供應(yīng)鏈管理電算化-課件

供應(yīng)鏈管理第九章

1供應(yīng)鏈管理第九章1教學(xué)目的要求

系統(tǒng)學(xué)習供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始化的一般方法，學(xué)習采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)及庫存業(yè)務(wù)處理的數(shù)據(jù)流程和業(yè)務(wù)流程以及完成采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)和庫存業(yè)務(wù)處理的工作原理和操作方法。

要求掌握供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始化的的內(nèi)容和操作方法；了解采購系統(tǒng)與應(yīng)付款系統(tǒng)及存貨系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理、銷售系統(tǒng)與應(yīng)收款系統(tǒng)及存貨系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理、產(chǎn)成品入庫與發(fā)出的業(yè)務(wù)處理的程序和方法。2教學(xué)目的要求系統(tǒng)學(xué)習供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始化供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)第一節(jié)操作流程第二節(jié)系統(tǒng)初始化第三節(jié)日常處理采購管理庫存管理銷售管理存貨核算采購管理銷售管理3供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)第一節(jié)操作流程第二節(jié)系統(tǒng)初始化第三節(jié)日9.1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程產(chǎn)成品入庫單其他入庫單發(fā)貨單材料出庫單其他出庫單發(fā)貨單采購發(fā)票采購管理銷售管理存貨核算（記賬）總賬系統(tǒng)憑證銷售發(fā)票發(fā)貨單發(fā)貨單存貨核算（記賬、制單）憑證憑證銷售發(fā)票憑證應(yīng)付款管理應(yīng)收款管理庫存管理（采購入庫單審核）（銷售出庫單審核）采購到貨49.1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程產(chǎn)成品入庫單發(fā)貨單材料出庫供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用方案

供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)主要包括GSP質(zhì)量管理、物料需求計劃、采購管理、銷售管理、庫存管理和存貨核算六個模塊。其中：每個模塊既可以單獨應(yīng)用，也可與相關(guān)子系統(tǒng)聯(lián)合應(yīng)用。5供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用方案供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)主要包括GS

供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)建賬

設(shè)置基礎(chǔ)檔案

供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)公共參數(shù)業(yè)務(wù)范圍基礎(chǔ)檔案信息存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)科目9.2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始化6供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)建賬公共參數(shù)基礎(chǔ)檔案信息9.2供應(yīng)鏈管理

啟動系統(tǒng)控制臺進行基礎(chǔ)設(shè)置

依次啟用采購管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)、庫存管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)、應(yīng)收應(yīng)付款管理錄入期初數(shù)據(jù)7啟動系統(tǒng)控制臺進行基礎(chǔ)設(shè)置71.啟動系統(tǒng)控制臺2.進行基礎(chǔ)設(shè)置存貨分類存貨檔案計量單位組計量單位倉庫檔案收發(fā)類別采購類型銷售類型產(chǎn)品結(jié)構(gòu)費用項目發(fā)運方式81.啟動系統(tǒng)控制臺81.啟用供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)管理系統(tǒng)分別啟用以下系統(tǒng)進行基礎(chǔ)設(shè)置啟用采購管理系統(tǒng)啟用銷售管理系統(tǒng)啟用庫存管理系統(tǒng)啟用存貨核算系統(tǒng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)應(yīng)付款管理系統(tǒng)91.啟用供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)管理系統(tǒng)9(1)采購管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)的錄入期初數(shù)據(jù)記賬（必須執(zhí)行期初記賬，否則無法開始日常業(yè)務(wù)處理）期初采購入庫單的錄入（貨到票未到業(yè)務(wù)）期初在途存貨的錄入（票到貨未到業(yè)務(wù)）10(1)采購管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)的錄入期初采購入庫單的錄入（貨到票(2)銷售管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)的錄入1期初發(fā)貨未開票2委托代銷發(fā)貨單，已發(fā)貨未結(jié)算3分期收款發(fā)貨單，已發(fā)貨未結(jié)算11(2)銷售管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)的錄入1期初發(fā)貨未開票11(3)庫存管理、存貨核算期初數(shù)據(jù)的錄入庫存管理中錄入期初余額不合格產(chǎn)品期初數(shù)據(jù)存貨核算中錄入期初余額期初分期收款發(fā)出商品余額12(3)庫存管理、存貨核算期初數(shù)據(jù)的錄入庫存管理中錄入期初余額9.3日常處理-采購管理139.3日常處理-采購管理131.主要內(nèi)容采購管理對采購業(yè)務(wù)的全部流程進行管理，提供請購、訂貨、到貨、入庫、開票、采購結(jié)算的完整采購流程。9.3.1采購管理系統(tǒng)概述141.主要內(nèi)容采購管理對采購業(yè)務(wù)的全部流程進行管理，提供2.主要功能：152.主要功能：153.采購管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系采購成本采購訂單采購到貨單163.采購管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系采購成本采購訂單164.單據(jù)流圖銷售管理銷售管理銷售管理采購管理直運業(yè)務(wù)物料需求計劃銷售管理庫存管理應(yīng)付款管理采購計劃采購請購單采購訂單采購到貨單采購入庫單采購結(jié)算單采購發(fā)票審核銷售訂單發(fā)票核銷付款單記帳制單存貨核算174.單據(jù)流圖銷售管理銷售管理銷售管理采購管理直運業(yè)務(wù)物料需求9.3.2日常業(yè)務(wù)處理采購請購采購到貨采購入庫采購開票月末結(jié)賬現(xiàn)存量查詢采購遠程采購結(jié)算采購訂貨189.3.2日常業(yè)務(wù)處理采購請購采購到貨采購入庫采購開票月末結(jié)采購請購是指企業(yè)內(nèi)部向采購部門提出采購申請，或采購部門匯總企業(yè)內(nèi)部采購需求提出采購清單。請購是采購業(yè)務(wù)處理的起點，在此描述和生成采購的需求，如采購什么貨物、采購多少、何時使用、誰用等內(nèi)容；同時，也可為采購訂單提供建議內(nèi)容，如建議供應(yīng)商、建議訂貨日期等。（1）采購請購一、相關(guān)概念19采購請購是指企業(yè)內(nèi)部向采購部門提出采購申請，或采購部門匯總企（2）采購訂單采購訂貨是指企業(yè)根據(jù)采購需求，與供貨單位之間簽訂采購合同、購銷協(xié)議。包括：采購訂單、采購訂單列表、采購訂單執(zhí)行統(tǒng)計表、供應(yīng)商催貨函20（2）采購訂單采購訂貨是指企業(yè)根據(jù)采購需求，與供貨單位之間簽（3）采購入庫業(yè)務(wù)單貨同行暫估業(yè)務(wù)在途業(yè)務(wù)票到貨未到貨到票未到《庫存管理》啟用前，可在《采購管理》錄入入庫單據(jù)；《庫存管理》啟用后，則必須在《庫存管理》錄入入庫單據(jù)，在《采購管理》可以根據(jù)入庫單生成發(fā)票。分為以下三那種類型：21（3）采購入庫業(yè)務(wù)單貨同行暫估業(yè)務(wù)在途業(yè)務(wù)票到貨采購開票是供應(yīng)商開出銷售貨物的發(fā)票，用戶根據(jù)采購發(fā)票確認采購成本，進行記賬和付款核銷。（4）采購開票采購結(jié)算也稱采購報賬，是指采購核算人員根據(jù)采購入庫單、采購發(fā)票核算采購入庫成本；采購結(jié)算的結(jié)果是采購結(jié)算單，它是記載采購入庫單記錄與采購發(fā)票記錄對應(yīng)關(guān)系的結(jié)算對照表。采購結(jié)算從操作處理上分為自動結(jié)算、手工結(jié)算兩種方式；另外運費發(fā)票可以單獨進行費用折扣結(jié)算。（5）采購結(jié)算22采購開票是供應(yīng)商開出銷售貨物的發(fā)票，用戶根據(jù)采購發(fā)票確認采購普通采購業(yè)務(wù)：適合大多數(shù)企業(yè)的一般采購業(yè)務(wù)。受托代銷業(yè)務(wù)：適合商業(yè)企業(yè)的先銷售后結(jié)算的采購模式。直運業(yè)務(wù)：由供應(yīng)商直接將商品發(fā)給企業(yè)的客戶；在結(jié)算時由購銷雙方分別與企業(yè)結(jié)算。二、業(yè)務(wù)類型23普通采購業(yè)務(wù)：適合大多數(shù)企業(yè)的一般采購業(yè)務(wù)。受托代銷業(yè)務(wù)：適1.業(yè)務(wù)流程

