全過程造價咨詢業(yè)務(wù)操作規(guī)程

江蘇東方華星工程造價咨詢有限公司全過程造價咨詢業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）為了加強(qiáng)我公司對全過程造價咨詢業(yè)務(wù)的管理，全面提升該類業(yè)務(wù)的咨詢質(zhì)量，特制定本操作規(guī)程.第一部分全過程造價咨詢業(yè)務(wù)的定義和主要內(nèi)容一、定義：該業(yè)務(wù)是指受項目的建設(shè)單位或者其他單位的委托，對建設(shè)項目從前期（立項、可行性研究）、實施（設(shè)計、施工）到竣工各階段、各環(huán)節(jié)工程造價進(jìn)行全過程監(jiān)督和控制并提供有關(guān)造價決策方面的咨詢意見.二、主要內(nèi)容：1、項目前期階段：建設(shè)項目可行性研究投資估算的編制、審核及項目經(jīng)濟(jì)評價;對比各項枝術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，通過預(yù)算的編制或?qū)徍撕头治龉ぷ?檢驗概算控制目標(biāo)值在設(shè)計階段的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)偏差時，及時提供投造價控制方面的意見或建議；2、招投標(biāo)階段：建設(shè)工程招標(biāo)標(biāo)底、投標(biāo)報價的編制、審核；3、施工階段:編制各承包合同的明細(xì)工程款現(xiàn)金流量圖表，根據(jù)工程進(jìn)度編制工程用款計劃書。工程洽商、變更及合同爭議的鑒定與索賠；4、竣工后階段：竣工結(jié)（決）算的編制、審核；編制工程造價計價依據(jù)及對工程造價進(jìn)行監(jiān)控和提供有關(guān)工程造價信息資料等。第二部分全過程造價咨詢業(yè)務(wù)的具體操作內(nèi)容和程序該業(yè)務(wù)按照項目前期階段T招投標(biāo)階段T施工階段T竣工后階段的時間順序，各階段的服務(wù)內(nèi)容和操作程序如下：一、項目的前期階段1、參與可行性研究報告的編制或者重點(diǎn)負(fù)責(zé)論證可研究報告中投資估算和工程經(jīng)濟(jì)分析。2、項目的前期準(zhǔn)備階段（1X在征地動遷階段中為業(yè)主提供投資控制服務(wù)，包括各種征地稅費(fèi)和各項動遷補(bǔ)償費(fèi)用等。（2）、在三通一平階段，為業(yè)主提供造價確定與控制服務(wù)，包括臨水臨電工程，場地平整、交通改道等工程。（3）、協(xié)助業(yè)主確定與控制市政配套和其他專業(yè)管線配套工程的造價或建設(shè)弗用。（4）、為業(yè)主提供勘察、設(shè)計的收費(fèi)咨詢，協(xié)助業(yè)主挑選好勘察、設(shè)計單位。在協(xié)助業(yè)主選擇設(shè)計單位時，除了提供設(shè)計收費(fèi)的咨詢意見之外，還應(yīng)建議業(yè)主對設(shè)計單位進(jìn)行綜合考評，3、設(shè)計階段(1X在方案設(shè)計階段，參與項目估算的論證工作，對方案設(shè)計提出投資評價意見.(2)、在初步設(shè)計過程中，負(fù)責(zé)編制概算或重點(diǎn)參與概算造價的論證,進(jìn)行概算與估算的偏差分析，對設(shè)計方案提出投資評價意見。具體做法如下：(a\首先完成總投資項目內(nèi)容的分解及歸納，同時對概算造價進(jìn)行分析歸納,分析、預(yù)測后形成“目標(biāo)控制值”，并專題報告給業(yè)主審批。如業(yè)主事先提供“目標(biāo)控制值"，項目經(jīng)理也必須對該“目標(biāo)控制值”進(jìn)行審核，確定其合理性。(bX對控制目標(biāo)進(jìn)行項目概算造價分解，分解一般不改變概算的項目分類，盡可能采用概算項目下的對應(yīng)工程經(jīng)濟(jì)合同的再細(xì)分，項目造價分解將貫穿整個項目不同時期.