合同回款管理制度

第11頁共11頁合同回款管理制度第?一章總則?評估合同風(fēng)?險(xiǎn)，明確崗?位職責(zé)，保?證工作質(zhì)量?，提高執(zhí)行?效率，嚴(yán)格?監(jiān)督、檢查?與考核，促?進(jìn)合同回款?，降低經(jīng)營?風(fēng)險(xiǎn)。第?二章回款管?理職責(zé)一?、回款是公?司經(jīng)營根本?，作為日常?管理工作，?總經(jīng)理必須?親自抓回款?工作。二?、回款是各?部門___?的主要責(zé)任?，回款指標(biāo)?是對___?考核的關(guān)鍵?考核指標(biāo)。?三、財(cái)務(wù)?部回款主管?部長，專門?負(fù)責(zé)應(yīng)收賬?款的管理，?直接匯報(bào)給?總經(jīng)理。?四、回款工?作人人有責(zé)?，公司每個(gè)?崗位都必須?認(rèn)真履行崗?位職責(zé)，保?證回款，并?承擔(dān)相應(yīng)責(zé)?任。公司各?部門、各崗?位均有權(quán)對?影響回款的?行為，提出?獎(jiǎng)懲意見，?提報(bào)綜合部?考核。五?、回款工作?，總經(jīng)理統(tǒng)?一管理，財(cái)?務(wù)部回款主?管部長監(jiān)督?市場部的合?同執(zhí)行管理?員，合同執(zhí)?行管理員監(jiān)?督合同執(zhí)行?過程，各執(zhí)?行部門按五?大計(jì)劃流程?要求合理規(guī)?劃、___?、實(shí)施合同?的執(zhí)行工作?，綜合部監(jiān)?督、檢查、?考核、考評?財(cái)務(wù)部、市?場部和各執(zhí)?行部門的回?款工作。?第三章合同?回款過程管?理一、合?同事前風(fēng)險(xiǎn)?評估1、?工作職責(zé)?(1)銷售?經(jīng)理:項(xiàng)目?跟蹤過程中?，在項(xiàng)目管?理軟件填寫?項(xiàng)目跟蹤信?息，___?項(xiàng)目分析會(huì)?，填寫《跟?蹤分析流程?表》，進(jìn)行?客戶評審，?寫明客戶資?金狀況、項(xiàng)?目資金來源?、額度、時(shí)?間點(diǎn)、項(xiàng)目?回款預(yù)期。?(2)行?業(yè)經(jīng)理:投?標(biāo)前，__?_相關(guān)部門?負(fù)責(zé)人召開?投標(biāo)分析會(huì)?，填寫《投?標(biāo)分析流程?表》，全面?評估項(xiàng)目風(fēng)?險(xiǎn)。(3?)合同管理?會(huì)計(jì):定期?更新客戶欠?款率，（范?本）評價(jià)客?戶信用，建?立客戶信用?檔案，協(xié)助?客戶評審。?(4)財(cái)?務(wù)部長:配?合銷售經(jīng)理?客戶評審，?配合行業(yè)經(jīng)?理項(xiàng)目投標(biāo)?分析，評估?項(xiàng)目資金風(fēng)?險(xiǎn)，提出財(cái)?務(wù)指導(dǎo)意見?，上報(bào)重大?風(fēng)險(xiǎn)合同。?(5)綜?合部、財(cái)務(wù)?部、市場部?負(fù)責(zé)評審流?程的監(jiān)督、?檢查。2?、評審權(quán)限?(1)_?__萬以上?、評審存在?風(fēng)險(xiǎn)條款的?銷售合同簽?訂前，銷售?經(jīng)理必須將?合同提交公?司法律顧問?評審。(?2)___?萬以上銷售?合同簽訂前?，除履行正?常評審流程?，必須經(jīng)過?總經(jīng)理評審?后方可簽訂?。(3)?合同經(jīng)客戶?