公司費用報銷辦法

公司費用報銷管理試行辦法為規(guī)范分公司費用支出活動，加強分公司費用的監(jiān)督和管理，保證分公司各項業(yè)務的順利開展，推動分公司管理制度化建設。按照勤儉節(jié)約、從緊必需的原則，根據公司xx文件，結合分公司實際情況，特制定費用報銷管理辦法。第一條：本費用報銷辦法適用于分公司機關人員及符合報銷條件的項目部相關人員，費用報銷人應如實向各審批人陳述費用發(fā)生的原由，并確保所附的原始單據與費用發(fā)生事項一致。第二條：差旅費報銷細則（一）本細則所指差旅費是指工作人員離開本城區(qū)（廈門）開支活動所必須的費用，開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費。分公司機關人員出差，須填寫《出差申請審批表》，經部門負責人簽字，報分公司黨委書記或總經理審批同意。（申請表可做為費用報銷附件之一）；提交出差申請，按照規(guī)定選擇相應的交通工具和住宿標準，參加會議、培訓的需附會議、培訓通知。公司多個部門員工因同一事項出差，應由主管一起提交簽報。出差人員須在出差結束后15個工作日憑票據到財務報銷。分公司辦公室負責經理和書記出差訂票工作，其他人員自行負責訂票工作；分公司機關人員與分公司領導一起出差，為出行方便，可向分公司辦公室申請統(tǒng)一訂票。財務部應當嚴格按規(guī)定審核差旅費開支，對未經批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。（二）員工出差期間（出廈門市區(qū)），出差人員住宿費、伙食費，憑票報銷，按照規(guī)定的標準報銷。住宿費250元/天、伙食補助100元/天，出差乘坐的交通工具為動車票或高鐵票（二等座）標準報銷。未按規(guī)定乘坐交通工具和住宿限額的，超支部分由個人自理。第三條：招待費用報銷細則（一）本細則所指的業(yè)務招待費是指分公司工作人員在執(zhí)行公務、商務接待、開支業(yè)務活動時需要合理開支的費用，即宴請、其他接待支出費用而發(fā)生的餐費。各部門開展業(yè)務接待活動，本著“合理、節(jié)儉”不得鋪張浪費，開具發(fā)票的過程不應包含禮品、酒類、茶葉、購物卡等相關敏感性內容，業(yè)務接待分為公務接待和商務接待。公務接待指各單位對各級黨政機關考察調研、執(zhí)行任務、學習交流、出席會議、檢查指導等公務活動人員的接待。商務接待指各單位根據生產經營需要，招待客戶、合資合作方、重要商業(yè)考察交流團隊等接待活動，餐費分為內部大型費用，150元/人標準，商務接待按公司總部標準，最高不超過200元/人次，部門加班餐補助，不超過60元/人，注明加班人數及加班工作內容。公務接待須有來訪公函（公函需有來訪事由、人數、職務、姓名、時間、行程等基本要素）作為接待依據。商務接待對來訪公函不做強制要求。(二）每次業(yè)務招待費：副經理級別單項接待800元以上，注明事由，事先報總經理批準。各部門主要管理人員因部門業(yè)務招待的需要，需請示部門領導的同意，同時要注明事由，金額超過500元以上的，需請示總經理。各部門報銷的招待費（主要指餐票），每次的餐票費單據后面要列示相關會餐人員名單。關于業(yè)務招待費（餐票）這塊的報銷，需要在報銷時候，填寫詳細的用途及事由，未經批準同意，不予報銷。第四條：探親回家報銷分公司機關人員和項目部管理人員每年有兩次探親路費報銷，（含春節(jié)回家過年），探親一次的標準為:動車票和高鐵票（二等座）搭配標準，根據工作地與戶口所在的高鐵票為報銷標準，年末以貨幣形式補貼隨工資進行發(fā)放。第五條：其他業(yè)務招待費。各部門逢時過節(jié)需拜訪的業(yè)主單位或者上級主管部門，都得事先請示總經理，否則所發(fā)生的費用不予報銷。第六條：辦公用品費用報銷管理。辦公用品包括：書寫工具系列、紙本系列、文具系列、名片與圖文系列、辦公用品系列、專項辦公用品、IT耗材系列等。對辦公用品的日常購買，各部門根據實際需求，向辦公室申請，每一個月初由辦公室實行統(tǒng)一采購，按需領用放辦公物品。辦公室購置的辦公物品必須附有明細清單，明細單須有銷售單位印章，否則財務部審核人員不予審核。第七條：關于公務用車費用管理分公司目前擁有車輛一臺，相關的費用由分公司承擔，交通罰款不予報銷，由開車當事人負責。根據分公司現狀，分公司一臺車能滿足日常工作要求，對于其他私車不予費用報銷；關于分公司停車費用統(tǒng)一口徑由辦公室主任報銷，其他人員報銷停車費不予受理。第八條：出差或調動工作期間應嚴格按照規(guī)定往返地點、里程和時間執(zhí)行。繞道探親或旅游者，不得報銷任何費用和領取補貼。第九條：本辦法自公布日執(zhí)行。出差人員應嚴格遵守差旅費管理規(guī)定，違反規(guī)定的，將按照公司相關制度執(zhí)行。關于出差報銷，在完成出差任務15個工作日，及時進行報銷，逾期不報。附件1：原始憑證粘貼單、費用報銷單、借支單、差旅費報銷單、附件2：業(yè)務接待清單、省外出差、內部大型會議及培訓模板附件1出差申請審批表申報時間：部門出差申請部門目的地事由出差人數及人員名單出發(fā)時間費用申請擬乘坐交通工具預計出差時間（天）有關事項說明明細申請部門（單位）負責人簽署意見：主管領導審批：明細單位主要領導審批：審批意見部門負責人書記經理出差匯報(該部分內容由申請人出差歸來后再行填寫）附件：（如外出學習、開會、培訓通知等）附件3內部大型會議、業(yè)務接待審批單經辦人及電話：申請單位（部室）類別內部大型會議公務接待商務接待及級別事由需發(fā)生經費事項及預算會場地點安排及預算：用餐地點安排及預算：住宿地點安排及預算：酒水、食品、紀念品安排及預算：交通安排及預算：其它安排及預