(cX項目概算造價分解后，進(jìn)行單項投資控制目標(biāo)的確定，(3、在施工設(shè)計階段及時計算、分析、對比各項造價費(fèi)用和相應(yīng)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，通過預(yù)算的編制或?qū)徍撕头治龉ぷ?，檢驗概算控制目標(biāo)值在施工圖設(shè)計階段的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)偏差時，及時提供造價咨詢的意見和建議。作為項目投資控制的重要參與成員的項目經(jīng)理，還應(yīng)該發(fā)揮其工程技術(shù)與經(jīng)濟(jì)的優(yōu)勢，如運(yùn)用限額設(shè)計、技術(shù)與經(jīng)濟(jì)分析方法以及價值工程等方法主動為業(yè)主進(jìn)行合理的投資規(guī)劃和提供投資控制的建議。二、項目的招投標(biāo)階段招投標(biāo)階段是項目建設(shè)過程中的一個重要階段。工程招標(biāo)過程對于確立工程造價及風(fēng)險的分擔(dān)極為重要.工程招標(biāo)需要專業(yè)技巧和經(jīng)驗，招標(biāo)文件中關(guān)于變更、價格調(diào)整、索賠、支付等經(jīng)濟(jì)條款是日后項目的投資控制的依據(jù)與基礎(chǔ)，項目經(jīng)理應(yīng)根據(jù)工程的特點(diǎn)提供合理的意見和建議，同時在合同簽訂之前向業(yè)主告知不同的“條款內(nèi)容”的優(yōu)、缺點(diǎn)及嚴(yán)密性,以更好的保護(hù)業(yè)主的利益。全過程造價咨詢業(yè)務(wù)的招投標(biāo)階段具體實施步驟如下：1、為業(yè)主編制預(yù)算或標(biāo)底，并在編制預(yù)算或標(biāo)底過程中對施工圖進(jìn)行審核,并及時提出意見,減少由于圖紙的設(shè)計深度不夠或考慮不周造成的施工索賠和造價的增加。2、、研究分析招標(biāo)文件，重點(diǎn)分析招標(biāo)文件內(nèi)容對最終造價的影響，及時提出的意見或建議.3、分析招標(biāo)文件“合同條款”，專業(yè)分析合同的承包方式是否合理，分析其是否存在有容易導(dǎo)致履行過程中索賠事件發(fā)生的條款內(nèi)容，分析其是否存在容易導(dǎo)致在合同清算時產(chǎn)生糾紛的條款內(nèi)容，并及時提出意見或建議。4、參與商務(wù)標(biāo)評標(biāo)工作，對各投標(biāo)單位的商務(wù)標(biāo)結(jié)合其承包工程的具體情況等文件，進(jìn)行綜合對比分析和評價，提供對比分析評價一覽表，一方面比較報價的高低，另一方面重點(diǎn)分析其報價的合理性，分析是否存在有根本不符合市場造價水平的報價，是否有存在嚴(yán)重的計價漏洞，是否存在有埋伏索賠行為的報價等。同時對各投標(biāo)報價響應(yīng)招標(biāo)文件程度不同，導(dǎo)致在計算報價時的發(fā)生的偏差，進(jìn)行同口徑分析.根據(jù)對比分析表提出專業(yè)意見或建議。5、招標(biāo)確定中標(biāo)單位后，協(xié)助業(yè)主會簽合同，確保招標(biāo)文件精神在合同條款中的全面落實.三、項目的施工階段施工階段的時間比較長，該階段的工程量比重大。在項目施工階段的工作內(nèi)容概括起來主要有三方面,分別為“計算實際投資數(shù)據(jù)，了解投資的現(xiàn)狀”；“進(jìn)行計劃值與實際值比較分析甘發(fā)現(xiàn)偏差提出采取控制措施的建議"。具體內(nèi)容有：1、進(jìn)行現(xiàn)場工作旦志記錄，記錄一天的工作內(nèi)容和項目的進(jìn)展情況?，F(xiàn)場日記包含內(nèi)容有：（1）、日期；（2）、現(xiàn)場發(fā)生的簽證變更（有時記錄）；（3X例會或現(xiàn)場會議記錄（有時記錄）；（4）、項目的進(jìn)展情況（可以每周或半個月對項目作一次綜合描述）；（5、現(xiàn)場工作（每天記錄）.除變更簽證、會議記錄等以外的工作。如詢價及合同談判記錄、價格測算記錄、業(yè)主交待的其他工作及完成情況、與相關(guān)人員業(yè)務(wù)溝通事項等。