afp考試個(gè)人學(xué)習(xí)課件

AFP資格考試綜括?特點(diǎn)：知識(shí)技能并重，強(qiáng)調(diào)理解和運(yùn)用能力、分析和綜合能力、專業(yè)評(píng)估和判斷能力，不測試背誦和記憶能力?科目：《金融理財(cái)原理》?范圍：以FPSBChina每年年初公布的當(dāng)年考試大綱為準(zhǔn)?題型：客觀單項(xiàng)選擇題?難度：難度系數(shù)分為四級(jí)最難10％、較難30％、中等40％、簡單20％?考試時(shí)間：6小時(shí),（具體時(shí)間詳見FPSBChina的網(wǎng)站）?考試制度：從2010年（7月）開始，AFP資格認(rèn)證考試全部采取計(jì)算機(jī)考試方式，計(jì)算機(jī)閱卷國際通行的測評(píng)方法（一般認(rèn)為考試做對50%即90題，即可以順利通過考試）1-試題時(shí)間分布上下午兩張?jiān)嚲砭硪唬航鹑诶碡?cái)基礎(chǔ)、技能、案例卷二：投資規(guī)劃、保險(xiǎn)規(guī)劃、稅收、福利注意：上下午各考哪份試卷目前不確定自2010年七月實(shí)行機(jī)考后，上午考卷一、下午考卷二可能性大2-3-4-近四考試考點(diǎn)章節(jié)分布表考點(diǎn)1104110711111204備注要求金融理財(cái)概述1111穩(wěn)定1CFP資格認(rèn)證制度12121212穩(wěn)定12金融理財(cái)與法律10101010穩(wěn)定10經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)6565不太穩(wěn)定5金融機(jī)構(gòu)功能與監(jiān)管3645穩(wěn)定4客戶價(jià)值取向3101明顯下降0貨幣時(shí)間價(jià)值及財(cái)務(wù)計(jì)算器12131515穩(wěn)定12家庭財(cái)務(wù)報(bào)表編制與分析15151414穩(wěn)定7居住與房產(chǎn)規(guī)劃4355穩(wěn)定3教育金規(guī)劃5444穩(wěn)定4信用與債務(wù)管理3333穩(wěn)定2特殊理財(cái)3433穩(wěn)定3綜合理財(cái)規(guī)劃8888穩(wěn)定4投資規(guī)劃45454545穩(wěn)定20保險(xiǎn)規(guī)劃25252525穩(wěn)定22稅務(wù)規(guī)劃15151515穩(wěn)定13員工福利10101010穩(wěn)定8合計(jì)180180180180

1305-金融理財(cái)概述及CFP資格認(rèn)證制度理解掌握:

金融理財(cái)?shù)母拍?、金融理?cái)?shù)囊饬x與價(jià)值、金融理財(cái)?shù)牧鞒讨袊鹑诶碡?cái)師制度的建立與發(fā)展

4E認(rèn)證體系 職業(yè)道德準(zhǔn)則 與執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則

CFP商標(biāo)的保護(hù)和使用 了解：

CFP資格認(rèn)證制度的發(fā)展沿革成為CFP持證人的路徑紀(jì)律處分辦法6-考點(diǎn)1：金融理財(cái)?shù)母拍羁键c(diǎn)：不是產(chǎn)品推銷，而是綜合金融服務(wù)。不是客戶自己理財(cái)，而是專業(yè)人員提供理財(cái)服務(wù)。不是僅僅針對客戶某個(gè)生命階段，而是針對客戶一生。不是一個(gè)一次性產(chǎn)品，而是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程注意：不是純粹追求高收益投資向客戶推薦產(chǎn)品要因人而異，考慮客戶的需求（目標(biāo)）、風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度及風(fēng)險(xiǎn)承受能力并不是有錢人才需要金融理財(cái)7-真題回顧

以下對金融理財(cái)?shù)睦斫庹_的是（）。

A．賀先生認(rèn)為金融理財(cái)僅僅是選擇高收益產(chǎn)品，通過投機(jī)性投資發(fā)財(cái)致富

B．趙先生認(rèn)為金融理財(cái)是有錢人考慮的事情，自己收入微薄不需要金融理財(cái)服務(wù)

C．楊女士認(rèn)為金融理財(cái)師應(yīng)該提供一個(gè)適合所有客戶的標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)方案

D.小王大學(xué)畢業(yè)兩年，他認(rèn)為自己目前雖然財(cái)力有限，但是也應(yīng)當(dāng)盡早規(guī)劃未來答案：D解析：金融理財(cái)是一種綜合型的金融服務(wù)，是指專業(yè)理財(cái)人員通過分析和評(píng)估客戶財(cái)務(wù)狀況和生活狀況、明確客戶的理財(cái)目標(biāo)、最終幫助客戶制定出合理的、可操作的理財(cái)方案，使其能滿足客戶人生不同階段的需求，最終實(shí)現(xiàn)人生在財(cái)務(wù)上的自由、自主和自在。根據(jù)金融理財(cái)?shù)亩x，選項(xiàng)D盡早規(guī)劃，追求一生財(cái)務(wù)收支平衡的做法是正確的。8-考點(diǎn)２：“4E”認(rèn)證體系Education:教育

AFP資格認(rèn)證培訓(xùn)108小時(shí)

CFP資格認(rèn)證培訓(xùn)132小時(shí)

Examination:考試Experience:工作經(jīng)驗(yàn)Ethics:職業(yè)道德中國大陸可直接參加考試的人員：經(jīng)濟(jì)學(xué)或經(jīng)濟(jì)管理類博士除了上述人員可以豁免培訓(xùn)外，任何人都必須經(jīng)過培訓(xùn)、通過考試、通過工作經(jīng)驗(yàn)和職業(yè)道德相關(guān)認(rèn)證，才能夠成為持證人。9-（一）標(biāo)委會(huì)組織的繼續(xù)教育活動(dòng)；（二）標(biāo)委會(huì)授權(quán)的繼續(xù)教育機(jī)構(gòu)提供的繼續(xù)教育活動(dòng)；（三）標(biāo)委會(huì)組織或認(rèn)可的專業(yè)論壇、研討會(huì)和學(xué)術(shù)報(bào)告會(huì)等；（四）標(biāo)委會(huì)認(rèn)可的、由持證人所在單位舉辦的相關(guān)內(nèi)容的學(xué)習(xí)和活動(dòng)；（五）擔(dān)任標(biāo)委會(huì)或標(biāo)委會(huì)授權(quán)機(jī)構(gòu)舉辦的金融理財(cái)培訓(xùn)的授課人或研討會(huì)的演講人；（六）完成與金融理財(cái)相關(guān)的專業(yè)著作或?qū)I(yè)論文，并公開出版或發(fā)表；（七）參加金融理財(cái)相關(guān)專業(yè)的在職學(xué)歷或?qū)W位教育；（八）標(biāo)委會(huì)認(rèn)可的其他形式。繼續(xù)教育的形式包括：AFP資格認(rèn)證申請者通過AFP資格認(rèn)證考試后須在4年的成績有效期內(nèi)提交認(rèn)證申請并獲通過,才能取得AFP資格認(rèn)證證書

CFP系列資格認(rèn)證證書的有效期為兩年，持證人每兩年須再認(rèn)證一次。10-繼續(xù)教育取得AFP/CFP資格證書后，每兩年為一個(gè)再認(rèn)證周期，需要滿足一定的繼續(xù)教育學(xué)時(shí)要求

AFP持證人：30學(xué)時(shí)，其中必修課程不少于4個(gè)學(xué)時(shí)

CFP持證人：30學(xué)時(shí)，其中必修課程不少于4個(gè)學(xué)時(shí)

EFP持證人：30學(xué)時(shí)，其中必修課程不少于4個(gè)學(xué)時(shí)

CPB持證人：應(yīng)按AFP/CFP或EFP資格認(rèn)證教育學(xué)時(shí)的要求，學(xué)習(xí)必修和選修課程，其中與私人銀行相關(guān)的課程不少于4個(gè)學(xué)時(shí)。11-考點(diǎn)3：工作經(jīng)驗(yàn)認(rèn)定內(nèi)容：從業(yè)機(jī)構(gòu)、時(shí)間及職業(yè)表現(xiàn)行業(yè)要求：與金融理財(cái)相關(guān)的行業(yè)，金融機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所或FPSBChina認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)崗位要求：金融理財(cái)相關(guān)工作時(shí)間要求：AFP資格認(rèn)證：研究生1年，本科2年，大專3年CFP資格認(rèn)證：研究生2年，本科3年，大專5年工作經(jīng)驗(yàn)有效期為最近10年

12-真題回顧以下4人均于2009年10月底提出AFP資格認(rèn)證申請，根據(jù)《金融理財(cái)師資格認(rèn)證辦法》的規(guī)定，其中符合AFP資格認(rèn)證工作經(jīng)驗(yàn)認(rèn)定要求的是（）。A．李先生2005年本科畢業(yè)后，曾在某銀行任人力資源經(jīng)理近三年；2008年4月辭職，2008年6月起開始擔(dān)任某基金公司的客戶經(jīng)理B．黃小姐2005年7月中專畢業(yè)后，在某商業(yè)銀行做客戶經(jīng)理C．孟先生1995年至1998年期間，曾在某證券公司擔(dān)任過三年的客戶經(jīng)理；1999年至2001年期間攻讀工商管理碩士研究生，畢業(yè)后一直擔(dān)任某高科技公司的經(jīng)理D．郭女士2006年本科畢業(yè)后，一直在某會(huì)計(jì)師事務(wù)所任會(huì)計(jì)師，從事稅務(wù)籌劃工作答案：D解析：《金融理財(cái)師資格認(rèn)證辦法》對工作經(jīng)驗(yàn)的要求是：與金融理財(cái)相關(guān)的行業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所或FPSBChina認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)；與金融理財(cái)?shù)南嚓P(guān)工作；工作經(jīng)驗(yàn)有效期為近10年；研究生要求1年，本科生2年，大專3年的工作經(jīng)驗(yàn)。A選項(xiàng)，李先生本科畢業(yè)，有效工作經(jīng)驗(yàn)從2008年6月起，到2009年10月不足兩年。B選項(xiàng)，中專畢業(yè)要求7以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)。C選項(xiàng)，孟先生10年內(nèi)的工作經(jīng)驗(yàn)不滿足行業(yè)和崗位要求，10年前的工作經(jīng)驗(yàn)已經(jīng)失效。選項(xiàng)D符合要求。13-考點(diǎn)4：結(jié)構(gòu)性沖突與情景性沖突結(jié)構(gòu)性的沖突會(huì)在一個(gè)人同時(shí)擔(dān)任兩個(gè)具有沖突性的角色時(shí)出現(xiàn)。（一人分飾兩角）如金融理財(cái)師在其客戶希望出售資產(chǎn)的時(shí)候，作為買家買下該資產(chǎn)。解決結(jié)構(gòu)性沖突的一般方法如實(shí)披露禁止任何人同時(shí)擔(dān)任兩個(gè)具有利益沖突的職位情景性沖突則會(huì)在一個(gè)人具有自己的私利時(shí)出現(xiàn)。如金融理財(cái)師在推薦金融產(chǎn)品時(shí)，偏向于推薦為自己帶來更多傭金的產(chǎn)品解決情景性沖突的一般方法如實(shí)披露禁止具有利益沖突的個(gè)人擔(dān)任有關(guān)的職位

