柜面業(yè)務(wù)主要法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范課件

柜面業(yè)務(wù)主要法律風(fēng)險(xiǎn)及防范柜面業(yè)務(wù)主要目錄一.法治意識(shí)的樹(shù)立二.中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法三.一起頗具代表性的存單糾紛案件四.存單掛失后被他人支取怎么辦五.銀行如何同犯詐騙犯子斗爭(zhēng)到底六營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的安全防范義務(wù)七.金融違法犯罪——小會(huì)計(jì)失控的大欲望八.勞動(dòng)合同法、工商保險(xiǎn)條例九.推薦學(xué)習(xí)書(shū)籍目錄一.法治意識(shí)的樹(shù)立2打盹一會(huì)傷不起,誤轉(zhuǎn)2億眾擔(dān)責(zé)打盹一會(huì)傷不起,誤轉(zhuǎn)2億眾擔(dān)責(zé)31、法治意識(shí)的重要性據(jù)統(tǒng)計(jì),2007年以來(lái)截至2011年4月,全省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被司法追究案件共25件,涉及金額3571萬(wàn)元,共30名銀行從業(yè)人員被司法追究責(zé)任.痛定思痛,痛何如哉!2、樹(shù)立法治意識(shí)的障礙以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律3、做一個(gè)嚴(yán)守法治精神的好公民好員工《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》《四川省農(nóng)村信用社員工職業(yè)操守>一.法治意識(shí)的樹(shù)立1、法治意識(shí)的重要性一.法治意識(shí)的樹(shù)立4信用社從業(yè)人員應(yīng)該學(xué)法、懂法、守法、保守國(guó)家秘密和商業(yè)秘密，尊重和保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)，自覺(jué)維護(hù)國(guó)家利益和金融安全。依法、客觀、真實(shí)反映信用社業(yè)務(wù)信息。信用社從業(yè)人員應(yīng)該拒絕洗錢(qián)，遵守反洗錢(qián)有關(guān)規(guī)定，熟知并履行信用社承擔(dān)的反洗錢(qián)義務(wù)，在保護(hù)客戶隱私的同時(shí)，及時(shí)按照規(guī)定要求，報(bào)告大額交易和可疑交易。各級(jí)各單位應(yīng)將本單位信用社從業(yè)人員遵守本職業(yè)操守的情況納入反腐倡廉建設(shè)、合規(guī)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理、員工教育和人力資源管理范圍，定期評(píng)估，建立持續(xù)的評(píng)價(jià)和監(jiān)督機(jī)制。柜面業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)控制第五條第十五條第十九條信用社從業(yè)人員應(yīng)該學(xué)法、懂法、守法、保守國(guó)家秘密和商業(yè)秘密，商業(yè)銀行法2、以合法方式吸收存款3、依法保護(hù)存款人合法權(quán)益1、經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)特許制《商業(yè)銀行法》第十一條第二款規(guī)定，未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用'銀行'字樣?！渡虡I(yè)銀行法》第四十七條規(guī)定，商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款《商業(yè)銀行法》第三十三條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息?！渡虡I(yè)銀行法》第二十九條、第三十條規(guī)定，除非法律、行政法規(guī)另有規(guī)定，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人的存款?！渡虡I(yè)銀行法》第七十三條還對(duì)有關(guān)損害存款人利益的行為應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任作了規(guī)定。中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法商業(yè)銀行法2、以合法方式吸收存款3、依法保護(hù)存款人合法權(quán)益1一起頗具代表性的存單糾紛案件被告辯稱：原告所持活期儲(chǔ)蓄存款憑條上沒(méi)有加蓋被告公章，而只有詹某私章，且憑條非信用社正規(guī)存單或存折，故不能證明原告與被告有存款關(guān)系。另外，詹某接受原告存款后并未按照信用社業(yè)務(wù)處理程序?qū)⒃摽铐?xiàng)交予被告入賬。故原告只能向詹某本人主張權(quán)利，請(qǐng)求依法駁回原告的訴訟請(qǐng)求。原告訴稱：原告于1999年1月25日將現(xiàn)金13500元存入被告下設(shè)的大關(guān)山信用社，該社會(huì)計(jì)詹某向原告開(kāi)具了一張活期儲(chǔ)蓄存款憑條。此后，當(dāng)原告去被告處取款時(shí)，被告以存款憑條上沒(méi)有加蓋信用社公章，系詹某個(gè)人行為為由拒付存款思考：該案涉及哪些法律知識(shí)，如果您是法官，您會(huì)做出怎樣的判決？一起頗具代表性的存單糾紛案件被告辯稱：原告所持活期儲(chǔ)蓄存款憑存款與存單一、存款的定義存款在法律上的含義可以理解為兩個(gè)方面，一方面，從存款人看，存款是單位和個(gè)人在存款機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶存入貨幣資金的行為。另一方面，從存款機(jī)構(gòu)看，存款是金融機(jī)構(gòu)接受存款人的貨幣資金，承擔(dān)對(duì)存款人定期或不定期支付本息義務(wù)的行為。商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。存款與存單一、存款的定義存單關(guān)系效力認(rèn)定的兩個(gè)要件GrowthStartJump形式要件

實(shí)質(zhì)要件

指存款關(guān)系的真實(shí)性，也就是存單持有人向金融機(jī)構(gòu)交付存單所記載事項(xiàng)的真實(shí)性銀行工作人員在柜臺(tái)外辦理吸儲(chǔ)業(yè)務(wù)，或利用其他柜員臨時(shí)離柜之機(jī)，盜用其他柜員印章、重要空白憑證或者利用其他柜員身份違規(guī)辦理業(yè)務(wù)指存單等憑證的真實(shí)性，包括存單的式樣、版面以及簽章的真實(shí)性。《重要空白憑證管理》某信用社工作人員誤將存單等重空扔進(jìn)垃圾筒，后被追回存單關(guān)系效力認(rèn)定的兩個(gè)要件GrowthStartJump形式存單的概念存單在法律意義上是表明存款人與金融機(jī)構(gòu)間存在存款合同關(guān)系的重要證據(jù)，其性質(zhì)屬于合同憑證，用來(lái)證明存款人與存款機(jī)構(gòu)之間的約定的存在存款機(jī)構(gòu)出具了存單，不論自己的經(jīng)辦人將該筆款項(xiàng)入賬或不入賬或部分入賬，存款機(jī)構(gòu)無(wú)權(quán)單方更改，如果單方更改，則其更改違反存款合同規(guī)定。目前，我國(guó)相關(guān)的法律對(duì)存單的法律性質(zhì)沒(méi)有明確的規(guī)定存單的概念存單在法律意義上是表明存款人與金融機(jī)構(gòu)間存在存款合10一般存單糾紛案件的認(rèn)定與處理當(dāng)事人以存單或進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證為主要證據(jù)向人民法院提起訴訟的存單糾紛案件和金融機(jī)構(gòu)向人民法院提起的確認(rèn)存單或進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證無(wú)效的存單糾紛案件，為一般存單糾紛案件一般存單糾紛案件的認(rèn)定與處理當(dāng)事人以存單或進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存1、2、34人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證的真實(shí)性外，還應(yīng)審查持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系的真實(shí)性，并以存單、進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證的真實(shí)性以及存款關(guān)系的真實(shí)性為依據(jù)，作出正確處理。持有人以上述真實(shí)憑證為證據(jù)提起訴訟的，如金融機(jī)構(gòu)不能提供證明存款關(guān)系不真實(shí)的證據(jù)，或僅以金融機(jī)構(gòu)底單的記載內(nèi)容與上述憑證記載內(nèi)容不符為由進(jìn)行抗辯的，人民法院應(yīng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系成立，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付款項(xiàng)的義務(wù)。持有人以在樣式、印鑒、記載事項(xiàng)上有別于真實(shí)憑證，但無(wú)充分證據(jù)證明系偽造或變?cè)斓蔫Υ脩{證提起訴訟的，持有人應(yīng)對(duì)瑕疵憑證的取得提供合理的陳述。如持有人對(duì)瑕疵憑證的取得提供了合理陳述，而金融機(jī)構(gòu)否認(rèn)存款關(guān)系存在的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)持有人與金融機(jī)構(gòu)間是否存在存款關(guān)系負(fù)舉證責(zé)任。如金融機(jī)構(gòu)有充分證據(jù)證明持有人未向金融機(jī)構(gòu)交付上述憑證所記載的款項(xiàng)的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間不存在存款關(guān)系，判決駁回原告的訴訟請(qǐng)求；如金融機(jī)構(gòu)不能提供證明存款關(guān)系不真實(shí)的證據(jù)，或僅以金融機(jī)構(gòu)底單的記載內(nèi)容與上述憑證記載內(nèi)容不符為由進(jìn)行抗辯的，人民法院應(yīng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系成立，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付款項(xiàng)的義務(wù)。（舉證責(zé)任倒置）存單糾紛案件的審理中，如有充足證據(jù)證明存單、進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證系偽造、變?cè)?，人民法院?yīng)在查明案件事實(shí)的基礎(chǔ)上，依法確認(rèn)上述憑證無(wú)效，并可駁回持上述憑證起訴的原告的訴訟請(qǐng)求或根據(jù)實(shí)際存款數(shù)額進(jìn)行判決。如有本規(guī)定第三條中止審理情形的，人民法院應(yīng)當(dāng)中止審理。（二）處理1、2、34人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、存款合同存款合同是經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)(存款機(jī)構(gòu))與存款客戶之間達(dá)成的權(quán)利義務(wù)關(guān)系協(xié)議存款關(guān)系是以存款合同確定的。通過(guò)存款合同存款，機(jī)構(gòu)與存款客戶之間形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系存款合同的訂立

《中華人民共和國(guó)合同法》第十三條規(guī)定：‘當(dāng)事人訂立合同，采取要約、承諾方式?！?/p>

存款合同的訂立須經(jīng)過(guò)要約和承諾兩個(gè)階段。

回眸一笑是要約邀請(qǐng)，男的說(shuō)“嫁給我吧”那是要約，女的說(shuō)“該死的，全聽(tīng)你的”那是承諾

存單或進(jìn)賬單是存款債權(quán)的法律憑證，也是存款合同的表現(xiàn)形式。存款合同是一種實(shí)踐合同，故必須是存款客戶將款項(xiàng)交付存款機(jī)構(gòu)經(jīng)確認(rèn)并出具存款憑證后，存款合同方才成立。

存款合同存款合同是經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)(存款機(jī)構(gòu))與《合同法》第十二條規(guī)定：合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下條款。由于存款業(yè)務(wù)是存款機(jī)構(gòu)經(jīng)特許而經(jīng)營(yíng)的，存取業(yè)務(wù)量巨大，故存款合同一般采用存款機(jī)構(gòu)制定的格式合同。存款客戶名稱幣種利率、存期、計(jì)息方式金額地址14253密碼6《合同法》第十二條規(guī)定：合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下存款合同的形式

