聯(lián)想公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析報(bào)告課件

HughYan1聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用

案例審計(jì)分析

HughYan1聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用

案例審計(jì)分析1聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析公司介紹1984年,聯(lián)想創(chuàng)始人柳傳志帶領(lǐng)10名計(jì)算機(jī)技術(shù)人員,20萬(wàn)元?jiǎng)?chuàng)辦聯(lián)想1987年,聯(lián)想推出聯(lián)想式漢卡1989年,聯(lián)想集團(tuán)公司成立1990年,聯(lián)想微機(jī)投放市場(chǎng)1994年,聯(lián)想在香港證券交易所成功上市1995年,聯(lián)想推出第一臺(tái)服務(wù)器1996年,聯(lián)想占據(jù)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)占有率首位1999年,聯(lián)想在全國(guó)電子百?gòu)?qiáng)中名列第一2002年,聯(lián)想”深騰1800”高性能計(jì)算機(jī)問(wèn)世2003年,聯(lián)想啟用”LENOVO”新標(biāo)識(shí)2005年5月1日,聯(lián)想完成對(duì)IBM全球個(gè)人電腦業(yè)務(wù)的收購(gòu)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析公司介紹2聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析公司介紹聯(lián)想集團(tuán)有限公司成立于1984年3月靠11個(gè)人、20萬(wàn)元投資，到全球第三大電腦企業(yè)PC年銷售量1400萬(wàn)臺(tái),銷售收入130億美元,從根本上推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)和電子商務(wù)在中國(guó)的應(yīng)用和普及2004年，聯(lián)想兼并了IBM的微機(jī)全部項(xiàng)目和產(chǎn)品主要產(chǎn)品臺(tái)式電腦、筆記本電腦、服務(wù)器主板、外設(shè)、接入設(shè)備軟件產(chǎn)品年生產(chǎn)能力200萬(wàn)臺(tái)企業(yè)管理信息化系統(tǒng)1991年開(kāi)始進(jìn)行財(cái)務(wù)電算化工作1996年大規(guī)模實(shí)施MRPII（物料需求計(jì)劃）系統(tǒng)1998年實(shí)現(xiàn)全面ERP（企業(yè)資源計(jì)劃）系統(tǒng)CRM（客戶關(guān)系管理）系統(tǒng)SCM（供應(yīng)鏈管理）系統(tǒng)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析公司介紹3聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析提升了客戶滿意度–訂單收發(fā)網(wǎng)絡(luò)化聯(lián)想集團(tuán)網(wǎng)上下訂單超過(guò)全部訂單的99%代理商可以通過(guò)網(wǎng)上查詢、選型、訂購(gòu)、金額自動(dòng)檢查工作訂單中心對(duì)代理商身份自動(dòng)檢查訂單的日處理量達(dá)到2000件提升了客戶滿意度–訂單處理集成化訂單中心檢查客戶身份事業(yè)部根據(jù)訂單數(shù)據(jù)，安排生產(chǎn)地點(diǎn)、確定供貨時(shí)間、發(fā)貨地點(diǎn)信用和應(yīng)收帳款部門檢查代理商資金情況，自動(dòng)生成交貨單生產(chǎn)制造、質(zhì)量測(cè)評(píng)、出庫(kù)發(fā)貨，均以信息化為基礎(chǔ)提升了客戶滿意度–訂單反饋實(shí)時(shí)化訂單確認(rèn)系統(tǒng)每隔2小時(shí)更新一次供貨信息代理商可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)實(shí)時(shí)全程跟蹤自己的訂單的處理情況：身份確認(rèn)供貨地點(diǎn)、時(shí)間確認(rèn)資金審核交貨單確認(rèn)、發(fā)貨到貨時(shí)間等聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析提升了客戶滿意度–4聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析規(guī)?；c管理控制問(wèn)題控制不好，會(huì)出現(xiàn)很多灰色地區(qū)、會(huì)降低企業(yè)收入、加大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事后結(jié)帳財(cái)務(wù)，銷售小票、領(lǐng)料單、入庫(kù)單都是事后錄入、期末結(jié)帳過(guò)去，商務(wù)部接到代理訂單，然后開(kāi)出銷售小票，財(cái)務(wù)收到銷售小票就算銷售收入，并不管這個(gè)小票是否已經(jīng)在庫(kù)存提貨？什么時(shí)間提貨？這樣經(jīng)常造成為了顯示經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，虛開(kāi)小票，月末開(kāi)出，月初沖回所有憑證通過(guò)票據(jù)來(lái)傳遞，經(jīng)常造成人為錯(cuò)誤，如傳遞滯后、反復(fù)錄入、核算不準(zhǔn)確等問(wèn)題提了貨后很多天，庫(kù)房才將提貨單傳遞給財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)才知道該批貨已經(jīng)出庫(kù)，經(jīng)常造成各個(gè)事業(yè)部之間核對(duì)困難聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析規(guī)?