14-考點(diǎn)5：職業(yè)道德之守法遵規(guī)（Compliance）以國家相關(guān)法律法規(guī)為行為準(zhǔn)繩，遵守社會(huì)公德；遵守所屬機(jī)構(gòu)的管理規(guī)定和道德操守準(zhǔn)則；遵守中國金融教育發(fā)展基金會(huì)金融理財(cái)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)（FPSCC）制定的相關(guān)規(guī)章和規(guī)范性文件，服從中國金融教育發(fā)展基金會(huì)金融理財(cái)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)（FPSCC）的監(jiān)督與管理。注意：上述相關(guān)的規(guī)章和規(guī)范性文件，現(xiàn)將由現(xiàn)代國際金融理財(cái)標(biāo)準(zhǔn)（上海）有限公司（FPSBChina）沿用和執(zhí)行。15-考點(diǎn)6：正直誠信（Integrity）

常見的違反正直誠信的行為：夸大勝任能力或業(yè)務(wù)范圍夸大自身業(yè)績以組織名義發(fā)表個(gè)人觀點(diǎn)執(zhí)業(yè)中欺詐、虛報(bào)，或呈遞虛假或者誤導(dǎo)性報(bào)告未經(jīng)客戶授權(quán)，處理客戶資產(chǎn)未將客戶資產(chǎn)與個(gè)人和所在公司資產(chǎn)分別管理16-真題回顧貴賓客戶孟先生委托金融理財(cái)師小趙按照既定理財(cái)規(guī)劃方案進(jìn)行資產(chǎn)配置，方案中配置了60%的貨幣基金和40%的股票基金。雙方約定重大交易需要經(jīng)孟先生同意。方案執(zhí)行一月后，股票基金虧損較大。小趙在沒有通知孟先生的情況下把絕大部分貨幣基金轉(zhuǎn)換為股票基金，后來由于股票市場強(qiáng)勁反彈，收益頗豐。小趙彌補(bǔ)損失后恢復(fù)了原來的資產(chǎn)配置。根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，金融理財(cái)師小趙（）。A．調(diào)整資產(chǎn)配置沒有按照合同約定通知孟先生，違反了正直誠信的原則B．盡管沒有征得客戶同意，但幫助客戶挽回了損失，因而沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則C．金融機(jī)構(gòu)員工不得參與證券交易，違反了守法遵規(guī)的原則D．直接代替客戶進(jìn)行交易，違反了專業(yè)勝任的原則答案：A

解析：《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》正直誠信原則要求為客戶提供理財(cái)服務(wù)時(shí)，不能利用執(zhí)業(yè)之便為自己牟取不正當(dāng)利益，不欺詐、不夸大，實(shí)事求是；為客戶謹(jǐn)慎、勤勉地保管其資產(chǎn)，處置客戶資產(chǎn)的時(shí)候應(yīng)當(dāng)取得書面授權(quán)。小趙在沒有征得客戶同意的情況下，擅自進(jìn)行交易，違反了正直誠信原則。17-考點(diǎn)7：客觀公正（Objectivity&Fairness)遵守客觀公正應(yīng)盡職責(zé)誠實(shí)公平地提供服務(wù)，不受經(jīng)濟(jì)利益、關(guān)聯(lián)關(guān)系和外界壓力等影響；從客戶利益出發(fā)，做出合理、謹(jǐn)慎的專業(yè)判斷；公平合理地對待客戶、委托人、合伙人和雇主，并公正、誠實(shí)地披露其在提供專業(yè)服務(wù)過程中遇到的利益沖突。常見的違反客觀公正的行為：向客戶推薦產(chǎn)品時(shí)更多考慮自己的利益（業(yè)績、收入或上級(jí)壓力），而不是考慮客戶的需要未披露可能產(chǎn)生的傭金或其他相關(guān)收入在推薦理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，淡化或隱瞞存在的風(fēng)險(xiǎn)引入有利益沖突的人，而未披露18-真題回顧銀行代理銷售XX貨幣市場基金，客戶經(jīng)理可以從銀行代理銷售取得的手續(xù)費(fèi)中提取30%的業(yè)績獎(jiǎng)。金融理財(cái)師小張的客戶劉偉的投資組合中已經(jīng)包括了200萬元的貨幣市場基金，占其投資組合比重為40%。小張為了增加業(yè)績，建議劉偉再購買150萬元XX基金，但并未披露自己可能從中獲得的傭金。請問，小張是否違反了《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》？如有違反，違反了哪條準(zhǔn)則？（）A.違反了客觀公正準(zhǔn)則B.違反了正直誠信準(zhǔn)則C.沒有違反任何職業(yè)道德準(zhǔn)則D.違反了保守秘密準(zhǔn)則答案：A19-考點(diǎn)8：專業(yè)勝任(Competence)專業(yè)勝任準(zhǔn)則的要求要不斷學(xué)習(xí)，提高自身的專業(yè)能力參加FPSB

China要求的教育培訓(xùn)和繼續(xù)教育具備勝任所從事的金融理財(cái)業(yè)務(wù)相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)常見的違反專業(yè)勝任的行為：不具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)或沒有取得相關(guān)的資格證書，而提供相關(guān)領(lǐng)域的服務(wù)若是在提供金融理財(cái)服務(wù)過程中涉及不具備勝任能力的領(lǐng)域時(shí)采取下列行為－－聘請專家協(xié)助工作、或是向?qū)I(yè)人員咨詢、或是將客戶介紹給其他相關(guān)組織－－則沒有違反專業(yè)勝任原則（注：不具備部分能力時(shí)，不一定要放棄客戶）20-真題回顧小陳是一名金融理財(cái)師，趙先生是他多年的客戶，趙先生生活富裕，在中國大陸經(jīng)營一家小型企業(yè)，同時(shí)在香港、臺(tái)灣和北美都有收入來源。小陳在自己沒有取得會(huì)計(jì)資格的前提下，主動(dòng)為趙先生提供跨國避稅和企業(yè)會(huì)計(jì)方面的服務(wù)。請問，小陳的做法違反了《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》中的哪個(gè)原則？A.客觀公正B.正直誠信C.專業(yè)勝任D.恪盡職守答案：C21-考點(diǎn)9：專業(yè)精神(Professionalism)常見的違反專業(yè)精神的行為：不公平競爭，詆毀或惡意傷害同行對其他金融理財(cái)師違反職業(yè)道德的行為知情不報(bào)沒有按照相關(guān)規(guī)范和要求使用AFP商標(biāo)或CFP商標(biāo)從事其他專業(yè)服務(wù)時(shí)未取得從業(yè)資格或法律授權(quán)（同時(shí)違反專業(yè)勝任）有理由懷疑所在機(jī)構(gòu)內(nèi)部有人從事非法活動(dòng)時(shí)，應(yīng)收集證據(jù)并向直接主管報(bào)告；如確信非法活動(dòng)存在而所在機(jī)構(gòu)沒有采取補(bǔ)救措施的，應(yīng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)和FPSBChina報(bào)告。22-考點(diǎn)10：保守秘密(Confidentiality)常見的違反保守秘密的行為：未經(jīng)客戶同意，將客戶的資料告知其他客戶或其他金融理財(cái)師未經(jīng)所在單位的同意，將單位的客戶資料或商業(yè)機(jī)密泄露給客戶或其他機(jī)構(gòu)豁免條款金融理財(cái)師可在下述情況下使用客戶信息：建立咨詢或經(jīng)紀(jì)人賬戶、為達(dá)成交易、或協(xié)議中所默許的其他情形；依法要求披露信息；針對失職投訴，金融理財(cái)師進(jìn)行申辯時(shí)；與客戶之間產(chǎn)生民事糾紛需要披露時(shí)。23-考點(diǎn)11：恪盡職守(DueDilifence)常見的違反恪盡職守的行為：沒能針對客戶的具體情況提供理財(cái)建議沒有對向客戶推薦的產(chǎn)品進(jìn)行調(diào)查沒有對下屬向客戶提供的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，沒有對下屬觸犯道德準(zhǔn)則的行為應(yīng)及時(shí)制止24-真題回顧

客戶王先生急于投資股票，要求AFP持證人小黃推薦股票。小黃沒有時(shí)間深入研究，為滿足王先生的急切要求，便依據(jù)某證券公司的一份研究報(bào)告的結(jié)論向王先生推薦了某股票。王先生重倉買入后造成嚴(yán)重虧損。后王先生向FPSBChina投訴。在FPSBChina調(diào)查過程中，小黃為了給自己辯護(hù)，向FPSBChina提供了王先生相應(yīng)的賬戶信息。根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，小黃的上述行為違反了（）。