2、建立合同管理臺帳（見合同一覽表）,實施對工程建設(shè)各項合同的全過程監(jiān)控管理：（1X項目經(jīng)理對工程經(jīng)濟(jì)合同的管理實施要分三個階段進(jìn)行，即合同簽訂過程、合同履行過程、合同結(jié)束清算。（2）、針對項目建設(shè)中采取公開招標(biāo)或直接發(fā)包的不同的工程承包合同形式，參與到項目的招標(biāo)工作或直接發(fā)包談判中。對公開招標(biāo)的項目內(nèi)容，實施重點(diǎn)是參與商務(wù)標(biāo)的評審工作，從造價咨詢專業(yè)的角度來分析各投標(biāo)單位的商務(wù)標(biāo)的合理性，并提供專業(yè)的咨詢分析結(jié)論意見，供業(yè)主參考，同時對合同條款提供專業(yè)咨詢，提供有利于建設(shè)造價控制和節(jié)約投資的咨詢意見，重點(diǎn)是糾正易發(fā)生“索賠”和“糾紛”條款.為建設(shè)單位選擇一家好的承包商和簽訂一個合理、公平的合同。對直接發(fā)包的項目內(nèi)容，同樣要把握好合同造價和合同條款。(3X對其他的工程經(jīng)濟(jì)合同的簽訂重點(diǎn)控制合同造價的確定，同時對合同條款提供專業(yè)咨詢意見。(4X對已簽合同，進(jìn)行跟蹤投資控制定期和不定期地分析合同履行情況，對違約行為的出現(xiàn)，及時提供分析報告，避免建設(shè)單位因違約行為導(dǎo)致索賠發(fā)生,對承包商的違約行為及時協(xié)助建設(shè)單位取得合法證據(jù)，并及時協(xié)助建設(shè)單位進(jìn)行反索賠.(5X合同履行情況的投資控制分析采用定性與定量相結(jié)合的方式與投資監(jiān)理目標(biāo)值控制動態(tài)分析工作相結(jié)合。(6X各項工程經(jīng)濟(jì)合同履行完成后，投資監(jiān)理專業(yè)人員應(yīng)進(jìn)行合同的清算審核,確保合同清算的準(zhǔn)確、及時，合同清算應(yīng)結(jié)合協(xié)助建設(shè)單位編制財務(wù)竣工決算資料進(jìn)行，并為編制交付使用資產(chǎn)提供依據(jù)。3、參與工程建設(shè)資金的計劃管理工作，協(xié)助業(yè)主加強(qiáng)建設(shè)資金的成本控制。(1X審核“用款計劃”采取各承包合同分別審核、表式匯總的方法進(jìn)行，審核“用款計劃”要完整、全面、系統(tǒng)，特別是對年度資金計劃的審核，將依據(jù)項目建設(shè)的進(jìn)度計劃等基礎(chǔ)資料，充分收集各方面的意見，形成盡可能準(zhǔn)確的審核結(jié)論。(2、月度資金計劃的審核步驟：a、每月25日左右，現(xiàn)場人員必須完成驗工計價工作(形象進(jìn)度月報審核)，為審核下月資金計劃做好準(zhǔn)備。b、每月26日左右，現(xiàn)場人員必須收集齊全各項目部“下月建設(shè)資金的申請表”，并在之后的三天內(nèi)完成對資金計劃的審核，并出具審核報告，向業(yè)主申報。c、出具的審核報告必須附有申請資金在下月的支付時間表，以便于建設(shè)資金的分批到位和支付。d、現(xiàn)場人員在審核資金申請時，必須嚴(yán)格依照合同和驗工計價的審核結(jié)果資料，對其他內(nèi)容(計劃外)的申請資金進(jìn)行一一的考證，以確保申請資金的準(zhǔn)確、合理。e、現(xiàn)場人員需設(shè)置一套完整的投資監(jiān)理臺帳(見投資動態(tài)臺帳表)，將資金管理與投資控制統(tǒng)一結(jié)合在一本臺帳中，作為該項目投資控制和資金管理的基礎(chǔ)資料，在項目建設(shè)過程中發(fā)揮監(jiān)督、匯總、分析、考核等作用。f、現(xiàn)場人員應(yīng)及時將申請資金報告的內(nèi)容輸入電腦臺帳中本月申請資金欄目，并對應(yīng)概算、目標(biāo)值、合同的內(nèi)容.g、業(yè)主批準(zhǔn)下?lián)艿慕ㄔO(shè)資金情況，現(xiàn)場人員應(yīng)及時向財務(wù)部門收集，并輸入電腦臺帳的下?lián)苜Y金欄目。