經(jīng)濟(jì)合同的書(shū)面形式不再局限于紙質(zhì)載體，許多情況下它表現(xiàn)為磁介質(zhì)或其他載體中的電子數(shù)據(jù)。因此，《合同法》第十一條對(duì)合同的書(shū)面形式作了更廣泛的界定：書(shū)面形式是指合同書(shū)、信件和數(shù)據(jù)電文等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式存款合同的形式

經(jīng)濟(jì)合同的書(shū)面形式不再局限于紙質(zhì)載體，許多情存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及防范一、代理取款.代取存款被詐騙銀行疏忽擔(dān)責(zé)任

2003年6月22日，李先生到銀行存定期存款5000元。2004年5月21日，李先生之妻張某，持李先生戶口本、存款人居民身份證、定期存單到銀行，代李先生提前提取了5000元的定期存款。銀行在審查上述證件后，讓張某填寫(xiě)定期儲(chǔ)蓄存款單提前支取上的存款人證件號(hào)碼后，便將此筆存款及其利息交付給張某。之后張某提取的5000元被他人騙走。李先生將銀行告上法院，稱由于銀行未盡謹(jǐn)慎審查義務(wù)，在定期儲(chǔ)蓄存款單，代取款人證件名稱及其號(hào)碼未填寫(xiě)的情況下，將5000元取給他人，李先生要求銀行賠償存款和利息損失。

存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及防范一、代理取款.中國(guó)人民銀行法條司對(duì)提前支取定期儲(chǔ)蓄存款有關(guān)問(wèn)題的答復(fù)中國(guó)人民銀行西安市分行：

你行西銀發(fā)(1995)第115號(hào)文《中國(guó)人民銀行西安市分行關(guān)于定期儲(chǔ)蓄存款被冒名提前支取涉及問(wèn)題的請(qǐng)示》收悉?，F(xiàn)答復(fù)如下：

一、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》第二十九條規(guī)定，未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，儲(chǔ)戶提前支取的，必須持存單和存款人的身份證明辦理；代儲(chǔ)戶支取的，代支取人還必須持其身份證明。該條中“代儲(chǔ)戶支取”是指儲(chǔ)戶本人委托他人代為支取存款的行為。代支取人需持本人的居民身份證明和儲(chǔ)戶的居民身份證明、存單向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理支取款項(xiàng)的手段，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)驗(yàn)證存單開(kāi)戶人姓名與儲(chǔ)戶居民身份證明姓名一致，代支取人與其本人居民身份證明一致后，即可支付該筆未到期定期存款。

二、取款人沒(méi)有經(jīng)過(guò)儲(chǔ)戶本人的委托，假冒儲(chǔ)戶本人的名義支取存款的，屬于冒領(lǐng)行為。若取款人未聲明其代他人支取，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)驗(yàn)證存單開(kāi)戶人姓名與居民身份證明姓名一致后，即可支付該筆未到期定期存款。

中國(guó)人民銀行法條司對(duì)提前支取定期儲(chǔ)蓄存款有關(guān)問(wèn)題的答復(fù)中國(guó)人儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例第十八條

儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理定期儲(chǔ)蓄存款時(shí)，根據(jù)儲(chǔ)戶的意愿，可以同時(shí)為儲(chǔ)戶辦理定期儲(chǔ)蓄存款到期自動(dòng)轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)第二十八條

儲(chǔ)戶認(rèn)為儲(chǔ)蓄存款利息支付有錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)向經(jīng)辦的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)申請(qǐng)復(fù)核；經(jīng)辦的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)受理、復(fù)核第三十二條

儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)及其工作人員對(duì)儲(chǔ)戶的儲(chǔ)蓄情況負(fù)有保密責(zé)任。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不代任何單位和個(gè)人查詢、凍結(jié)或者劃撥儲(chǔ)蓄存款，國(guó)家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例第三十二條中國(guó)人民銀行關(guān)于執(zhí)行《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定

銀發(fā)〔1993〕7號(hào)第三十四條儲(chǔ)戶支取未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，必須持存單和本人居民身份證明（居民身份證、戶口簿、軍人證，外籍儲(chǔ)戶憑護(hù)照、居住證——下同）辦理。代他人支取未到期定期存款的，代支取人還必須出具其居民身份證明。辦理提前支取手續(xù)，出具其它身份證明無(wú)效，特殊情況的處理，可由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)主管部門(mén)自定。《中華人民共和國(guó)居民身份證法》依照《中華人民共和國(guó)居民身份證條例》領(lǐng)取的居民身份證，自2013年1月1日起停止使用。依照本法在2012年1月1日前領(lǐng)取的居民身份證，在其有效期內(nèi)，繼續(xù)有效。

中國(guó)人民銀行關(guān)于執(zhí)行《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定

銀發(fā)〔19個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定

其他有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明

四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)個(gè)人人民幣銀行存款帳戶實(shí)名制的通知川信聯(lián)發(fā)<2008>140號(hào)

123學(xué)生證、機(jī)動(dòng)車(chē)駕駛證、介紹信以及法定身份證件的復(fù)印件不能作為實(shí)名證件使用。對(duì)個(gè)人大額現(xiàn)金取款，依照2000年4月1日前中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對(duì)部分大中專院校的學(xué)生開(kāi)立存款賬戶問(wèn)題，有關(guān)金融機(jī)構(gòu)可主動(dòng)商請(qǐng)學(xué)校提供便利個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定

其他有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明

四川省農(nóng)村信用社法院經(jīng)審理認(rèn)為，銀行在為原告之妻張某辦理定期儲(chǔ)蓄提前支取業(yè)務(wù)時(shí)，未按銀行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，填寫(xiě)定期存款儲(chǔ)蓄存款單背面代取人證件名稱及其號(hào)碼，而將5000元存款及其利息支付給張某，致使原告遭受損失，銀行的行為存在一定過(guò)錯(cuò)。最終在法院的調(diào)解下銀行同意賠償原告2500元的損失。判決結(jié)果法院經(jīng)審理認(rèn)為，銀行在為原告之妻張某辦理定期儲(chǔ)蓄提前支取業(yè)務(wù)存單掛失后被他人支取怎么辦?王某在建行存入現(xiàn)金20萬(wàn)元,建行為其開(kāi)具一張存款期限為3年的定期存單,存款未到期,王某便意外死亡,存單也不幸丟失,王某的家屬托鄰居李某到建行代為掛失,建行審查了鄰居李某的身份證,并要求李某填寫(xiě)了<掛失申請(qǐng)書(shū)>.建行在收取了掛失手續(xù)費(fèi)后,在掛失申請(qǐng)書(shū)上加蓋了業(yè)務(wù)章,并出具了<掛失申請(qǐng)書(shū)>第三聯(lián)單給李某.后來(lái),建行的上級(jí)行審查認(rèn)為,該筆掛失“缺乏儲(chǔ)戶本人身份證,違反銀行掛失原則,掛失無(wú)效,請(qǐng)立即予以撤銷(xiāo)”,并向該建行發(fā)出內(nèi)部整改通知,建行隨即撤銷(xiāo)該掛失申請(qǐng),但沒(méi)有通知王某的家屬和李某,王某的家屬也沒(méi)有按照掛失支付程序到建行辦理提前支取手續(xù).存款期限滿當(dāng)日,建行憑取款人所持的存折支付了該筆存款的本息.隨后,王某的家人委托李某持<掛失申請(qǐng)書(shū)>向建行要求支付該筆存款的本息.建行將存款已被他人領(lǐng)走的事實(shí)告知王某的家人.此后,經(jīng)雙方多次協(xié)商,建行均拒絕支付存款本息.為此,王某的家人向區(qū)法院起訴,請(qǐng)求法院判決被告建行支付該款的本息,并賠償給原告造成的損失.存單掛失后被他人支取怎么辦?王某在建行存入現(xiàn)金20討論此案中柜臺(tái)工作人員有哪些違規(guī)操作？自學(xué):四川農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜面業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程討論此案中柜臺(tái)工作人員有哪些違規(guī)操作？自學(xué)掛失業(yè)務(wù)操作流程查詢掛失申請(qǐng)審核、客戶證件審核授權(quán)復(fù)核審核記錄登記薄受理審核錄入信息打印申請(qǐng)資料回執(zhí)掛失業(yè)務(wù)操作流程查詢掛失申請(qǐng)審核、客戶證件審核復(fù)核記錄登記薄掛失業(yè)務(wù)授權(quán)環(huán)節(jié)控制失效，授權(quán)流與形式，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)虛假掛失風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)掛失代理人手續(xù)不全或他人使用虛假、偽造身份證件假冒客戶辦理掛失在辦理口頭掛失業(yè)務(wù)間隙，信用社經(jīng)辦人員不及時(shí)辦理有關(guān)手續(xù)，掛失人又指使他人到其他通兌網(wǎng)點(diǎn)辦理存款支取，詐騙信用社資金。在客戶未參與或不知情的情況下，信用社工作人員私自辦理掛失解掛手續(xù)，通過(guò)重置密碼、補(bǔ)發(fā)、銷(xiāo)戶（轉(zhuǎn)帳）等手段，侵占客戶資金。信用社工作人員私自或串通他人，通過(guò)掛失手段，侵占，冒領(lǐng)死亡人存款掛失業(yè)務(wù)授權(quán)環(huán)節(jié)控制失效，授權(quán)流與形式，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)虛假掛失風(fēng)防控措施法律源于人的自衛(wèi)本能授權(quán)、復(fù)核身份核查審查核實(shí)止付生效辦理掛失業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)、復(fù)核制度嚴(yán)格審查掛失業(yè)務(wù)是否符合掛失條件，核實(shí)掛失前帳戶狀態(tài)，確認(rèn)存款未被支取，審核掛失單證要素及內(nèi)容的完整性、正確性。對(duì)掛失當(dāng)事人或代理人的身份真?zhèn)芜M(jìn)行核查，防止假冒他人身份掛失，特別是嚴(yán)禁內(nèi)部人員辦理掛失業(yè)務(wù)在受理客戶口頭掛失業(yè)務(wù)時(shí)，信用社經(jīng)辦人員應(yīng)對(duì)有關(guān)信息認(rèn)真核實(shí)，核實(shí)無(wú)誤應(yīng)及時(shí)辦理，確認(rèn)止付生效后方可告知客戶，防止不法分子利用時(shí)間差詐騙信用社資金。防控措施法律源于人的自衛(wèi)本能授權(quán)、復(fù)核身份核查審查核實(shí)止付防控措施密碼掛失必須由本人辦理，不允許代辦。掛失期滿后，經(jīng)辦及授權(quán)人員必須對(duì)客戶提供的有效身份證件及掛失申請(qǐng)書(shū)進(jìn)行核查，無(wú)誤后進(jìn)行密碼重置，并由客戶簽字確認(rèn).辦理繼承人掛失業(yè)務(wù)時(shí)，須憑當(dāng)?shù)毓C部門(mén)開(kāi)具的財(cái)產(chǎn)繼承權(quán)證明或人民法院的判決書(shū)、裁定書(shū)或調(diào)解書(shū)辦理。信用社經(jīng)辦人員要審驗(yàn)有關(guān)資料的真實(shí)性、合法性.防控措施密碼掛失必須由本人辦理，不允許代辦。掛失期滿后，經(jīng)辦實(shí)踐操作