A．保守秘密原則

B．恪盡職守原則

C．正直誠信原則

D．客觀公正原則答案：B25-考點(diǎn)12：執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則1.建立和界定與客戶的關(guān)系2.收集客戶信息，了解客戶的目標(biāo)和期望3.分析和評(píng)估客戶當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況4.制定并向客戶提交個(gè)人理財(cái)規(guī)劃方案5.執(zhí)行個(gè)人理財(cái)規(guī)劃方案6.監(jiān)控個(gè)人理財(cái)規(guī)劃方案執(zhí)行26-真題回顧根據(jù)《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》的規(guī)定。下述關(guān)于金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作流程和具體步驟中工作內(nèi)容的描述，正確的是：（）①個(gè)人理財(cái)規(guī)劃流程包括：1.建立和界定與客戶的關(guān)系，2.收集客戶信息，3.了解客戶的目標(biāo)和期望，4.分析評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，5.制定理財(cái)規(guī)劃方案，6.執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案②在建立和界定與客戶的關(guān)系這一步驟中，金融理財(cái)師的工作重點(diǎn)是取得客戶信任，與客戶共同界定未來法律關(guān)系中的權(quán)責(zé)利。③在收集客戶信息這一步驟中，金融理財(cái)師的工作重點(diǎn)包括了解客戶的目標(biāo)和期望，與客戶共同界定一個(gè)明確、可度量、可行、現(xiàn)實(shí)且具體的理財(cái)目標(biāo)體系。④在分析評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況這一步驟中，工作重點(diǎn)是測算客戶當(dāng)前的財(cái)務(wù)資源是否以實(shí)現(xiàn)客戶的理財(cái)目標(biāo)。A.②、③B.①、②、④C.②、③、④D.③、④答案：C27-考點(diǎn)13：無法獲取充足信息的處理將與客戶的合同的服務(wù)范圍控制在那些已經(jīng)獲取充足和相關(guān)信息的領(lǐng)域；將無法取得充足信息和文件的情形向客戶通報(bào)后，可以決定解除與客戶的合同。注意點(diǎn)：不充足時(shí)，不一定要解除合同，要看情況不充足時(shí)，不能自己進(jìn)行假設(shè)28-考點(diǎn)14：CFP商標(biāo)的使用中國大陸CFP商標(biāo)有3種類型：CFP、CERTIFIEDFINANCIALPLANNER、使用規(guī)范“CFP”首字母縮寫商標(biāo)必須使用大寫字母的形式：“CERTIFIEDFINANCIALPLANNER”商標(biāo)應(yīng)該以全部大寫字母、小號(hào)大寫字母或者首字母大寫的形式出現(xiàn)。當(dāng)首次出現(xiàn)在印刷材料中時(shí)，“CFP”和“CERTIFIEDFINANCIALPLANNER”均必須標(biāo)注TM上標(biāo)標(biāo)識(shí)符?！癈FP”和“CERTIFIEDFINANCIALPLANNER”不能作為彼此的附加說明。兩者均只能做形容詞用，后面只能搭配“持證人”、“資格”、“專業(yè)人士”、“執(zhí)業(yè)人士”、“證書”、“考試”、“資格認(rèn)證”或“商標(biāo)”八個(gè)名詞。只有一種例外情況：“CFP”出現(xiàn)在簽名欄，信箋紙的抬頭或名片里。29-

以下哪一項(xiàng)表述或用法完全符合《CFP商標(biāo)使用指南》的要求？（）

A．錢女士在金融界從事零售業(yè)務(wù)工作多年，她在通過CFP資格認(rèn)證后不久與朋友共同成立了一家第三方理財(cái)顧問公司，公司取名為“睿智財(cái)富CFP顧問公司”。

B．王先生是供職于某金融機(jī)構(gòu)的理財(cái)經(jīng)理，他是一名擅長稅務(wù)及保險(xiǎn)規(guī)劃的CFP持證人。

C．李教授已擔(dān)任CFP資格認(rèn)證教學(xué)工作多年，她在授課前向?qū)W員介紹稱自己為“資深CFP講師”。

D．為了促進(jìn)金融理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高與客戶的溝通效率，某商業(yè)銀行專門印制了理財(cái)顧問團(tuán)隊(duì)簡介，簡介中印有“張**，畢業(yè)于名牌高校金融專業(yè)，certifiedfinancialplanner執(zhí)業(yè)者”等內(nèi)容。答案：B解析：根據(jù)CFP商標(biāo)的使用要求，“CFP”首字母縮寫商標(biāo)必須作為一個(gè)描述性的形容詞只能與“專業(yè)人士、執(zhí)業(yè)者、持證人、資格認(rèn)證和商標(biāo)”這5個(gè)固定的名詞搭配使用，因此A、C項(xiàng)錯(cuò)誤?！癈ERTIFIEDFINANCIALPLANNER”作為商標(biāo)應(yīng)該以全部大寫字母、小號(hào)大寫字母或者首字母大寫的形式出現(xiàn)，D項(xiàng)錯(cuò)誤。真題回顧30-基本經(jīng)濟(jì)學(xué)原理了解：基本的供求模型 通貨膨脹的定義匯率決定的供求分析人民幣匯率形成機(jī)制理解并掌握：需求、需求函數(shù)、需求曲線；供給、供給函數(shù)、供給曲線供求均衡、供求定理 國內(nèi)生產(chǎn)總值及其統(tǒng)計(jì)方法 貨幣政策工具及其作用；財(cái)政政策工具及其作用 國際收支賬戶：定義、分類和記賬原則 匯率、匯率標(biāo)價(jià)方法和匯率制度 31-考點(diǎn)1：需求量的變動(dòng)所謂需求量變動(dòng)，是指在其他條件不變時(shí)，商品自身價(jià)格的變動(dòng)，所引起商品需求量的變動(dòng)，表現(xiàn)為需求量沿著需求曲線移動(dòng)。其他條件不變，商品價(jià)格上升，需求量沿著需求曲線向左上方移動(dòng)（即需求量減少）其他條件不變，商品價(jià)格下降，需求量沿著需求曲線向右下方移動(dòng)（即需求量增加）由于價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致需求量反方向變動(dòng)，因此無法判斷商家的收入（利潤）是增加還是減少32-考點(diǎn)2：需求曲線的移動(dòng)33-考點(diǎn)3：供給量的變動(dòng)所謂供給量變動(dòng)，是指在其他條件不變時(shí)，商品自身價(jià)格的變動(dòng)引起的供給量的變動(dòng)，表現(xiàn)為供給量沿著需求供給移動(dòng)。其他條件不變，商品價(jià)格上升，供給量沿著供給曲線向右上方移動(dòng)（即供給量增加）。其他條件不變，商品價(jià)格下降，供給量沿著供給曲線向左下方移動(dòng)（即供給量減少）34-考點(diǎn)4：供給曲線的移動(dòng)所謂供給的變動(dòng)，是指商品自身價(jià)格以外因素對供給的影響，表現(xiàn)為整個(gè)供給曲線的移動(dòng)。判斷因素變動(dòng)供給曲線的移動(dòng)方向：因素變動(dòng)前后，同一價(jià)格水平上的供給是增加還是減少了，增加為向右移動(dòng)，減少為向左移動(dòng)生產(chǎn)的成本生產(chǎn)的技術(shù)水平相關(guān)商品的價(jià)格（替代品和互補(bǔ)品）生產(chǎn)者對未來的預(yù)期其他35-真題回顧下列因素中，能使大米的供給曲線（橫軸為產(chǎn)量，縱軸為價(jià)格）向左移動(dòng)的有（）①大米的價(jià)格下降②南方雪災(zāi)使大量稻田受災(zāi)，造成減產(chǎn)科學(xué)家袁隆平培育出新的雜交水稻品種，使畝產(chǎn)增加20%④農(nóng)戶紛紛將原來的稻田轉(zhuǎn)向種植經(jīng)濟(jì)效益更高的其他經(jīng)濟(jì)作物A.①②④

B.①③C.②④D.③④答案：C解析：①為自身價(jià)格的變動(dòng)所引起的是供給量的變動(dòng)。36-考點(diǎn)5：均衡價(jià)格與均衡數(shù)量37-真題回顧以下哪些因素會(huì)導(dǎo)致豬肉價(jià)格上漲的趨勢難以持續(xù)？（）①養(yǎng)豬戶見到價(jià)格上漲，紛紛增加了肉豬的養(yǎng)殖數(shù)量。②牛羊肉、禽類產(chǎn)品以及水產(chǎn)品價(jià)格穩(wěn)定，供應(yīng)充足。③2008年2月我國的CPI同比上漲8.7%，豬肉價(jià)格達(dá)到11年來的最高，豬飼料的供應(yīng)商為了分享利潤見機(jī)抬高了飼料的售價(jià)④政府向市場大量投放儲(chǔ)備豬肉。A.①④

B.①②④C.①②③D.②③答案：B38-考點(diǎn)6：國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）度量的是一定時(shí)期內(nèi)，一個(gè)經(jīng)濟(jì)體（一國或一個(gè)地區(qū)）生產(chǎn)的最終產(chǎn)品和服務(wù)的市場價(jià)值總和。一定時(shí)期內(nèi)：流量概念一個(gè)經(jīng)濟(jì)體：屬地概念，所以一國國民從外國獲得的要素收入不計(jì)入該國GDP，而別國國民從該國獲得的要素收入計(jì)入該國GDP。GDP與GNP。生產(chǎn)的，而不是售賣的最終產(chǎn)品和服務(wù)，而不是中間產(chǎn)品市場價(jià)值弊端：一些沒有經(jīng)過市場交換程序的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，如家務(wù)勞動(dòng)、DIY活動(dòng)定，不在GDP統(tǒng)計(jì)范圍;GDP反映福利水平變動(dòng)存在較大局限性。GDP反映產(chǎn)量變動(dòng)，但產(chǎn)量變動(dòng)不等于福利變動(dòng)：精神滿足程度，閑暇福利，分配狀態(tài)，環(huán)境質(zhì)量等。39-考點(diǎn)7：GDP的統(tǒng)計(jì)方法支出法：消費(fèi)、投資（固定投資和存貨投資）、政府購買、凈出口（出口－進(jìn)口）收入法：工資、利潤、利息、租金、折舊、間接稅部門法（生產(chǎn)法）40-真題回顧下列關(guān)于GDP的描述，正確的是（）。①一個(gè)國家的GDP增長，GNP必然也會(huì)增長，但增長的幅度不一定相同②GDP是一個(gè)流量的概念，而GNP是一個(gè)存量的概念③由于家務(wù)勞動(dòng)未通過市場交換，無法進(jìn)入GDP的統(tǒng)計(jì)與核算，因此造成了GDP的低估④從生產(chǎn)角度，把國民經(jīng)濟(jì)各生產(chǎn)部門在一段時(shí)間內(nèi)創(chuàng)造的產(chǎn)品和服務(wù)的增加值加總在一起核算GDP的方法，稱為部門法A.②④B.①②③C.①③④D.③④答案：D41-考點(diǎn)8：其它宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)國內(nèi)生產(chǎn)凈值：＝GDP－固定資產(chǎn)折舊國民收入（狹義）＝GDP－固定資產(chǎn)折舊－間接稅個(gè)人收入：＝國民收入－公司利潤個(gè)人可支配收入＝個(gè)人收入－社會(huì)性扣除（所得稅、社保等）注意：GDP和GNP的區(qū)別