請購部門填制采購請購單。采購部門根據(jù)采購請購單進行比價。采購部門填制采購訂單。采購部門將采購訂單發(fā)送給供應(yīng)商，供應(yīng)商進行送貨。貨物到達企業(yè)后，對收到的貨物進行清點，參照采購訂單填制采購到貨單。經(jīng)過倉庫的質(zhì)檢和驗收，參照采購訂單或采購到貨單填制采購入庫單。取得供應(yīng)商的發(fā)票后，采購部門填制采購發(fā)票。采購部門進行采購結(jié)算。將采購入庫單報財務(wù)部門的成本會計進行存貨核算，將采購發(fā)票等票據(jù)報應(yīng)付賬會計進行應(yīng)付賬款核算。普通采購業(yè)務(wù)241.業(yè)務(wù)流程請購部門填制采購請購單。普通采購業(yè)務(wù)24庫存管理普通采購業(yè)務(wù)請購部門采購部供應(yīng)商倉庫比價填制采購訂單填制采購到貨單填制采購發(fā)票采購結(jié)算填制入庫單驗收入庫送貨確認定單填制采購請購單取消結(jié)算:在結(jié)算單列表中刪除結(jié)算單記帳制單財務(wù)部可取消記帳25庫存管理普通采購業(yè)務(wù)請購部門采購部供應(yīng)商倉庫填制采填制采填制（1）單貨同行采購入庫單錄入、審核（庫存管理）采購發(fā)票錄入（采購管理）憑證憑證憑證發(fā)票審核、制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）核銷制單結(jié)算制單采購入庫單記賬（存貨核算）借：原材料貸:物資采購借:應(yīng)付賬款貸:銀行存款錄入付款單（應(yīng)付款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）借：物資采購應(yīng)交稅金貸：應(yīng)付賬款可取消記帳2.采購入庫業(yè)務(wù)26（1）單貨同行采購入庫單錄入、審核（庫存管理）采購發(fā)票錄入憑現(xiàn)付業(yè)務(wù)現(xiàn)結(jié)制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）填制采購發(fā)票（采購管理）現(xiàn)付處理（采購管理）借：物資采購應(yīng)交稅金貸：銀行存款（應(yīng)付款管理）發(fā)票保存后，在結(jié)算前進行現(xiàn)付,后結(jié)算27現(xiàn)付業(yè)務(wù)現(xiàn)結(jié)制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）填制采購發(fā)票（采購管理）現(xiàn)付處（2）貨到票未到（暫估入庫）業(yè)務(wù)

三種處理方式：單到回沖、月初回沖、單到補差

當月,貨到票未到:采購入庫單暫估記帳制單暫估成本錄入、正常單據(jù)記賬（存貨核算）借：原材料貸：物資采購填制暫估采購入庫單（庫存管理）不填單價月末下月月初回沖:直接在存貨核算中的“生成憑證”進行紅字沖銷借：原材料(紅)貸：物資采購(紅)存貨核算中設(shè)置28（2）貨到票未到（暫估入庫）業(yè)務(wù)三種處理方式下月發(fā)票到:單到回沖業(yè)務(wù)流程藍字回沖單(報銷)制單紅字回沖單制單填制采購發(fā)票（采購管理）采購結(jié)算（采購管理）結(jié)算成本處理（存貨核算）借：原材料(紅)貸：物資采購(紅)借：原材料貸：物資采購手工結(jié)算，注意日期下月發(fā)票到:單到補差藍字／紅字入庫單29下月發(fā)票到:單到回沖業(yè)務(wù)流程藍字回沖單紅字回沖單制單填制采購（3）票到貨未到（在途存貨）業(yè)務(wù)

如果先收到了供貨單位的發(fā)票，而沒有收到供貨單位的貨物，可以對發(fā)票進行壓單處理，待貨物到達后，再一并輸入計算機做報賬結(jié)算處理。但如果需要實時統(tǒng)計在途貨物的情況，就必須將發(fā)票輸入計算機，待貨物到達后，再填制入庫單并做采購結(jié)算。30（3）票到貨未到（在途存貨）業(yè)務(wù)如果先收到了供貨單位3.退貨處理操作流程憑證憑證憑證紅字發(fā)票制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）核銷制單結(jié)算制單退貨單錄入審核（庫存管理）退貨單記賬（存貨核算）借：原材料(紅)貸：物資采購(紅)借：物資采購(紅)應(yīng)交稅金(紅)貸：應(yīng)付賬款(紅)借：應(yīng)付賬款(紅)貸：銀行存款(紅)紅字發(fā)票錄入（采購管理）錄入付款單（應(yīng)付款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）313.退貨處理操作流程憑證憑證憑證紅字發(fā)票制單核銷結(jié)算制單受托代銷是一種先銷售后結(jié)算的采購模式，指其他企業(yè)委托本企業(yè)代銷其商品，代銷商品的所有權(quán)仍歸委托方；代銷商品銷售后，本企業(yè)與委托方進行結(jié)算，開具正式的銷售發(fā)票，商品所有權(quán)轉(zhuǎn)移。受托代銷業(yè)務(wù)32受托代銷是一種先銷售后結(jié)算的采購模式，指其他企業(yè)委托本企業(yè)代受托代銷業(yè)務(wù)流程雙方簽訂供銷合同，其中用戶為受托方，供貨商為委托方，用戶錄入采購訂單。委托方發(fā)貨、受托方收貨，采購部門填制受托代銷到貨單。用戶倉庫辦理入庫手續(xù)，填制受托代銷入庫單。受托方售出代銷商品后，手工開具代銷商品清單交委托方，委托方開具手工發(fā)票。受托方通過受托代銷結(jié)算，系統(tǒng)自動生成受托代銷發(fā)票和受托代銷結(jié)算單。33受托代銷業(yè)務(wù)流程雙方簽訂供銷合同，其中用戶為受托方，供貨商為銷售后34銷售后34直運業(yè)務(wù)是指產(chǎn)品無需入庫即可完成購銷業(yè)務(wù)，由供應(yīng)商直接將商品發(fā)給企業(yè)的客戶。結(jié)算時，由購銷雙方分別與企業(yè)結(jié)算。直運業(yè)務(wù)包括直運銷售業(yè)務(wù)和直運采購業(yè)務(wù)兩個方面，沒有實物的出入庫，貨物流向是直接從供應(yīng)商到客戶，財務(wù)結(jié)算通過直運銷售發(fā)票、直運采購發(fā)票解決。直運業(yè)務(wù)35直運業(yè)務(wù)是指產(chǎn)品無需入庫即可完成購銷業(yè)務(wù)，由供應(yīng)商直接將商品用戶錄入直運銷售訂單。直運采購訂單必須參照直運銷售訂單生成，可以拆單不能拆記錄，即每行銷售訂單記錄只能被采購訂單參照一次。直運采購發(fā)票參照直運采購訂單生成。直運銷售發(fā)票參照直運銷售訂單生成。訂單為中心直運業(yè)務(wù)的單據(jù)流程直運銷售訂單直運銷售發(fā)票直運采購訂單直運采購發(fā)票銷售管理采購管理36用戶錄入直運銷售訂單。訂單為中心直運業(yè)務(wù)的單據(jù)流程直運銷售訂有直運銷售訂單，則必須按照“訂單為中心直運業(yè)務(wù)”的單據(jù)流程進行操作。沒有銷售訂單，直運采購發(fā)票和直運銷售發(fā)票可互相參照在訂單非必有模式下，可分為兩種情況：在銷售管理中設(shè)置37在訂單非必有模式下，可分為兩種情況：在銷售管理中設(shè)置37三、綜合查詢單據(jù)查詢通過“入庫單明細列表”、“發(fā)票明細列表”、“結(jié)算單明細列表”、“憑證列表查詢”可以分別對入庫單、發(fā)票、結(jié)算單、憑證進行查詢。賬表查詢通過對采購管理系統(tǒng)提供的采購明細表、采購統(tǒng)計表、余額表及采購分析表的對比分析，可以掌握采購環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)情況，為事中控制、事后分析提供依據(jù)。38三、綜合查詢單據(jù)查詢38四、月末結(jié)賬月末結(jié)賬是將當月的單據(jù)數(shù)據(jù)封存，結(jié)賬后不允許再對該會計期的采購單據(jù)進行增加、修改、刪除處理。39四、月末結(jié)賬月末結(jié)賬是將當月的單據(jù)數(shù)據(jù)封存，結(jié)賬后不允許再對9.4日常處理-銷售管理409.4日常處理-銷售管理40主要內(nèi)容銷售是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成果的實現(xiàn)過程，是企業(yè)經(jīng)營活動的中心。銷售管理提供了報價、訂貨、發(fā)貨、開票的完整銷售流程，支持普通銷售、委托代銷、分期收款、直運、零售、銷售調(diào)撥等多種類型的銷售業(yè)務(wù)，并可對銷售價格和信用進行實時監(jiān)控。41主要內(nèi)容銷售是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成果的實現(xiàn)過程，是企業(yè)經(jīng)營活動的中主要功能設(shè)置業(yè)務(wù)賬表銷售管理42主要功能設(shè)置業(yè)務(wù)賬表銷售管理42

