及將來可能存在的市場時機，內控咨詢團隊肩將主要在以下幾個方面開展工作：〔一〕加強內控咨詢市場開拓工作1、有效利用內部控制評價時機，深化開展內控評價工作，尋求客戶進一步內控咨詢業(yè)務需求。2、制定調研方案，逐步開展醫(yī)院行業(yè)內控建立需求調研工作和市場開發(fā)工作?！捕抽_展內控成果研發(fā)工作1、按照內部控制應用指引標準的內容