GDP(屬地的概念）中國可口可樂公司在中國經(jīng)營得到的利潤，計(jì)入中國的GDPGNP(屬人的概念）中國可口可樂公司歸美國人所有，該公司在中國經(jīng)營得到的利潤，計(jì)入美國的GNP42-考點(diǎn)9：貨幣政策中央銀行實(shí)施的通過改變貨幣供應(yīng)量和信用條件來影響總需求的政策。主要的貨幣政策工具公開市場業(yè)務(wù)：買進(jìn)或賣出債券來增加或減少貨幣供給量的操作再貸款與再貼現(xiàn)存款準(zhǔn)備金：窗口指導(dǎo)43-考點(diǎn)10：擴(kuò)張性與緊縮性貨幣政策促使貨幣供給量上升或利率下降的貨幣政策，被稱為擴(kuò)張性貨幣政策擴(kuò)張性貨幣政策主要是在總需求不足時(shí)采用，貨幣供給量增速上升、利率下降，將導(dǎo)致居民消費(fèi)需求和投資需求的上升央行在公開市場上買進(jìn)國庫券、降低再貸款利率、降低再貼現(xiàn)率、降低存款準(zhǔn)備金率等為屬于擴(kuò)張性貨幣政策與擴(kuò)張性貨幣政策手段相反的操作為緊縮性貨幣政策手段，用于總需求過大和經(jīng)濟(jì)過熱時(shí)。44-考點(diǎn)11：財(cái)政政策財(cái)政政策是通過改變政府財(cái)政收入和支出來影響總需求的政策。財(cái)政政策的主要工具：財(cái)政預(yù)算、稅收、國債、財(cái)政支出等。45-考點(diǎn)12：擴(kuò)張性與緊縮性財(cái)政政策擴(kuò)張性財(cái)政政策用于提高總需求，緊縮性財(cái)政政策用于抑制總需求。加大政府購買、轉(zhuǎn)移支付（如發(fā)消費(fèi)券）、減稅等屬于擴(kuò)張性財(cái)政政策真題回顧：應(yīng)對經(jīng)濟(jì)蕭條的措施包括（）。①各地增加公共工程和基礎(chǔ)建設(shè)投入②在公開市場上增發(fā)央行票據(jù)③降低存貸款基準(zhǔn)利率④減少中央銀行對商業(yè)銀行的再貸款A(yù).②

B.①③C.①③④D.③④

答案：B46-考點(diǎn)13：購買性支出的擠出效應(yīng)擠出效應(yīng)是針對政府購買性支出而言的政府支出的增加，一方面直接導(dǎo)致對于私人投資的替代，另一方面通過利率中介變動(dòng)導(dǎo)致私營部門支出降低。由于存在擠出效應(yīng)，政府支出增加帶來的總需求和均衡產(chǎn)出水平上升，要比利率不變情形下的作用顯著小一些。顯然，擠出效應(yīng)越大，財(cái)政政策效果越弱；反之亦然。

注意：只有購買性支付才帶來擠出效應(yīng)，轉(zhuǎn)移性支付則不會(huì)！47-考點(diǎn)14：通貨膨脹一般價(jià)格水平的持續(xù)上升被稱為通貨膨脹個(gè)別商品的價(jià)格上漲不能說明出現(xiàn)通貨膨脹通貨膨脹的解釋貨幣供求論：貨幣供應(yīng)超過貨幣需求時(shí)，貨幣貶值，出現(xiàn)通貨膨脹貨幣數(shù)量論：在長期，貨幣供給量與價(jià)格水平成正比例關(guān)系，貨幣量增長是通貨膨脹的主要原因因此，為防止通化膨脹，通常采用適度緊縮性貨幣通貨膨脹成因，可以分為四類：需求拉動(dòng)型：總需求迅速上升，導(dǎo)致供不應(yīng)求成本推進(jìn)型成本提高，推動(dòng)價(jià)格上漲結(jié)構(gòu)調(diào)整型產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整帶來商品價(jià)格的上漲。外部傳遞型：國際商品價(jià)格上漲，帶動(dòng)國內(nèi)同類商品價(jià)格的上漲48-考點(diǎn)15：國際收支賬戶的記賬方法借貸記賬法借方：外匯支付的交易，記入國際收支賬戶的借方，并用負(fù)號(hào)（－）表示，如：進(jìn)口商品或服務(wù)、向國外投資等貸方：外匯收入的交易，記入貸方，并用正號(hào)（＋）表示，如：出口商品或服務(wù)、引進(jìn)國外投資等49-考點(diǎn)16：國際收支賬戶的內(nèi)容

依據(jù)所記錄的賬戶內(nèi)容不同，國際收支賬戶具體分為：經(jīng)常賬戶、資本賬戶、儲(chǔ)備資產(chǎn)和凈誤差遺漏四大項(xiàng)經(jīng)常賬戶：記錄因商品和服務(wù)進(jìn)出口以及收入轉(zhuǎn)移等交易活動(dòng)產(chǎn)生的外匯收支情況。包括商品貿(mào)易或有形貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易（勞務(wù)進(jìn)出口）、收益（職工報(bào)酬和投資收益）、經(jīng)常轉(zhuǎn)移（捐贈(zèng)等）。資本和金融賬戶：簡稱資本賬戶，記錄因?yàn)橘Y產(chǎn)買賣活動(dòng)發(fā)生的外匯收支。包括資本項(xiàng)目和金融項(xiàng)目。資本項(xiàng)目：包括固定資產(chǎn)所有權(quán)國際間轉(zhuǎn)移，債權(quán)人不索取任何回報(bào)而取消債務(wù)等資本轉(zhuǎn)移部分，還包括非生產(chǎn)和非金融性的資產(chǎn)如專利、版權(quán)、商標(biāo)權(quán)的收買或放棄等。金融項(xiàng)目：包括直接投資、證券投資與其它投資（如貿(mào)易信貸）三個(gè)子項(xiàng)目。50-

儲(chǔ)備資產(chǎn)：指一國貨幣當(dāng)局擁有的可用于國際支付的資產(chǎn)，包括黃金、外匯、在國際貨幣基金組織的儲(chǔ)備頭寸等，又被稱為外匯儲(chǔ)備。凈誤差與遺漏：是一個(gè)估計(jì)項(xiàng)，彌補(bǔ)統(tǒng)計(jì)過程發(fā)生的誤差。如果數(shù)據(jù)沒有誤差，那么經(jīng)常賬戶、資本賬戶和外匯儲(chǔ)備之間關(guān)系為：

經(jīng)常賬戶差額+資本項(xiàng)目差額=外匯儲(chǔ)備變動(dòng)51-真題回顧關(guān)于國際收支平衡表，以下說法正確的是（）。①王經(jīng)理被公司派往印度工作，他在國外的收入應(yīng)計(jì)入中國國際收支平衡表經(jīng)常賬戶經(jīng)常轉(zhuǎn)移項(xiàng)目下的貸方②王經(jīng)理所在公司在印度進(jìn)行直接投資，應(yīng)計(jì)入中國國際收支平衡表資本賬戶金融項(xiàng)目下的借方③王經(jīng)理所在公司向印度出口電器，應(yīng)計(jì)入印度國際收支平衡表經(jīng)常賬戶商品貿(mào)易項(xiàng)目下的貸方④王經(jīng)理所在公司免除了印度某公司的部分債務(wù)，應(yīng)計(jì)入中國國際收支平衡表資本賬戶資本項(xiàng)目下的借方。A.②④B.①④C.①③D.②③答案：A52-考點(diǎn)17：匯率標(biāo)價(jià)方式直接標(biāo)價(jià)法，以一定數(shù)額外幣為標(biāo)準(zhǔn)，折為相應(yīng)數(shù)額本幣表示匯率。例如，人民幣對美元匯率為7.27元人民幣/1美元間接標(biāo)價(jià)法，以一定數(shù)額本幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折為相應(yīng)數(shù)額外幣表示匯率53-考點(diǎn)18：貨幣的升值與貶值采用直接標(biāo)價(jià)法，匯價(jià)數(shù)值上升表示本國貨幣貶值和外國貨幣升值，匯價(jià)數(shù)值下降則表示本幣升值和外幣上貶值直接標(biāo)價(jià)法：$1=￥8.27$1=￥6.76人民幣升值采用間接標(biāo)價(jià)法，匯價(jià)數(shù)值上升表示本幣升值和外幣貶值；匯價(jià)數(shù)值下降則表示本幣貶值和外幣升值貨幣的升值與貶值對進(jìn)出口的影響本幣升值抑值出口、促進(jìn)進(jìn)口54-真題回顧關(guān)于匯率，以下說法正確的是（）。A.假如人民幣采用間接標(biāo)價(jià)法，那么，人民幣對美元升值表現(xiàn)為匯價(jià)的下降B.現(xiàn)行國際貨幣制度下，絕大多數(shù)國家實(shí)行固定匯率制度C.目前多數(shù)國家公布匯率時(shí)采用間接標(biāo)價(jià)法D.固定匯率制下，法定升值指政府政局規(guī)定和宣布提高本國貨幣對外幣的兌換價(jià)值答案：D55-金融機(jī)構(gòu)功能與監(jiān)管了解：金融市場的兩種融資渠道、參與者及其角色中央銀行及其功能、金融監(jiān)管的定義與體系金融監(jiān)管的主要內(nèi)容與行業(yè)自律理解掌握:

金融市場的融資工具銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其職能金融監(jiān)管措施和手段

56-考點(diǎn)1：直接融資與間接融資直接融資指盈余單位直接買入赤字單位發(fā)行的證券（被稱為直接證券）的融資渠道直接證券包括商業(yè)本票、債券和股票等工具直接融資過程中也會(huì)有金融機(jī)構(gòu)參與，但是它們起到的是市場專家的作用，如金融機(jī)構(gòu)參與股票發(fā)行中的包銷、承銷等工作間接融資指赤字單位向金融中介發(fā)行直接證券而金融中介向盈余單位出售自身發(fā)行的證券（被稱為間接證券）的融資渠道。間接證券包括存單、存折等工具貸款屬于間接融資57-真題回顧