是否合法合規(guī)?代理人身份證件當(dāng)?shù)嘏沙鏊鼍咚劳鲎C明當(dāng)?shù)卮逦瘯?huì)出具親屬關(guān)系證明同一順位繼承人多人的，出具委托授權(quán)證明。實(shí)踐操作

遂寧市遂州農(nóng)村信用合作聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)《司法部中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于在辦理繼承公證過(guò)程中查詢被繼承人名下存款等事宜的通知》的通知遂寧市遂州農(nóng)村信用合作聯(lián)社本案主要焦點(diǎn)被告在原告方未能提供齊全的儲(chǔ)戶本人身份證明的情況下，仍出具《掛失申請(qǐng)書(shū)》給原告，并且收取掛失手續(xù)費(fèi)，應(yīng)視為原告的掛失申請(qǐng)已經(jīng)得到被告的認(rèn)可并成立生效。事后被告經(jīng)審查以不符合掛失原則為由，單方面內(nèi)部撤銷(xiāo)該掛失，是無(wú)效的。在原告掛失申請(qǐng)仍有效的前提下，存折的持有人已不是該筆存款的合法持有人。原存折也不能再作為被告履行支付義務(wù)的憑據(jù)

原告的掛失申請(qǐng)缺乏儲(chǔ)戶本人身份證明，違反掛失原則，為無(wú)效掛失，撤銷(xiāo)“掛失”是合法的。此后被告憑存折支付了該筆存款本息也是合法有效的。故要求法院駁回原告的訴訟請(qǐng)求

原告儲(chǔ)戶繼承人B被告建行市分行存折掛失是否有效本案主要焦點(diǎn)被告在原告方未能提供齊全的儲(chǔ)戶本人身份證明的情況關(guān)于存折“掛失”的效力存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證明，并提供有關(guān)情況，書(shū)面向原儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)正式聲明掛失止付。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在確認(rèn)該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)。掛失七天后，儲(chǔ)戶需與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)約定時(shí)間，辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單（折）或支取存款手續(xù)。中國(guó)人民銀行1993年1月12日發(fā)布并實(shí)施的《關(guān)于執(zhí)行〈儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定》第37條因此，根據(jù)該《若干規(guī)定》的規(guī)定，“掛失”既是要式的、又是雙方的民事法律行為，即“掛失”應(yīng)當(dāng)履行特定的方式，“掛失”應(yīng)當(dāng)通過(guò)雙方的共同作為來(lái)完成關(guān)于存折“掛失”的效力存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證“掛失”與原儲(chǔ)蓄合同共同組成了新的合同本案中，A因交通事故去世后，A的父親B委托親戚C以C自己的身份證到銀行掛失存折，這是不符合《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的規(guī)定的。但被告的儲(chǔ)蓄所仍向C簽發(fā)了《掛失申請(qǐng)書(shū)》。據(jù)此，儲(chǔ)蓄所簽發(fā)《掛失申請(qǐng)書(shū)》的行為本身說(shuō)明儲(chǔ)蓄所確認(rèn)A已經(jīng)死亡的事實(shí)，并認(rèn)可了C的代理行為。在儲(chǔ)蓄所與存款人之間的儲(chǔ)蓄合同內(nèi)容也就發(fā)生了變更，即銀行不能再憑“存折”支付存折上約定的款項(xiàng)。也就是說(shuō)，掛失行為已導(dǎo)致合同變更，“掛失”成為合同的一部分，“掛失”與原儲(chǔ)蓄合同共同組成了新的合同。

“掛失”與原儲(chǔ)蓄合同共同組成了新的合同本案中，A因交通事故去無(wú)效民事法律行為我國(guó)《民法通則》第58條規(guī)定：“下列民事行為無(wú)效：（一）無(wú)民事行為能力人實(shí)施的；（二）限制民事行為能力人依法不能獨(dú)立實(shí)施的；（三）一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對(duì)方在違背真實(shí)意思的情況下所為的；（五）違反法律或者社會(huì)公共利益的；（六）經(jīng)濟(jì)合同違反國(guó)家指令性計(jì)劃的；（七）以合法形式掩蓋非法目的的?！焙苊黠@，本案的“掛失”行為不符合上述的任何一種情況，“掛失”自然也就無(wú)“無(wú)效”可言無(wú)效民事法律行為我國(guó)《民法通則》第58條規(guī)定：33債的相對(duì)性當(dāng)然，本案的“掛失”不符合部門(mén)規(guī)章的規(guī)定，但被告的儲(chǔ)蓄所既然予以確認(rèn)，就應(yīng)當(dāng)認(rèn)為是有效的。被告發(fā)現(xiàn)“掛失”不符合條件的問(wèn)題以后，應(yīng)當(dāng)告知B或B的委托人C前來(lái)辦理變更手續(xù)，而不能單方面撤銷(xiāo)“掛失”，因?yàn)槌蜂N(xiāo)“掛失”將導(dǎo)致合同的“再”變更，應(yīng)當(dāng)告知存款人，否則撤銷(xiāo)“掛失”的行為無(wú)效。

我們知道，在民事合同的簽定、履行與變更過(guò)程當(dāng)中，民事行為的發(fā)生是有先后的。這些民事行為結(jié)合在一起，構(gòu)成合同的簽訂、履行或變更，比如要約、承諾、交付款項(xiàng)、簽發(fā)存單等等。當(dāng)在先民事行為存在瑕疵，而對(duì)方當(dāng)事人知道而沒(méi)有抗辯，卻予以確認(rèn)，并隨后為民事行為，從而構(gòu)成民事合同的簽定、履行或變更時(shí)，給予確認(rèn)的當(dāng)事人在合同以后的履行過(guò)程中，不得基于前述民事行為的瑕疵進(jìn)行抗辯。

因此，被告要想撤銷(xiāo)掛失，必須同原告共同完成。同時(shí)，這也是債權(quán)的相對(duì)性決定的。債權(quán)是對(duì)人權(quán)、相對(duì)權(quán)，即權(quán)利主體只能向特定的合同當(dāng)事人主張權(quán)利。因此形成“債”的合同的簽定、變更、解除與履行不能單方面完成。

債的相對(duì)性當(dāng)然，本案的“掛失”不符合部門(mén)規(guī)章的規(guī)定，但被告的學(xué)者意見(jiàn)無(wú)論是前述民事行為瑕疵的抗辯原理，還是債的相對(duì)性原理皆是民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循公平、誠(chéng)信原則的體現(xiàn)。原告的代理人辦完“掛失”以后，基于對(duì)儲(chǔ)蓄所的信賴，必然確信儲(chǔ)蓄所不會(huì)再憑“存折”支付存款的本息。毫無(wú)疑問(wèn)，儲(chǔ)蓄所應(yīng)當(dāng)本著B(niǎo)對(duì)儲(chǔ)蓄所的這種信賴行事。這也正是“掛失”的法律意義所在，也是“道德是法律支點(diǎn)”的體現(xiàn)。

因此，在本案中，被告認(rèn)為“掛失”已經(jīng)撤銷(xiāo)的理由是不成立的，儲(chǔ)蓄所應(yīng)當(dāng)向原告支付全部存款與利息（利息還應(yīng)當(dāng)包括遲延支付期間的利息）。

學(xué)者意見(jiàn)無(wú)論是前述民事行為瑕疵的抗辯原理，還是債的相兩審法院裁決及其理由區(qū)法院經(jīng)審理認(rèn)為，儲(chǔ)戶A因存款與被告建立的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，在其死亡后依法應(yīng)由其唯一合法繼承人原告B繼承。被告負(fù)有按存款合同約定妥善保管存款和憑存折予以支付的義務(wù)。事后被告經(jīng)審查以不符合掛失原則為由，單方面內(nèi)部撤銷(xiāo)該掛失，是無(wú)效的。在原告掛失申請(qǐng)仍有效的前提下，存折的持有人已不是該筆存款的合法持有人。原存折也不能再作為被告履行支付義務(wù)的憑據(jù)。而被告仍僅憑第三人所持有的存折就將該筆存款本息支付給第三者，其過(guò)錯(cuò)是明顯的，故被告的清償是無(wú)效清償，效力不及于原告，應(yīng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任。在存折遺失以后，存款沒(méi)有被領(lǐng)取以前，原告即向被告的儲(chǔ)蓄所提出書(shū)面掛失申請(qǐng)。被告在原告方未能提供齊全的儲(chǔ)戶本人身份證明的情況下，仍出具《掛失申請(qǐng)書(shū)》給原告，并且收取掛失手續(xù)費(fèi)，應(yīng)視為原告的掛失申請(qǐng)已經(jīng)得到被告的認(rèn)可并成立生效。原告的訴訟請(qǐng)求應(yīng)予以支持。故根據(jù)《民法通則》的有關(guān)規(guī)定，于1994年10月12日判決：被告應(yīng)一次性支付給原告該筆存款本息32,443.12元兩審法院裁決及其理由區(qū)法院經(jīng)審理認(rèn)為，儲(chǔ)戶A因存款與被告建立36調(diào)解結(jié)案一審判決以后，被告不服，以“原告取得掛失申請(qǐng)書(shū)并不意味著掛失申請(qǐng)已經(jīng)得到最終確定，該掛失申請(qǐng)不符合銀行有關(guān)規(guī)定，予以撤銷(xiāo)是合法有效的行為”為由，向市中級(jí)法院提出上訴。

在二審期間，上訴人主動(dòng)提出調(diào)解。經(jīng)法院主持，雙方于1995年1月23日達(dá)成如下協(xié)議：

一.上訴人賠償給被上訴人人民幣3萬(wàn)元二.被上訴人自愿放棄該款利息部分的賠償請(qǐng)求權(quán)

