2019法考每日一練12月05日

2019法考每日一練12月05日（商經(jīng)+答案+解析）2019年每日一練，采用法考題海戰(zhàn)術(shù)，堅持完成每日客觀題模擬機考練習(xí)題，熟練掌握答題知識點，同時適應(yīng)機考環(huán)境，有效提高客觀題考試成績。1.某基金管理公司在2003年曾公開發(fā)售一只名為“基金利達(dá)”的封閉式基金。該基金原定封閉期15年，現(xiàn)即將到期，擬轉(zhuǎn)換為開放式基金繼續(xù)運行。關(guān)于該基金的轉(zhuǎn)換，下列哪一選項是正確的？（2017-03-33，單）須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)轉(zhuǎn)換后該基金應(yīng)保持一定比例的現(xiàn)金或政府債券C.基金份額持有人大會就該轉(zhuǎn)換事宜的決定應(yīng)經(jīng)有效表決權(quán)的1/2以上通過D.轉(zhuǎn)換后基金份額持有人有權(quán)查閱或復(fù)制該基金的相關(guān)會計賬簿等財務(wù)資料【考點】封閉式基金開放式基金【解析】A項考查轉(zhuǎn)換為開放式基金是否需要由證監(jiān)會核準(zhǔn)。依據(jù)《證券基金法》第86條第4款，基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當(dāng)依法報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案，并予以公告。是“備案”不是“核準(zhǔn)”，A項錯誤。B項考查開放式基金應(yīng)否保持足夠的現(xiàn)金或政府債券。依據(jù)《證券基金法》第68條規(guī)定，開放式基金應(yīng)當(dāng)保持足夠的現(xiàn)金或者政府債券，以備支付基金份額持有人的贖回款項。B項正確。C項考查基金份額持有人決議。依據(jù)《證券基金法》第86條規(guī)定，基金份額持有人大會就審議事項作出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的二分之一以上通過；但是，轉(zhuǎn)換基金的運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上通過。C項錯誤。D項考查基金份額持有人的知情權(quán)。依據(jù)《證券基金法》第46條規(guī)定，公開募集基金的基金份額持有人有權(quán)查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；非公開募集基金的基金份額持有人對涉及自身利益的情況，有權(quán)查閱基金的財務(wù)會計賬簿等財務(wù)資料。D項錯誤。（正確答案：B）【答案】B2.甲在證券市場上陸續(xù)買入力揚股份公司的股票，持股達(dá)6%時才公告，被證券監(jiān)督管理機構(gòu)以信息披露違法為由處罰。之后甲欲繼續(xù)購入力揚公司股票，力揚公司的股東乙、丙反對，持股4%的股東丁同意。對此，下列哪些說法是正確的？（2017-03-75，多）甲的行為已違法，故無權(quán)再買入力揚公司股票乙可邀請其他公司對力揚公司展開要約收購丙可主張甲已違法，故應(yīng)撤銷其先前購買股票的行為丁可與甲簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，將自己所持全部股份賣給甲【考點】信息披露、要約收購【解析】A項考查信息披露違法，是否可繼續(xù)買入上市公司股份。依據(jù)《證券法》第86條規(guī)定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%時，應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予公告；在上述期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。甲違法買入6%股份才公報，接受處罰后，可依照法律規(guī)定繼續(xù)買入該上市公司的股份。A項錯誤。B項考查要約收購，依照《證券法》第八十八條規(guī)定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到30%時，繼續(xù)進行收購的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約。B項乙可邀請其他公司對力揚公司公司展開要約收購。正確。C項收購是市場行為，不得因違反信息披露而撤銷先前的交易。C項錯誤。。項丁持力揚公司的股份為4%，不屬于限制轉(zhuǎn)讓的對象，可將自己持有的全部股份轉(zhuǎn)讓給甲，D項正確。（本題答案：BD）【答案】BD3.贏鑫投資公司業(yè)績驕人。公司擬開展非公開募集基金業(yè)務(wù)，首期募集1000萬元。李某等老客戶知悉后紛紛表示支持，愿意將自己的資金繼續(xù)交其運作。關(guān)于此事，下列哪一選項是正確的？（2016-03-33，單）A.李某等合格投資者的人數(shù)可以超過200人贏鑫公司可在全國性報紙上推介其業(yè)績及擬募集的基金贏鑫公司可用所募集的基金購買其他的基金份額贏鑫公司就其非公開募集基金業(yè)務(wù)應(yīng)向中國證監(jiān)會備案【考點】非公開募集基金【解析】A項考查非公開募集基金的合格投資者人數(shù)。依據(jù)《證券投資基金法》第87條第1款規(guī)定：“非公開募集基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，合格投資者累計不得超過二百人°”A項錯誤。