銷售管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系43

銷售管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系43業(yè)務(wù)類型1普通銷售2委托代銷業(yè)務(wù)3直運業(yè)務(wù)4分期收款業(yè)務(wù)先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)開票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)44業(yè)務(wù)類型1普通銷售2委托代銷業(yè)務(wù)3直運業(yè)務(wù)普通銷售業(yè)務(wù)流程銷售部門制訂銷售計劃。銷售人員按照銷售計劃，與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議。銷售部門根據(jù)銷售協(xié)議填制銷售訂單。銷售部門參照銷售訂單填制銷售發(fā)貨單。倉庫部門參照銷售發(fā)貨單填制銷售出庫單。銷售部門根據(jù)銷售發(fā)貨單填制發(fā)票。將銷售發(fā)票傳到財務(wù)部門進行收款結(jié)算。將銷售出庫單傳到財務(wù)部門進行記帳制單。45普通銷售業(yè)務(wù)流程銷售部門制訂銷售計劃。45填制銷售出庫單審核出庫倉庫運輸運輸部填制銷售訂單填制銷售發(fā)貨單填制銷售發(fā)票銷售部46填制銷售審核出庫倉庫運輸運輸部填制銷售訂單填制銷售填制銷售銷銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)先發(fā)貨后開票開票直接發(fā)貨47銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)先發(fā)貨后開票開票直接發(fā)貨47先發(fā)貨后開票參照憑證憑證憑證發(fā)票審核、制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）核銷制單制單錄入發(fā)貨單并審核（銷售管理）銷售出庫單記賬（存貨核算）銷售出庫單審核（庫存管理）借:主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金/銷項稅借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款生成銷售發(fā)票（銷售管理）并審核錄入收款單（應(yīng)收款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）參照錄入銷售訂單并審核（銷售管理）實際收到款時48先發(fā)貨后開票參照憑證憑證憑證發(fā)票審核、制單核銷制單錄入發(fā)貨單開票直接發(fā)貨

開票直接發(fā)貨與先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式不同：首先根據(jù)銷售訂單填制銷售發(fā)票并審核，審核后的銷售發(fā)票自動生成相應(yīng)的發(fā)貨單、銷售出庫單以及應(yīng)收賬款，并傳遞到庫存管理系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)。49開票直接發(fā)貨開票直接發(fā)貨與先發(fā)貨后開票銷售訂購填制銷售訂單填制銷售發(fā)票收款結(jié)算生成銷售發(fā)貨單生成銷售出庫單出庫收貨客戶用戶倉庫用戶銷售部50訂購填制填制收款結(jié)算生成銷售生成銷售出庫收貨客戶用戶倉庫用戶銷售退貨業(yè)務(wù)先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理

開票直接發(fā)貨銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理51銷售退貨業(yè)務(wù)先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理憑證憑證憑證紅字發(fā)票審核、制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）核銷制單制單錄入退貨單并審核（銷售管理）紅字出庫單記賬（存貨核算）生成紅字出庫單審核（庫存管理）借：主營業(yè)務(wù)成本(紅)貸：庫存商品(紅)借：銀行存款(紅)貸：應(yīng)收賬款(紅)生成紅字銷售發(fā)票（銷售管理）錄入付款單（應(yīng)收款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）借：應(yīng)收賬款(紅)貸:主營業(yè)務(wù)收入(紅)應(yīng)交稅金(紅)參照52先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理憑證憑證憑證紅字發(fā)票審核開票直接發(fā)貨銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理

填制并審核紅字銷售發(fā)票，審核后的紅字銷售發(fā)票自動生成相應(yīng)的退貨單、紅字銷售出庫單以及紅字應(yīng)收賬款，并傳遞到庫存管理系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)。53開票直接發(fā)貨銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理填制并現(xiàn)收業(yè)務(wù)審核、現(xiàn)結(jié)制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）填制銷售發(fā)票（銷售管理）現(xiàn)收處理（銷售管理）借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款審核銷售發(fā)票（銷售管理）54現(xiàn)收業(yè)務(wù)審核、（應(yīng)收款系統(tǒng)）填制銷售發(fā)票現(xiàn)收處理借：銀行存款分期收款發(fā)出商品業(yè)務(wù)類似于委托代銷業(yè)務(wù)，貨物提前發(fā)給客戶，分期收回貨款，收入與成本按照收款情況分期確認。分期收款銷售的特點是：一次發(fā)貨，當時不確認收入，分次確認收入，在確認收入的同時配比性地結(jié)轉(zhuǎn)成本。分期收款55分期收款發(fā)出商品業(yè)務(wù)類似于委托代銷業(yè)務(wù)，貨物提前發(fā)給客戶，分填制、審核分期收款發(fā)貨單記帳生成憑證借：分期收款發(fā)出商品貸：庫存商品填制、審核分期收款銷售發(fā)票記帳制單借：主營業(yè)務(wù)成本貸：分期收款發(fā)出商品分期收款銷售發(fā)票審核制單借：應(yīng)收帳款貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅發(fā)出商品記帳（發(fā)貨單）分期收款發(fā)出商品發(fā)貨單業(yè)務(wù)類型：分期收款分期收款發(fā)出商品專用發(fā)票發(fā)出商品記帳（發(fā)票）56填制、審核分期收款發(fā)貨單記帳生成憑證借：分期收款發(fā)出商品填制委托代銷業(yè)務(wù)，指企業(yè)將商品委托他人進行銷售但商品所有權(quán)仍歸本企業(yè)的銷售方式，委托代銷商品銷售后，受托方與企業(yè)進行結(jié)算，并開具正式的銷售發(fā)票，形成銷售收入，商品所有權(quán)轉(zhuǎn)移。委托代銷業(yè)務(wù)57委托代銷業(yè)務(wù)，指企業(yè)將商品委托他人進行銷售但商品所有權(quán)仍歸本委托代銷業(yè)務(wù)流程

銷售部門制訂銷售計劃，銷售人員按照銷售計劃，簽訂委托代銷合同或協(xié)議。銷售部門根據(jù)委托代銷協(xié)議填制委托代銷發(fā)貨單并審核。銷售部門通知倉庫備貨，根據(jù)生成的銷售出庫單出庫客戶（受托方）對貨物進行接收。受托方售出代銷商品后，開據(jù)售出清單。銷售部門根據(jù)客戶的售出清單開據(jù)委托代銷結(jié)算單。結(jié)算單審核后系統(tǒng)自動生成銷售發(fā)票。銷售發(fā)票傳遞到《應(yīng)收款管理》，進行收款結(jié)算。58委托代銷業(yè)務(wù)流程銷售部門制訂銷售計劃，銷售人員按照銷售計劃受托方委托方請購填制委托代銷訂單填制委托代銷發(fā)貨單生成委托代銷出庫單收貨銷售開其售出清單開據(jù)委托代銷結(jié)算單收款結(jié)算委托代銷發(fā)票審核59受托方委托方請購填制委托填制委托生成委托收貨銷售開其售開據(jù)委委托代銷業(yè)務(wù)憑證參照填制并審核委托代銷發(fā)貨單（銷售管理）填制并審核委托代銷結(jié)算單（銷售管理）憑證憑證發(fā)票審核制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）核銷制單制單銷售出庫單記賬（存貨核算）銷售出庫單審核（庫存管理）借:主營業(yè)務(wù)成本貸:委托代銷商品借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款生成銷售發(fā)票（銷售管理）錄入收款單（應(yīng)收款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）自動委托代銷發(fā)貨單記賬（存貨核算）制單借:委托代銷商品貸:庫存商品60委托代銷業(yè)務(wù)憑證參照填制并審核委托代銷發(fā)貨單填制并審核委托代直運業(yè)務(wù)是指產(chǎn)品無需出庫即可完成銷售的業(yè)務(wù)，由直接將商品發(fā)給企業(yè)的客戶；結(jié)算時，由購銷雙方分別與企業(yè)結(jié)算。直運業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù)61直運業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù)61一、必有訂單直運業(yè)務(wù)的單據(jù)流程