；c管理控制問(wèn)題5聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化財(cái)務(wù)管理體系數(shù)據(jù)來(lái)源唯一數(shù)據(jù)集成和數(shù)據(jù)共享多業(yè)務(wù)、多區(qū)域、多平臺(tái)事前預(yù)算、事中控制、事后準(zhǔn)確核算矩陣式集中財(cái)務(wù)管理體系區(qū)域法人平臺(tái)。按區(qū)域劃分，如北京、上海、香港責(zé)任利潤(rùn)中心。如事業(yè)部，一個(gè)利潤(rùn)中心做一類業(yè)務(wù)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化財(cái)務(wù)管理體6聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化利潤(rùn)中心財(cái)務(wù)管理一個(gè)利潤(rùn)中心做一類業(yè)務(wù)，可以在各個(gè)區(qū)域平臺(tái)上開(kāi)展業(yè)務(wù)各個(gè)利潤(rùn)中心的業(yè)務(wù)，把收入、開(kāi)支、成本、稅前利潤(rùn)計(jì)算清楚后，在區(qū)域平臺(tái)所在的當(dāng)?shù)貓?bào)營(yíng)業(yè)額和繳納稅款利潤(rùn)中心按照各個(gè)區(qū)域的銷售統(tǒng)計(jì)考核責(zé)任利潤(rùn)、贏利能力聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化利潤(rùn)中心財(cái)7聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化法人平臺(tái)財(cái)務(wù)管理一個(gè)法人平臺(tái)就是一個(gè)區(qū)域法人子公司也是一個(gè)完整的業(yè)務(wù)中心，底下還會(huì)有子公司可能也是矩陣式財(cái)務(wù)管理方式聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化法人平臺(tái)財(cái)8聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化財(cái)務(wù)管理控制通過(guò)ERP系統(tǒng)，可以清楚地掌握各區(qū)域、各中心的資金使用情況財(cái)務(wù)總監(jiān)每天都會(huì)看到資金報(bào)表、資金狀態(tài)、資金使用情況多種業(yè)務(wù)模式的矩陣化財(cái)務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)了資源集中調(diào)配資金集中監(jiān)控快速準(zhǔn)確決策聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化財(cái)務(wù)管理控9聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化與運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理IT企業(yè)主要特點(diǎn)零部件成本所占比重很大零部件價(jià)格下降很快需要加快庫(kù)存周轉(zhuǎn)需要清晰核算成本、降低存貨風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)存積壓超過(guò)兩年，可能原來(lái)2000元的CPU配件，變成根本就不能再用，一錢不值，價(jià)值為0聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化與運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)10聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的風(fēng)險(xiǎn)控制-計(jì)提削價(jià)準(zhǔn)備金由于技術(shù)進(jìn)步和庫(kù)存積壓而造成的損失準(zhǔn)備金，如果事業(yè)部進(jìn)貨，在幾個(gè)月內(nèi)沒(méi)有售出，就要計(jì)提削價(jià)準(zhǔn)備金：存貨3個(gè)月以上，價(jià)值比進(jìn)價(jià)下降10%存貨5個(gè)月以上，價(jià)值比進(jìn)價(jià)下降45%存貨7個(gè)月以上，價(jià)值比進(jìn)價(jià)下降90%事業(yè)部不僅僅要關(guān)心銷售量，還要關(guān)心庫(kù)存量計(jì)提的削價(jià)金額直接從事業(yè)部的考核利潤(rùn)中扣除聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的風(fēng)險(xiǎn)控制-計(jì)11聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的風(fēng)險(xiǎn)控制-計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金由于有的業(yè)務(wù)代表只關(guān)心貨物是否被賣出去，而不關(guān)心是否將錢回收回來(lái)了，所以時(shí)間一長(zhǎng)，財(cái)務(wù)就有了一大攤爛帳；遇到人員調(diào)動(dòng)，催款更為困難。