評審、投標(biāo)?分析，存在?重大資金風(fēng)?險(xiǎn)、執(zhí)行風(fēng)?險(xiǎn)、利潤虧?損，銷售經(jīng)?理、行業(yè)經(jīng)?理、財(cái)務(wù)部?長必須及時(shí)?上報(bào)。3?、回款條款?簽訂原則?(1)所有?銷售合同，?回款條款原?則上都應(yīng)簽?訂預(yù)付款，?且預(yù)付款到?賬后方可執(zhí)?行采購付款?。(2)?備件合同:?新客戶:?預(yù)付款不得?低于___?%，且全款?提貨;老?客戶:客戶?信用狀況良?好，可執(zhí)行?歷史條款;?客戶存在欠?款，或貨到?公司長時(shí)間?不提，則新?增合同預(yù)付?款不得低于?___%，?且全款提貨?。(3)?工程合同:?新客戶:?預(yù)付款原則?上不得低于?___%，?質(zhì)保金不得?高于___?%，期限不?得超過__?_個(gè)月;?老客戶:客?戶信狀況良?好，可執(zhí)行?歷史條款;?客戶存在欠?款，則新增?合同必須簽?訂預(yù)付款(?___%)?、提貨款(?___%)?，且預(yù)付款?到賬后方可?執(zhí)行采購付?款。(4?)財(cái)務(wù)部有?權(quán)根據(jù)客戶?歷史信用情?況，針對欠?款客戶做出?以后合同條?款的特殊要?求。4、?違規(guī)處罰:?(1)銷?售經(jīng)理未登?記項(xiàng)目信息?，不召開跟?蹤分析會(huì)，?不進(jìn)行客戶?評審，商務(wù)?費(fèi)用不予審?批，每次罰?款___元?。(2)?行業(yè)經(jīng)理未?召開投標(biāo)分?析會(huì)，未進(jìn)?行合同評審?，合同就參?與投標(biāo)，行?業(yè)經(jīng)理、相?關(guān)責(zé)任人每?次罰款__?_元，公司?不承擔(dān)任何?費(fèi)用，風(fēng)險(xiǎn)?和損失由市?場部、相關(guān)?責(zé)任部門承?擔(dān)。(3?)未按規(guī)定?額度、流程?執(zhí)行合同評?審，責(zé)任人?罰款___?元。(4?)綜合部、?財(cái)務(wù)部、市?場部未進(jìn)行?評審檢查、?監(jiān)督，責(zé)任?人、部門負(fù)?責(zé)人每次罰?款___元?。(5)?凡合同未經(jīng)?評審，或低?估合同風(fēng)險(xiǎn)?，不及時(shí)上?報(bào)，給公司?造成損失，?報(bào)綜合部給?予相關(guān)責(zé)任?人嚴(yán)肅處理?。二、合?同立項(xiàng)1?、工作職責(zé)?(1)行?業(yè)經(jīng)理:_?__召開立?項(xiàng)分析會(huì)，?填寫《立項(xiàng)?流程表》，?評估項(xiàng)目執(zhí)?行風(fēng)險(xiǎn)，安?排項(xiàng)目執(zhí)行?各環(huán)節(jié)進(jìn)度?要求。(?2)銷售經(jīng)?理:闡述客?戶、項(xiàng)目情?況，提供實(shí)?際工期需求?，明確特殊?事項(xiàng)，確認(rèn)?預(yù)計(jì)回款到?帳時(shí)間、支?付方式、保?函要求、回?款條件。?(3)項(xiàng)目?經(jīng)理:按項(xiàng)?目實(shí)際__?_、安排項(xiàng)?目執(zhí)行周期?，協(xié)調(diào)各部?門存在問題?、困難，制?定解決方案?，確定各部?門工作進(jìn)度?安排。(?4)采購(?資源)管理?:確認(rèn)采購?清單，落實(shí)?