用戶錄入直運銷售訂單。直運采購訂單必須參照直運銷售訂單生成，可以拆單不能拆記錄，即每行銷售訂單記錄只能被采購訂單參照一次。直運采購發(fā)票參照直運采購訂單生成。直運銷售發(fā)票參照直運銷售訂單生成。單據(jù)流程直運銷售訂單直運銷售發(fā)票直運采購訂單直運采購發(fā)票銷售管理采購管理62一、必有訂單直運業(yè)務(wù)的單據(jù)流程用戶錄入直運銷售訂單。單據(jù)流直運銷售訂單直運采購訂單直運采購發(fā)票直運銷售發(fā)票審核直運銷售發(fā)票審核直運采購發(fā)票注意：單據(jù)過濾條件：未完全報銷63直運銷售訂單直運采購訂單直運采購發(fā)票直運銷售發(fā)票審核直運銷售直運銷售記帳采購發(fā)票記帳銷售發(fā)票記帳生成憑證直運采購直運銷售借：庫存商品應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進項貸：應(yīng)付帳款借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品借：應(yīng)收帳款貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/銷項應(yīng)收款64直運銷售記帳采購發(fā)票記帳銷售發(fā)票記帳生成憑證直運采購直運銷售銷售調(diào)撥一般是處理集團企業(yè)內(nèi)部有銷售結(jié)算關(guān)系的銷售部門或分公司之間的銷售業(yè)務(wù)。與銷售開票相比，銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)不涉及銷售稅金。調(diào)撥調(diào)撥業(yè)務(wù)必須在當?shù)囟悇?wù)機關(guān)許可的前提下方可使用，否則處理內(nèi)部銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)必須開具發(fā)票。銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)65銷售調(diào)撥一般是處理集團企業(yè)內(nèi)部有銷售結(jié)算關(guān)系的銷售部門或分公銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)的處理流程如下：(1)當發(fā)生銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核銷售調(diào)撥單。(2)審核后的銷售調(diào)撥單自動生成發(fā)貨單，同時分倉庫生成銷售出庫單并傳遞到庫存管理系統(tǒng)進行審核。(3)審核后的銷售調(diào)撥單，傳遞到應(yīng)收款系統(tǒng)，并自動生成應(yīng)收賬款。(4)與一般銷售業(yè)務(wù)不同的是，在應(yīng)收款系統(tǒng)中根據(jù)銷售調(diào)撥單生成的憑證不含稅金。66銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)的處理流程如下：66銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)流程填制銷售調(diào)撥單復(fù)核銷售調(diào)撥單生成銷售發(fā)貨單收款結(jié)算生成銷售出庫單審核、記帳、結(jié)轉(zhuǎn)成本67銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)流程填制復(fù)核生成收款結(jié)算生成審核、記帳、67零售業(yè)務(wù)指商業(yè)企業(yè)用戶將商品銷售給零售客戶的銷售方式，本系統(tǒng)通過零售日報的方式接收用戶的零售業(yè)務(wù)原始數(shù)據(jù)零售業(yè)務(wù)填制零售日報復(fù)核生成銷售出庫單生成發(fā)貨單審核、記帳、結(jié)轉(zhuǎn)成本收款結(jié)算68零售業(yè)務(wù)指商業(yè)企業(yè)用戶將商品銷售給零售客戶的銷售方式，本系統(tǒng)在銷售業(yè)務(wù)中，代墊費用指隨貨物銷售所發(fā)生的，不通過發(fā)票處理而形成的暫時代墊將來需向客戶收取的費用項目，如運雜費、保險費等。代墊費用單代墊費用單票據(jù)流程69在銷售業(yè)務(wù)中，代墊費用指隨貨物銷售所發(fā)生的，不通過發(fā)票處理而在銷售業(yè)務(wù)中，有的企業(yè)隨貨物銷售有包裝物（或其他物品如搬運工具等，本系統(tǒng)中統(tǒng)稱為包裝物）租借業(yè)務(wù)。包裝物出租、出借給客戶使用，企業(yè)對客戶收取包裝物押金。包裝物租借業(yè)務(wù)70在銷售業(yè)務(wù)中，有的企業(yè)隨貨物銷售有包裝物（或其他物品如搬運工7171其他業(yè)務(wù)銷售遠程防偽稅控價格管理銷售計劃72其他業(yè)務(wù)銷售遠程防偽稅控價格管理銷售計劃72綜合查詢

單據(jù)查詢

通過“銷售訂單列表”、“發(fā)貨單列表”、“委托代銷發(fā)貨單列表”、“發(fā)票列表”、“銷售調(diào)撥單列表”、“零售日報列表”可以分別對銷售訂單、發(fā)貨單、委托代銷發(fā)貨單、銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單、零售日報進行查詢。

賬表查詢通過查詢銷售管理系統(tǒng)提供的銷售明細表、銷售統(tǒng)計表、余額表及銷售分析表，實現(xiàn)對銷售業(yè)務(wù)的事中控制、事后分析的管理。73綜合查詢單據(jù)查詢73月末結(jié)賬

月末結(jié)賬是將當月的單據(jù)數(shù)據(jù)封存，結(jié)賬后不允許再對該會計期的銷售單據(jù)進行增加、修改、刪除處理。74月末結(jié)賬月末結(jié)賬是將當月的單據(jù)數(shù)據(jù)封存，結(jié)賬后9.5日常處理-庫存管理759.5日常處理-庫存管理75庫存管理能夠滿足采購入庫、銷售出庫、產(chǎn)成品入庫、材料出庫、其他出入庫、盤點管理等業(yè)務(wù)需要，提供倉庫貨位管理、批次管理、保質(zhì)期管理、出庫跟蹤入庫管理、可用量管理等全面的業(yè)務(wù)應(yīng)用?！稁齑婀芾怼房梢詥为毷褂?，也可以與《采購管理》、《銷售管理》、《物料需求計劃》、《存貨核算》集成使用，發(fā)揮更加強大的應(yīng)用功能。76庫存管理能夠滿足采購入庫、銷售出庫、產(chǎn)成品入庫、材料出庫、其主要功能77主要功能77庫存管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系出、入庫單采購入庫單銷售出庫單基礎(chǔ)設(shè)置采購管理系統(tǒng)管理庫存管理銷售管理存貨核算可銷售量采購訂單采購到貨單78庫存管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系出、入庫單采購入庫單銷售出庫單基日常業(yè)務(wù)處理入庫業(yè)務(wù)出庫業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)

采購入庫其他入庫產(chǎn)成品入庫入庫業(yè)務(wù)79日常業(yè)務(wù)處理入庫業(yè)務(wù)出庫業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)采購入庫其他入庫產(chǎn)成品倉庫收到采購或生產(chǎn)的貨物，倉庫保管員將驗收貨物的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號等，確認驗收無誤后入庫，并登記庫存賬。入庫業(yè)務(wù)1采購入庫2產(chǎn)成品入庫3其他入庫入庫業(yè)務(wù)單據(jù)主要包括：80倉庫收到采購或生產(chǎn)的貨物，倉庫保管員將驗收貨物的數(shù)量、質(zhì)量、出庫業(yè)務(wù)倉庫進行銷售出庫、材料出庫。銷售出庫材料出庫其他出庫81出庫業(yè)務(wù)倉庫進行銷售出庫、材料出庫。銷售出庫材料出庫其他出庫調(diào)撥是指用于倉庫之間存貨的轉(zhuǎn)庫業(yè)務(wù)或部門之間的存貨調(diào)撥業(yè)務(wù)。同一張調(diào)撥單上，如果轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門不同，表示部門之間的調(diào)撥業(yè)務(wù)；如果轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門相同，但轉(zhuǎn)出倉庫和轉(zhuǎn)入倉庫不同，表示倉庫之間的轉(zhuǎn)庫業(yè)務(wù)。調(diào)撥82調(diào)撥是指用于倉庫之間存貨的轉(zhuǎn)庫業(yè)務(wù)或部門之間的存貨調(diào)撥業(yè)務(wù)。盤點時系統(tǒng)提供多種盤點方式，如按倉庫盤點、按批次盤點、按類別盤點、對保質(zhì)期臨近多少天的存貨進行盤點等等，還可以對各倉庫或批次中的全部或部分存貨進行盤點，盤盈、盤虧的結(jié)果自動生成其他出入庫單。盤點83盤點時系統(tǒng)提供多種盤點方式，如按倉庫盤點、按批次盤點、按類別其他業(yè)務(wù)限額領(lǐng)料不合格產(chǎn)品組裝和拆卸形態(tài)轉(zhuǎn)換貨位調(diào)整條形碼管理84其他業(yè)務(wù)限額領(lǐng)料不合格產(chǎn)品組裝和拆卸形態(tài)轉(zhuǎn)換貨位調(diào)整條形碼管存貨核算第3節(jié)日常處理85存貨核算第3節(jié)日常處理85存貨核算是從資金的角度管理存貨的出入庫業(yè)務(wù)，主要用于核算企業(yè)的入庫成本、出庫成本、結(jié)余成本。反映和監(jiān)督存貨的收發(fā)、領(lǐng)退和保管情況；反映和監(jiān)督存貨資金的占用情況。86存貨核算是從資金的角度管理存貨的出入庫業(yè)務(wù)，主要用于核算企業(yè)存貨核算與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系銷售成本銷售出庫單采購入庫單采購管理銷售管理憑證基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)管理存貨核算總帳庫存管理各種出入庫單據(jù)87存貨核算與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系銷售成本銷售出庫單采購入庫單采購日常業(yè)務(wù)處理