。調(diào)解結(jié)案一審判決以后，被告不服，以“原告取得掛失申請(qǐng)書(shū)并不意契約意識(shí)本案的出現(xiàn)也許與我們金融制度的傳統(tǒng)有關(guān)。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代，我們談不上什么民事合同與民事活動(dòng)。而金融機(jī)構(gòu)，尤其是國(guó)有銀行大多是國(guó)家機(jī)關(guān)，銀行的存貸款行為也不是商行為，自然也就缺乏契約的意識(shí)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，契約是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要紐帶，金融機(jī)構(gòu)也主要是通過(guò)契約建立與社會(huì)各界的關(guān)系的，因此銀行應(yīng)當(dāng)多一些契約上的概念，多一些法律意識(shí)否則，銀行對(duì)自己義務(wù)的淡化也就是對(duì)他人權(quán)利的忽視，從而給契約相對(duì)人帶來(lái)權(quán)利實(shí)現(xiàn)上的障礙，同時(shí)也給自己帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失。3萬(wàn)元對(duì)于一個(gè)儲(chǔ)蓄所來(lái)講也許完全可以承受得了，但如果是30萬(wàn)、300萬(wàn)、3000萬(wàn)、3億、30億、300億怎么辦？在現(xiàn)實(shí)生活當(dāng)中也并非沒(méi)有出現(xiàn)過(guò)類(lèi)似的事例。我們應(yīng)當(dāng)從本案中汲取一些東西契約意識(shí)本案的出現(xiàn)也許與我們金融制度的傳統(tǒng)有關(guān)。回顧開(kāi)篇案例詹某一直擔(dān)任武潭信用社大關(guān)山信用社會(huì)計(jì)。1999年1月25日，詹某以武潭信用社的名義攬存，周某將13500元交付給詹，詹即開(kāi)具了“信用合作社活期儲(chǔ)蓄存款憑條”一張給周某，并加蓋了詹某的私章詹某以上訴人的名義向公眾攬存。詹某向被上訴人開(kāi)具的活期儲(chǔ)蓄存款憑條雖不是正規(guī)存單，又未加蓋公章，但該憑條是真實(shí)的。被上訴人交付了存款給詹某，詹吸收存款，開(kāi)出存單。詹收款后不將儲(chǔ)戶的存款入賬，其責(zé)任不在被上訴人，系上訴人內(nèi)部管理制度不嚴(yán)造成的后果，只能由上訴人向詹某追償。為保護(hù)儲(chǔ)戶的合法權(quán)益，上訴人應(yīng)當(dāng)兌付被上訴人的存款及利息。上訴人的上訴理由均不成立法院查明認(rèn)為審理回顧開(kāi)篇案例詹某一直擔(dān)任武潭信用社大關(guān)山信用社會(huì)計(jì)。1999本案是一起頗具代表性的存單糾紛案件。本案爭(zhēng)議的焦點(diǎn)在于：桃江縣武潭信用社大關(guān)山信用站代辦員詹某向外攬存后，出具未加蓋信用社公章的非正規(guī)存單，有沒(méi)有使原告周某與信用社之間形成存款合同關(guān)系。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》第五條第(二)項(xiàng)規(guī)定：人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、進(jìn)賬單、對(duì)賬單、存款合同等憑證的真實(shí)性外，還應(yīng)審查持有人與金融機(jī)構(gòu)間的存款關(guān)系的真實(shí)性，做出正確處理。爭(zhēng)議焦點(diǎn)本案是一起頗具代表性的存單糾紛案件。本案爭(zhēng)議的焦點(diǎn)在于：桃江在案件審理中，不能僅僅以存單為唯一依據(jù)，還要審查存款關(guān)系是否成立。因此，本案中原告周某所持的存單雖不是正規(guī)存單且又未加蓋武潭信用社公章，但應(yīng)對(duì)存款人利益加以保護(hù)。瑕疵存單如不能被證明系偽造、變?cè)斓拇鎲?，法院?yīng)對(duì)存款關(guān)系的真實(shí)性進(jìn)行查證相反，被告武潭信用社舉不出存款人未交付憑證所記載的款項(xiàng)的證據(jù)。至于詹某未將所攬存款入賬，此系信用社內(nèi)部管理不嚴(yán)造成的后果，應(yīng)由信用社自己承擔(dān)。判令武潭信用社支付存款人周某存款本息是合理合法的。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》第五條第(二)項(xiàng)第三目的規(guī)定：持有人對(duì)瑕疵憑證的取得應(yīng)提供合理的陳述。本案中，原告周某主張權(quán)利的憑證雖有瑕疵，但有充分證據(jù)證實(shí)該憑證非偽造或變?cè)?，且其?duì)該瑕疵憑證的取得提供了合理的陳述。判決依據(jù)在案件審理中，不能僅僅以存單為唯一依據(jù)，還要審查存款關(guān)系是否41各個(gè)銀行簡(jiǎn)稱搞笑版

輕松一刻中央銀行（央行），CBC——存不存？

中國(guó)銀行（中行），BC——不存。

中國(guó)建設(shè)銀行（建行），CCB——存存吧！

中國(guó)人民銀行（人行），PBC——屁，不存！

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（農(nóng)行），ABC——啊，不存？

中國(guó)工商銀行（工行），ICBC——愛(ài)存不存。

民生銀行（民行），CMSB——存嗎，傻×？（民行杯具了。）

招商銀行（招行），CMBC——存嗎，白癡？

興業(yè)銀行（興行），CIB——存一百！

國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行（國(guó)發(fā)行），CDB——存點(diǎn)吧！

北京市商業(yè)銀行（北商行），BCCB——白存存不？

香港匯豐銀行，HSBC——還是不存。

鄭州商業(yè)銀行（現(xiàn)在已經(jīng)改名為鄭州銀行），CBZZ——存不？中，中?。ㄎ也?，河南味?。?/p>

廣東發(fā)展銀行（廣發(fā)），GDB——管貸不？

中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄（郵政），PSBC——賠上不存！

上海浦東發(fā)展銀行（浦發(fā)），SPDB——說(shuō)賠點(diǎn)吧！

各個(gè)銀行簡(jiǎn)稱搞笑版輕松銀行如何同詐騙犯子斗爭(zhēng)到底?觀看視頻好險(xiǎn)!市民38萬(wàn)要被騙幸得銀行員工及時(shí)阻止學(xué)習(xí)<四川省宜賓市高縣農(nóng)村信用社成功堵截一起詐騙客戶存款的案例>學(xué)習(xí)<遂寧市遂州農(nóng)村信用合作聯(lián)社關(guān)于反洗錢(qián)工作的風(fēng)險(xiǎn)提示>遂州信發(fā)〔2013〕102號(hào)銀行如何同詐騙犯子斗爭(zhēng)到底?觀看視頻43做好銀行卡詐騙案件預(yù)防工作一是切實(shí)規(guī)范銀行卡發(fā)卡行為。認(rèn)真落實(shí)銀行卡賬戶實(shí)名制，充分利用聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，驗(yàn)證客戶身份信息，確保申請(qǐng)人開(kāi)戶資料真實(shí)、完整、合規(guī)。單位員工集體開(kāi)立的借記卡賬戶，須員工本人持身份證原件到網(wǎng)點(diǎn)辦理激活，并當(dāng)場(chǎng)修改密碼后方能正常使用。

三是強(qiáng)化對(duì)受理市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)控管。嚴(yán)把特約商戶準(zhǔn)入關(guān)，落實(shí)特約商戶實(shí)名制，充分利用聯(lián)網(wǎng)核查身份信息系統(tǒng)、人民銀行征信系統(tǒng)、中國(guó)銀聯(lián)銀行卡風(fēng)險(xiǎn)信息共享系統(tǒng)等核查方式，核實(shí)商戶法定代表人或負(fù)責(zé)人的個(gè)人身份，了解商戶的經(jīng)營(yíng)背景、經(jīng)營(yíng)范圍、資信等。認(rèn)真做好特約商戶信息登記工作，建立健全對(duì)特約商戶的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控制度，對(duì)有受理偽卡、盜錄信息、套現(xiàn)、欺詐行為的商戶，暫停或終止其銀行卡交易

二是加強(qiáng)銀行卡交易監(jiān)測(cè)和使用管理。建立有效的信息安全防護(hù)系統(tǒng)，保護(hù)持卡人信息安全。完善對(duì)交易信息的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，建立持卡人主體交易信息數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)持卡人信息的風(fēng)險(xiǎn)防控。加強(qiáng)大額、可疑交易信息監(jiān)測(cè)和報(bào)送，對(duì)有疑似套現(xiàn)、欺詐行為的持卡人采取臨時(shí)鎖定交易等措施，并及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。

四是改進(jìn)銀行卡受理終端的管理。對(duì)ATM建立定期巡查制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和排除風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別要加大傍晚、夜間等案件高發(fā)時(shí)段的巡查和監(jiān)控力度，完善技術(shù)措施，創(chuàng)造條件實(shí)施ATM的實(shí)時(shí)監(jiān)控。嚴(yán)格落實(shí)POS機(jī)安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，確保不同的POS機(jī)使用不同的終端主密鑰并定期更換(即“一機(jī)一密”)。嚴(yán)格控制移動(dòng)POS機(jī)的安裝，原則上不允許移動(dòng)POS機(jī)跨地區(qū)使用。做好銀行卡詐騙案件預(yù)防工作一是切實(shí)規(guī)范銀行卡發(fā)卡行為。認(rèn)真44營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的安全防范義務(wù)對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所應(yīng)盡管理維護(hù)義務(wù)案件客戶在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所遭受人身、財(cái)產(chǎn)損害例：地面濕滑而摔傷一米線虛設(shè)致客戶密碼被盜在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所內(nèi)被犯罪分子獲取存款信息或被盜、搶竊等（某公司出納人員到某銀行提取現(xiàn)金，當(dāng)銀行工作人員將錢(qián)款交給公司出納員時(shí)，款項(xiàng)被一犯罪嫌疑人搶走，銀行工作人員輔助該公司出納一同追趕，未能追回。一審法院判決該銀行賠付70%，客戶自行承擔(dān)30%。。營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的安全防范義務(wù)對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所應(yīng)盡管理維護(hù)義務(wù)案件全面履行義務(wù)中華人民共和國(guó)合同法：

第六十條當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照約定全面履行自己的義務(wù)。

當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，根據(jù)合同的性質(zhì)、目的和交易習(xí)慣履行通知、協(xié)

助、保密等義務(wù)。全面履行義務(wù)中華人民共和國(guó)合同法：

第六十條當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照約客戶摔傷銀行賠償一半損失今年3月份的一天，葉某到小店區(qū)一家銀行匯款，走出銀行后發(fā)現(xiàn)被多收了50元匯費(fèi)，便急忙返回去索要。不料，葉某剛走進(jìn)銀行便摔了一跤，造成右膝蓋骨粉碎性骨折，不得不入院治療對(duì)于葉某在銀行營(yíng)業(yè)場(chǎng)所內(nèi)摔傷的事實(shí)，銀行表示認(rèn)可，但認(rèn)為葉某作為有行為能力的人，看到銀行內(nèi)地面濕滑時(shí)，應(yīng)該意識(shí)到奔跑會(huì)有摔倒的危險(xiǎn)，因此其本人也有過(guò)錯(cuò)，雙方應(yīng)負(fù)同等責(zé)任。鑒于雙方都有和解意向，法院調(diào)解促成銀行一次性支付葉某3萬(wàn)元損失，葉某自己承擔(dān)另一半費(fèi)用。