因此，計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金：售出之后立即回款，計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金0%；售出后2月未回款，計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金10%；售出后4月未回款，計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金70%；售出后6月未回款，計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金100%；計(jì)提的壞帳準(zhǔn)備金，直接從事業(yè)部的考核利潤(rùn)中扣除聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的風(fēng)險(xiǎn)控制-計(jì)12聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–網(wǎng)絡(luò)辦公與提高效率聯(lián)想已經(jīng)建成了遍布全球的分支機(jī)構(gòu)的廣域網(wǎng)郵件系統(tǒng)是員工主要的溝通和交流手段網(wǎng)上財(cái)務(wù)報(bào)銷系統(tǒng)啟用：信息流。員工進(jìn)入內(nèi)部網(wǎng)，在現(xiàn)成的表格上填好費(fèi)用支出項(xiàng)目、金額、原因，然后系統(tǒng)自動(dòng)提交經(jīng)理審批；經(jīng)理在任何地方都可以上網(wǎng)、簽批員工的報(bào)銷申請(qǐng)。物流。員工將審批后的表格打印出來(lái)，貼上報(bào)銷單據(jù)，投入辦公室里的“財(cái)務(wù)報(bào)銷單據(jù)箱”，財(cái)務(wù)部會(huì)有專人來(lái)審核結(jié)算。資金流。財(cái)務(wù)部將報(bào)銷款項(xiàng)直接大入員工的銀行卡，員工可以直接在ATM機(jī)上支取款項(xiàng)。聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–13聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)設(shè)施建設(shè)聯(lián)想建成了覆蓋全國(guó)的信息網(wǎng)絡(luò)：上海和深圳兩個(gè)分部惠陽(yáng)生產(chǎn)制造基地四個(gè)大區(qū)幾十個(gè)個(gè)城市維修中心荷蘭、美國(guó)等海外銷售中心以北京上地聯(lián)想智能大廈為中心基于INTERNET的網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)架構(gòu)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–14聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理客戶管理大客戶、代理商、專賣店、散戶WEB、CALLCENTER、面對(duì)面接觸渠道客戶需求到達(dá)客商客商反饋到達(dá)客戶聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–15聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理產(chǎn)品研究和開(kāi)發(fā)管理。根據(jù)客戶需求和創(chuàng)意，通過(guò)研發(fā)項(xiàng)目管理分析，整理客戶產(chǎn)品創(chuàng)意，并協(xié)同設(shè)計(jì)商、共同設(shè)計(jì)產(chǎn)品，反饋給客戶新產(chǎn)品。通過(guò)結(jié)構(gòu)化的產(chǎn)品設(shè)計(jì)研發(fā)，管理產(chǎn)品數(shù)據(jù)，生成BOM信息，輸入到綜合計(jì)劃系統(tǒng)知識(shí)管理。研發(fā)項(xiàng)目管理。產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理。聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–16聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理供應(yīng)鏈管理需求管理。訂單需求銷售預(yù)測(cè)產(chǎn)品和服務(wù)定制核心綜合計(jì)劃協(xié)同客戶需求協(xié)同供應(yīng)商采購(gòu)企業(yè)資源管理生成銷售預(yù)測(cè)訂單確認(rèn)采購(gòu)計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃配送計(jì)劃計(jì)劃驅(qū)動(dòng)實(shí)際操作聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–17聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理計(jì)劃系統(tǒng)的操作指示的執(zhí)行銷售訂單的執(zhí)行。生產(chǎn)訂單的執(zhí)行。采購(gòu)訂單的執(zhí)行。配送計(jì)劃的執(zhí)行。財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–18聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理管理駕駛倉(cāng)–實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)的變化情況決策者可以實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)各個(gè)環(huán)節(jié)協(xié)同網(wǎng)絡(luò)辦公室–信息應(yīng)用支持聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–19聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–20聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