入庫業(yè)務(wù)出庫業(yè)務(wù)

調(diào)整業(yè)務(wù)暫估處理生成憑證綜合查詢單據(jù)記賬月末處理88日常業(yè)務(wù)處理入庫業(yè)務(wù)出庫業(yè)務(wù)調(diào)整業(yè)務(wù)暫估處理生成憑證綜合存貨業(yè)務(wù)1

12月8日，收到建昌公司提供的17寸顯示器30臺，商品已驗收入原料庫，并收到專用發(fā)票一張，票號為AS8751，單價2200元，總金額77220元，已用轉(zhuǎn)帳支票（支票號2356）支付，銀行帳號：8316587962。操作：同采購業(yè)務(wù)89存貨業(yè)務(wù)112月8日，收到建昌公司提供的17寸顯示器30存貨業(yè)務(wù)2

12月10日，銷售部向昌新貿(mào)易公司出售鍵盤100只，單價為98元，由配套用品庫發(fā)貨，給予九折的折扣。同時開具銷售普通發(fā)票一張，票號為48701，款未收。操作：同銷售業(yè)務(wù)90存貨業(yè)務(wù)212月10日，銷售部向昌新貿(mào)易公司出售鍵盤存貨業(yè)務(wù)3

12月20日，將12月8日銷售部發(fā)生的采購建昌顯示器的入庫成本增加1000元。業(yè)務(wù)類型：調(diào)整業(yè)務(wù)—入庫調(diào)整操作：1.在存貨核算系統(tǒng)中錄入調(diào)整單據(jù)2.在存貨核算系統(tǒng)中生成入庫調(diào)整憑證91存貨業(yè)務(wù)312月20日，將12月8日銷售部發(fā)生的采購建昌存貨業(yè)務(wù)4

12月30日,調(diào)整12月10日出售給昌新貿(mào)易公司鍵盤的出庫成本300元。業(yè)務(wù)類型：調(diào)整業(yè)務(wù)-出庫調(diào)整操作：1.在存貨核算系統(tǒng)中錄入調(diào)整單據(jù)2.在存貨核算系統(tǒng)中生成出庫調(diào)整憑證92存貨業(yè)務(wù)412月30日,調(diào)整12月10日出售給昌新貿(mào)易公結(jié)賬表示將當前會計核算期的數(shù)據(jù)封存，將當月的數(shù)據(jù)記入有關(guān)賬戶。結(jié)賬后，不能再進行修改，只能查看。月末結(jié)賬:93結(jié)賬表示將當前會計核算期的數(shù)據(jù)封存，月末結(jié)賬:93思考與練習題1．解釋供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的基本功能。2．供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的公用參數(shù)有哪些？怎樣進行供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的初始化設(shè)置？3．解釋供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)之間、以及與其它子系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)聯(lián)系。4．供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的日常工作包括哪些內(nèi)容？解釋其操作次序。94思考與練習題1．解釋供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的基本功能。94

供應(yīng)鏈管理第九章

95供應(yīng)鏈管理第九章1教學(xué)目的要求

系統(tǒng)學(xué)習供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始化的一般方法，學(xué)習采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)及庫存業(yè)務(wù)處理的數(shù)據(jù)流程和業(yè)務(wù)流程以及完成采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)和庫存業(yè)務(wù)處理的工作原理和操作方法。

要求掌握供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始化的的內(nèi)容和操作方法；了解采購系統(tǒng)與應(yīng)付款系統(tǒng)及存貨系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理、銷售系統(tǒng)與應(yīng)收款系統(tǒng)及存貨系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理、產(chǎn)成品入庫與發(fā)出的業(yè)務(wù)處理的程序和方法。96教學(xué)目的要求系統(tǒng)學(xué)習供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始化供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)第一節(jié)操作流程第二節(jié)系統(tǒng)初始化第三節(jié)日常處理采購管理庫存管理銷售管理存貨核算采購管理銷售管理97供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)第一節(jié)操作流程第二節(jié)系統(tǒng)初始化第三節(jié)日9.1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程產(chǎn)成品入庫單其他入庫單發(fā)貨單材料出庫單其他出庫單發(fā)貨單采購發(fā)票采購管理銷售管理存貨核算（記賬）總賬系統(tǒng)憑證銷售發(fā)票發(fā)貨單發(fā)貨單存貨核算（記賬、制單）憑證憑證銷售發(fā)票憑證應(yīng)付款管理應(yīng)收款管理庫存管理（采購入庫單審核）（銷售出庫單審核）采購到貨989.1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程產(chǎn)成品入庫單發(fā)貨單材料出庫供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用方案

供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)主要包括GSP質(zhì)量管理、物料需求計劃、采購管理、銷售管理、庫存管理和存貨核算六個模塊。其中：每個模塊既可以單獨應(yīng)用，也可與相關(guān)子系統(tǒng)聯(lián)合應(yīng)用。99供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用方案供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)主要包括GS

供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)建賬

設(shè)置基礎(chǔ)檔案

供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)公共參數(shù)業(yè)務(wù)范圍基礎(chǔ)檔案信息存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)科目9.2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始化100供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)建賬公共參數(shù)基礎(chǔ)檔案信息9.2供應(yīng)鏈管理