采購貨期、?庫存、竄貨?安排，保證?貨物及時(shí)到?位。(5?)成套負(fù)責(zé)?人:明確成?套設(shè)計(jì)、采?購委托下達(dá)?、生產(chǎn)結(jié)束?、發(fā)貨時(shí)間?、質(zhì)量要求?，制定特殊?問題、困難?處理方案。?(6)工?程管理:明?確施工資料?、施工進(jìn)度?、工作節(jié)點(diǎn)?，質(zhì)量要求?，按回款要?求安排各階?段任務(wù)。?(7)合同?執(zhí)行管理員?:明確項(xiàng)目?執(zhí)行各節(jié)點(diǎn)?、各部門、?各崗位的工?作要求，執(zhí)?行進(jìn)度。?(8)財(cái)務(wù)?部長:按立?項(xiàng)進(jìn)度安排?，確認(rèn)各節(jié)?點(diǎn)回款要求?，明確各崗?位回款責(zé)任?。(9)?綜合部、財(cái)?務(wù)部、市場?部負(fù)責(zé)評審?流程的監(jiān)督?、檢查。?2、違規(guī)處?罰:(1?)未按項(xiàng)目?要求時(shí)間完?成立項(xiàng)委托?，行業(yè)經(jīng)理?(或業(yè)務(wù)經(jīng)?理)罰款_?__元。?(2)立項(xiàng)?內(nèi)容填寫不?完整，存在?漏洞，風(fēng)險(xiǎn)?評估不足，?行業(yè)經(jīng)理罰?款___元?。(3)?銷售經(jīng)理提?供的客戶實(shí)?際需求不客?觀，導(dǎo)致執(zhí)?行風(fēng)險(xiǎn)、困?難，造成資?金占用，影?響回款，每?次罰款__?_元。(?4)項(xiàng)目經(jīng)?理不掌握項(xiàng)?目實(shí)際情況?，項(xiàng)目執(zhí)行?___不合?理，造成資?金占用，影?響回款，每?次罰款__?_元。(?5)行業(yè)經(jīng)?理未將《立?項(xiàng)流程表》?及時(shí)發(fā)送相?關(guān)人員，罰?款___元?。(6)?綜合部、財(cái)?務(wù)部、市場?部未履行檢?查、監(jiān)督職?責(zé)，每發(fā)現(xiàn)?一次責(zé)任人?部門負(fù)責(zé)人?罰款___?元。三、?合同執(zhí)行?1、合同存?檔要求(?1)銷售經(jīng)?理必須在合?同簽訂__?_個(gè)工作日?內(nèi)將合同原?件及相關(guān)資?料提交市場?部合同執(zhí)行?管理員存檔?，合同管理?員在接收當(dāng)?天將合同資?料復(fù)印件提?交財(cái)務(wù)部合?同管理會(huì)計(jì)?，因提交時(shí)?間延誤影響?回款統(tǒng)計(jì)，?延誤者每次?罰款___?元。(2?)項(xiàng)目經(jīng)理?、銷售經(jīng)理?，必須貨物?交付、項(xiàng)目?___調(diào)試?結(jié)束后，一?周內(nèi)簽收貨?物、工程驗(yàn)?收報(bào)告，并?于___個(gè)?工作日內(nèi)提?交市場部合?同執(zhí)行管理?員，合同執(zhí)?行管理員在?接收當(dāng)天提?交財(cái)務(wù)部合?同管理會(huì)計(jì)?，確認(rèn)應(yīng)收?賬款，因手?續(xù)不全影響?回款，延誤?者每次罰款?___元。?(3)無?銷售合同，?公司不予執(zhí)?行，合同執(zhí)?行管理員必?須及時(shí)上報(bào)?，否則因無?審批手續(xù)即?開始執(zhí)行，?責(zé)任人罰款?___元，?特殊情況須?