–動(dòng)因和準(zhǔn)備生死存亡的選擇內(nèi)部壓力庫(kù)存增加資金周轉(zhuǎn)放慢部門間協(xié)調(diào)困難業(yè)務(wù)間協(xié)調(diào)困難跨地區(qū)運(yùn)作，財(cái)務(wù)結(jié)算嚴(yán)重滯后部門各自為陣，追求局部利益，損害全局?jǐn)?shù)據(jù)不統(tǒng)一，統(tǒng)計(jì)口徑不一致管理成本上升，管理層無(wú)法及時(shí)了解企業(yè)運(yùn)行情況決策困難聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–21聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–動(dòng)因和準(zhǔn)備生死存亡的選擇外部挑戰(zhàn)IT市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)技術(shù)產(chǎn)品的快速更新?lián)Q代市場(chǎng)要求企業(yè)準(zhǔn)確及時(shí)掌握經(jīng)營(yíng)信息市場(chǎng)的巨大壓力使市場(chǎng)運(yùn)作效率與成本矛盾加劇競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的快速成長(zhǎng)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–22聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–動(dòng)因和準(zhǔn)備決策的風(fēng)險(xiǎn)國(guó)內(nèi)外企業(yè)實(shí)施ERP項(xiàng)目的成功率很低聯(lián)想對(duì)于實(shí)施大型軟件管理項(xiàng)目毫無(wú)經(jīng)驗(yàn)ERP項(xiàng)目投入巨大投入后能否達(dá)到目的并不知道聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–23聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–動(dòng)因和準(zhǔn)備實(shí)施策略第一階段。以北京總部所在地實(shí)施核心系統(tǒng)以顧問(wèn)隊(duì)伍為主進(jìn)行實(shí)施，包括管理經(jīng)驗(yàn)、實(shí)施方法第二階段。深圳和香港供應(yīng)中心實(shí)施核心系統(tǒng)以聯(lián)想實(shí)施隊(duì)伍為主，顧問(wèn)隊(duì)伍為輔導(dǎo)組織實(shí)施第三階段。推廣到各個(gè)分公司、地區(qū)平臺(tái)完全由聯(lián)想實(shí)施隊(duì)伍自己實(shí)施聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–24聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–動(dòng)因和準(zhǔn)備啟動(dòng)的誓言1998年11月9日，聯(lián)想ERP項(xiàng)目正式啟動(dòng)柳傳志：上ERP有可能早死，但不上的話就只有等死1998年11月23日，集團(tuán)經(jīng)理以上干部誓師大會(huì)1998年11月24日，聯(lián)想召開(kāi)新聞發(fā)布會(huì)2000年1月5日，成功上線聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–25聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–收獲真正的“一把手工程”高層領(lǐng)導(dǎo)集體努力，重視投入，保證推進(jìn)一把手：“要人給人，要錢給錢”一把手工程的落實(shí)取決于認(rèn)識(shí)過(guò)程一把手在關(guān)鍵時(shí)刻起到了關(guān)鍵作用出了問(wèn)題追究各級(jí)一把手的責(zé)任項(xiàng)目組每個(gè)人都有責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)主持實(shí)施的全過(guò)程使高層真正成為項(xiàng)目的擁有者通過(guò)制度使各級(jí)一把手介入項(xiàng)目實(shí)施通過(guò)一把手的絕對(duì)權(quán)威解決棘手的實(shí)際問(wèn)題聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–26聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–收獲培訓(xùn)、培訓(xùn)、再培訓(xùn)理解大型系統(tǒng)的思想、觀念、術(shù)語(yǔ)SAP的R/3系統(tǒng)中的工廠概念要理解什么是工廠。財(cái)務(wù)部門要理解什么是利潤(rùn)中心？什么是責(zé)任中心？工廠概念與傳統(tǒng)只有生產(chǎn)、制造的工廠概念不一樣只要有銷售、存貨這樣的部門就叫工廠只要有成本核算，就要有工廠聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–27聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–收獲精心組織、努力實(shí)施確定項(xiàng)目組關(guān)鍵崗位的人選，搭好班子選好項(xiàng)目總監(jiān)選好項(xiàng)目經(jīng)理選好專業(yè)組組長(zhǎng)制定實(shí)施戰(zhàn)略與企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)保持高度一致分階段、分層次、分項(xiàng)目實(shí)施重視數(shù)據(jù)三分技術(shù)七分管理十二分的數(shù)據(jù)。聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–28聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–收獲十二分的數(shù)據(jù)幾十萬(wàn)種靜態(tài)數(shù)據(jù)經(jīng)銷商信息：名稱、代碼、稅務(wù)帳號(hào)、交貨地址等幾萬(wàn)種動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)物料信息：隨著產(chǎn)品變化而不斷變化，每種物料有80多個(gè)選項(xiàng)。訂單數(shù)據(jù)：與訂貨、生產(chǎn)、庫(kù)存、收款、付款等相關(guān)梳理、優(yōu)化、變革。聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–29聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–審計(jì)重點(diǎn)必須加強(qiáng)規(guī)范化、制度化管理的審計(jì)對(duì)77個(gè)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了規(guī)范鞏固和加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化意識(shí)將業(yè)務(wù)流程電子化作為公司制度建設(shè)的重點(diǎn)以客戶為導(dǎo)向設(shè)計(jì)和優(yōu)化業(yè)務(wù)流程建立信息共享機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)督和檢查標(biāo)準(zhǔn)接口，不斷適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–30聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–主要成果管理觀念發(fā)生了很大變化為公司改進(jìn)業(yè)務(wù)模式打好了基礎(chǔ)培養(yǎng)了一批業(yè)務(wù)、IT、管理人才大大降低了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理成本風(fēng)險(xiǎn)控制能力大大加強(qiáng)為決策提供了有力的信息保證提升了客戶滿意度聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–31

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案例審計(jì)分析

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案例審計(jì)分析32聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析公司介紹1984年,聯(lián)想創(chuàng)始人柳傳志帶領(lǐng)10名計(jì)算機(jī)技術(shù)人員,20萬(wàn)元?jiǎng)?chuàng)辦聯(lián)想1987年,聯(lián)想推出聯(lián)想式漢卡1989年,聯(lián)想集團(tuán)公司成立1990年,聯(lián)想微機(jī)投放市場(chǎng)1994年,聯(lián)想在香港證券交易所成功上市1995年,聯(lián)想推出第一臺(tái)服務(wù)器1996年,聯(lián)想占據(jù)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)占有率首位1999年,聯(lián)想在全國(guó)電子百?gòu)?qiáng)中名列第一2002年,聯(lián)想”深騰1800”高性能計(jì)算機(jī)問(wèn)世2003年,聯(lián)想啟用”LENOVO”新標(biāo)識(shí)2005年5月1日,聯(lián)想完成對(duì)IBM全球個(gè)人電腦業(yè)務(wù)的收購(gòu)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析公司介紹33聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析公司介紹聯(lián)想集團(tuán)有限公司成立于1984年3月靠11個(gè)人、20萬(wàn)元投資，到全球第三大電腦企業(yè)PC年銷售量1400萬(wàn)臺(tái),銷售收入130億美元,從根本上推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)和電子商務(wù)在中國(guó)的應(yīng)用和普及2004年，聯(lián)想兼并了IBM的微機(jī)全部項(xiàng)目和產(chǎn)品主要產(chǎn)品臺(tái)式電腦、筆記本電腦、服務(wù)器主板、外設(shè)、接入設(shè)備軟件產(chǎn)品年生產(chǎn)能力200萬(wàn)臺(tái)企業(yè)管理信息化系統(tǒng)1991年開(kāi)始進(jìn)行財(cái)務(wù)電算化工作1996年大規(guī)模實(shí)施MRPII（物料需求計(jì)劃）系統(tǒng)1998年實(shí)現(xiàn)全面ERP（企業(yè)資源計(jì)劃）系統(tǒng)CRM（客戶關(guān)系管理）系統(tǒng)SCM（供應(yīng)鏈管理）系統(tǒng)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析公司介紹34聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析提升了客戶滿意度–訂單收發(fā)網(wǎng)絡(luò)化聯(lián)想集團(tuán)網(wǎng)上下訂單超過(guò)全部訂單的99%代理商可以通過(guò)網(wǎng)上查