備用金管理制度

公司備用金管理制度利用效率，減少自己損失，特定指定本制度。一、本制度適用于公司各部門。二、備用金范圍1、采購員零星采購備用金;2、個人因公出差借款備用金；3、經(jīng)常性零星支出備用金；4、食堂費用備用金；5、其他備用金.三、實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活的開展業(yè)務(wù),謝謝閱讀從而提高工作效率但必須做到?？顚Ｓ弥x謝閱讀于其他用途，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將從嚴處理。四、臨時備用金借款手續(xù)及報銷手續(xù)1感謝閱讀員根據(jù)實際情況向借款人發(fā)放“借款單".借款人按規(guī)定在財務(wù)人員指精品文檔放心下載導(dǎo)下填寫借款單。2、借款人將填寫完畢的“借款單”交由直屬領(lǐng)導(dǎo)核準.3、經(jīng)過核準后的“借款單交由財務(wù)部經(jīng)理批準后，由財務(wù)部轉(zhuǎn)交總精品文檔放心下載經(jīng)理批準.4、借款人憑借經(jīng)過總經(jīng)理批準的“借款單”向出納處領(lǐng)取借款。謝謝閱讀5,需要將報銷發(fā)票整理并填寫完成“費用報感謝閱讀6、財務(wù)部人員需在查明報銷人員借款金額后，核對借款人“費用報謝謝閱讀沖借款的“費感謝閱讀用報銷單"須要注明沖銷借款人借款，致使財務(wù)管理單位將其作為支精品文檔放心下載付憑證而重復(fù)支付該款項的,由填制人及經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門負責(zé)人承擔(dān)全精品文檔放心下載部責(zé)任及相應(yīng)損失。7、經(jīng)過批準的“費用報銷單"送至出納處，勾銷借款單并退回多余金精品文檔放心下載額或者補足報銷金額。五、長期備用金因業(yè)務(wù)原因長期借用備用金的人員可由財務(wù)部根據(jù)實際情況核謝謝閱讀定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必須設(shè)立專謝謝閱讀人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收謝謝閱讀據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證，并設(shè)備用金登記簿,記錄各種零星支出。謝謝閱讀,感謝閱讀精品文檔放心下載說明原因，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人同意后方可延期。六、備用金額度1按預(yù)計出差天數(shù)、往返路費、住及生活費用核精品文檔放心下載定借款額度.2、食堂借款由平均月用餐人數(shù)及平均用餐標準核定借款額度。感謝閱讀3、其他借款根據(jù)實際情況核定。七、財務(wù)部應(yīng)當(dāng)按借款日期、部門、用途、金額、注銷日期建立備感謝閱讀用金使用臺賬，按月清理。八、備用金管理要求1、出納在審批手續(xù)不全情況下借支備用金的,按借支金額精品文檔放心下載10%處罰，情節(jié)嚴重者直接除名并追究其法律責(zé)任。2謝謝閱讀書面報告的，每發(fā)現(xiàn)一筆，對出納扣罰100元。3、財務(wù)部負責(zé)人負責(zé)對備用金定期盤點（一個月不少于一感謝閱讀;備用金盤點損感謝閱讀失一律由責(zé)任人賠償；盤點盈余，交公司財務(wù)部作掛賬處理，無謝謝閱讀法查明原因的，進行賬務(wù)處理列入“營業(yè)外收入”科目.謝謝閱讀4感謝閱讀率計息，并在歸還借款時付清因長期出差在外無法回借款地歸還感謝閱讀的或其他特殊原因需要續(xù)借的必須提出書面報告，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)謝謝閱讀證明財務(wù)總監(jiān)審核，董事長或董事長）批準后免于罰息.精品文檔放心下載5精品文檔放心下載申請經(jīng)批準后，告知總務(wù)部相關(guān)人員在工資獎金中扣收借款額和謝謝閱讀逾期利息。如人力資源部未作扣款處理，每次處罰200元造成損精品文檔放心下載失的由責(zé)任人承擔(dān)。6、財務(wù)部對借款人的借款信用進行評定,對于逾期還款或拒謝謝閱讀不還款等人員嚴格控制以后借款甚至取消借款資格.7謝謝閱讀務(wù)部確認清