啟動系統(tǒng)控制臺進行基礎(chǔ)設(shè)置

依次啟用采購管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)、庫存管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)、應(yīng)收應(yīng)付款管理錄入期初數(shù)據(jù)101啟動系統(tǒng)控制臺進行基礎(chǔ)設(shè)置71.啟動系統(tǒng)控制臺2.進行基礎(chǔ)設(shè)置存貨分類存貨檔案計量單位組計量單位倉庫檔案收發(fā)類別采購類型銷售類型產(chǎn)品結(jié)構(gòu)費用項目發(fā)運方式1021.啟動系統(tǒng)控制臺81.啟用供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)管理系統(tǒng)分別啟用以下系統(tǒng)進行基礎(chǔ)設(shè)置啟用采購管理系統(tǒng)啟用銷售管理系統(tǒng)啟用庫存管理系統(tǒng)啟用存貨核算系統(tǒng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)應(yīng)付款管理系統(tǒng)1031.啟用供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)管理系統(tǒng)9(1)采購管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)的錄入期初數(shù)據(jù)記賬（必須執(zhí)行期初記賬，否則無法開始日常業(yè)務(wù)處理）期初采購入庫單的錄入（貨到票未到業(yè)務(wù)）期初在途存貨的錄入（票到貨未到業(yè)務(wù)）104(1)采購管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)的錄入期初采購入庫單的錄入（貨到票(2)銷售管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)的錄入1期初發(fā)貨未開票2委托代銷發(fā)貨單，已發(fā)貨未結(jié)算3分期收款發(fā)貨單，已發(fā)貨未結(jié)算105(2)銷售管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)的錄入1期初發(fā)貨未開票11(3)庫存管理、存貨核算期初數(shù)據(jù)的錄入庫存管理中錄入期初余額不合格產(chǎn)品期初數(shù)據(jù)存貨核算中錄入期初余額期初分期收款發(fā)出商品余額106(3)庫存管理、存貨核算期初數(shù)據(jù)的錄入庫存管理中錄入期初余額9.3日常處理-采購管理1079.3日常處理-采購管理131.主要內(nèi)容采購管理對采購業(yè)務(wù)的全部流程進行管理，提供請購、訂貨、到貨、入庫、開票、采購結(jié)算的完整采購流程。9.3.1采購管理系統(tǒng)概述1081.主要內(nèi)容采購管理對采購業(yè)務(wù)的全部流程進行管理，提供2.主要功能：1092.主要功能：153.采購管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系采購成本采購訂單采購到貨單1103.采購管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系采購成本采購訂單164.單據(jù)流圖銷售管理銷售管理銷售管理采購管理直運業(yè)務(wù)物料需求計劃銷售管理庫存管理應(yīng)付款管理采購計劃采購請購單采購訂單采購到貨單采購入庫單采購結(jié)算單采購發(fā)票審核銷售訂單發(fā)票核銷付款單記帳制單存貨核算1114.單據(jù)流圖銷售管理銷售管理銷售管理采購管理直運業(yè)務(wù)物料需求9.3.2日常業(yè)務(wù)處理采購請購采購到貨采購入庫采購開票月末結(jié)賬現(xiàn)存量查詢采購遠程采購結(jié)算采購訂貨1129.3.2日常業(yè)務(wù)處理采購請購采購到貨采購入庫采購開票月末結(jié)采購請購是指企業(yè)內(nèi)部向采購部門提出采購申請，或采購部門匯總企業(yè)內(nèi)部采購需求提出采購清單。請購是采購業(yè)務(wù)處理的起點，在此描述和生成采購的需求，如采購什么貨物、采購多少、何時使用、誰用等內(nèi)容；同時，也可為采購訂單提供建議內(nèi)容，如建議供應(yīng)商、建議訂貨日期等。（1）采購請購一、相關(guān)概念113采購請購是指企業(yè)內(nèi)部向采購部門提出采購申請，或采購部門匯總企（2）采購訂單采購訂貨是指企業(yè)根據(jù)采購需求，與供貨單位之間簽訂采購合同、購銷協(xié)議。包括：采購訂單、采購訂單列表、采購訂單執(zhí)行統(tǒng)計表、供應(yīng)商催貨函114（2）采購訂單采購訂貨是指企業(yè)根據(jù)采購需求，與供貨單位之間簽（3）采購入庫業(yè)務(wù)單貨同行暫估業(yè)務(wù)在途業(yè)務(wù)票到貨未到貨到票未到《庫存管理》啟用前，可在《采購管理》錄入入庫單據(jù)；《庫存管理》啟用后，則必須在《庫存管理》錄入入庫單據(jù)，在《采購管理》可以根據(jù)入庫單生成發(fā)票。分為以下三那種類型：115（3）采購入庫業(yè)務(wù)單貨同行暫估業(yè)務(wù)在途業(yè)務(wù)票到貨采購開票是供應(yīng)商開出銷售貨物的發(fā)票，用戶根據(jù)采購發(fā)票確認采購成本，進行記賬和付款核銷。（4）采購開票采購結(jié)算也稱采購報賬，是指采購核算人員根據(jù)采購入庫單、采購發(fā)票核算采購入庫成本；采購結(jié)算的結(jié)果是采購結(jié)算單，它是記載采購入庫單記錄與采購發(fā)票記錄對應(yīng)關(guān)系的結(jié)算對照表。采購結(jié)算從操作處理上分為自動結(jié)算、手工結(jié)算兩種方式；另外運費發(fā)票可以單獨進行費用折扣結(jié)算。（5）采購結(jié)算116采購開票是供應(yīng)商開出銷售貨物的發(fā)票，用戶根據(jù)采購發(fā)票確認采購普通采購業(yè)務(wù)：適合大多數(shù)企業(yè)的一般采購業(yè)務(wù)。受托代銷業(yè)務(wù)：適合商業(yè)企業(yè)的先銷售后結(jié)算的采購模式。直運業(yè)務(wù)：由供應(yīng)商直接將商品發(fā)給企業(yè)的客戶；在結(jié)算時由購銷雙方分別與企業(yè)結(jié)算。二、業(yè)務(wù)類型117普通采購業(yè)務(wù)：適合大多數(shù)企業(yè)的一般采購業(yè)務(wù)。受托代銷業(yè)務(wù)：適1.業(yè)務(wù)流程

請購部門填制采購請購單。采購部門根據(jù)采購請購單進行比價。采購部門填制采購訂單。采購部門將采購訂單發(fā)送給供應(yīng)商，供應(yīng)商進行送貨。貨物到達企業(yè)后，對收到的貨物進行清點，參照采購訂單填制采購到貨單。經(jīng)過倉庫的質(zhì)檢和驗收，參照采購訂單或采購到貨單填制采購入庫單。取得供應(yīng)商的發(fā)票后，采購部門填制采購發(fā)票。采購部門進行采購結(jié)算。將采購入庫單報財務(wù)部門的成本會計進行存貨核算，將采購發(fā)票等票據(jù)報應(yīng)付賬會計進行應(yīng)付賬款核算。普通采購業(yè)務(wù)1181.業(yè)務(wù)流程請購部門填制采購請購單。普通采購業(yè)務(wù)24庫存管理普通采購業(yè)務(wù)請購部門采購部供應(yīng)商倉庫比價填制采購訂單填制采購到貨單填制采購發(fā)票采購結(jié)算填制入庫單驗收入庫送貨確認定單填制采購請購單取消結(jié)算:在結(jié)算單列表中刪除結(jié)算單記帳制單財務(wù)部可取消記帳119庫存管理普通采購業(yè)務(wù)請購部門采購部供應(yīng)商倉庫填制采填制采填制（1）單貨同行采購入庫單錄入、審核（庫存管理）采購發(fā)票錄入（采購管理）憑證憑證憑證發(fā)票審核、制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）核銷制單結(jié)算制單采購入庫單記賬（存貨核算）借：原材料貸:物資采購借:應(yīng)付賬款貸:銀行存款錄入付款單（應(yīng)付款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）借：物資采購應(yīng)交稅金貸：應(yīng)付賬款可取消記帳2.采購入庫業(yè)務(wù)120（1）單貨同行采購入庫單錄入、審核（庫存管理）采購發(fā)票錄入憑現(xiàn)付業(yè)務(wù)現(xiàn)結(jié)制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）填制采購發(fā)票（采購管理）現(xiàn)付處理（采購管理）借：物資采購應(yīng)交稅金貸：銀行存款（應(yīng)付款管理）發(fā)票保存后，在結(jié)算前進行現(xiàn)付,后結(jié)算121現(xiàn)付業(yè)務(wù)現(xiàn)結(jié)制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）填制采購發(fā)票（采購管理）現(xiàn)付處（2）貨到票未到（暫估入庫）業(yè)務(wù)

三種處理方式：單到回沖、月初回沖、單到補差

當月,貨到票未到:采購入庫單暫估記帳制單暫估成本錄入、正常單據(jù)記賬（存貨核算）借：原材料貸：物資采購填制暫估采購入庫單（庫存管理）不填單價月末下月月初回沖:直接在存貨核算中的“生成憑證”進行紅字沖銷借：原材料(紅)貸：物資采購(紅)存貨核算中設(shè)置122（2）貨到票未到（暫估入庫）業(yè)務(wù)三種處理方式下月發(fā)票到:單到回沖業(yè)務(wù)流程藍字回沖單(報銷)制單紅字回沖單制單填制采購發(fā)票（采購管理）采購結(jié)算（采購管理）結(jié)算成本處理（存貨核算）借：原材料(紅)貸：物資采購(紅)借：原材料貸：物資采購手工結(jié)算，注意日期下月發(fā)票到:單到補差藍字／紅字入庫單123下月發(fā)票到:單到回沖業(yè)務(wù)流程藍字回沖單紅字回沖單制單填制采購（3）票到貨未到（在途存貨）業(yè)務(wù)

