公司開票管理辦法模板

發(fā)票管理公司開票管理辦法模板1.開票原則：按照實(shí)際批銷實(shí)洋開票2、具體操作:當(dāng)需要開具發(fā)票時(shí)，業(yè)務(wù)員必須提供相應(yīng)的開票依據(jù),指本單位批銷單。以及對方的開票準(zhǔn)確信息，已經(jīng)開具過的也要核對，若有變動應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)。開票單據(jù)核對無誤情況下可以開具，如需要按碼洋開票的情況下必須備案，收款后超出實(shí)洋部分扣除5%稅點(diǎn)返款。如有需要超出碼洋開票情況，需要先申請，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)備案方可開具,財(cái)務(wù)備案方可開具,財(cái)務(wù)備案方可開具,款后超出實(shí)洋部分扣除5%稅點(diǎn)，財(cái)務(wù)備案方可開具,款后超出實(shí)洋部分扣除5%稅點(diǎn)，超3、不允許開票情況:1.信息不準(zhǔn)2、錯(cuò)開、重開

3、虛開4、將款項(xiàng)打至其它賬戶。5、非公司客戶，指不是我公司登記客戶，一律不能開具，所以請將對方名稱按正確的信息核對好登記。即使登記名字簡寫錯(cuò)寫，也不能開具。請業(yè)務(wù)員在登記時(shí)認(rèn)真對待。也就是說批銷單客戶名稱要與發(fā)票時(shí)客戶名稱統(tǒng)一。4、相關(guān)人責(zé)任:提交開票人（業(yè)務(wù)員）對開票有提供準(zhǔn)確信息，及開票后核對的義務(wù)。已經(jīng)開具，不能退后核對的義務(wù)。已經(jīng)開具，不能退后核對的義務(wù)。已經(jīng)開具，不能退aso由此造成數(shù)據(jù)錯(cuò)誤的后核對的義務(wù)。已經(jīng)開具，不能退aso由此造成數(shù)據(jù)錯(cuò)誤的5%?13%處罰或全額處罰財(cái)務(wù)，對于票據(jù)有保管，開具的義務(wù)，有審杳開票信息的權(quán)力。有權(quán)否定不合理的開票要求。對于開票中出現(xiàn)的錯(cuò)誤，也將受到5%——13%或全額的處罰。另外開票時(shí)間一般在每月5-25日，在月末前必須將票寄到對方手中，確認(rèn)無誤。為減少稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和增加負(fù)擔(dān)我公司實(shí)行當(dāng)月開票當(dāng)月抵扣。過期不退。開票后，必須將款項(xiàng)全額打入我公司基本戶內(nèi)。5、此規(guī)定是為了規(guī)范公司開票制度及對加強(qiáng)公司往來款項(xiàng)的管理，減少公司的費(fèi)用開支