客戶摔傷銀行賠償一半損失今年3月份的一天，葉某到小店區(qū)一家相關(guān)法規(guī)中華人民共和國(guó)侵權(quán)責(zé)任法

（2009年12月26日第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十二次會(huì)議通過(guò)第三十七條賓館、商場(chǎng)、銀行、車(chē)站、娛樂(lè)場(chǎng)所等公共場(chǎng)所的管理人或者群眾性活動(dòng)的組織者，未盡到安全保障義務(wù)，造成他人損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。第二十六條被侵權(quán)人對(duì)損害的發(fā)生也有過(guò)錯(cuò)的，可以減輕侵權(quán)人的責(zé)任相關(guān)法規(guī)中華人民共和國(guó)侵權(quán)責(zé)任法

（2009年12月26日第48侵權(quán)賠償?shù)谑鶙l侵害他人造成人身?yè)p害的，應(yīng)當(dāng)賠償醫(yī)療費(fèi)、護(hù)理費(fèi)、交通費(fèi)等為治療和康復(fù)支出的合理費(fèi)用，以及因誤工減少的收入。造成殘疾的，還應(yīng)當(dāng)賠償殘疾生活輔助具費(fèi)和殘疾賠償金。造成死亡的，還應(yīng)當(dāng)賠償喪葬費(fèi)和死亡賠償金。侵權(quán)賠償?shù)谑鶙l侵害他人造成人身?yè)p害的，應(yīng)當(dāng)賠償醫(yī)療費(fèi)、護(hù)第十五條承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任的方式主要有：（一）停止侵害；（二）排除妨礙；（三）消除危險(xiǎn)；（四）返還財(cái)產(chǎn)；（五）恢復(fù)原狀；（六）賠償損失；（七）賠禮道歉；（八）消除影響、恢復(fù)名譽(yù)。以上承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任的方式，可以單獨(dú)適用，也可以合并適用第十五條承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任的方式主要有：金融違法犯罪

罪與非罪僅是一字之隔、一念之差，常懷律己之心，常思貪欲之害，?？嚪芍倚?huì)計(jì)失控的大欲望支XX，女，1975年出生，大專學(xué)歷。2002年至2006年期間，她利用擔(dān)任某信用社會(huì)計(jì)之便，以假諾年利率5%的股金儲(chǔ)蓄，年利率10%的教育儲(chǔ)蓄及不扣利息稅等為誘餌，高息攬儲(chǔ)，騙取熟人存款，共非法占有儲(chǔ)戶存款進(jìn)193萬(wàn)元，全部用于個(gè)人賭博及揮霍。2007年5月30日，支XX因犯職務(wù)侵占罪，被判處有期徒刑十二年，并處沒(méi)收個(gè)人財(cái)產(chǎn)10萬(wàn)元。金融違法犯罪

罪與非罪僅是一字之隔、一念之差，常懷律己之心，株連眾人的追悔

---------主管部門(mén)對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行了處理對(duì)支XX所在銀行上級(jí)管理部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)理事長(zhǎng)分別給以經(jīng)濟(jì)處罰1000元辦事處副主任進(jìn)行誡勉談話并通報(bào)批評(píng)，經(jīng)濟(jì)處罰2000元對(duì)該支XX分管領(lǐng)導(dǎo)開(kāi)除留用察看2年的處分，給予該行會(huì)計(jì)記大過(guò)的處分，并經(jīng)濟(jì)處罰1000元，給予該行出納員記大過(guò)處分對(duì)該支XX分管領(lǐng)導(dǎo)開(kāi)除留用察看2年的處分，給予該行會(huì)計(jì)記大過(guò)的處分，并經(jīng)濟(jì)處罰1000元，給予該行出納員記大過(guò)處分辦事處某科科長(zhǎng)等人，分別給予經(jīng)濟(jì)處罰500元14253該行原業(yè)務(wù)科事后監(jiān)督員蒲某、彭某，分別記大過(guò)處分，并經(jīng)濟(jì)處罰1000元。6株連眾人的追悔

---------主管部門(mén)對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行了處職務(wù)侵占罪職務(wù)侵占罪（刑法第270條），是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。職務(wù)侵占罪職務(wù)侵占罪（刑法第270條），是指公司、企業(yè)或者其相關(guān)法條《刑法》

第二百七十一條公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，處5年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處5年以上的有期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。

國(guó)有公司、企業(yè)或者其他國(guó)有單位中從事公務(wù)的人員和國(guó)有公司、企業(yè)或者其他國(guó)有單位委派到非國(guó)有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務(wù)的人員有前款行為的，依照本法第三百八十二條、第三百八十三條的規(guī)定定罪處罰。相關(guān)法條《刑法》立案標(biāo)準(zhǔn)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第八十四條規(guī)定：職務(wù)侵占案（刑法第二百七十一條第一款）公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額在五千元至一萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴。立案標(biāo)準(zhǔn)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立處罰

犯本罪的，最高人民法院量刑指導(dǎo)意見(jiàn)(試行)規(guī)定：

1、構(gòu)成職務(wù)侵占罪的，可以根據(jù)下列不同情形在相應(yīng)的幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)：（1）達(dá)到數(shù)額較大起點(diǎn)的，可以在三個(gè)月拘役至一年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。

2）達(dá)到數(shù)額巨大起點(diǎn)的，可以在五年至六年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。

2、在量刑起點(diǎn)的基礎(chǔ)上，可以根據(jù)職務(wù)侵占數(shù)額等其他影響犯罪構(gòu)成的犯罪事實(shí)增加刑罰量，確定基準(zhǔn)刑。處罰犯本罪的，最高人民法院量刑指導(dǎo)意見(jiàn)(試犯罪主體的認(rèn)定職務(wù)侵占罪的犯罪主體是特殊主體

《刑法》第二百七十一條第一款規(guī)定：“公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大，處五年以下有期徒刑或者是拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)?！甭殑?wù)侵占罪的犯罪主體是公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，而且是非國(guó)家工作人員，因而是特殊主體。具體而言，包括：①非國(guó)有公司、企業(yè)或者其他單位中的非國(guó)家工作人員，包括董事、監(jiān)事、經(jīng)理、負(fù)責(zé)人、職工利用職務(wù)之便非法占有本單位財(cái)物，數(shù)額較大的，他們或者有特定的職務(wù)，或者從事一定的工作，可以利用職務(wù)之便或工作之便侵占單位財(cái)物而成為本罪的犯罪主體。②國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位中的非國(guó)家工作人員利用工作之便非法占有本單位財(cái)物，數(shù)額較大的，也應(yīng)成為本罪的犯罪主體。司法實(shí)務(wù)中，對(duì)于公司、企業(yè)或者其他單位中不具有國(guó)家工作人員身份的一般職員和工人，如果依法簽訂勞動(dòng)合同確立勞動(dòng)關(guān)系或者雖未簽訂勞動(dòng)合同，但是否存在“事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系”的，包括合同工和臨時(shí)工，可以成為本罪的犯罪主體。而僅以提供勞務(wù)獲取報(bào)酬而沒(méi)有確立勞動(dòng)關(guān)系的從業(yè)人員，不是公司、企業(yè)或者其他組織的工作人員，不構(gòu)成本罪的犯罪主體。犯罪主體的認(rèn)定職務(wù)侵占罪的犯罪主體是特殊主體金融機(jī)構(gòu)工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣、以假幣換取貨幣罪刑法第一百七十一條第二款金融工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣、以假幣換取貨幣罪;偽造貨幣罪銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購(gòu)買(mǎi)偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn);情節(jié)較輕的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金。偽造貨幣并出售或者運(yùn)輸偽造的貨幣的，依照本法第一百七十條的規(guī)定定罪從重處罰。金融機(jī)構(gòu)工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣、以假幣換取貨幣罪刑法第一百七十一58金融機(jī)構(gòu)工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣、以假幣換取貨幣罪

立案標(biāo)準(zhǔn)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購(gòu)買(mǎi)偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣，總面額在四千元以上或者幣量四百?gòu)?枚)以上的，應(yīng)予追訴最高人民法院《關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律的若干問(wèn)題的解釋》（2000．9．8法釋[2000]26號(hào)）

第四條銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣或者利用職務(wù)上的便利，以假幣換取貨幣，總面額在四千元以上不滿五萬(wàn)元或者幣量在四百?gòu)垼叮┮陨喜蛔阄迩垼叮┑?，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；總面額在五萬(wàn)元以上或者幣量在五千張（枚）以L或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)；總面額不滿人民幣四千元或者幣量不足四百?gòu)垼叮┗蛘呔哂衅渌楣?jié)較輕情形的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金金融機(jī)構(gòu)工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣、以假幣換取貨幣罪59銀行“三鐵”鐵賬本

鐵算盤(pán)

鐵規(guī)章“十案十違規(guī)”

觸犯金融刑法的行為首先是違反銀行業(yè)務(wù)規(guī)章制度的行為銀行“三鐵”鐵賬本鐵算盤(pán)鐵規(guī)章“十案十違規(guī)”觸引咎辭職制度2006年，銀監(jiān)會(huì)向社會(huì)公布了一系列案件防范新政，尤其對(duì)高管念起了監(jiān)管“緊箍咒”：引入引咎辭職制度，凡發(fā)生百萬(wàn)元以上大案、造成重大損失的，直接責(zé)任人必須開(kāi)除。對(duì)于普通的銀行員工，如果因違規(guī)違紀(jì)被開(kāi)除，所有銀行將一律不再予以聘用實(shí)行“行業(yè)禁入”。引咎辭職制度2006年，銀監(jiān)會(huì)向社會(huì)公布了一系列案件防范新政珍惜工作遵紀(jì)守法珍惜工作遵紀(jì)守法

中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法第二十六條下列勞動(dòng)合同無(wú)效或者部分無(wú)效：

（一）以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對(duì)方在違背真實(shí)意思的情況下訂立或者變更勞動(dòng)合同的；

（二）用人單位免除自己的法定責(zé)任、排除勞動(dòng)者權(quán)利的；

（三）違反法律、行政法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定的。

對(duì)勞動(dòng)合同的無(wú)效或者部分無(wú)效有爭(zhēng)議的，由勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁機(jī)構(gòu)或者人民法院確認(rèn)。第四十條有下列情形之一的，用人單位提前三十日以書(shū)面形式通知?jiǎng)趧?dòng)者本人或者額外支付勞動(dòng)者一個(gè)月工資后，可以解除勞動(dòng)合同：

（一）勞動(dòng)者患病或者非因工負(fù)傷，在規(guī)定的醫(yī)療期滿后不能從事原工作，也不能從事由用人單位另行安排的工作的；

（二）勞動(dòng)者不能勝任工作，經(jīng)過(guò)培訓(xùn)或者調(diào)整工作崗位，仍不能勝任工作的；

（三）勞動(dòng)合同訂立時(shí)所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化，致使勞動(dòng)合同無(wú)法履行，經(jīng)用人單位與勞動(dòng)者協(xié)商，未能就變更勞動(dòng)合同內(nèi)容達(dá)成協(xié)議的中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法工傷保險(xiǎn)條例第十五條職工有下列情形之一的，視同工傷：