下列金融工具中屬于間接融資工具的是（）。

A．可轉(zhuǎn)讓大額定期存單

B．公司債券

C．股票

D．政府債券答案：A解析：公司債券、股票、政府債券是直接融資工具。58-考點(diǎn)2：金融市場的融資工具債務(wù)證券是代表發(fā)行人債務(wù)和持有人債權(quán)的一種權(quán)利證券發(fā)行人在債務(wù)證券到期后必須償還債務(wù)商業(yè)本票、國庫券、國庫票據(jù)、國債、市政債券、公司債和房產(chǎn)債券都屬于債務(wù)證券股權(quán)證券是代表持有人對發(fā)行人凈資產(chǎn)一定比例所有權(quán)的一種權(quán)利證券，實(shí)質(zhì)上是一種所有權(quán)證書股權(quán)證券沒有償還期限和到期日，發(fā)行人不必償付（除破產(chǎn)清算等情況）普通股股票、優(yōu)先股股票都屬于股權(quán)證券優(yōu)先股同時(shí)具有債務(wù)證券的一些特點(diǎn)59-考點(diǎn)3：金融市場的分類按資金融通期限：貨幣市場和資本市場。按金融交易程序：一級(jí)市場和二級(jí)市場。按金融交割時(shí)間：即期市場、遠(yuǎn)期市場和期貨市場。按金融交易是否存在固定場所：交易所市場和場外交易市場。60-考點(diǎn)4：貨幣市場與資本市場貨幣市場證券包括：大額可轉(zhuǎn)讓存單、商業(yè)本票、銀行承兌匯票、國庫券、銀行同業(yè)拆借、央行貼現(xiàn)窗口貸款、央行票據(jù)、短期融資券等等。我國的貨幣市場包括：銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間短期債券市場和票據(jù)市場。資本市場證券包括：普通股股票、優(yōu)先股股票、公司債券（企業(yè)債）、國債、可轉(zhuǎn)換債、次級(jí)債券等。按照投資工具的性質(zhì)劃分，資本市場主要由股票市場和債券市場組成。其中債券市場，包括交易所債券市場、銀行間中長期債券市場。61-考點(diǎn)5：中央銀行的職責(zé)中國人民銀行作為中央銀行負(fù)責(zé)制定和實(shí)施貨幣政策維護(hù)金融體系穩(wěn)定提供金融服務(wù)發(fā)行的銀行：發(fā)行人民幣和管理人民幣流通銀行的銀行：存款準(zhǔn)備金政府的銀行：經(jīng)理國庫確定人民幣匯率政策62-真題回顧下列關(guān)于中央銀行的描述中，錯(cuò)誤的是（）A.中央銀行是負(fù)責(zé)發(fā)行貨幣、管理貨幣流通、制定貨幣政策和提供清算體系的管理當(dāng)局B.中央銀行可根據(jù)其營利性動(dòng)機(jī)進(jìn)行貨幣經(jīng)營C.中央銀行通常具有經(jīng)理國庫的職能D.中央銀行的主要貨幣政策工具包括：公開市場操作、貼現(xiàn)窗口（或貼現(xiàn)貸款）和法定存款準(zhǔn)備金率答案：B63-考點(diǎn)6：商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行獲得資金來源的業(yè)務(wù)主要負(fù)債業(yè)務(wù)包括：支票存款或活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款、借款資產(chǎn)業(yè)務(wù)：是銀行利用負(fù)債業(yè)務(wù)籌集的資金加以運(yùn)用取得收入的過程。主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括：現(xiàn)金類資產(chǎn)、貸款、證券投資、其他資產(chǎn)。中間業(yè)務(wù)是影響商業(yè)銀行的收入和利潤，但不反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的業(yè)務(wù)。主要的中間業(yè)務(wù)包括：轉(zhuǎn)賬結(jié)算、承兌業(yè)務(wù)、信用證服務(wù)、代理業(yè)務(wù)、經(jīng)濟(jì)信息咨詢業(yè)務(wù)等。理財(cái)服務(wù)整合負(fù)債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)64-真題回顧下列說法中正確的是（）。A.由于我國目前實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)監(jiān)管，故商業(yè)銀行不能進(jìn)行證券投資B.中間業(yè)務(wù)是影響商業(yè)銀行的收入和利潤，但不反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的業(yè)務(wù)C.在我國，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入一般可以占到其總收入的一半以上D.負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利用資產(chǎn)業(yè)務(wù)籌集的資金加以運(yùn)用并取得收入的過程答案：B65-考點(diǎn)7：非銀行金融機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)公司投資是保險(xiǎn)公司獲得收益的重要來源保險(xiǎn)公司買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價(jià)證券證券公司基金管理公司證券投資基金是一種共享收益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、組合投資、專家運(yùn)作的集合證券投資方式證監(jiān)會(huì)監(jiān)管信托投資公司信托財(cái)產(chǎn)不屬于信托投資公司的固有財(cái)產(chǎn)，也不屬于信托投資公司對受益人的負(fù)債，信托投資公司終止時(shí)，信托財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管財(cái)務(wù)公司銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管金融租賃公司銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管66-考點(diǎn)8：金融監(jiān)管的定義與目標(biāo)

金融監(jiān)管的定義一個(gè)國家和地區(qū)的金融法律制度和金融管理當(dāng)局依法對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理活動(dòng)的總稱行業(yè)自律和金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)范不屬于金融監(jiān)管范疇金融監(jiān)管的主要目標(biāo)確保金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)作降低金融機(jī)構(gòu)的個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)和金融市場的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)維護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定和安全67-考點(diǎn)9：金融監(jiān)管體系－監(jiān)管架構(gòu)國務(wù)院人民銀行外管局銀監(jiān)會(huì)證監(jiān)會(huì)保監(jiān)會(huì)制定及實(shí)施貨幣政策監(jiān)管金融市場經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理資本項(xiàng)目外匯管理外匯儲(chǔ)備管理政策性銀行國有商業(yè)銀行資產(chǎn)管理公司股份制商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行城市信用社農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)村信用社郵政儲(chǔ)蓄銀行外資銀行信托投資公司財(cái)務(wù)公司金融租賃公司

證券公司基金管理公司上市公司證券期貨交易所證券登記公司人壽保險(xiǎn)公司財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)公司汽車保險(xiǎn)公司信用保險(xiǎn)公司農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)公司68-真題回顧關(guān)于非銀行金融機(jī)構(gòu)功能與監(jiān)管，以下表述正確的是（）。A．保險(xiǎn)公司只能經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，不可以進(jìn)行證券投資B．證券投資基金是一種組合投資、專家運(yùn)作的集合證券投資方式，因此對投資者而言不存在任何風(fēng)險(xiǎn)C．信托財(cái)產(chǎn)不屬于信托投資公司的固有財(cái)產(chǎn)，在信托投資公司解散時(shí)，不可作為其清算財(cái)產(chǎn)D．財(cái)務(wù)公司的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)答案：C解析：A：保險(xiǎn)公司作為金融中介，可以投資于赤字單位發(fā)行的證券。B：證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)適中，可能存在管理運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，道德風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。D：財(cái)務(wù)公司的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為中國銀監(jiān)會(huì)。69-金融理財(cái)與法律70-考點(diǎn)1：公民的民事行為能力完全民事行為能力人：十八周歲以上的；十六周歲以上不滿十八周歲的公民，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來源的限制民事行為能力人：十周歲以上的不滿十八周歲的未成年人和不能完全辯認(rèn)自己行為的精神病人限制民事行為能力人可以進(jìn)行與他的年齡、智力相適應(yīng)的民事活動(dòng)；其他民事活動(dòng)由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。無民事行為能力人：不滿十周歲的未成年人和完全不能辯認(rèn)自己行為的精神病人由法定代理人代理民事活動(dòng)。71-真題回顧根據(jù)我國法律對公民民事行為能力的相關(guān)規(guī)定，以下說法中正確的是（）。A．18周歲以下的未成年人均為無民事行為能力人，不得獨(dú)立從事任何交易B．只要有自己的財(cái)產(chǎn)，15周歲的未成年人也可獨(dú)立與商業(yè)銀行訂立委托理財(cái)合同C．17周歲的小董初中畢業(yè)后即創(chuàng)業(yè)開店，月收入1萬元，他可以獨(dú)立與銀行訂立委托理財(cái)合同D．小馬20周歲，正在上大學(xué)，無固定收入，剛繼承了一筆財(cái)產(chǎn)，他無權(quán)獨(dú)立就這筆財(cái)產(chǎn)與商業(yè)銀行訂立委托理財(cái)合同答案：C72-解析：我國民事行為能力人分為三類：完全民事行為能力人：指18周歲以上的公民，或16周歲以上不滿18周歲的公民，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來源。具有完全民事行為能力是合同生效的要件之一；限制民事行為能力人：10周歲以上的未成年人和不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人；無民事行為能力人：不滿10周歲的未成年人，完全不能辨認(rèn)自己行為的精神病人。A中16周歲以上不滿18周歲，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來源的公民具備完全民事行為能力，可以獨(dú)立從事交易。B中15周歲的未成年人為限制行為能力人，只能進(jìn)行跟自己年齡相符的民事活動(dòng)。D中小馬是完全民事行為能力人，可以獨(dú)立訂立合同。因此選C。73-考點(diǎn)2：自然人的其他形式個(gè)人合伙、個(gè)體工商戶和農(nóng)村承包經(jīng)營戶為自然人的其他形式。個(gè)體工商戶和農(nóng)村承包經(jīng)營戶的債務(wù)，個(gè)人經(jīng)營的，以個(gè)人財(cái)產(chǎn)承擔(dān)；家庭經(jīng)營的，以家庭財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。74-考點(diǎn)3：法人的要件、其他經(jīng)濟(jì)組織法人的要件依法成立有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)或經(jīng)費(fèi)有自己的名稱、組織機(jī)構(gòu)和場所能夠獨(dú)立的承擔(dān)民事責(zé)任不具有法人資格，但可以自己的名義進(jìn)行社會(huì)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)組織稱為其他經(jīng)濟(jì)組織。典型的其他經(jīng)濟(jì)組織包括：合伙企業(yè)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)籌建中的法人75-考點(diǎn)4：一人有限責(zé)任公司一人有限責(zé)任公司指只有一個(gè)自然人股東或者一個(gè)法人股東的有限責(zé)任公司。一人有限責(zé)任公司注冊資本最低限額為人民幣十萬元。一個(gè)自然人只能投資設(shè)立一個(gè)一人有限責(zé)任公司，該一人有限責(zé)任公司不能投資設(shè)立新的一人有限責(zé)任公司。另：有限責(zé)任公司(股份有限公司)的股東以其認(rèn)繳的出資額(認(rèn)購的股份)為限對公司的債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對債務(wù)承擔(dān)責(zé)任76-考點(diǎn)5：個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的投資人以其個(gè)人財(cái)產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的經(jīng)營實(shí)體。普通合伙企業(yè)由普通合伙人組成，每個(gè)合伙人對合伙企業(yè)的債務(wù)都承擔(dān)無限連帶責(zé)任。有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人組成，普通合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，有限合伙人以其認(rèn)繳的出資額為限對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。有限合伙人不執(zhí)行合伙事務(wù)，不得對外代表有限合伙企業(yè)。注意：個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)不繳納企業(yè)所得稅，而是繳納個(gè)人所得稅。77-真題回顧