如果先收到了供貨單位的發(fā)票，而沒有收到供貨單位的貨物，可以對發(fā)票進行壓單處理，待貨物到達后，再一并輸入計算機做報賬結(jié)算處理。但如果需要實時統(tǒng)計在途貨物的情況，就必須將發(fā)票輸入計算機，待貨物到達后，再填制入庫單并做采購結(jié)算。124（3）票到貨未到（在途存貨）業(yè)務(wù)如果先收到了供貨單位3.退貨處理操作流程憑證憑證憑證紅字發(fā)票制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）核銷制單結(jié)算制單退貨單錄入審核（庫存管理）退貨單記賬（存貨核算）借：原材料(紅)貸：物資采購(紅)借：物資采購(紅)應(yīng)交稅金(紅)貸：應(yīng)付賬款(紅)借：應(yīng)付賬款(紅)貸：銀行存款(紅)紅字發(fā)票錄入（采購管理）錄入付款單（應(yīng)付款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）1253.退貨處理操作流程憑證憑證憑證紅字發(fā)票制單核銷結(jié)算制單受托代銷是一種先銷售后結(jié)算的采購模式，指其他企業(yè)委托本企業(yè)代銷其商品，代銷商品的所有權(quán)仍歸委托方；代銷商品銷售后，本企業(yè)與委托方進行結(jié)算，開具正式的銷售發(fā)票，商品所有權(quán)轉(zhuǎn)移。受托代銷業(yè)務(wù)126受托代銷是一種先銷售后結(jié)算的采購模式，指其他企業(yè)委托本企業(yè)代受托代銷業(yè)務(wù)流程雙方簽訂供銷合同，其中用戶為受托方，供貨商為委托方，用戶錄入采購訂單。委托方發(fā)貨、受托方收貨，采購部門填制受托代銷到貨單。用戶倉庫辦理入庫手續(xù)，填制受托代銷入庫單。受托方售出代銷商品后，手工開具代銷商品清單交委托方，委托方開具手工發(fā)票。受托方通過受托代銷結(jié)算，系統(tǒng)自動生成受托代銷發(fā)票和受托代銷結(jié)算單。127受托代銷業(yè)務(wù)流程雙方簽訂供銷合同，其中用戶為受托方，供貨商為銷售后128銷售后34直運業(yè)務(wù)是指產(chǎn)品無需入庫即可完成購銷業(yè)務(wù)，由供應(yīng)商直接將商品發(fā)給企業(yè)的客戶。結(jié)算時，由購銷雙方分別與企業(yè)結(jié)算。直運業(yè)務(wù)包括直運銷售業(yè)務(wù)和直運采購業(yè)務(wù)兩個方面，沒有實物的出入庫，貨物流向是直接從供應(yīng)商到客戶，財務(wù)結(jié)算通過直運銷售發(fā)票、直運采購發(fā)票解決。直運業(yè)務(wù)129直運業(yè)務(wù)是指產(chǎn)品無需入庫即可完成購銷業(yè)務(wù)，由供應(yīng)商直接將商品用戶錄入直運銷售訂單。直運采購訂單必須參照直運銷售訂單生成，可以拆單不能拆記錄，即每行銷售訂單記錄只能被采購訂單參照一次。直運采購發(fā)票參照直運采購訂單生成。直運銷售發(fā)票參照直運銷售訂單生成。訂單為中心直運業(yè)務(wù)的單據(jù)流程直運銷售訂單直運銷售發(fā)票直運采購訂單直運采購發(fā)票銷售管理采購管理130用戶錄入直運銷售訂單。訂單為中心直運業(yè)務(wù)的單據(jù)流程直運銷售訂有直運銷售訂單，則必須按照“訂單為中心直運業(yè)務(wù)”的單據(jù)流程進行操作。沒有銷售訂單，直運采購發(fā)票和直運銷售發(fā)票可互相參照在訂單非必有模式下，可分為兩種情況：在銷售管理中設(shè)置131在訂單非必有模式下，可分為兩種情況：在銷售管理中設(shè)置37三、綜合查詢單據(jù)查詢通過“入庫單明細列表”、“發(fā)票明細列表”、“結(jié)算單明細列表”、“憑證列表查詢”可以分別對入庫單、發(fā)票、結(jié)算單、憑證進行查詢。賬表查詢通過對采購管理系統(tǒng)提供的采購明細表、采購統(tǒng)計表、余額表及采購分析表的對比分析，可以掌握采購環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)情況，為事中控制、事后分析提供依據(jù)。132三、綜合查詢單據(jù)查詢38四、月末結(jié)賬月末結(jié)賬是將當月的單據(jù)數(shù)據(jù)封存，結(jié)賬后不允許再對該會計期的采購單據(jù)進行增加、修改、刪除處理。133四、月末結(jié)賬月末結(jié)賬是將當月的單據(jù)數(shù)據(jù)封存，結(jié)賬后不允許再對9.4日常處理-銷售管理1349.4日常處理-銷售管理40主要內(nèi)容銷售是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成果的實現(xiàn)過程，是企業(yè)經(jīng)營活動的中心。銷售管理提供了報價、訂貨、發(fā)貨、開票的完整銷售流程，支持普通銷售、委托代銷、分期收款、直運、零售、銷售調(diào)撥等多種類型的銷售業(yè)務(wù)，并可對銷售價格和信用進行實時監(jiān)控。135主要內(nèi)容銷售是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成果的實現(xiàn)過程，是企業(yè)經(jīng)營活動的中主要功能設(shè)置業(yè)務(wù)賬表銷售管理136主要功能設(shè)置業(yè)務(wù)賬表銷售管理42

銷售管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系137

銷售管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系43業(yè)務(wù)類型1普通銷售2委托代銷業(yè)務(wù)3直運業(yè)務(wù)4分期收款業(yè)務(wù)先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)開票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)138業(yè)務(wù)類型1普通銷售2委托代銷業(yè)務(wù)3直運業(yè)務(wù)普通銷售業(yè)務(wù)流程銷售部門制訂銷售計劃。銷售人員按照銷售計劃，與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議。銷售部門根據(jù)銷售協(xié)議填制銷售訂單。銷售部門參照銷售訂單填制銷售發(fā)貨單。倉庫部門參照銷售發(fā)貨單填制銷售出庫單。銷售部門根據(jù)銷售發(fā)貨單填制發(fā)票。將銷售發(fā)票傳到財務(wù)部門進行收款結(jié)算。將銷售出庫單傳到財務(wù)部門進行記帳制單。139普通銷售業(yè)務(wù)流程銷售部門制訂銷售計劃。45填制銷售出庫單審核出庫倉庫運輸運輸部填制銷售訂單填制銷售發(fā)貨單填制銷售發(fā)票銷售部140填制銷售審核出庫倉庫運輸運輸部填制銷售訂單填制銷售填制銷售銷銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)先發(fā)貨后開票開票直接發(fā)貨141銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)先發(fā)貨后開票開票直接發(fā)貨47先發(fā)貨后開票參照憑證憑證憑證發(fā)票審核、制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）核銷制單制單錄入發(fā)貨單并審核（銷售管理）銷售出庫單記賬（存貨核算）銷售出庫單審核（庫存管理）借:主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金/銷項稅借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款生成銷售發(fā)票（銷售管理）并審核錄入收款單（應(yīng)收款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）參照錄入銷售訂單并審核（銷售管理）實際收到款時142先發(fā)貨后開票參照憑證憑證憑證發(fā)票審核、制單核銷制單錄入發(fā)貨單開票直接發(fā)貨

開票直接發(fā)貨與先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式不同：首先根據(jù)銷售訂單填制銷售發(fā)票并審核，審核后的銷售發(fā)票自動生成相應(yīng)的發(fā)貨單、銷售出庫單以及應(yīng)收賬款，并傳遞到庫存管理系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)。143開票直接發(fā)貨開票直接發(fā)貨與先發(fā)貨后開票銷售訂購填制銷售訂單填制銷售發(fā)票收款結(jié)算生成銷售發(fā)貨單生成銷售出庫單出庫收貨客戶用戶倉庫用戶銷售部144訂購填制填制收款結(jié)算生成銷售生成銷售出庫收貨客戶用戶倉庫用戶銷售退貨業(yè)務(wù)先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理

開票直接發(fā)貨銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理145銷售退貨業(yè)務(wù)先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理憑證憑證憑證紅字發(fā)票審核、制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）核銷制單制單錄入退貨單并審核（銷售管理）紅字出庫單記賬（存貨核算）生成紅字出庫單審核（庫存管理）借：主營業(yè)務(wù)成本(紅)貸：庫存商品(紅)借：銀行存款(紅)貸：應(yīng)收賬款(紅)生成紅字銷售發(fā)票（銷售管理）錄入付款單（應(yīng)收款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）借：應(yīng)收賬款(紅)貸:主營業(yè)務(wù)收入(紅)應(yīng)交稅金(紅)參照146先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理憑證憑證憑證紅字發(fā)票審核開票直接發(fā)貨銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理