(黃金48小時(shí))（一）在工作時(shí)間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時(shí)之內(nèi)經(jīng)搶救無(wú)效死亡的；（二）在搶險(xiǎn)救災(zāi)等維護(hù)國(guó)家利益、公共利益活動(dòng)中受到傷害的；（三）職工原在軍隊(duì)服役，因戰(zhàn)、因公負(fù)傷致殘，已取得革命傷殘軍人證，到用人單位后舊傷復(fù)發(fā)的。職工有前款第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)情形的，按照本條例的有關(guān)規(guī)定享受工傷保險(xiǎn)待遇；職工有前款第（三）項(xiàng)情形的，按照本條例的有關(guān)規(guī)定享受除一次性傷殘補(bǔ)助金以外的工傷保險(xiǎn)待遇。

第十六條職工符合本條例第十四條、第十五條的規(guī)定，但是有下列情形之一的，不得認(rèn)定為工傷或者視同工傷：

（一）故意犯罪的；

（二）醉酒或者吸毒的；

（三）自殘或者自殺的。工傷保險(xiǎn)條例第十五條職工有下列情形之一的，視同工傷：第十六推薦學(xué)習(xí)書(shū)籍十年恨事拐了彎的推薦學(xué)習(xí)書(shū)籍十年恨事拐了彎的提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)利用法律思維解決問(wèn)題謝謝世界上唯有兩樣?xùn)|西能讓我們的內(nèi)心受到深深的震撼，一是我們頭頂上燦爛的星空，一是我們內(nèi)心崇高的道德法則?！档?/p>

提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)謝謝世界上唯有兩樣?xùn)|西能讓我們的內(nèi)心受到深深柜面業(yè)務(wù)主要法律風(fēng)險(xiǎn)及防范柜面業(yè)務(wù)主要目錄一.法治意識(shí)的樹(shù)立二.中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法三.一起頗具代表性的存單糾紛案件四.存單掛失后被他人支取怎么辦五.銀行如何同犯詐騙犯子斗爭(zhēng)到底六營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的安全防范義務(wù)七.金融違法犯罪——小會(huì)計(jì)失控的大欲望八.勞動(dòng)合同法、工商保險(xiǎn)條例九.推薦學(xué)習(xí)書(shū)籍目錄一.法治意識(shí)的樹(shù)立68打盹一會(huì)傷不起,誤轉(zhuǎn)2億眾擔(dān)責(zé)打盹一會(huì)傷不起,誤轉(zhuǎn)2億眾擔(dān)責(zé)691、法治意識(shí)的重要性據(jù)統(tǒng)計(jì),2007年以來(lái)截至2011年4月,全省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被司法追究案件共25件,涉及金額3571萬(wàn)元,共30名銀行從業(yè)人員被司法追究責(zé)任.痛定思痛,痛何如哉!2、樹(shù)立法治意識(shí)的障礙以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律3、做一個(gè)嚴(yán)守法治精神的好公民好員工《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》《四川省農(nóng)村信用社員工職業(yè)操守>一.法治意識(shí)的樹(shù)立1、法治意識(shí)的重要性一.法治意識(shí)的樹(shù)立70信用社從業(yè)人員應(yīng)該學(xué)法、懂法、守法、保守國(guó)家秘密和商業(yè)秘密，尊重和保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)，自覺(jué)維護(hù)國(guó)家利益和金融安全。依法、客觀、真實(shí)反映信用社業(yè)務(wù)信息。信用社從業(yè)人員應(yīng)該拒絕洗錢(qián)，遵守反洗錢(qián)有關(guān)規(guī)定，熟知并履行信用社承擔(dān)的反洗錢(qián)義務(wù)，在保護(hù)客戶隱私的同時(shí)，及時(shí)按照規(guī)定要求，報(bào)告大額交易和可疑交易。各級(jí)各單位應(yīng)將本單位信用社從業(yè)人員遵守本職業(yè)操守的情況納入反腐倡廉建設(shè)、合規(guī)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理、員工教育和人力資源管理范圍，定期評(píng)估，建立持續(xù)的評(píng)價(jià)和監(jiān)督機(jī)制。柜面業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)控制第五條第十五條第十九條信用社從業(yè)人員應(yīng)該學(xué)法、懂法、守法、保守國(guó)家秘密和商業(yè)秘密，商業(yè)銀行法2、以合法方式吸收存款3、依法保護(hù)存款人合法權(quán)益1、經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)特許制《商業(yè)銀行法》第十一條第二款規(guī)定，未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用'銀行'字樣。《商業(yè)銀行法》第四十七條規(guī)定，商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款《商業(yè)銀行法》第三十三條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息?！渡虡I(yè)銀行法》第二十九條、第三十條規(guī)定，除非法律、行政法規(guī)另有規(guī)定，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人的存款?！渡虡I(yè)銀行法》第七十三條還對(duì)有關(guān)損害存款人利益的行為應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任作了規(guī)定。中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法商業(yè)銀行法2、以合法方式吸收存款3、依法保護(hù)存款人合法權(quán)益1一起頗具代表性的存單糾紛案件被告辯稱：原告所持活期儲(chǔ)蓄存款憑條上沒(méi)有加蓋被告公章，而只有詹某私章，且憑條非信用社正規(guī)存單或存折，故不能證明原告與被告有存款關(guān)系。另外，詹某接受原告存款后并未按照信用社業(yè)務(wù)處理程序?qū)⒃摽铐?xiàng)交予被告入賬。故原告只能向詹某本人主張權(quán)利，請(qǐng)求依法駁回原告的訴訟請(qǐng)求。原告訴稱：原告于1999年1月25日將現(xiàn)金13500元存入被告下設(shè)的大關(guān)山信用社，該社會(huì)計(jì)詹某向原告開(kāi)具了一張活期儲(chǔ)蓄存款憑條。此后，當(dāng)原告去被告處取款時(shí)，被告以存款憑條上沒(méi)有加蓋信用社公章，系詹某個(gè)人行為為由拒付存款思考：該案涉及哪些法律知識(shí)，如果您是法官，您會(huì)做出怎樣的判決？一起頗具代表性的存單糾紛案件被告辯稱：原告所持活期儲(chǔ)蓄存款憑存款與存單一、存款的定義存款在法律上的含義可以理解為兩個(gè)方面，一方面，從存款人看，存款是單位和個(gè)人在存款機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶存入貨幣資金的行為。另一方面，從存款機(jī)構(gòu)看，存款是金融機(jī)構(gòu)接受存款人的貨幣資金，承擔(dān)對(duì)存款人定期或不定期支付本息義務(wù)的行為。商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。存款與存單一、存款的定義存單關(guān)系效力認(rèn)定的兩個(gè)要件GrowthStartJump形式要件

實(shí)質(zhì)要件

指存款關(guān)系的真實(shí)性，也就是存單持有人向金融機(jī)構(gòu)交付存單所記載事項(xiàng)的真實(shí)性銀行工作人員在柜臺(tái)外辦理吸儲(chǔ)業(yè)務(wù)，或利用其他柜員臨時(shí)離柜之機(jī)，盜用其他柜員印章、重要空白憑證或者利用其他柜員身份違規(guī)辦理業(yè)務(wù)指存單等憑證的真實(shí)性，包括存單的式樣、版面以及簽章的真實(shí)性?！吨匾瞻讘{證管理》某信用社工作人員誤將存單等重空扔進(jìn)垃圾筒，后被追回存單關(guān)系效力認(rèn)定的兩個(gè)要件GrowthStartJump形式存單的概念存單在法律意義上是表明存款人與金融機(jī)構(gòu)間存在存款合同關(guān)系的重要證據(jù)，其性質(zhì)屬于合同憑證，用來(lái)證明存款人與存款機(jī)構(gòu)之間的約定的存在存款機(jī)構(gòu)出具了存單，不論自己的經(jīng)辦人將該筆款項(xiàng)入賬或不入賬或部分入賬，存款機(jī)構(gòu)無(wú)權(quán)單方更改，如果單方更改，則其更改違反存款合同規(guī)定。目前，我國(guó)相關(guān)的法律對(duì)存單的法律性質(zhì)沒(méi)有明確的規(guī)定存單的概念存單在法律意義上是表明存款人與金融機(jī)構(gòu)間存在存款合76一般存單糾紛案件的認(rèn)定與處理當(dāng)事人以存單或進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證為主要證據(jù)向人民法院提起訴訟的存單糾紛案件和金融機(jī)構(gòu)向人民法院提起的確認(rèn)存單或進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證無(wú)效的存單糾紛案件，為一般存單糾紛案件一般存單糾紛案件的認(rèn)定與處理當(dāng)事人以存單或進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存1、2、34人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證的真實(shí)性外，還應(yīng)審查持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系的真實(shí)性，并以存單、進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證的真實(shí)性以及存款關(guān)系的真實(shí)性為依據(jù)，作出正確處理。持有人以上述真實(shí)憑證為證據(jù)提起訴訟的，如金融機(jī)構(gòu)不能提供證明存款關(guān)系不真實(shí)的證據(jù)，或僅以金融機(jī)構(gòu)底單的記載內(nèi)容與上述憑證記載內(nèi)容不符為由進(jìn)行抗辯的，人民法院應(yīng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系成立，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付款項(xiàng)的義務(wù)。持有人以在樣式、印鑒、記載事項(xiàng)上有別于真實(shí)憑證，但無(wú)充分證據(jù)證明系偽造或變?cè)斓蔫Υ脩{證提起訴訟的，持有人應(yīng)對(duì)瑕疵憑證的取得提供合理的陳述。如持有人對(duì)瑕疵憑證的取得提供了合理陳述，而金融機(jī)構(gòu)否認(rèn)存款關(guān)系存在的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)持有人與金融機(jī)構(gòu)間是否存在存款關(guān)系負(fù)舉證責(zé)任。如金融機(jī)構(gòu)有充分證據(jù)證明持有人未向金融機(jī)構(gòu)交付上述憑證所記載的款項(xiàng)的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間不存在存款關(guān)系，判決駁回原告的訴訟請(qǐng)求；如金融機(jī)構(gòu)不能提供證明存款關(guān)系不真實(shí)的證據(jù)，或僅以金融機(jī)構(gòu)底單的記載內(nèi)容與上述憑證記載內(nèi)容不符為由進(jìn)行抗辯的，人民法院應(yīng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系成立，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付款項(xiàng)的義務(wù)。（舉證責(zé)任倒置）存單糾紛案件的審理中，如有充足證據(jù)證明存單、進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證系偽造、變?cè)?，人民法院?yīng)在查明案件事實(shí)的基礎(chǔ)上，依法確認(rèn)上述憑證無(wú)效，并可駁回持上述憑證起訴的原告的訴訟請(qǐng)求或根據(jù)實(shí)際存款數(shù)額進(jìn)行判決。如有本規(guī)定第三條中止審理情形的，人民法院應(yīng)當(dāng)中止審理。（二）處理1、2、34人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、存款合同存款合同是經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)(存款機(jī)構(gòu))與存款客戶之間達(dá)成的權(quán)利義務(wù)關(guān)系協(xié)議存款關(guān)系是以存款合同確定的。通過(guò)存款合同存款，機(jī)構(gòu)與存款客戶之間形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系存款合同的訂立