張某與朋友吳某二人準(zhǔn)備設(shè)立一家合伙企業(yè)。張某對與合伙企業(yè)有關(guān)的一些法律事項(xiàng)不了解，于是向金融理財(cái)師小劉咨詢。小劉的以下見解中錯(cuò)誤的是（）。①．如設(shè)立合伙企業(yè)，則必須雙重納稅：合伙企業(yè)須繳納企業(yè)所得稅，而合伙人須就其所得繳納個(gè)人所得稅②．二人可設(shè)立有限合伙企業(yè)。張某可作為有限合伙人入伙，同時(shí)可充任合伙事務(wù)執(zhí)行人③．張某和吳某應(yīng)簽訂書面合伙協(xié)議④．如二人設(shè)立普通合伙企業(yè)，則張某只按照出資比例對外承擔(dān)合伙企業(yè)的債務(wù)⑤．無論二人設(shè)立何種類型的合伙企業(yè)，該企業(yè)均無法人資格

A．①、②、④B．①、③、④、⑤

C．①、②D．②、④、⑤答案：A

解析：合伙企業(yè)的合伙人是自然人的只需繳納個(gè)人所得稅，故①錯(cuò)誤。有限合伙人不能執(zhí)行合伙事務(wù)，也不能對外代表合伙企業(yè)。②錯(cuò)誤。簽訂合同需要以書面的形式進(jìn)行簽訂，③正確。普通合伙人對合伙企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，④錯(cuò)誤。合伙企業(yè)屬于其他經(jīng)濟(jì)組織，不具有法人資格，⑤正確。正確答案選A。78-考點(diǎn)6：財(cái)產(chǎn)權(quán)與人身權(quán)財(cái)產(chǎn)權(quán)可分為物權(quán)和債權(quán)，或有形財(cái)產(chǎn)權(quán)和無形財(cái)產(chǎn)權(quán)。財(cái)產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)、承包權(quán)、著作權(quán)、專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)等均屬于財(cái)產(chǎn)權(quán)人身權(quán)分為人格權(quán)和身份權(quán)。生命健康權(quán)、姓名權(quán)、肖像權(quán)、名譽(yù)權(quán)、榮譽(yù)權(quán)、婚姻自主權(quán)等人格權(quán)親權(quán)、親屬權(quán)、配偶權(quán)為身份權(quán)79-真題回顧以下選項(xiàng)中，屬于財(cái)產(chǎn)權(quán)的是()。A.AFP持證人小王允許自己任職的銀行在印刷“貴賓理財(cái)中心”的宣傳材料上使用自己小肖像的權(quán)利B.客戶張教授在自己發(fā)表的專著上署名的權(quán)利C.客戶趙經(jīng)理對集體土地的承包經(jīng)營權(quán)D.CFP持證人小陳因被授予“年度最佳客戶經(jīng)理”稱號(hào)所享有的榮譽(yù)權(quán)答案：C80-考點(diǎn)7：夫妻共同共有財(cái)產(chǎn)制度

---法定個(gè)人財(cái)產(chǎn)夫妻一方的財(cái)產(chǎn)包括：(一)一方的婚前財(cái)產(chǎn)；(二)一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費(fèi)、殘疾人生活補(bǔ)助費(fèi)等費(fèi)用；(三)遺囑或贈(zèng)與合同中確定只歸夫或妻一方的財(cái)產(chǎn)；(四)一方專用的生活用品；(五)其他應(yīng)當(dāng)歸一方的財(cái)產(chǎn)。軍人的傷亡保險(xiǎn)金、傷殘補(bǔ)助金、醫(yī)藥生活補(bǔ)助費(fèi)屬于個(gè)人財(cái)產(chǎn)。夫妻一方所有的財(cái)產(chǎn)，不因婚姻關(guān)系的延續(xù)而轉(zhuǎn)化為夫妻共同財(cái)產(chǎn)，但當(dāng)事人另有約定的除外。81-真題回顧趙欣與李偉于2003年7月1日登記結(jié)婚，同年10月1日舉辦結(jié)婚儀式并開始共同生活。2007年10月趙欣提出離婚，李偉同意離婚，但雙方對財(cái)產(chǎn)歸屬情況有爭議，根據(jù)我國法律規(guī)定，以下屬于趙欣與李偉共同共有的財(cái)產(chǎn)包括()。①2007年1月至7月間，李偉以其薪金收入投入投資股票取得的2萬元收益。②2007年6月底趙欣在某商場購買的價(jià)值800元的彩妝用品③2006年12月李偉因他人駕車肇事受傷致殘，獲得的傷殘補(bǔ)助費(fèi)賠償10萬元。④2004年11月，趙欣父親去世，她通過法定繼承從父親遺產(chǎn)中分得的15萬元。⑤2003年8月，李偉因購買彩票中大獎(jiǎng)獲得的400萬元資金。A.①③⑤B.②③④⑤C.①②④D.①④⑤答案：D82-考點(diǎn)9：夫妻共同共有財(cái)產(chǎn)制度

--關(guān)于財(cái)產(chǎn)制度的約定共有財(cái)產(chǎn)制度定義：財(cái)產(chǎn)可以由兩個(gè)以上的公民、法人共有共有財(cái)產(chǎn)制度的分類按份共有——每個(gè)共有人有權(quán)要求將自己的份額分出或者轉(zhuǎn)讓。在出售時(shí)，其他共有人在同等條件下，有優(yōu)先購買權(quán)。共同共有——兩個(gè)或兩個(gè)以上的人基于共同關(guān)系，共同享有一物的所有權(quán)。共同共有是不確定份額的共有，只要共同共有關(guān)系存在，共有人就不能劃分自己對財(cái)產(chǎn)的份額。只有再共同共有關(guān)系消滅，對共有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分割時(shí)，才能確定各共有人應(yīng)得的份額。共同共有的共有人平等的享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)。我國共同共有的類型：夫妻共有財(cái)產(chǎn)、家庭共有財(cái)產(chǎn)、共同繼承財(cái)產(chǎn)等83-夫妻可以約定婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)以及婚前財(cái)產(chǎn)歸各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。約定應(yīng)當(dāng)采用書面形式。沒有約定或約定不明確的，適用《婚姻法》關(guān)于共同共有財(cái)產(chǎn)和個(gè)人財(cái)產(chǎn)的規(guī)定夫妻對婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)以及婚前財(cái)產(chǎn)的約定，對雙方具有約束力。夫妻對婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)約定歸各自所有的，夫或妻一方對外所負(fù)的債務(wù)，第三人知道該約定的，以夫或妻一方所有的財(cái)產(chǎn)清償?！暗谌酥涝摷s定的”，夫妻一方對此負(fù)有舉證責(zé)任。84-考點(diǎn)10：遺囑的形式公證遺囑必須由遺囑人親自到公證機(jī)關(guān)辦理，不得由他人代理。自書遺囑：遺囑人親筆書寫全部內(nèi)容，由遺囑人簽名，并注明年月日，不能由他人代筆，不能打印。代書遺囑：必須有兩人以上的見證人見證，代書人也可作為見證人。錄音遺囑：必須由兩個(gè)以上的見證人見證，見證人的見證證明應(yīng)錄制在錄制遺囑的音響磁帶上?？陬^遺囑：必須是在遺囑人不能以其他方式設(shè)立遺囑的危急情形下做出的。危急情形排除后，遺囑人能夠設(shè)立其他形式遺囑的，口頭遺囑無效。必須有兩個(gè)以上的見證人。85-考點(diǎn)11：遺囑見證人的限制下列人員不能成為遺囑見證人：無行為能力人、限制行為能力人繼承人、受遺贈(zèng)人與繼承人、受遺贈(zèng)人有利害關(guān)系的人，包括繼承人、受遺贈(zèng)人的債權(quán)人、債務(wù)人、共同經(jīng)營的合伙人注意：如果是遺囑人的債權(quán)人、債務(wù)人、共同經(jīng)營的合伙人，則可以作為遺囑見證人。86-考點(diǎn)12：遺囑的有效要件遺囑人設(shè)立遺囑時(shí)須具有相應(yīng)的行為能力遺囑須是遺囑人的真實(shí)意思表示遺囑不得取消缺乏勞動(dòng)能力又沒有生活來源的繼承人的繼承權(quán)遺囑中所處分的財(cái)產(chǎn)須為遺囑人的個(gè)人合法財(cái)產(chǎn)遺囑須不違反社會(huì)公共利益和社會(huì)公德(公秩良俗)

遺囑的效力等級(jí)遺囑人以不同形式立有多分內(nèi)容相抵觸的遺囑，其中有公證遺囑的，以最后所立公證遺囑為準(zhǔn)；沒有公證遺囑的，以最后所立的遺囑為準(zhǔn)。87-真題回顧以下遺囑中，能夠在被繼承人殘廢時(shí)發(fā)生效力的是()。A.某甲遇車禍生命垂危，在兩名醫(yī)生作見證人的情況下，立下口頭遺囑。后經(jīng)手術(shù)病情好轉(zhuǎn)，數(shù)日后出院回家。后因并發(fā)癥發(fā)作在家中死亡。B.某乙癱瘓?jiān)诖玻瑫鴮懤щy。在病榻前，令其長子代書，其配偶及次子作見證人訂立代書遺囑。C.某丙在其自收遺囑中將單位一臺(tái)自己長年使用的專業(yè)相機(jī)留給酷愛攝影的兒子。D.某丁自書遺囑，署名后封存，在該遺囑中，丁將價(jià)值100萬元的遺產(chǎn)全部給其保姆，而未留給其在國外工作的兒子(唯一的法定繼承人)一分錢。

答案：D88-考點(diǎn)13：法定繼承繼承開始后，由第一順序繼承人繼承，第二順序繼承人不繼承。沒有第一順序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼承。第一順序繼承人：配偶、父母、子女。父母，包括生父母、養(yǎng)父母和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼父母。子女，包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女。被繼承人的子女先于被繼承人死亡的，由被繼承人的子女的晚輩直系血親代位繼承。代位繼承人一般只能繼承他的父親或者母親有權(quán)繼承的遺產(chǎn)份額。（僅存在法定繼承中）喪偶兒媳對公、婆、喪偶女婿對岳父、岳母，盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的，作為第一順序繼承人。第二順序繼承人：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。兄弟姐妹，包括同父母的兄弟姐妹、同父異母或者同母異父的兄弟姐妹、養(yǎng)兄弟姐妹、有扶養(yǎng)關(guān)系的繼兄弟姐妹。89-真題回顧