詢、選型、訂購(gòu)、金額自動(dòng)檢查工作訂單中心對(duì)代理商身份自動(dòng)檢查訂單的日處理量達(dá)到2000件提升了客戶滿意度–訂單處理集成化訂單中心檢查客戶身份事業(yè)部根據(jù)訂單數(shù)據(jù)，安排生產(chǎn)地點(diǎn)、確定供貨時(shí)間、發(fā)貨地點(diǎn)信用和應(yīng)收帳款部門檢查代理商資金情況，自動(dòng)生成交貨單生產(chǎn)制造、質(zhì)量測(cè)評(píng)、出庫(kù)發(fā)貨，均以信息化為基礎(chǔ)提升了客戶滿意度–訂單反饋實(shí)時(shí)化訂單確認(rèn)系統(tǒng)每隔2小時(shí)更新一次供貨信息代理商可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)實(shí)時(shí)全程跟蹤自己的訂單的處理情況：身份確認(rèn)供貨地點(diǎn)、時(shí)間確認(rèn)資金審核交貨單確認(rèn)、發(fā)貨到貨時(shí)間等聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析提升了客戶滿意度–35聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析規(guī)模化與管理控制問(wèn)題控制不好，會(huì)出現(xiàn)很多灰色地區(qū)、會(huì)降低企業(yè)收入、加大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事后結(jié)帳財(cái)務(wù)，銷售小票、領(lǐng)料單、入庫(kù)單都是事后錄入、期末結(jié)帳過(guò)去，商務(wù)部接到代理訂單，然后開(kāi)出銷售小票，財(cái)務(wù)收到銷售小票就算銷售收入，并不管這個(gè)小票是否已經(jīng)在庫(kù)存提貨？什么時(shí)間提貨？這樣經(jīng)常造成為了顯示經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，虛開(kāi)小票，月末開(kāi)出，月初沖回所有憑證通過(guò)票據(jù)來(lái)傳遞，經(jīng)常造成人為錯(cuò)誤，如傳遞滯后、反復(fù)錄入、核算不準(zhǔn)確等問(wèn)題提了貨后很多天，庫(kù)房才將提貨單傳遞給財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)才知道該批貨已經(jīng)出庫(kù)，經(jīng)常造成各個(gè)事業(yè)部之間核對(duì)困難聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析規(guī)?；c管理控制問(wèn)題36聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化財(cái)務(wù)管理體系數(shù)據(jù)來(lái)源唯一數(shù)據(jù)集成和數(shù)據(jù)共享多業(yè)務(wù)、多區(qū)域、多平臺(tái)事前預(yù)算、事中控制、事后準(zhǔn)確核算矩陣式集中財(cái)務(wù)管理體系區(qū)域法人平臺(tái)。按區(qū)域劃分，如北京、上海、香港責(zé)任利潤(rùn)中心。如事業(yè)部，一個(gè)利潤(rùn)中心做一類業(yè)務(wù)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化財(cái)務(wù)管理體37聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化利潤(rùn)中心財(cái)務(wù)管理一個(gè)利潤(rùn)中心做一類業(yè)務(wù)，可以在各個(gè)區(qū)域平臺(tái)上開(kāi)展業(yè)務(wù)各個(gè)利潤(rùn)中心的業(yè)務(wù)，把收入、開(kāi)支、成本、稅前利潤(rùn)計(jì)算清楚后，在區(qū)域平臺(tái)所在的當(dāng)?shù)貓?bào)營(yíng)業(yè)額和繳納稅款利潤(rùn)中心按照各個(gè)區(qū)域的銷售統(tǒng)計(jì)考核責(zé)任利潤(rùn)、贏利能力聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化利潤(rùn)中心財(cái)38聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化法人平臺(tái)財(cái)務(wù)管理一個(gè)法人平臺(tái)就是一個(gè)區(qū)域法人子公司也是一個(gè)完整的業(yè)務(wù)中心，底下還會(huì)有子公司可能也是矩陣式財(cái)務(wù)管理方式聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化法人平臺(tái)財(cái)39聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化財(cái)務(wù)管理控制通過(guò)ERP系統(tǒng)，可以清楚地掌握各區(qū)域、各中心的資金使用情況財(cái)務(wù)總監(jiān)每天都會(huì)看到資金報(bào)表、資金狀態(tài)、資金使用情況多種業(yè)務(wù)模式的矩陣化財(cái)務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)了資源集中調(diào)配資金集中監(jiān)控快速準(zhǔn)確決策聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化財(cái)務(wù)管理控40聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化與運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理IT企業(yè)主要特點(diǎn)零部件成本所占比重很大零部件價