《中華人民共和國(guó)合同法》第十三條規(guī)定：‘當(dāng)事人訂立合同，采取要約、承諾方式?！?/p>

存款合同的訂立須經(jīng)過(guò)要約和承諾兩個(gè)階段。

回眸一笑是要約邀請(qǐng)，男的說(shuō)“嫁給我吧”那是要約，女的說(shuō)“該死的，全聽(tīng)你的”那是承諾

存單或進(jìn)賬單是存款債權(quán)的法律憑證，也是存款合同的表現(xiàn)形式。存款合同是一種實(shí)踐合同，故必須是存款客戶將款項(xiàng)交付存款機(jī)構(gòu)經(jīng)確認(rèn)并出具存款憑證后，存款合同方才成立。

存款合同存款合同是經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)(存款機(jī)構(gòu))與《合同法》第十二條規(guī)定：合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下條款。由于存款業(yè)務(wù)是存款機(jī)構(gòu)經(jīng)特許而經(jīng)營(yíng)的，存取業(yè)務(wù)量巨大，故存款合同一般采用存款機(jī)構(gòu)制定的格式合同。存款客戶名稱幣種利率、存期、計(jì)息方式金額地址14253密碼6《合同法》第十二條規(guī)定：合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下存款合同的形式

經(jīng)濟(jì)合同的書(shū)面形式不再局限于紙質(zhì)載體，許多情況下它表現(xiàn)為磁介質(zhì)或其他載體中的電子數(shù)據(jù)。因此，《合同法》第十一條對(duì)合同的書(shū)面形式作了更廣泛的界定：書(shū)面形式是指合同書(shū)、信件和數(shù)據(jù)電文等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式存款合同的形式

經(jīng)濟(jì)合同的書(shū)面形式不再局限于紙質(zhì)載體，許多情存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及防范一、代理取款.代取存款被詐騙銀行疏忽擔(dān)責(zé)任

2003年6月22日，李先生到銀行存定期存款5000元。2004年5月21日，李先生之妻張某，持李先生戶口本、存款人居民身份證、定期存單到銀行，代李先生提前提取了5000元的定期存款。銀行在審查上述證件后，讓張某填寫(xiě)定期儲(chǔ)蓄存款單提前支取上的存款人證件號(hào)碼后，便將此筆存款及其利息交付給張某。之后張某提取的5000元被他人騙走。李先生將銀行告上法院，稱由于銀行未盡謹(jǐn)慎審查義務(wù)，在定期儲(chǔ)蓄存款單，代取款人證件名稱及其號(hào)碼未填寫(xiě)的情況下，將5000元取給他人，李先生要求銀行賠償存款和利息損失。

存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及防范一、代理取款.中國(guó)人民銀行法條司對(duì)提前支取定期儲(chǔ)蓄存款有關(guān)問(wèn)題的答復(fù)中國(guó)人民銀行西安市分行：

你行西銀發(fā)(1995)第115號(hào)文《中國(guó)人民銀行西安市分行關(guān)于定期儲(chǔ)蓄存款被冒名提前支取涉及問(wèn)題的請(qǐng)示》收悉?，F(xiàn)答復(fù)如下：

一、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》第二十九條規(guī)定，未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，儲(chǔ)戶提前支取的，必須持存單和存款人的身份證明辦理；代儲(chǔ)戶支取的，代支取人還必須持其身份證明。該條中“代儲(chǔ)戶支取”是指儲(chǔ)戶本人委托他人代為支取存款的行為。代支取人需持本人的居民身份證明和儲(chǔ)戶的居民身份證明、存單向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理支取款項(xiàng)的手段，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)驗(yàn)證存單開(kāi)戶人姓名與儲(chǔ)戶居民身份證明姓名一致，代支取人與其本人居民身份證明一致后，即可支付該筆未到期定期存款。

二、取款人沒(méi)有經(jīng)過(guò)儲(chǔ)戶本人的委托，假冒儲(chǔ)戶本人的名義支取存款的，屬于冒領(lǐng)行為。若取款人未聲明其代他人支取，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)驗(yàn)證存單開(kāi)戶人姓名與居民身份證明姓名一致后，即可支付該筆未到期定期存款。

中國(guó)人民銀行法條司對(duì)提前支取定期儲(chǔ)蓄存款有關(guān)問(wèn)題的答復(fù)中國(guó)人儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例第十八條

儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理定期儲(chǔ)蓄存款時(shí)，根據(jù)儲(chǔ)戶的意愿，可以同時(shí)為儲(chǔ)戶辦理定期儲(chǔ)蓄存款到期自動(dòng)轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)第二十八條

儲(chǔ)戶認(rèn)為儲(chǔ)蓄存款利息支付有錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)向經(jīng)辦的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)申請(qǐng)復(fù)核；經(jīng)辦的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)受理、復(fù)核第三十二條

儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)及其工作人員對(duì)儲(chǔ)戶的儲(chǔ)蓄情況負(fù)有保密責(zé)任。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不代任何單位和個(gè)人查詢、凍結(jié)或者劃撥儲(chǔ)蓄存款，國(guó)家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例第三十二條中國(guó)人民銀行關(guān)于執(zhí)行《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定

銀發(fā)〔1993〕7號(hào)第三十四條儲(chǔ)戶支取未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，必須持存單和本人居民身份證明（居民身份證、戶口簿、軍人證，外籍儲(chǔ)戶憑護(hù)照、居住證——下同）辦理。代他人支取未到期定期存款的，代支取人還必須出具其居民身份證明。辦理提前支取手續(xù)，出具其它身份證明無(wú)效，特殊情況的處理，可由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)主管部門(mén)自定?！吨腥A人民共和國(guó)居民身份證法》依照《中華人民共和國(guó)居民身份證條例》領(lǐng)取的居民身份證，自2013年1月1日起停止使用。依照本法在2012年1月1日前領(lǐng)取的居民身份證，在其有效期內(nèi)，繼續(xù)有效。

中國(guó)人民銀行關(guān)于執(zhí)行《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定

銀發(fā)〔19個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定

其他有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明

四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)個(gè)人人民幣銀行存款帳戶實(shí)名制的通知川信聯(lián)發(fā)<2008>140號(hào)

123學(xué)生證、機(jī)動(dòng)車(chē)駕駛證、介紹信以及法定身份證件的復(fù)印件不能作為實(shí)名證件使用。對(duì)個(gè)人大額現(xiàn)金取款，依照2000年4月1日前中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對(duì)部分大中專院校的學(xué)生開(kāi)立存款賬戶問(wèn)題，有關(guān)金融機(jī)構(gòu)可主動(dòng)商請(qǐng)學(xué)校提供便利個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定

其他有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明

四川省農(nóng)村信用社法院經(jīng)審理認(rèn)為，銀行在為原告之妻張某辦理定期儲(chǔ)蓄提前支取業(yè)務(wù)時(shí)，未按銀行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，填寫(xiě)定期存款儲(chǔ)蓄存款單背面代取人證件名稱及其號(hào)碼，而將5000元存款及其利息支付給張某，致使原告遭受損失，銀行的行為存在一定過(guò)錯(cuò)。最終在法院的調(diào)解下銀行同意賠償原告2500元的損失。判決結(jié)果法院經(jīng)審理認(rèn)為，銀行在為原告之妻張某辦理定期儲(chǔ)蓄提前支取業(yè)務(wù)存單掛失后被他人支取怎么辦?王某在建行存入現(xiàn)金20萬(wàn)元,建行為其開(kāi)具一張存款期限為3年的定期存單,存款未到期,王某便意外死亡,存單也不幸丟失,王某的家屬托鄰居李某到建行代為掛失,建行審查了鄰居李某的身份證,并要求李某填寫(xiě)了<掛失申請(qǐng)書(shū)>.建行在收取了掛失手續(xù)費(fèi)后,在掛失申請(qǐng)書(shū)上加蓋了業(yè)務(wù)章,并出具了<掛失申請(qǐng)書(shū)>第三聯(lián)單給李某.后來(lái),建行的上級(jí)行審查認(rèn)為,該筆掛失“缺乏儲(chǔ)戶本人身份證,違反銀行掛失原則,掛失無(wú)效,請(qǐng)立即予以撤銷(xiāo)”,并向該建行發(fā)出內(nèi)部整改通知,建行隨即撤銷(xiāo)該掛失申請(qǐng),但沒(méi)有通知王某的家屬和李某,王某的家屬也沒(méi)有按照掛失支付程序到建行辦理提前支取手續(xù).存款期限滿當(dāng)日,建行憑取款人所持的存折支付了該筆存款的本息.隨后,王某的家人委托李某持<掛失申請(qǐng)書(shū)>向建行要求支付該筆存款的本息.建行將存款已被他人領(lǐng)走的事實(shí)告知王某的家人.此后,經(jīng)雙方多次協(xié)商,建行均拒絕支付存款本息.為此,王某的家人向區(qū)法院起訴,請(qǐng)求法院判決被告建行支付該款的本息,并賠償給原告造成的損失.存單掛失后被他人支取怎么辦?王某在建行存入現(xiàn)金20討論此案中柜臺(tái)工作人員有哪些違規(guī)操作？自學(xué):四川農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜面業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程討論此案中柜臺(tái)工作人員有哪些違規(guī)操作？自學(xué)掛失業(yè)務(wù)操作流程查詢掛失申請(qǐng)審核、客戶證件審核授權(quán)復(fù)核審核記錄登記薄受理審核錄入信息打印申請(qǐng)資料回執(zhí)掛失業(yè)務(wù)操作流程查詢掛失申請(qǐng)審核、客戶證件審核復(fù)核記錄登記薄掛失業(yè)務(wù)授權(quán)環(huán)節(jié)控制失效，授權(quán)流與形式，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)虛假掛失風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)掛失代理人手續(xù)不全或他人使用虛假、偽造身份證件假冒客戶辦理掛失在辦理口頭掛失業(yè)務(wù)間隙，信用社經(jīng)辦人員不及時(shí)辦理有關(guān)手續(xù)，掛失人又指使他人到其他通兌網(wǎng)點(diǎn)辦理存款支取，詐騙信用社資金。在客戶未參與或不知情的情況下，信用社工作人員私自辦理掛失解掛手續(xù)，通過(guò)重置密碼、補(bǔ)發(fā)、銷(xiāo)戶（轉(zhuǎn)帳）等手段，侵占客戶資金。信用社工作人員私自或串通他人，通過(guò)掛失手段，侵占，冒領(lǐng)死亡人存款掛失業(yè)務(wù)授權(quán)環(huán)節(jié)控制失效，授權(quán)流與形式，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)虛假掛失風(fēng)防控措施法律源于人的自衛(wèi)本能授權(quán)、復(fù)核身份核查審查核實(shí)止付生效辦理掛失業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)、復(fù)核制度嚴(yán)格審查掛失業(yè)務(wù)是否符合掛失條件，核實(shí)掛失前帳戶狀態(tài)，確認(rèn)存款未被支取，審核掛失單證要素及內(nèi)容的完整性、正確性。對(duì)掛失當(dāng)事人或代理人的身份真?zhèn)芜M(jìn)行核查，防止假冒他人身份掛失，特別是嚴(yán)禁內(nèi)部人員辦理掛失業(yè)務(wù)在受理客戶口頭掛失業(yè)務(wù)時(shí)，信用社經(jīng)辦人員應(yīng)對(duì)有關(guān)信息認(rèn)真核實(shí)，核實(shí)無(wú)誤應(yīng)及時(shí)辦理，確認(rèn)止付生效后方可告知客戶，防止不法分子利用時(shí)間差詐騙信用社資金。防控措施法律源于人的自衛(wèi)本能授權(quán)、復(fù)核身份核查審查核實(shí)止付防控措施密碼掛失必須由本人辦理，不允許代辦。掛失期滿后，經(jīng)辦及授權(quán)人員必須對(duì)客戶提供的有效身份證件及掛失申請(qǐng)書(shū)進(jìn)行核查，無(wú)誤后進(jìn)行密碼重置，并由客戶簽字確認(rèn).辦理繼承人掛失業(yè)務(wù)時(shí)，須憑當(dāng)?shù)毓C部門(mén)開(kāi)具的財(cái)產(chǎn)繼承權(quán)證明或人民法院的判決書(shū)、裁定書(shū)或調(diào)解書(shū)辦理。信用社經(jīng)辦人員要審驗(yàn)有關(guān)資料的真實(shí)性、合法性.防控措施密碼掛失必須由本人辦理，不允許代辦。掛失期滿后，經(jīng)辦實(shí)踐操作