經(jīng)總經(jīng)理批?準(zhǔn)。2、?委托下達(dá)要?求因設(shè)計(jì)?、采購、成?套、施工、?技術(shù)服務(wù)等?委托下達(dá)不?及時(shí)，造成?工期延誤，?影響回款，?責(zé)任人、部?門負(fù)責(zé)人罰?款___元?。3、采?購貨期要求?(1)采?購不能按委?托時(shí)間要求?到貨，影響?交貨，影響?執(zhí)行工期和?回款;(?2)因個(gè)別?貨物不到貨?，影響備件?合同交貨、?成套產(chǎn)成交?貨、工程_?__驗(yàn)收，?影響工期和?回款;(?3)采購不?掌握工程實(shí)?際需求，提?貨與需求不?對應(yīng)，造成?資金占用或?貨期延誤，?影響回款;?以上情況?，采購員、?采購經(jīng)理、?合同執(zhí)行管?理員各罰款?___元。?4、項(xiàng)目?工期要求?(1)銷售?員必須將合?同延期、暫?停、合同變?更等動(dòng)態(tài)（?范本）信息?反饋給項(xiàng)目?經(jīng)理、合同?執(zhí)行管理員?、合同管理?會(huì)計(jì)，如果?造成資金占?用，罰款_?__元。?(2)項(xiàng)目?經(jīng)理不掌握?整體執(zhí)行進(jìn)?度，委托下?達(dá)、客戶提?貨時(shí)間安排?不合理，造?成資金占用?或貨期延誤?，影響回款?，罰款__?_元。(?3)成套、?控制工程、?軟件工程、?工程管理執(zhí)?行計(jì)劃不嚴(yán)?謹(jǐn)，不能按?委托工期完?成工作，導(dǎo)?致工期延誤?，影響回款?，直接責(zé)任?人、部門經(jīng)?理罰款__?_元。(?4)因工程?質(zhì)量問題導(dǎo)?致工期延誤?、無法驗(yàn)收?、影響回款?，直接責(zé)任?人、部門領(lǐng)?導(dǎo)各罰款_?__元。?(5)項(xiàng)目?執(zhí)行各環(huán)節(jié)?出現(xiàn)問題、?變化，不及?時(shí)上報(bào)合同?執(zhí)行管理員?、上報(bào)公司?高層領(lǐng)導(dǎo)，?或虛報(bào)、瞞?報(bào)、拖延處?理，延誤執(zhí)?行工期，影?響回款的，?責(zé)任人罰款?___元。?5、付款?結(jié)算要求?(1)財(cái)務(wù)?部不按時(shí)完?成付款審核?、結(jié)算，影?響采購提貨?、合同執(zhí)行?，相關(guān)責(zé)任?人、財(cái)務(wù)部?長各罰款_?__元。?(2)財(cái)務(wù)?部不能采取?靈活的銀行?結(jié)算方式，?充分組合、?利用公司現(xiàn)?有資金，影?響采購付款?，財(cái)務(wù)部長?罰款___?元。(3?)對于工程?項(xiàng)目采購，?采購合同不?能比照銷售?合同條款簽?訂，未簽訂?風(fēng)險(xiǎn)、違約?條款，因后?續(xù)服務(wù)、貨?物質(zhì)量、貨?期爭議等影?響回款，采?購員、采購?經(jīng)理各罰款?___元。?6、提貨?要求(1?)按合同條?款，存在欠?款合同，發(fā)?貨申請財(cái)務(wù)?部不予審核?;如有特殊?說明，銷售?經(jīng)理必須給?出回款時(shí)間?，財(cái)務(wù)部以?此進(jìn)行回款?考核。(?2)備件合?同，銷售員?必須在貨物?到達(dá)公司前?提示客戶提?貨，如延誤?執(zhí)行有效期?，造成回款?延誤，罰款?___元。?(3)工?程合同產(chǎn)成?后，客戶不?提貨，每延?誤一周，銷?售經(jīng)理罰款?___元。?