(jià)格下降很快需要加快庫(kù)存周轉(zhuǎn)需要清晰核算成本、降低存貨風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)存積壓超過(guò)兩年，可能原來(lái)2000元的CPU配件，變成根本就不能再用，一錢不值，價(jià)值為0聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化與運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)41聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的風(fēng)險(xiǎn)控制-計(jì)提削價(jià)準(zhǔn)備金由于技術(shù)進(jìn)步和庫(kù)存積壓而造成的損失準(zhǔn)備金，如果事業(yè)部進(jìn)貨，在幾個(gè)月內(nèi)沒(méi)有售出，就要計(jì)提削價(jià)準(zhǔn)備金：存貨3個(gè)月以上，價(jià)值比進(jìn)價(jià)下降10%存貨5個(gè)月以上，價(jià)值比進(jìn)價(jià)下降45%存貨7個(gè)月以上，價(jià)值比進(jìn)價(jià)下降90%事業(yè)部不僅僅要關(guān)心銷售量，還要關(guān)心庫(kù)存量計(jì)提的削價(jià)金額直接從事業(yè)部的考核利潤(rùn)中扣除聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的風(fēng)險(xiǎn)控制-計(jì)42聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的風(fēng)險(xiǎn)控制-計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金由于有的業(yè)務(wù)代表只關(guān)心貨物是否被賣出去，而不關(guān)心是否將錢回收回來(lái)了，所以時(shí)間一長(zhǎng)，財(cái)務(wù)就有了一大攤爛帳；遇到人員調(diào)動(dòng)，催款更為困難。因此，計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金：售出之后立即回款，計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金0%；售出后2月未回款，計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金10%；售出后4月未回款，計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金70%；售出后6月未回款，計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金100%；計(jì)提的壞帳準(zhǔn)備金，直接從事業(yè)部的考核利潤(rùn)中扣除聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的風(fēng)險(xiǎn)控制-計(jì)43聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–網(wǎng)絡(luò)辦公與提高效率聯(lián)想已經(jīng)建成了遍布全球的分支機(jī)構(gòu)的廣域網(wǎng)郵件系統(tǒng)是員工主要的溝通和交流手段網(wǎng)上財(cái)務(wù)報(bào)銷系統(tǒng)啟用：信息流。員工進(jìn)入內(nèi)部網(wǎng)，在現(xiàn)成的表格上填好費(fèi)用支出項(xiàng)目、金額、原因，然后系統(tǒng)自動(dòng)提交經(jīng)理審批；經(jīng)理在任何地方都可以上網(wǎng)、簽批員工的報(bào)銷申請(qǐng)。物流。員工將審批后的表格打印出來(lái)，貼上報(bào)銷單據(jù)，投入辦公室里的“財(cái)務(wù)報(bào)銷單據(jù)箱”，財(cái)務(wù)部會(huì)有專人來(lái)審核結(jié)算。資金流。財(cái)務(wù)部將報(bào)銷款項(xiàng)直接大入員工的銀行卡，員工可以直接在ATM機(jī)上支取款項(xiàng)。聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–44聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)設(shè)施建設(shè)聯(lián)想建成了覆蓋全國(guó)的信息網(wǎng)絡(luò)：上海和深圳兩個(gè)分部惠陽(yáng)生產(chǎn)制造基地四個(gè)大區(qū)幾十個(gè)個(gè)城市維修中心荷蘭、美國(guó)等海外銷售中心以北京上地聯(lián)想智能大廈為中心基于INTERNET的網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)架構(gòu)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–45聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理客戶管理大客戶、代理商、專賣店、散戶WEB、CALLCENTER、面對(duì)面接觸渠道客戶需求到達(dá)客商客商反饋到達(dá)客戶聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–46聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理產(chǎn)品研究和開(kāi)發(fā)管理。根據(jù)客戶需求和創(chuàng)意，通過(guò)研發(fā)項(xiàng)目管理分析，整理客戶產(chǎn)品創(chuàng)意，并協(xié)同設(shè)計(jì)商、共同設(shè)計(jì)產(chǎn)品，反饋給客戶新產(chǎn)品。