總帳會計說明書

崗位：總帳會計直屬上級：財務(wù)經(jīng)理工作概括：對工作崗位：總帳會計直屬上級：財務(wù)經(jīng)理工作概括：對工作完善自我服務(wù)他人對職責嚴格監(jiān)控認真執(zhí)行對同事協(xié)調(diào)引導(dǎo)團結(jié)進步工作內(nèi)容概述：財務(wù)核算報稅發(fā)票購買與管理合同管理固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)管理財務(wù)軟件庫房管理內(nèi)部工作督促有關(guān)財務(wù)核算認真了解公司各項業(yè)務(wù)及各項產(chǎn)品，運用相對準確的核算方法，及時準確的核算收入、結(jié)轉(zhuǎn)成本、分攤費用、計算利潤。反映公司真實的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況，并及時匯報。具體工作：．依據(jù)手續(xù)齊全、合法、完整、真實的報銷單據(jù)，及時制作記帳憑證將記帳憑證及時、準確的錄入計算機每月按時計提固定資產(chǎn)折舊，按不同分類，記入費用、成本攤銷遞延資產(chǎn)、待攤費用分攤各部門領(lǐng)用辦公用品、低耗品，記入部門費用將房租、水電費按照合理的分攤標準攤銷到各部門制作工資憑證，分攤記入各部門根據(jù)工資情況計提福利費、工會、教育經(jīng)費制作養(yǎng)老、大病、失業(yè)、工傷、住房公積金五險憑證根據(jù)當月話費收入計提營業(yè)稅．根據(jù)當月?lián)芴柶魇杖胗嬏嵩鲋刀悾鶕?jù)營業(yè)稅、增值稅金額計提城建稅、教育費附加月末將收入、成本、稅金、費用本期發(fā)生額正確結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤帳戶及時監(jiān)督各種資產(chǎn)出入庫情況監(jiān)督帳務(wù)與MIS之間的差異，并及時解決每月5日前將上報稅務(wù)的財務(wù)報表報財務(wù)經(jīng)理審核，報總經(jīng)理批閱每月按時上報董事會所需財務(wù)報表每月盤點出納的現(xiàn)金余額，核對帳實是否相符每月規(guī)范整理記帳憑證、稅務(wù)報表、董事會報表等妥善保管，裝訂成冊崗位要求：嚴格按照財務(wù)制度的規(guī)定進行帳務(wù)處理，作到編制憑證準確、及時，上報財務(wù)報表內(nèi)容完整、正確。報稅及統(tǒng)計財政報表每月按時、準確、真實的向稅務(wù)進行申報一）國稅．根據(jù)當月?lián)芴柶麂N售收入計提的增值稅準確無誤的填寫增值稅稅票．正確填寫增值稅納稅申報表．攜帶已送交銀行的稅票、國稅申報卡、當月的資產(chǎn)負債表、損益表、增值稅納稅申報表，及時到國稅所進行申報二）地稅．根據(jù)當月話費收入計提營業(yè)稅，填寫營業(yè)稅申報表．根據(jù)營業(yè)稅、增值稅計提城建稅、教育費附加并填寫納稅申報表．將申報內(nèi)容輸入軟盤．攜帶營業(yè)稅、城建稅、教育費附加、個調(diào)稅納稅申報表、地稅申報卡、軟盤，到地稅所進行當月申報．將稅務(wù)出具的稅票，及時交給出納送交銀行三）統(tǒng)計財政報表申報根據(jù)中關(guān)村管委會統(tǒng)計中心的要求，每月按時進行網(wǎng)上申報崗位要求：認真填寫有關(guān)稅票及申報表，作到字跡清楚，數(shù)據(jù)準確無誤，申報及時發(fā)票的購買使用和管理．地稅發(fā)票目前，公司話費業(yè)務(wù)主要使用地稅服務(wù)發(fā)票，每月用量30-50本1）攜帶地稅登記證副本、地稅申報卡、上次購買發(fā)票的回執(zhí)2）到海淀地稅所進行審批，核準數(shù)量3）帶1）項內(nèi)容及審批后的單據(jù)和財務(wù)專用章、錢到海淀地稅局購票窗口交款、蓋章、購票4）將原有的回執(zhí)交回稅務(wù)局，并取得新的回執(zhí)和發(fā)票5）將發(fā)票入庫，并進行登記．國稅發(fā)票目前，公司撥號器、設(shè)備類銷售使用國稅商業(yè)零售發(fā)票1）攜帶國稅登記證副本、發(fā)票購領(lǐng)簿、財務(wù)專用章、身份證2）到審批窗口進行審批，核準購買數(shù)量3）到發(fā)票購買窗口交款、蓋章、購票4）將發(fā)票入庫，并進行登記．監(jiān)督發(fā)票領(lǐng)用人在領(lǐng)用簿上簽字、確認．督促發(fā)票領(lǐng)用人及時歸還已使用完的發(fā)票，并進行核銷．整理并完整保存發(fā)票存根，備查．監(jiān)督發(fā)票的開具，內(nèi)容合理、合法；嚴禁非法使用發(fā)票崗位要求：將資料、證件、公章等攜帶完整齊全，及時購買所需發(fā)票，妥善保管，保證合法使用發(fā)票合同的管理合同是公司之間最具法律效力的文件，合同的有效管理，將直接影響公司的利益，因此，加強合同管理是非常必要的．取得合同后，進行最后的審核（包括：內(nèi)容完整、條款清晰、公章、簽字完整）．將取得的各類合同進行分類、登記、編號．根據(jù)合同金額及時粘貼印花稅票．根據(jù)合同執(zhí)行時間，及時匯報，準備預(yù)留資金．真實、準確的記錄合同執(zhí)行情況．對已完成的合同及時整理、歸檔、備查崗位要求：合理的對各類合同進行分類、審核、妥善保管、及時整理、粘貼印花稅票,并對付款情況進行登記固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)管理．根據(jù)計劃、合同確認固定資產(chǎn)付款情況．監(jiān)督固定資產(chǎn)入庫手續(xù)的辦理監(jiān)督固定資產(chǎn)卡片的建立．監(jiān)督固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移及交接變更情況監(jiān)督固定資產(chǎn)標簽的粘貼及時將固定資產(chǎn)入帳，真實、準確的反映資產(chǎn)狀況參與固定資產(chǎn)的驗收過程準確了解公司大型固定資產(chǎn)的存放地點大致了解公司經(jīng)營用固定資產(chǎn)的性能和作用及時準確的記錄其他資產(chǎn)（無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)）崗位要求：保證帳實相符，詳細列示每一項固定資產(chǎn)的數(shù)量、金額、使用部門、使用人、存放地點、購買時間、累計折舊金額等項目，并根據(jù)管理要求出具各種有關(guān)固定資產(chǎn)的數(shù)據(jù)報表，保證公司固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的安全完整，作好記錄監(jiān)督工作。庫房管理．協(xié)調(diào)庫管工作，督促其按正確的流程進行庫房管理．幫助庫管，快速完整的掌握財務(wù)軟件的使用．監(jiān)督檢查庫房秩序，物品碼放，保存完好．協(xié)調(diào)庫管與各部門的關(guān)系，提高庫管的服務(wù)形象．及時準確的了解庫房物