是否合法合規(guī)?代理人身份證件當(dāng)?shù)嘏沙鏊鼍咚劳鲎C明當(dāng)?shù)卮逦瘯?huì)出具親屬關(guān)系證明同一順位繼承人多人的，出具委托授權(quán)證明。實(shí)踐操作

遂寧市遂州農(nóng)村信用合作聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)《司法部中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于在辦理繼承公證過(guò)程中查詢被繼承人名下存款等事宜的通知》的通知遂寧市遂州農(nóng)村信用合作聯(lián)社本案主要焦點(diǎn)被告在原告方未能提供齊全的儲(chǔ)戶本人身份證明的情況下，仍出具《掛失申請(qǐng)書(shū)》給原告，并且收取掛失手續(xù)費(fèi)，應(yīng)視為原告的掛失申請(qǐng)已經(jīng)得到被告的認(rèn)可并成立生效。事后被告經(jīng)審查以不符合掛失原則為由，單方面內(nèi)部撤銷(xiāo)該掛失，是無(wú)效的。在原告掛失申請(qǐng)仍有效的前提下，存折的持有人已不是該筆存款的合法持有人。原存折也不能再作為被告履行支付義務(wù)的憑據(jù)

原告的掛失申請(qǐng)缺乏儲(chǔ)戶本人身份證明，違反掛失原則，為無(wú)效掛失，撤銷(xiāo)“掛失”是合法的。此后被告憑存折支付了該筆存款本息也是合法有效的。故要求法院駁回原告的訴訟請(qǐng)求

原告儲(chǔ)戶繼承人B被告建行市分行存折掛失是否有效本案主要焦點(diǎn)被告在原告方未能提供齊全的儲(chǔ)戶本人身份證明的情況關(guān)于存折“掛失”的效力存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證明，并提供有關(guān)情況，書(shū)面向原儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)正式聲明掛失止付。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在確認(rèn)該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)。掛失七天后，儲(chǔ)戶需與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)約定時(shí)間，辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單（折）或支取存款手續(xù)。中國(guó)人民銀行1993年1月12日發(fā)布并實(shí)施的《關(guān)于執(zhí)行〈儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定》第37條因此，根據(jù)該《若干規(guī)定》的規(guī)定，“掛失”既是要式的、又是雙方的民事法律行為，即“掛失”應(yīng)當(dāng)履行特定的方式，“掛失”應(yīng)當(dāng)通過(guò)雙方的共同作為來(lái)完成關(guān)于存折“掛失”的效力存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證“掛失”與原儲(chǔ)蓄合同共同組成了新的合同本案中，A因交通事故去世后，A的父親B委托親戚C以C自己的身份證到銀行掛失存折，這是不符合《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的規(guī)定的。但被告的儲(chǔ)蓄所仍向C簽發(fā)了《掛失申請(qǐng)書(shū)》。據(jù)此，儲(chǔ)蓄所簽發(fā)《掛失申請(qǐng)書(shū)》的行為本身說(shuō)明儲(chǔ)蓄所確認(rèn)A已經(jīng)死亡的事實(shí)，并認(rèn)可了C的代理行為。在儲(chǔ)蓄所與存款人之間的儲(chǔ)蓄合同內(nèi)容也就發(fā)生了變更，即銀行不能再憑“存折”支付存折上約定的款項(xiàng)。也就是說(shuō)，掛失行為已導(dǎo)致合同變更，“掛失”成為合同的一部分，“掛失”與原儲(chǔ)蓄合同共同組成了新的合同。

“掛失”與原儲(chǔ)蓄合同共同組成了新的合同本案中，A因交通事故去無(wú)效民事法律行為我國(guó)《民法通則》第58條規(guī)定：“下列民事行為無(wú)效：（一）無(wú)民事行為能力人實(shí)施的；（二）限制民事行為能力人依法不能獨(dú)立實(shí)施的；（三）一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對(duì)方在違背真實(shí)意思的情況下所為的；（五）違反法律或者社會(huì)公共利益的；（六）經(jīng)濟(jì)合同違反國(guó)家指令性計(jì)劃的；（七）以合法形式掩蓋非法目的的?！焙苊黠@，本案的“掛失”行為不符合上述的任何一種情況，“掛失”自然也就無(wú)“無(wú)效”可言無(wú)效民事法律行為我國(guó)《民法通則》第58條規(guī)定：99債的相對(duì)性當(dāng)然，本案的“掛失”不符合部門(mén)規(guī)章的規(guī)定，但被告的儲(chǔ)蓄所既然予以確認(rèn)，就應(yīng)當(dāng)認(rèn)為是有效的。被告發(fā)現(xiàn)“掛失”不符合條件的問(wèn)題以后，應(yīng)當(dāng)告知B或B的委托人C前來(lái)辦理變更手續(xù)，而不能單方面撤銷(xiāo)“掛失”，因?yàn)槌蜂N(xiāo)“掛失”將導(dǎo)致合同的“再”變更，應(yīng)當(dāng)告知存款人，否則撤銷(xiāo)“掛失”的行為無(wú)效。

我們知道，在民事合同的簽定、履行與變更過(guò)程當(dāng)中，民事行為的發(fā)生是有先后的。這些民事行為結(jié)合在一起，構(gòu)成合同的簽訂、履行或變更，比如要約、承諾、交付款項(xiàng)、簽發(fā)存單等等。當(dāng)在先民事行為存在瑕疵，而對(duì)方當(dāng)事人知道而沒(méi)有抗辯，卻予以確認(rèn)，并隨后為民事行為，從而構(gòu)成民事合同的簽定、履行或變更時(shí)，給予確認(rèn)的當(dāng)事人在合同以后的履行過(guò)程中，不得基于前述民事行為的瑕疵進(jìn)行抗辯。

因此，被告要想撤銷(xiāo)掛失，必須同原告共同完成。同時(shí)，這也是債權(quán)的相對(duì)性決定的。債權(quán)是對(duì)人權(quán)、相對(duì)權(quán)，即權(quán)利主體只能向特定的合同當(dāng)事人主張權(quán)利。因此形成“債”的合同的簽定、變更、解除與履行不能單方面完成。

債的相對(duì)性當(dāng)然，本案的“掛失”不符合部門(mén)規(guī)章的規(guī)定，但被告的學(xué)者意見(jiàn)無(wú)論是前述民事行為瑕疵的抗辯原理，還是債的相對(duì)性原理皆是民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循公平、誠(chéng)信原則的體現(xiàn)。原告的代理人辦完“掛失”以后，基于對(duì)儲(chǔ)蓄所的信賴，必然確信儲(chǔ)蓄所不會(huì)再憑“存折”支付存款的本息。毫無(wú)疑問(wèn)，儲(chǔ)蓄所應(yīng)當(dāng)本著B(niǎo)對(duì)儲(chǔ)蓄所的這種信賴行事。這也正是“掛失”的法律意義所在，也是“道德是法律支點(diǎn)”的體現(xiàn)。

因此，在本案中，被告認(rèn)為“掛失”已經(jīng)撤銷(xiāo)的理由是不成立的，儲(chǔ)蓄所應(yīng)當(dāng)向原告支付全部存款與利息（利息還應(yīng)當(dāng)包括遲延支付期間的利息）。

學(xué)者意見(jiàn)無(wú)論是前述民事行為瑕疵的抗辯原理，還是債的相兩審法院裁決及其理由區(qū)法院經(jīng)審理認(rèn)為，儲(chǔ)戶A因存款與被告建立的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，在其死亡后依法應(yīng)由其唯一合法繼承人原告B繼承。被告負(fù)有按存款合同約定妥善保管存款和憑存折予以支付的義務(wù)。事后被告經(jīng)審查以不符合掛失原則為由，單方面內(nèi)部撤銷(xiāo)該掛失，是無(wú)效的。在原告掛失申請(qǐng)仍有效的前提下，存折的持有人已不是該筆存款的合法持有人。原存折也不能再作為被告履行支付義務(wù)的憑據(jù)。而被告仍僅憑第三人所持有的存折就將該筆存款本息支付給第三者，其過(guò)錯(cuò)是明顯的，故被告的清償是無(wú)效清償，效力不及于原告，應(yīng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任。在存折遺失以后，存款沒(méi)有被領(lǐng)取以前，原告即向被告的儲(chǔ)蓄所提出書(shū)面掛失申請(qǐng)。被告在原告方未能提供齊全的儲(chǔ)戶本人身份證明的情況下，仍出具《掛失申請(qǐng)書(shū)》給原告，并且收取掛失手續(xù)費(fèi)，應(yīng)視為原告的掛失申請(qǐng)已經(jīng)得到被告的認(rèn)可并成立生效。原告的訴訟請(qǐng)求應(yīng)予以支持。故根據(jù)《民法通則》的有關(guān)規(guī)定，于1994年10月12日判決：被告應(yīng)一次性支付給原告該筆存款本息32,443.12元兩審法院裁決及其理