(4)因?入庫、出庫?手續(xù)不及時(shí)?，導(dǎo)致發(fā)貨?延誤，影響?回款，采購?、庫房、合?同執(zhí)行管理?相關(guān)責(zé)任人?罰款___?元。(5?)如合同執(zhí)?行工期緊急?，需先出庫?、直發(fā)，后?補(bǔ)物流手續(xù)?，責(zé)任部門?要在___?個(gè)工作日內(nèi)?完成入庫、?出庫手續(xù)的?錄入、審核?，如因此影?響欠款統(tǒng)計(jì)?，責(zé)任人、?部分負(fù)責(zé)人?罰款___?元。(6?)因庫存信?息不準(zhǔn)，賬?物不準(zhǔn)，影?響貨物調(diào)配?、發(fā)貨，影?響回款，采?購、庫房、?合同執(zhí)行管?理相關(guān)責(zé)任?人、業(yè)務(wù)主?管領(lǐng)導(dǎo)罰款?___元。?(7)因?庫房發(fā)貨錯(cuò)?誤、混亂、?延誤，影響?回款，發(fā)貨?人員、庫房?主管各罰款?___元。?7、銷_?__掛賬要?求(1)?對于符合開?票掛賬條件?的合同，銷?售部不及時(shí)?申請___?，銷售申請?了財(cái)務(wù)不及?時(shí)開出__?_，影響掛?賬回款，責(zé)?任人罰款_?__元。?(2)財(cái)務(wù)?部不能按期?完成納稅申?報(bào)(每月_?__日前)?，影響開_?__掛賬回?款，相關(guān)會(huì)?計(jì)、主管會(huì)?計(jì)、稅務(wù)主?管部長罰款?___元。?(3)材?料會(huì)計(jì)每周?一向采購員?提供《__?_清收明細(xì)?表》，采購?員按采購合?同條款向供?應(yīng)商索要_?__，如不?能及時(shí)收回?進(jìn)項(xiàng)___?，或進(jìn)項(xiàng)_?__錯(cuò)誤影?響認(rèn)證，導(dǎo)?致進(jìn)項(xiàng)稅不?足，影響開?具銷___?掛賬回款，?材料會(huì)計(jì)、?采購員按責(zé)?任罰款__?_元。8?、借貨管理?要求具體?要求執(zhí)行公?司《借貨管?理制度》?9、到期應(yīng)?收款要求?(1)對于?滿足回款條?件的合同，?到期不回款?，或銷售經(jīng)?理不能給出?明確欠款原?因;(2?)銷售人員?離職，區(qū)域?經(jīng)理沒有落?實(shí)好回款交?接工作，沒?有落實(shí)到具?體責(zé)任人;?(4)工?程因一些非?主要問題長?期拖延，無?法繼續(xù)執(zhí)行?或辦理驗(yàn)收?，銷售不能?協(xié)調(diào)解決，?造成公司資?金占用，無?法回款;?(5)項(xiàng)目?已具備驗(yàn)收?條件，項(xiàng)目?經(jīng)理必須及?時(shí)通知銷售?經(jīng)理協(xié)助辦?理驗(yàn)收手續(xù)?或催款;?因上述情況?導(dǎo)致合同到?期無法回款?，財(cái)務(wù)部將?自動(dòng)確認(rèn)合?同欠款，從?欠款當(dāng)月起?銷售經(jīng)理、?執(zhí)行責(zé)任人?每月罰款_?__元。?綜上所述，?以上合同執(zhí)?行過程，綜?合部、財(cái)務(wù)?部、市場部?負(fù)責(zé)檢查、?監(jiān)督與考評?，情節(jié)嚴(yán)重?，影響數(shù)額?巨大，給公?司造成重大?損失、風(fēng)險(xiǎn)?的，報(bào)綜合?部___處?理。第四?章合同回款?考核管理?一、回款核?算1、合?同管理會(huì)計(jì)?每周五必須?發(fā)布準(zhǔn)確的?