B項考查非公開募集基金可否打廣告推介。依據(jù)《證券投資基金法》第91條規(guī)定：“非公開募集基金，不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金，不得通過報刊、電臺、電視臺、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報告會、分析會等方式向不特定對象宣傳推介°”B項錯誤。C項考查非公開募集基金的投資對象。依據(jù)《證券投資基金法》第94條第2款規(guī)定：“非公開募集基金財產(chǎn)的證券投資，包括買賣公開發(fā)行的股份有限公司股票、債券、基金份額，以及國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他證券及其衍生品種°'C項正確。D項考查非公開募集基金業(yè)務(wù)是否需要向證監(jiān)會備案。依據(jù)《證券投資基金法》第94條第1款規(guī)定：“非公開募集基金募集完畢，基金管理人應(yīng)當(dāng)向基金行業(yè)協(xié)會備案。對募集的資金總額或者基金份額持有人的人數(shù)達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的基金，基金行業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報告?！北绢}中贏鑫公司開展非公開募集基金業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向基金行業(yè)協(xié)會備案，不是向中國證監(jiān)會備案，D項錯誤。（本題答案：C）【答案】C吉達(dá)公司是一家上市公司，公告稱其已獲得某地塊的國有土地使用權(quán)。嘉豪公司資本雄厚，看中了該地塊的潛在市場價值，經(jīng)過細(xì)致財務(wù)分析后，擬在證券市場上對吉達(dá)公司進行收購。下列哪些說法是正確的？（2016-03-75，多）若收購成功，吉達(dá)公司即喪失上市資格B.若收購失敗，嘉豪公司仍有權(quán)繼續(xù)購買吉達(dá)公司的股份嘉豪公司若采用要約收購則不得再與吉達(dá)公司的大股東協(xié)議購買其股份D.待嘉豪公司持有吉達(dá)公司已發(fā)行股份30%時，應(yīng)向其全體股東發(fā)出不得變更的收購要約【考點】公司【解析】A項考查收購成功后，被收購企業(yè)是否喪失上市資格問題。依據(jù)《證券法》第97條規(guī)定：“收購期限屆滿，被收購公司股權(quán)分布不符合上市條件的，該上市公司的股票應(yīng)當(dāng)由證券交易所依法終止上市交易；其余仍持有被收購公司股票的股東，有權(quán)向收購人以收購要約的同等條件出售其股票，收購人應(yīng)當(dāng)收購。收購行為完成后，被收購公司不再具備股份有限公司條件的，應(yīng)當(dāng)依法變更企業(yè)形式。，，可見，收購并不必然導(dǎo)致被收購方喪失上市條件。A項錯誤。B項考查收購失敗后可否繼續(xù)購買上市公司股份的問題。收購上市公司股份是一個市場行為，失敗了自然還可繼續(xù)在證券市場上購買該公司的股份。B項正確。C項考查要約收購問題。依據(jù)《證券法》第93條規(guī)定：“采取要約收購方式的，收購人在收購期限內(nèi)，不得賣出被收購公司的股票，也不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購公司的股票?！盋項正確。D項考查要約收購的條件。依據(jù)《證券法》第88條第1款規(guī)定：“通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到30%時，繼續(xù)進行收購的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約?！钡?1條規(guī)定，“在收購要約確定的承諾期限內(nèi)，收購人不得撤銷其收購要約。收購人需要變更收購要約的，必須事先向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)及證券交易所提出報告，經(jīng)批準(zhǔn)后，予以公告?！奔魏拦驹谑召徱s確定的承諾期限內(nèi)不得撤銷，但是經(jīng)批準(zhǔn)可以變更，D項錯誤。（本題答案：BC）【答案】BC申和股份公司是一家上市公司，現(xiàn)該公司董事會秘書依法律規(guī)定，準(zhǔn)備向證監(jiān)會與證券交易所報送公司年度報告。關(guān)于年度報告所應(yīng)記載的內(nèi)容，下列哪一選項是錯誤的？（2015-03-33，單）A?公司財務(wù)會計報告和經(jīng)營情況董事、監(jiān)事、高級管理人員簡介及其持股情況C?已發(fā)行股票情況，含持有股份最多的前二十名股東的名單和持股數(shù)額D?公司的實際控制人【考點】上市公司的年度報告【解析】本題考查上市公司年度報告應(yīng)披露的內(nèi)容，依據(jù)《證券法》第66條規(guī)定，上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每一會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送記載以下內(nèi)容的年度報告，并予公告：（1）公司概況；（2）公司財務(wù)會計報告和經(jīng)營情況；（3）董事、監(jiān)事、高級管理人員簡介及其持股情況；（4）已發(fā)行的股票、公司債券情況，包括持有公司股份最多的前十名股東的名單和持股數(shù)額；（5）公司的實際控制人；（6）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他事項。