h、現(xiàn)場人員每月應(yīng)及時檢查下?lián)苜Y金的支付情況，檢查資金計劃的執(zhí)行情況，并做好記錄，對實際支出的資金嚴(yán)格按資金計劃控制，并將實際支出資金輸入電腦臺帳的“實際支出欄”。i、在審核下一月份的資金申請時，同時要針對上月申請資金的實際履行情況進(jìn)行檢查，并分不同情況進(jìn)行處理：上月已申請，但主業(yè)未核撥，項目建設(shè)尚需的資金，在下一月資金申請審核報告予以注明。上月已申請，但主業(yè)未核撥，項目建設(shè)不再需要的資金，在下一月資金申請審核報告予以注明。上月已申請，主業(yè)已核撥，項目建設(shè)尚未支付，但將要支付的內(nèi)容也應(yīng)在審核報告中反映。上月已申請，主業(yè)已核撥，項目建設(shè)不再使用的資金，應(yīng)作為“上月不合理申請資金”在報告中反映,建議業(yè)主收回或在本月下?lián)苜Y金中扣除。j、對未排入當(dāng)月使用資金申請但工程建設(shè)又確需支付的資金，實行“一事一報”的方法，現(xiàn)場人員進(jìn)行審核，并出具報告向主業(yè)申撥，并將申請、核撥、使用的情況，及時輸入電腦臺帳并補(bǔ)充輸入電腦臺帳的呻請"、“核撥”、“使用”欄目中.k、現(xiàn)場人員在每月終了時出具的月度報告中，應(yīng)增加建設(shè)資金來源，使用結(jié)余情況的分析內(nèi)容。同時對資金計劃的申請的準(zhǔn)確性進(jìn)行分析，總結(jié)經(jīng)驗，逐步提高月度資金申請的準(zhǔn)確性.4、參與材料、設(shè)備采購等經(jīng)濟(jì)合同的洽談、簽訂工作:主要是指甲供材料、設(shè)備），提供詢價服務(wù)，對合同中有關(guān)經(jīng)濟(jì)條款進(jìn)行專業(yè)的審核，并提供意見或建議：（1X對業(yè)主采購的設(shè)備，從選型、采購價格、采購合同的簽訂等方面，及時提供價格咨詢和條款建議.（2X必要時，專門組織市場詢價，協(xié)助業(yè)主和業(yè)主代表采購質(zhì)量優(yōu)良，價格合理的設(shè)備。5、審核施工單位每月的工程量，簽署支付工程款意見書（包括預(yù)付款），協(xié)助業(yè)主做好中間結(jié)算工作：（1X現(xiàn)場專業(yè)人員，在介入工程投資控制工作后盡快應(yīng)同業(yè)主與各承包商協(xié)調(diào)工作，提供工作量月報審核流轉(zhuǎn)表,在接受業(yè)主和承包商的合理意見后，確定表式內(nèi)容，明確流轉(zhuǎn)程序。在每期接到“工作量報送審資料”后的約定時間內(nèi)完成審核工作，并提供相應(yīng)的付款建議書。（2）、根據(jù)業(yè)主與施工方簽訂的承包合同的付款約定內(nèi)容，確定每期完成工作量報表審核的計量計價方式，確定審核的重點(diǎn)內(nèi)容.并接受業(yè)主意見，選擇采用“核對確認(rèn)簽章”或“致施工單位函”的處理方式。（3X審核當(dāng)期應(yīng)付款時，應(yīng)針對不同施工單位計算應(yīng)扣除的預(yù)付備料款、甲供材料及設(shè)備款、相應(yīng)比例的工程預(yù)留尾款及其他應(yīng)扣款項,形成實際應(yīng)付款的金額數(shù)據(jù).（4）、對以合同約定的比例按施工的形象進(jìn)度來計算付款金額的項目（如按基礎(chǔ)、結(jié)構(gòu)、裝飾三個施工階段約定固定比例），應(yīng)重點(diǎn)核對實際完成施工的進(jìn)度形象，同時核對其計算的比例和口徑的準(zhǔn)確性。（5X按實際完成施工的形象進(jìn)度工作量，按合同約定的計價依據(jù)計算付款金額的項目，要按施工設(shè)計圖紙和現(xiàn)場記錄等資料進(jìn)行計算核實，按合同約定的計價依據(jù)進(jìn)行核價.6、實施對施工過程中出現(xiàn)的設(shè)計變更事宜的造價確定與控制工作，記錄在現(xiàn)場日記內(nèi)并：（1）、通過現(xiàn)場辦公、工程例會等建設(shè)過程的投資監(jiān)理工作，及時、準(zhǔn)確了解工程建設(shè)“設(shè)計變更”的情況；（2）、針對“設(shè)計變更”的具體內(nèi)容，盡可能在事先向業(yè)主報告因“設(shè)計變更”因素所導(dǎo)致的工程造價變動程度.