通過(guò)結(jié)構(gòu)化的產(chǎn)品設(shè)計(jì)研發(fā)，管理產(chǎn)品數(shù)據(jù)，生成BOM信息，輸入到綜合計(jì)劃系統(tǒng)知識(shí)管理。研發(fā)項(xiàng)目管理。產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理。聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–47聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理供應(yīng)鏈管理需求管理。訂單需求銷售預(yù)測(cè)產(chǎn)品和服務(wù)定制核心綜合計(jì)劃協(xié)同客戶需求協(xié)同供應(yīng)商采購(gòu)企業(yè)資源管理生成銷售預(yù)測(cè)訂單確認(rèn)采購(gòu)計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃配送計(jì)劃計(jì)劃驅(qū)動(dòng)實(shí)際操作聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–48聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理計(jì)劃系統(tǒng)的操作指示的執(zhí)行銷售訂單的執(zhí)行。生產(chǎn)訂單的執(zhí)行。采購(gòu)訂單的執(zhí)行。配送計(jì)劃的執(zhí)行。財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–49聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理管理駕駛倉(cāng)–實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)的變化情況決策者可以實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)各個(gè)環(huán)節(jié)協(xié)同網(wǎng)絡(luò)辦公室–信息應(yīng)用支持聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–50聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–51聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–動(dòng)因和準(zhǔn)備生死存亡的選擇內(nèi)部壓力庫(kù)存增加資金周轉(zhuǎn)放慢部門間協(xié)調(diào)困難業(yè)務(wù)間協(xié)調(diào)困難跨地區(qū)運(yùn)作，財(cái)務(wù)結(jié)算嚴(yán)重滯后部門各自為陣，追求局部利益，損害全局?jǐn)?shù)據(jù)不統(tǒng)一，統(tǒng)計(jì)口徑不一致管理成本上升，管理層無(wú)法及時(shí)了解企業(yè)運(yùn)行情況決策困難聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–52聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–動(dòng)因和準(zhǔn)備生死存亡的選擇外部挑戰(zhàn)IT市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)技術(shù)產(chǎn)品的快速更新?lián)Q代市場(chǎng)要求企業(yè)準(zhǔn)確及時(shí)掌握經(jīng)營(yíng)信息市場(chǎng)的巨大壓力使市場(chǎng)運(yùn)作效率與成本矛盾加劇競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的快速成長(zhǎng)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–53聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–動(dòng)因和準(zhǔn)備決策的風(fēng)險(xiǎn)國(guó)內(nèi)外企業(yè)實(shí)施ERP項(xiàng)目的成功率很低聯(lián)想對(duì)于實(shí)施大型軟件管理項(xiàng)目毫無(wú)經(jīng)驗(yàn)ERP項(xiàng)目投入巨大投入后能否達(dá)到目的并不知道聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–54聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–動(dòng)因和準(zhǔn)備實(shí)施策略第一階段。以北京總部所在地實(shí)施核心系統(tǒng)以顧問(wèn)隊(duì)伍為主進(jìn)行實(shí)施，包括管理經(jīng)驗(yàn)、實(shí)施方法第二階段。深圳和香港供應(yīng)中心實(shí)施核心系統(tǒng)以聯(lián)想實(shí)施隊(duì)伍為主，顧問(wèn)隊(duì)伍為輔導(dǎo)組織實(shí)施第三階段。推廣到各個(gè)分公司、地區(qū)平臺(tái)完全由聯(lián)想實(shí)施隊(duì)伍自己實(shí)施聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–55聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計(jì)分析聯(lián)想的信息化管理–動(dòng)因和準(zhǔn)備啟動(dòng)的誓言1998年11月9日，聯(lián)想ERP項(xiàng)目正式啟動(dòng)柳傳志：上ERP有可能早死，但不上的話就只有等死1998年11月23日，集團(tuán)經(jīng)理以上干部誓師大會(huì)1998