據(jù)此可知，ABD三項均是年度報告應(yīng)當(dāng)載明的內(nèi)容，選非題，不選。C項中“前二十名”說法錯誤，應(yīng)為前十名，應(yīng)選。（本題答案：C）【答案】C張某手頭有一筆閑錢欲炒股，因?qū)Τ垂刹皇毂阗徺I了某證券投資基金。關(guān)于張某作為基金份額持有人所享有的權(quán)利，下列哪些表述是正確的？（2015-03-75，多）按份額享有基金財產(chǎn)收益參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)可回贖但不能轉(zhuǎn)讓所持有的基金份額可通過基金份額持有人大會來更換基金管理人【考點】基金份額持有人的權(quán)利【解析】本題考查基金份額持有人的權(quán)利。依據(jù)《證券投資基金法》第46條規(guī)定，“基金份額持有人享有下列權(quán)利：（一）分享基金財產(chǎn)收益；（二）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；（三）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；（四）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；（五）對基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)；（六）對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；（七）基金合同約定的其他權(quán)利”。第47條規(guī)定，基金份額持有人大會由全體基金份額持有人組成，行使下列職權(quán)......（三）決定更換基金管理人、基金托管人，ABD正確，C錯誤。（本題答案：ABD）【答案】ABD依據(jù)我國《證券法》的相關(guān)規(guī)定，關(guān)于證券發(fā)行的表述，下列哪一選項是正確的？（2013-03-32，單）所有證券必須公開發(fā)行，而不得采用非公開發(fā)行的方式B.發(fā)行人可通過證券承銷方式發(fā)行，也可由發(fā)行人直接向投資者發(fā)行只有依法正式成立的股份公司才可發(fā)行股票國有獨資公司均可申請發(fā)行公司債券【考點】證券發(fā)行【解析】A項考查證券發(fā)行的方式。依據(jù)《證券法》第十條規(guī)定，證券發(fā)行既可以采取公開發(fā)行方式，也可以采取定向發(fā)行方式，A項錯誤。B項考查證券發(fā)行是不是必須通過承銷方式發(fā)行，依據(jù)《證券法》第28條規(guī)定，“發(fā)行人向不特定對象發(fā)行的證券，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂承銷協(xié)議。證券承銷業(yè)務(wù)采取代銷或者包銷方式°”？B項說法過于絕對，錯誤。C項考查發(fā)行股票的主體。依據(jù)《證券法》第12條、第13條，《公司法》第77條規(guī)定，設(shè)立股份公司時也可募集股份。股份公司發(fā)行股票包括設(shè)立公司時的募集股份和公司成立后的發(fā)行新股。C項錯誤。D項考查國有獨資公司是否均可申請發(fā)行公司債券。依據(jù)《證券法》第16條規(guī)定，不管是股份公司還是有限公司，只要符合條件，均可申請發(fā)行債券。請注意是“申請”，如果沒有這兩個字，則是錯誤的。D項正確。（本題答案：D）【答案】D為擴大生產(chǎn)規(guī)模，籌集公司發(fā)展所需資金，鄂神股份有限公司擬發(fā)行總值為1億元的股票。下列哪一說法符合《證券法》的規(guī)定？（2012-03-34，單）根據(jù)需要可向特定對象公開發(fā)行股票董事會決定后即可徑自發(fā)行可采取溢價發(fā)行方式不必將股票發(fā)行情況上報證券監(jiān)管機構(gòu)備案【考點】證券的公開發(fā)行【解析】A項考查針對特定對象發(fā)行股票是不是需采取公開發(fā)行方式。依據(jù)《證券法》第10條第2款規(guī)定，向特定對象公開發(fā)行證券，必須達(dá)到累計超過200人這一條件。A項錯誤B項考查董事會可否決定徑自發(fā)行證券。依據(jù)公司法、證券法有關(guān)規(guī)定，發(fā)行證券必須經(jīng)股東會通過，并經(jīng)國家有關(guān)主管機構(gòu)的核準(zhǔn)。B項錯誤。C項考查發(fā)行價格問題。依據(jù)公司法第127條，證券法第34條規(guī)定，發(fā)行價格可以超過票面金額（溢價發(fā)行），C項正確。D項考查公開發(fā)行股票的備案問題，依據(jù)《證券法》第36條規(guī)定，“公開發(fā)行股票，代銷、包銷期限屆滿，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)將股票發(fā)行情況報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案”。D項錯誤。（本題答案：C）【答案】C華新基金管理公司是信泰證券投資基金（信泰基金）的基金管理人。華新公司的下列哪些行為是不符合法律規(guī)定的？（2012-03-73，多）A.從事證券投資時，將信泰基金的財產(chǎn)獨立于自己固有的財產(chǎn)以信泰基金的財產(chǎn)為公司大股東鑫鑫公司提