李波幼年時(shí)被其生父母送給其養(yǎng)父母收養(yǎng)。成年后，李波與張某結(jié)婚，生有一子李小波。后李波與張某離婚，兒子李小波隨母親張某共同生活。李波遇車禍身亡，留下一筆遺產(chǎn)。根據(jù)我國法律規(guī)定，李波的第一順序繼承人有（）。A．李波的生父母、李小波B．李波的養(yǎng)父母、李小波C．李波的生父母、張某D．李波的養(yǎng)父母、李小波、張某

答案：B

解析：根據(jù)我國《繼承法》的有關(guān)要求，第一順序繼承人為：配偶、子女（包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女）、父母（包括生父母、養(yǎng)父母和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼父母）。題中，李波年幼被送人收養(yǎng)，故其養(yǎng)父母為其第一順序繼承人，生父母則在收養(yǎng)關(guān)系成立時(shí)失去了繼承關(guān)系。李某與張某離婚，張某沒有繼承權(quán)。李某的兒子李小波屬于第一順序繼承人。B項(xiàng)正確。90-考點(diǎn)14：代理的特征(與行紀(jì)等的比較)代理進(jìn)行的活動(dòng)，必須是有法律意義的、合法的、并且直接向第三人進(jìn)行意思表示的行為(與委托對比)，具有人身性質(zhì)的行為不能代理(如收養(yǎng)子女、立遺囑、預(yù)約某人繪畫、演出等)。代理人是以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為(與行紀(jì)、寄售相比)。代理人在進(jìn)行民事活動(dòng)時(shí)，在授權(quán)的范圍內(nèi)獨(dú)立的表示自己的意志(與居間對比)，另代理人要獨(dú)立的表達(dá)自己的意思，就必須具備行為能力。代理人的代理行為所產(chǎn)生的法律后果直接由被代理人負(fù)責(zé)(與行紀(jì)相比)

代理包括：委托代理、法定代理、指定代理91-92-考點(diǎn)15：濫用代理權(quán)與無權(quán)代理濫用代理權(quán)利用被代理人的名義，與自己進(jìn)行法律行為，損害被代理人的利益代理人同時(shí)代理當(dāng)事人雙方，進(jìn)行同一項(xiàng)法律行為代理人與第三人惡意串通無權(quán)代理沒有合法的授權(quán)的行為代理行為超越了代理權(quán)限代理權(quán)已經(jīng)終止后的行為93-考點(diǎn)16：表見代理表見代理當(dāng)無權(quán)代理人與本人(被代理人)有一定關(guān)系，從而使善意的第三人無過失的相信其有代理權(quán)，而與其進(jìn)行了民事行為，則被代理人承擔(dān)代理的法律后果典型的表見代理行為被代理人向第三人表示，已經(jīng)將代理權(quán)授予他人，而實(shí)際并未授權(quán)，又未及時(shí)通知第三人被代理人將某種有代理權(quán)的證明文件(如蓋章有公章的空白介紹信、空白合同文本、合同專用章等)交給他人，他人利用這些證明文件使第三人相信其有代理權(quán)代理人授權(quán)不明，則代理任何事項(xiàng)都有效代理人違反被代理人的意思或超越代理權(quán)，但第三人無過失的相信其有代理權(quán)而之發(fā)生法律行為。代理關(guān)系終止后，未采取必要的措施而使第三人仍然相信其有代理權(quán)94-真題回顧

張某想出售自己的一處房產(chǎn)。由于事務(wù)繁忙且不了解二手房市場，于是張某授權(quán)其好友王某代其以不低于100萬元的價(jià)格售房。就王某代理出售的行為，以下說法中錯(cuò)誤的是（）。

A．王某應(yīng)以張某的名義與買方訂立房屋買賣合同

B．王某可以不經(jīng)張某同意自行買下此房產(chǎn)，此買賣合同有效

C．如王某擅自決定以90萬元出售，后經(jīng)張某同意，則該買賣合同有效

D．如王某以張某的名義將該房產(chǎn)以110萬元出售給顧某，則買賣合同直接在張某與顧某間發(fā)生效力答案：B解析：張某委托王某以自己的名義售房，構(gòu)成了法律上的代理關(guān)系。代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為，因此A、D選項(xiàng)正確。但法律同時(shí)規(guī)定：利用被代理人的名義，與自己進(jìn)行法律行為，損害被代理人利益的行為屬于濫用代理權(quán)。因此B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，王某超越代理權(quán)限簽訂的合同屬于效力待定合同，經(jīng)被代理人張某同意后合同有效。95-考點(diǎn)17：要約、要約邀請、承諾要約：是一方當(dāng)事人以締結(jié)合同為目的，向?qū)Ψ疆?dāng)事人提出合同條件，希望對方當(dāng)事人接受的一種意思表示。要約邀請：希望他人向自己發(fā)出要約的意思表示要約與要約邀請的比較要約是當(dāng)事人主動(dòng)愿意締結(jié)合同的意思表示，而要約邀請(要約引誘)是當(dāng)事人表達(dá)某種意愿的事實(shí)行為，是希望他人向自己發(fā)出要約的意思表示。要約中含有當(dāng)事人愿意承受拘束的意旨：要約邀請本身無任何法律意義要約的內(nèi)容要具備訂立合同的必要條款；而要約邀請則不必具備承諾：受要約人作出的要約以成立合同的意思表示，又稱接盤承諾的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與要約的內(nèi)容一致，若出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性變更，則為新的要約，而不是承諾96-例題A基金公司請某學(xué)校提供內(nèi)部培訓(xùn)，首先讓學(xué)校出一份方案(要約邀請)，將擬好的方案發(fā)給A基金公司(要約)(1)A基金公司表示完全接受(承諾)，雙方開始合作(2)A基金公司對學(xué)校提供的方案不完全認(rèn)同，對個(gè)別培訓(xùn)內(nèi)容或價(jià)值作了修改后發(fā)還給學(xué)校(新要約)97-考點(diǎn)18：合同生效合同成立不一定生效多數(shù)合同，成立即生效。有些合同成立時(shí)不一定即生效，如附期限的合同、附生效條件的合同等，需等生效條件完成后生效合同的生效要件行為人具有相應(yīng)的民事行為能力當(dāng)事人雙方的意思表示要真實(shí)不違反法律或者社會(huì)公共利益合同標(biāo)的須確定和可能98-考點(diǎn)19：合同無法生效的結(jié)果無效的合同欠缺合法性要件損害國家、集體或者第三人利益和社會(huì)公共利益以合法形式掩蓋非法目的違反法律、行政法規(guī)及強(qiáng)制性規(guī)定可撤銷或可變更的合同欠缺意思表示真實(shí)要件基于欺詐、脅迫、乘人之危、重大誤解或者顯失公平簽訂的合同效力待定的合同欠缺行為能力、代理權(quán)或處分權(quán)限要件與限制行為能力人、無權(quán)代理人簽訂的合同需追認(rèn)，追認(rèn)后成為有效合同99-真題回顧

某金融理財(cái)師客觀和真實(shí)地向張先生推薦A銀行某款理財(cái)產(chǎn)品，張先生欣然簽署了購買該產(chǎn)品的合同，但事后張先生發(fā)現(xiàn)自己對該產(chǎn)品理解有誤。根據(jù)我國法律的規(guī)定，以下觀點(diǎn)中錯(cuò)誤的是（）。

A．如果張先生對該產(chǎn)品產(chǎn)生的誤解屬于一般誤解，該合同有效

B．如果張先生對該產(chǎn)品產(chǎn)生的誤解屬于重大誤解，張先生可以請求變更合同

C．如果張先生對該產(chǎn)品產(chǎn)生的誤解屬于重大誤解，張先生可以請求撤銷合同

D．只要張先生對該產(chǎn)品產(chǎn)生了誤解，就可以請求變更或撤銷合同答案：D

解析：基于重大誤解簽訂的合同是可變更和可撤銷的合同。在理財(cái)師客觀真實(shí)地介紹理財(cái)產(chǎn)品后，張先生對產(chǎn)品如果只是一般性的誤解，則該合同仍然有效。因此D項(xiàng)錯(cuò)誤。100-考點(diǎn)20：違約責(zé)任與承擔(dān)違約責(zé)任的方式合同不成立、無效、被撤銷或不被追認(rèn)的法律后果為返還財(cái)產(chǎn)或承擔(dān)締約過失責(zé)任。合同生效后，不履行合同義務(wù)或履行合同義務(wù)不符合約定的，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。承擔(dān)違約責(zé)任的方式繼續(xù)履行補(bǔ)救措施賠償損失支付違約金101-考點(diǎn)21：使用違約金的原則合同訂立時(shí)約定的違約金低于損失的，當(dāng)事人可以請求人民法院或仲裁機(jī)構(gòu)予以適當(dāng)提高；約定的違約金過分高于造成的損失的，當(dāng)事人可以請求人民法院或仲裁機(jī)構(gòu)予以適當(dāng)減少；當(dāng)事人就延遲履行義務(wù)約定支付違約金的，違約方在支付了違約金以后，還必須繼續(xù)履行。當(dāng)事人在合同中既約定了違約金又約定了定金的，一方違約時(shí)，對方可以適用違約金條款，也可以適用定金罰責(zé)，但是二者不能同時(shí)適用。102-考點(diǎn)22：民事糾紛的解決民事糾紛的解決，可以通過當(dāng)事人自己、社會(huì)及國家三種渠道。由當(dāng)事人自己解決民事糾紛，主要有兩種方式：避讓和解由社會(huì)介入解決民事糾紛，方式主要也有兩種：訴訟外調(diào)解仲裁由國家介入的解決民事糾紛的方式只有一種：民事訴訟103-考點(diǎn)23：仲裁仲裁是和訴訟相互排斥的爭議解決方式。仲裁裁決是終局的，對雙方當(dāng)事人都有約束力，任何一方當(dāng)事人都不得向法院起訴，也不得向其他機(jī)構(gòu)提出變更仲裁裁決的請求。