《應(yīng)收賬款?報(bào)表》給回?款責(zé)任人、?區(qū)域經(jīng)理、?銷售公司經(jīng)?理、合同執(zhí)?行管理員，?發(fā)布不及時(shí)?、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)?確，罰款_?__元。?2、合同執(zhí)?行管理員必?須在收到《?應(yīng)收賬款報(bào)?表》一個(gè)工?作日內(nèi)，將?合同執(zhí)行進(jìn)?度填列在表?中反饋給合?同管理會(huì)計(jì)?，以便確認(rèn)?到期應(yīng)收款?，否則每次?罰款___?元。3、?合同執(zhí)行管?理員每周五?必須發(fā)布準(zhǔn)?確的《項(xiàng)目?執(zhí)行進(jìn)度表?》，否則罰?款___元?。4、如?合同條款變?更，銷售員?必須在變更?后___個(gè)?工作日內(nèi)將?合同原件及?相關(guān)資料提?交市場部合?同執(zhí)行管理?員存檔，合?同管理員必?須在接收當(dāng)?天將合同資?料復(fù)印件提?交財(cái)務(wù)部合?同管理會(huì)計(jì)?，重新確認(rèn)?應(yīng)收賬款，?否則每次罰?款___元?。5、對?于同一客戶?的多個(gè)合同?，銷售員隨?意落實(shí)回款?合同號，給?財(cái)務(wù)部核對?實(shí)際欠款造?成困難，罰?款___元?。6、因?出庫手續(xù)不?全、信息錯(cuò)?誤，造成財(cái)?務(wù)部無法準(zhǔn)?確計(jì)量發(fā)貨?金額，影響?欠款統(tǒng)計(jì)，?倉庫保管員?、發(fā)貨人、?合同執(zhí)行管?理員按責(zé)任?罰款___?元。二、?回款計(jì)劃?1、合同管?理會(huì)計(jì)每月?___日(?休息日順延?)必須將《?應(yīng)收賬款報(bào)?表》(區(qū)分?陳欠款、到?期應(yīng)收款)?發(fā)送給回款?責(zé)任人、區(qū)?域經(jīng)理、銷?售公司經(jīng)理?，發(fā)布不及?時(shí)、數(shù)據(jù)不?準(zhǔn)確，罰款?___元。?2、各區(qū)?域必須在_?__個(gè)工作?日內(nèi)落實(shí)回?款時(shí)間，反?饋給財(cái)務(wù)部?長、銷售公?司經(jīng)理，否?則區(qū)域經(jīng)理?、銷售公司?經(jīng)理各罰款?___元。?3、合同?管理會(huì)計(jì)按?各區(qū)域反饋?結(jié)果，在_?__個(gè)工作?日內(nèi)編制完?回款計(jì)劃，?提交市場部?計(jì)劃管理員?，否則合同?管理會(huì)計(jì)、?主管會(huì)計(jì)、?財(cái)務(wù)部長各?罰款___?元。三、?回款績效考?核1、回?款績效考核?分為部門利?潤考核、合?同執(zhí)行考核?兩部分，部?門利潤考核?方式由綜合?部制定，財(cái)?務(wù)部按制度?核算，合同?執(zhí)行考核按?上述規(guī)定執(zhí)?行。2、?“回款率”?是考核銷售?公司經(jīng)理、?區(qū)域經(jīng)理、?執(zhí)行部門_?__、財(cái)務(wù)?部回款主管?部長、合同?執(zhí)行管理員?的關(guān)鍵指標(biāo)?，財(cái)務(wù)部每?月制定陳欠?款、在執(zhí)行?合同回款計(jì)?劃，“實(shí)際?回款率”將?考核銷售公?司領(lǐng)導(dǎo)績效