填制并審核紅字銷售發(fā)票，審核后的紅字銷售發(fā)票自動生成相應(yīng)的退貨單、紅字銷售出庫單以及紅字應(yīng)收賬款，并傳遞到庫存管理系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)。147開票直接發(fā)貨銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理填制并現(xiàn)收業(yè)務(wù)審核、現(xiàn)結(jié)制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）填制銷售發(fā)票（銷售管理）現(xiàn)收處理（銷售管理）借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款審核銷售發(fā)票（銷售管理）148現(xiàn)收業(yè)務(wù)審核、（應(yīng)收款系統(tǒng)）填制銷售發(fā)票現(xiàn)收處理借：銀行存款分期收款發(fā)出商品業(yè)務(wù)類似于委托代銷業(yè)務(wù)，貨物提前發(fā)給客戶，分期收回貨款，收入與成本按照收款情況分期確認。分期收款銷售的特點是：一次發(fā)貨，當時不確認收入，分次確認收入，在確認收入的同時配比性地結(jié)轉(zhuǎn)成本。分期收款149分期收款發(fā)出商品業(yè)務(wù)類似于委托代銷業(yè)務(wù)，貨物提前發(fā)給客戶，分填制、審核分期收款發(fā)貨單記帳生成憑證借：分期收款發(fā)出商品貸：庫存商品填制、審核分期收款銷售發(fā)票記帳制單借：主營業(yè)務(wù)成本貸：分期收款發(fā)出商品分期收款銷售發(fā)票審核制單借：應(yīng)收帳款貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅發(fā)出商品記帳（發(fā)貨單）分期收款發(fā)出商品發(fā)貨單業(yè)務(wù)類型：分期收款分期收款發(fā)出商品專用發(fā)票發(fā)出商品記帳（發(fā)票）150填制、審核分期收款發(fā)貨單記帳生成憑證借：分期收款發(fā)出商品填制委托代銷業(yè)務(wù)，指企業(yè)將商品委托他人進行銷售但商品所有權(quán)仍歸本企業(yè)的銷售方式，委托代銷商品銷售后，受托方與企業(yè)進行結(jié)算，并開具正式的銷售發(fā)票，形成銷售收入，商品所有權(quán)轉(zhuǎn)移。委托代銷業(yè)務(wù)151委托代銷業(yè)務(wù)，指企業(yè)將商品委托他人進行銷售但商品所有權(quán)仍歸本委托代銷業(yè)務(wù)流程

銷售部門制訂銷售計劃，銷售人員按照銷售計劃，簽訂委托代銷合同或協(xié)議。銷售部門根據(jù)委托代銷協(xié)議填制委托代銷發(fā)貨單并審核。銷售部門通知倉庫備貨，根據(jù)生成的銷售出庫單出庫客戶（受托方）對貨物進行接收。受托方售出代銷商品后，開據(jù)售出清單。銷售部門根據(jù)客戶的售出清單開據(jù)委托代銷結(jié)算單。結(jié)算單審核后系統(tǒng)自動生成銷售發(fā)票。銷售發(fā)票傳遞到《應(yīng)收款管理》，進行收款結(jié)算。152委托代銷業(yè)務(wù)流程銷售部門制訂銷售計劃，銷售人員按照銷售計劃受托方委托方請購填制委托代銷訂單填制委托代銷發(fā)貨單生成委托代銷出庫單收貨銷售開其售出清單開據(jù)委托代銷結(jié)算單收款結(jié)算委托代銷發(fā)票審核153受托方委托方請購填制委托填制委托生成委托收貨銷售開其售開據(jù)委委托代銷業(yè)務(wù)憑證參照填制并審核委托代銷發(fā)貨單（銷售管理）填制并審核委托代銷結(jié)算單（銷售管理）憑證憑證發(fā)票審核制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）核銷制單制單銷售出庫單記賬（存貨核算）銷售出庫單審核（庫存管理）借:主營業(yè)務(wù)成本貸:委托代銷商品借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款生成銷售發(fā)票（銷售管理）錄入收款單（應(yīng)收款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）自動委托代銷發(fā)貨單記賬（存貨核算）制單借:委托代銷商品貸:庫存商品154委托代銷業(yè)務(wù)憑證參照填制并審核委托代銷發(fā)貨單填制并審核委托代直運業(yè)務(wù)是指產(chǎn)品無需出庫即可完成銷售的業(yè)務(wù)，由直接將商品發(fā)給企業(yè)的客戶；結(jié)算時，由購銷雙方分別與企業(yè)結(jié)算。直運業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù)155直運業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù)61一、必有訂單直運業(yè)務(wù)的單據(jù)流程

用戶錄入直運銷售訂單。直運采購訂單必須參照直運銷售訂單生成，可以拆單不能拆記錄，即每行銷售訂單記錄只能被采購訂單參照一次。直運采購發(fā)票參照直運采購訂單生成。直運銷售發(fā)票參照直運銷售訂單生成。單據(jù)流程直運銷售訂單直運銷售發(fā)票直運采購訂單直運采購發(fā)票銷售管理采購管理156一、必有訂單直運業(yè)務(wù)的單據(jù)流程用戶錄入直運銷售訂單。單據(jù)流直運銷售訂單直運采購訂單直運采購發(fā)票直運銷售發(fā)票審核直運銷售發(fā)票審核直運采購發(fā)票注意：單據(jù)過濾條件：未完全報銷157直運銷售訂單直運采購訂單直運采購發(fā)票直運銷售發(fā)票審核直運銷售直運銷售記帳采購發(fā)票記帳銷售發(fā)票記帳生成憑證直運采購直運銷售借：庫存商品應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進項貸：應(yīng)付帳款借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品借：應(yīng)收帳款貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/銷項應(yīng)收款158直運銷售記帳采購發(fā)票記帳銷售發(fā)票記帳生成憑證直運采購直運銷售銷售調(diào)撥一般是處理集團企業(yè)內(nèi)部有銷售結(jié)算關(guān)系的銷售部門或分公司之間的銷售業(yè)務(wù)。與銷售開票相比，銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)不涉及銷售稅金。調(diào)撥調(diào)撥業(yè)務(wù)必須在當?shù)囟悇?wù)機關(guān)許可的前提下方可使用，否則處理內(nèi)部銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)必須開具發(fā)票。銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)159銷售調(diào)撥一般是處理集團企業(yè)內(nèi)部有銷售結(jié)算關(guān)系的銷售部門或分公銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)的處理流程如下：(1)當發(fā)生銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核銷售調(diào)撥單。(2)審核后的銷售調(diào)撥單自動生成發(fā)貨單，同時分倉庫生成銷售出庫單并傳遞到庫存管理系統(tǒng)進行審核。(3)審核后的銷售調(diào)撥單，傳遞到應(yīng)收款系統(tǒng)，并自動生成應(yīng)收賬款。(4)與一般銷售業(yè)務(wù)不同的是，在應(yīng)收款系統(tǒng)中根據(jù)銷售調(diào)撥單生成的憑證不含稅金。160銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)的處理流程如下：66銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)流程填制銷售調(diào)撥單復(fù)核銷售調(diào)撥單生成銷售發(fā)貨單收款結(jié)算生成銷售出庫單審核、記帳、結(jié)轉(zhuǎn)成本161銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)流程填制復(fù)核生成收款結(jié)算生成審核、記帳、67零售業(yè)務(wù)指商業(yè)企業(yè)用戶將商品銷售給零售客戶的銷售方式，本系統(tǒng)通過零售日報的方式接收用戶的零售業(yè)務(wù)原始數(shù)據(jù)零售業(yè)務(wù)填制零售日報復(fù)核生成銷售出庫單生成發(fā)貨單審核、記帳、結(jié)轉(zhuǎn)成本收款結(jié)算162零售業(yè)務(wù)指商業(yè)企業(yè)用戶將商品銷售給零售客戶的銷售方式，本系統(tǒng)在銷售業(yè)務(wù)中，代墊費用指隨貨物銷售所發(fā)生的，不通過發(fā)票處理而形成的暫時代墊將來需向客戶收取的費用項目，如運雜費、保險費等。代墊費用單代墊費用單票據(jù)流程163在銷售業(yè)務(wù)中，代墊費用指隨貨物銷售所發(fā)生的，不通過發(fā)票處理而在銷售業(yè)務(wù)中，有的企業(yè)隨貨物銷售有包裝物（或其他物品如搬運工具等，本系統(tǒng)中統(tǒng)稱為包裝物）租借業(yè)務(wù)。包裝物出租、出借給客戶使用，企業(yè)對客戶收取包裝物押金。包裝物租借業(yè)務(wù)164在銷售業(yè)務(wù)中，有的企業(yè)隨貨物銷售有包裝物（或其他物品如搬運工16571其他業(yè)務(wù)銷售遠程防偽稅控價格管理銷售計劃166其他業(yè)務(wù)銷售遠程防偽稅控價格管理銷售計劃72綜合查詢

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