仲裁機(jī)構(gòu)本身沒有強(qiáng)制執(zhí)行仲裁裁決的權(quán)力。一旦一方當(dāng)事人不自覺執(zhí)行裁決，另一方就需申請有關(guān)法院強(qiáng)制執(zhí)行。104-考點(diǎn)24：訴訟兩審終審制度兩審終審制度為原則，對于法院規(guī)定的特殊類型的案件實(shí)行一審終審，經(jīng)兩審審結(jié)的案件，如果仍然有錯(cuò)誤，可以通過再審程序糾正。訴訟管轄有地域管轄和級(jí)別管轄的限制，所以起訴時(shí)并不是可以向任何一個(gè)法院起訴。訴訟時(shí)效訴訟時(shí)效消滅的是勝訴權(quán)，而不是起訴權(quán)。訴訟時(shí)效期間從知道或者應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害時(shí)起計(jì)算一般的訴訟時(shí)效為2年，而下列訴訟時(shí)效期間為1年；身體受到傷害要求賠償、出售質(zhì)量不合格的商品未聲明的、延付或者拒付租金的、寄存財(cái)物被丟失或者損毀的。105-真題回顧

汪先生與某金融理財(cái)師就理財(cái)過程中的權(quán)利義務(wù)發(fā)生爭議，最初的理財(cái)協(xié)議并未約定爭議的解決方式，根據(jù)我國法律規(guī)定，下列關(guān)于雙方解決爭議方式的表述錯(cuò)誤的是（）。

A．雙方可以自己協(xié)商解決

B．雙方可以共同邀請第三方來調(diào)解

C．雙方均可以向仲裁機(jī)構(gòu)申請仲裁來解決，若對仲裁意見不服，還可再次申請仲裁

D．雙方均可以向法院起訴，通過訴訟來解決答案：C

解析：仲裁裁決是終局的，對雙方當(dāng)事人都有約束力，任何一方當(dāng)事人均不得就此爭議向法院起訴，也不得向其他機(jī)構(gòu)提出變更仲裁裁決的請求。106-107貨幣時(shí)間價(jià)值與財(cái)務(wù)計(jì)算器了解：連續(xù)復(fù)利財(cái)務(wù)計(jì)算器的基本設(shè)定理解并掌握：現(xiàn)值與終值，各種年金的計(jì)算公式凈現(xiàn)值和內(nèi)部回報(bào)率（IRR)的計(jì)算復(fù)利期間和有效年利率（EAR)的應(yīng)用攤銷操作

BOND鍵功能的使用（ACT)

107-108考點(diǎn)1：財(cái)務(wù)計(jì)算器的基本設(shè)置小數(shù)位的設(shè)置f

N（具體小數(shù)位）設(shè)置為N位小數(shù)例如需要保留4位小數(shù)按f4清空只清空屏幕數(shù)據(jù)，CLX清空貨幣時(shí)間價(jià)值功能鍵中的數(shù)據(jù)，fCLEARFIN清空所有數(shù)據(jù)，fCLEAR

REGRPN模式默認(rèn)為RPN模式，按fALG可切換成ALG模式在ALG模式下，按fRPN可切換成RPN模式期初期末的設(shè)置此設(shè)置只對年金計(jì)算有影響，gBEG設(shè)置為期初年金，gEND設(shè)置為期末年金存儲(chǔ)與調(diào)用：STO鍵RCL鍵108-109考點(diǎn)2：一般四則運(yùn)算和函數(shù)運(yùn)算（RPN模式）一般四則運(yùn)算鍵入第一個(gè)數(shù)字后按ENTER鍵入第二個(gè)數(shù)字后按計(jì)算類型符號(hào)鍵立即可以得到答案函數(shù)運(yùn)算先輸入數(shù)字，再輸入該函數(shù)所代表的符號(hào)yx、1/x、、ex、LN、x2

開多次方y(tǒng)x、開多次方可用于有效年利率和名義年利率的計(jì)算109-110考點(diǎn)3：貨幣時(shí)間價(jià)值基本概念PV即現(xiàn)值，也即期間所發(fā)生的現(xiàn)金流在期初的價(jià)值FV即終值，也即期間所發(fā)生的現(xiàn)金流在期末的價(jià)值t表示現(xiàn)值和終值之間的這段時(shí)間i表示市場利率（復(fù)利期間利率）單利：FV＝PV×（1＋r×t）復(fù)利：FV＝PV×(1＋r)t(t為復(fù)利期間數(shù))注意：如不加特殊說明，均按復(fù)利計(jì)算。0123tPVFV…110-111現(xiàn)金流量圖

0

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8現(xiàn)金流的時(shí)點(diǎn)：時(shí)間軸上的刻度表示一系列時(shí)間點(diǎn)，兩個(gè)相鄰時(shí)間點(diǎn)之間代表一段時(shí)間現(xiàn)金流的方向：從客戶的角度判斷現(xiàn)金流方向現(xiàn)金流入：通?，F(xiàn)金流入記為“＋”。例如：工資收入、贖回投資、紅利、借入貸款等?，F(xiàn)金流出：通?，F(xiàn)金流出記為“－”。例如：投資、生活費(fèi)用支出、房貸本息支出等。現(xiàn)金流的大小：在現(xiàn)金流量圖?箭頭線段的表示。同一時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)金流出量與現(xiàn)金流入量的代數(shù)和稱為凈現(xiàn)金流量。-5萬-2萬-2萬-3萬7萬-5萬-3萬-3萬-3萬111-112考點(diǎn)4：貨幣時(shí)間價(jià)值五個(gè)功能鍵的注意事項(xiàng)貨幣時(shí)間價(jià)值五個(gè)功能鍵n

i

PV

PMT

FV根據(jù)現(xiàn)金的流動(dòng)方向確定正負(fù)號(hào)，一個(gè)計(jì)算過程的數(shù)值必須有正有負(fù)，即既有現(xiàn)金流入又有現(xiàn)金流出；利率、計(jì)息期數(shù)和年金金額必須與復(fù)利期間相匹配；各個(gè)變量的輸入順序?qū)\(yùn)算結(jié)果沒能影響；在求期數(shù)n時(shí)，計(jì)算器顯示的結(jié)果均為整數(shù)；注意期末年金和期初年金的設(shè)定。112-113例：司馬先生計(jì)劃4年后買一輛價(jià)值15萬元的汽車，他打算現(xiàn)在拿出一筆錢進(jìn)行一次性投資作為購車基金，如果投資收益率為10%，他現(xiàn)在需一次性投入多少資金？4n，10i，15FV，0PMT，PV=-10.2452例：許先生現(xiàn)在的年生活支出為6萬元，他將在25年里退休，希望退休后保持現(xiàn)在的生活水平，假定通貨膨脹率為4%，則許先生退休第一年的生活支出應(yīng)為多少？6CHSPV，4i，25n,0PMT,FV=15.9950例：王先生的兒子將在10年后開始上大學(xué)。目前大學(xué)每年學(xué)費(fèi)為1萬元，若學(xué)費(fèi)成長率為4%，則劉先生兒子上大學(xué)第一年時(shí)的學(xué)費(fèi)為多少？1CHSPV，4i，10n,0PMT,FV=1.4802113-114考點(diǎn)5：普通年金&期末年金和期初年金

期初年金現(xiàn)值等于期末年金現(xiàn)值的(1+r)倍，即PVBEG=PVEND(1+r)

期初年金終值等于期末年金終值的(1+r)倍，即PVBEG=PVEND(1+r)CCCCA0123普通年金(期末)普通年金(期初)常見的期末年金：利息收入、紅利收入、房貸本息支付、儲(chǔ)蓄等常見的期初年金：房租、養(yǎng)老金支出、生活費(fèi)、教育金支出、保費(fèi)等t114-115

例：如果你采用分期付款方式購車，期限48個(gè)月，每月支付600元，年利率為7%，那么你能購買一輛價(jià)值多少錢的汽車？600CHSPMT，48n，7gi，0FV,PV=25056.1208例：理財(cái)師張大同剛剛貸款100萬元買了一套房，貸款期限25年，貸款利率6%，按月等額本息還款。張大每月還款額是多少？（必懂）100PV，25gn,6gi,0FV,PMT=-0.6443或：100PV,300N,0.05

I,0FV,PMT=-0.6433因?yàn)槭敲吭逻€款，實(shí)際上期限應(yīng)該是25年*12=300期，利率相應(yīng)的轉(zhuǎn)化為月利率6%/12=0.05%。一定要注意期限與每個(gè)期限對應(yīng)的利率。例：于先生現(xiàn)在租住的房子每月租金為2000元，每月月初交納，房主要求明年初起改為按年支付租金，租金水平不變，如果年折現(xiàn)率為5%，則改為按年支付后，每年初應(yīng)交納多少租金？gBEG,2000PMT,12n,5gi,0FV,PV=-23459.7875115-116真題回顧吳先生要為3年后出國留學(xué)準(zhǔn)備25萬元的教育金。他現(xiàn)有資產(chǎn)10萬元，每月月末儲(chǔ)蓄3000元，要達(dá)到出國留學(xué)的目標(biāo)，吳先生需要的年名義投資報(bào)酬率為（）。（假設(shè)資產(chǎn)10萬元的投資按月復(fù)利）A．8.24%B．8.84%C．0.69%D．0.74%答案：A解析：gEND，3gn，10CHSPV，0.3CHSPMT，25FV，得到月利率i=0.6869%，對應(yīng)的年名義投資報(bào)酬率0.6869%×12=8.2430%116-117例：某客戶將從第3年末開始收到一份5年期的年金，每年金額為2.5萬元，如果年利率為8%，那么，他的這筆年金收入的現(xiàn)值大約是()。---要點(diǎn)：注意年金的形態(tài)以3-8時(shí)點(diǎn)為年金期間，為期初年金：2.5PMT，8i,5n,0fv,gBEG,得到PVt=-10.7806，這個(gè)值是第3年年末時(shí)點(diǎn)上的值，再折現(xiàn)到當(dāng)前時(shí)點(diǎn)：10.7803FV，8i,5n,0PMT,gEND,得到PVt=-8.5578。以2-7時(shí)點(diǎn)為年金期間，為期末年金：2.5PMT，8i，5n,0FV,gEND,得到PVt=-9.9818,這個(gè)值是第2年年末時(shí)點(diǎn)上的值，再折現(xiàn)到當(dāng)前時(shí)點(diǎn)：9.9818FV，8i,2n,0PMT,得到PV=-8.5578。0765432182.5萬元2.5萬元2.5萬元2.5萬元2.5萬元117-118例：丁女士現(xiàn)在往某投資賬戶中存入10萬元，年投資