并分析其對工程總造價控制目標(biāo)值的影響程度；（3X現(xiàn)場管理人員應(yīng)及時組織相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員，對“設(shè)計變更”的方案進(jìn)行分析，如現(xiàn)場管理人員依靠自身的實踐經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)“變更”存在有會導(dǎo)致不合理造價產(chǎn)生的情況，應(yīng)及時向建設(shè)單位提出意見和建議，盡可能使用書面報告。（4）、設(shè)計變更正式生效，現(xiàn)場管理人員應(yīng)及時進(jìn)行計量和計價，確定由此引起的造價變動，作為竣工結(jié)算時的原始依據(jù)。7、實施對施工過程中出現(xiàn)的現(xiàn)場簽證事宜的造價確定與控制工作。（1X工程建設(shè)過程中，對發(fā)生的現(xiàn)場簽證進(jìn)行投資控制，一般應(yīng)明確業(yè)主委托的現(xiàn)場代表（項管部）及施工監(jiān)理單位盡可能只簽字認(rèn)定發(fā)生簽證事項的真實性，并注明具體費(fèi)用“由造價咨詢單位”審核。（2X現(xiàn)場人員應(yīng)及時做好現(xiàn)場核實，特別是對隱蔽項目做好準(zhǔn)確的記錄。（3X對按合同文件規(guī)定不構(gòu)成索賠費(fèi)用的簽證事項，及時向業(yè)主提出，并按合同約定時限及時協(xié)助業(yè)主回復(fù)承包商。（4X對按合同文件規(guī)定，確實構(gòu)成費(fèi)用索賠的簽證事項，及時計算合理費(fèi)用，對承包商提出的索賠費(fèi)用中存在的不合理內(nèi)容，按合同約定時限協(xié)助業(yè)主及時回復(fù)承包商。8、實施對施工過程中出現(xiàn)的索賠事宜的造價確定與控制工作。（1X現(xiàn)場簽證的審核是協(xié)助業(yè)主和業(yè)主代表做好索賠、賠償費(fèi)用控制的一項重要內(nèi)容，現(xiàn)場人員可以審核承包商提出的現(xiàn)場簽證之外的（如工期索賠）索賠，對其他相關(guān)單位提出的賠償申請按有關(guān)政策法規(guī)進(jìn)行審核，并參與相應(yīng)談判，提供意見或建議.（2X現(xiàn)場管理人員還應(yīng)針對工程建設(shè)的實際情況，結(jié)合各承包合同的履行情況及時向業(yè)主或業(yè)主代表提供承包商可能提供的索賠、賠償內(nèi)容，并相應(yīng)地提出意見和建議。（3X現(xiàn)場管理人員也應(yīng)根據(jù)工程建設(shè)的實際情況，結(jié)合各項承包合同履行情況的檢查，對存在可能進(jìn)行反索賠的事件，及時督促業(yè)主代表收集反索賠資料，并協(xié)助業(yè)主代表辦理反索賠手續(xù)。9、實施對施工過程中出現(xiàn)的價格調(diào)整的確定與控制工作。10、建立概算（目標(biāo)值）投資控制情況的動態(tài)分析和報告制度，及時報告已完工程的造價情況和偏差程度，并動態(tài)的預(yù)測未完工程造價數(shù)據(jù)，綜合分析整個工程建設(shè)投資狀況，提供專業(yè)的意見或建議。具體做法：（1X計算實際發(fā)生的投資數(shù)據(jù)。它包括工程數(shù)量及價格的計算、施工過程中發(fā)生的設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證、索賠等價格調(diào)整事項.（2）、進(jìn)行計劃值與實際值比較分析.計劃值與實際值的比較是多層次全方位的，包括概算、預(yù)算與結(jié)算之間的比較，各分項合同“合同造價”與實施結(jié)果的比較等。這些比較可以通過相關(guān)圖表來實施.（3X發(fā)現(xiàn)偏差提出采取控制措施的建議。動態(tài)的偏差分析還應(yīng)延伸到對未完工程的造