XX銀行集中授權(quán)業(yè)務(wù)管理辦法

XX銀行集中授權(quán)業(yè)務(wù)管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范集中授權(quán)業(yè)務(wù)管理，有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)，保證集中授權(quán)業(yè)務(wù)的質(zhì)量和效率，根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)及我行相關(guān)制度和業(yè)務(wù)操作流程，制定本辦法。第二條本辦法所稱集中授權(quán)，是指通過數(shù)字影像傳輸技術(shù)，將授權(quán)業(yè)務(wù)的交易信息、憑證影像、環(huán)境影像等同步傳輸至特定終端，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)操作與授權(quán)分離的一種非現(xiàn)場授權(quán)方式。集中授權(quán)包括現(xiàn)場審核、影像采集、影像傳送、集中授權(quán)、信息反饋等環(huán)節(jié)。第三條集中授權(quán)由分行運(yùn)營中心對轄內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)的授權(quán)業(yè)務(wù)進(jìn)行集中統(tǒng)一遠(yuǎn)程授權(quán)。授權(quán)人員在辦理授權(quán)業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，嚴(yán)格遵守操作程序，做到準(zhǔn)確、及時(shí)、規(guī)范、安全。第四條集中授權(quán)不改變各項(xiàng)業(yè)務(wù)審批管理的基本要求，業(yè)務(wù)處理、審核等事項(xiàng)的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)仍遵循各項(xiàng)業(yè)務(wù)相關(guān)管理規(guī)定。第五條集中授權(quán)管理，應(yīng)遵循以下原則：控制風(fēng)險(xiǎn)原則。以流程化的授權(quán)管理模式，確保業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員、授權(quán)人員和現(xiàn)場管理人員嚴(yán)格按照規(guī)章制度要求辦理各類業(yè)務(wù)，提高業(yè)務(wù)處理的獨(dú)立性和客觀性，切實(shí)防范業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。提高效率原則。授權(quán)業(yè)務(wù)通過集中管理，減少柜面人員占用，達(dá)到人力資源最優(yōu)化，進(jìn)而提高工作效率。服務(wù)客戶原則。通過集中授權(quán)，滿足不同客戶、不同業(yè)務(wù)種類對業(yè)務(wù)處理時(shí)效性的差異化需求，體現(xiàn)以客戶為中心的服務(wù)理念。堅(jiān)持制度原則。授權(quán)人員必須依據(jù)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，準(zhǔn)確、及時(shí)、合規(guī)的處理各項(xiàng)授權(quán)業(yè)務(wù)，確保每筆業(yè)務(wù)有據(jù)可依，有章可循。第二章組織管理與崗位職責(zé)第六條會計(jì)運(yùn)營部是集中授權(quán)業(yè)務(wù)的主管部門。分行會計(jì)運(yùn)營部下設(shè)運(yùn)營中心，負(fù)責(zé)集中授權(quán)工作的組織實(shí)施，并對所授權(quán)業(yè)務(wù)的合規(guī)性和完整性負(fù)責(zé)。對于網(wǎng)點(diǎn)較少的分行可由總行集中作業(yè)中心統(tǒng)一進(jìn)行授權(quán)。第七條總行會計(jì)運(yùn)營部職責(zé)（一）制定相關(guān)制度、規(guī)定，負(fù)責(zé)集中授權(quán)業(yè)務(wù)的管理；（二）負(fù)責(zé)全行集中授權(quán)業(yè)務(wù)的監(jiān)督、檢查與指導(dǎo)；（三）負(fù)責(zé)匯總、整理授權(quán)業(yè)務(wù)建議與意見，優(yōu)化授權(quán)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)；（四）其他需總行負(fù)責(zé)或協(xié)調(diào)工作。第八條總行信息技術(shù)部職責(zé)（一）根據(jù)業(yè)務(wù)需求組織系統(tǒng)開發(fā)與維護(hù)；（二）制定和實(shí)施技術(shù)升級方案，確保業(yè)務(wù)處理連續(xù)性。第九條分行會計(jì)運(yùn)營部職責(zé)（一）貫徹落實(shí)總行相關(guān)制度、規(guī)定，負(fù)責(zé)集中授權(quán)業(yè)務(wù)的運(yùn)營管理；（二）組織本分行集中授權(quán)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、指導(dǎo)、監(jiān)督及檢查工作；（三）負(fù)責(zé)對本分行集中授權(quán)人員進(jìn)行管理、評價(jià)與考核；（四）根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，向總行提出合理化的意見或建議；（五）及時(shí)處理重大突發(fā)事件并及時(shí)向上級主管部門和領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。第十條分行信息技術(shù)部門職責(zé)（一）負(fù)責(zé)集中授權(quán)系統(tǒng)的日常維護(hù)，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行，及時(shí)解決系統(tǒng)運(yùn)行過程中出現(xiàn)的問題；分行信息技術(shù)部無法解決的系統(tǒng)問題應(yīng)及時(shí)向總行信息技術(shù)部反饋。（二）負(fù)責(zé)配合總行系統(tǒng)升級與維護(hù)的具體實(shí)施。第十一條營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦柜員主要職責(zé)（一）按照制度規(guī)定受理客戶提交的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，并對客戶提交的業(yè)務(wù)憑證、客戶身份證件、現(xiàn)金實(shí)物等進(jìn)行真?zhèn)巫R別和嚴(yán)格審查。（二）按照“先錄后傳”的要求，準(zhǔn)確錄入憑證相關(guān)交易要素，及時(shí)、完整的采集和傳輸相關(guān)資料影像，并對錄入要素的準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)，對傳輸資料的真實(shí)性、合規(guī)性與完整性負(fù)責(zé)。（三）需事前審批或復(fù)核的業(yè)務(wù)，應(yīng)按“先審批，后辦理”的要求，待審批完畢后方可提交業(yè)務(wù)辦理，并對審批或復(fù)核的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。（四）集中授權(quán)完成后，對客戶簽字等后續(xù)業(yè)務(wù)處理的真實(shí)性負(fù)責(zé)，對經(jīng)辦業(yè)務(wù)留存資料的完整性負(fù)責(zé)。第十二條會計(jì)主管、營業(yè)機(jī)構(gòu)授權(quán)人員的職責(zé)負(fù)責(zé)營業(yè)機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場管理，對集中授權(quán)業(yè)務(wù)的真實(shí)性把關(guān)；根據(jù)有關(guān)制度規(guī)范，在權(quán)限范圍內(nèi)對會計(jì)人員受理的業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，負(fù)責(zé)營業(yè)機(jī)構(gòu)重要事項(xiàng)控制、指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查與整改，加強(qiáng)對各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作與核算的管理。（一）業(yè)務(wù)審核或?qū)徟?；（二）對需授?quán)的大額現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)，進(jìn)行卡把復(fù)點(diǎn)；（三）審核柜員提交的客戶信息調(diào)整和賬戶開（銷）戶資料的真實(shí)性、合規(guī)性和完整性；（四）審核需授權(quán)票據(jù)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合規(guī)性和完整性；（五）審查柜員辦理撤銷交易或錯(cuò)賬沖正交易是否真實(shí)、合規(guī)，審核原交易憑證及相關(guān)要素是否完整，審核柜員是否在憑證上注明原交易憑證號碼或有關(guān)信息以及撤銷交易或沖正處理的原因；（六）審核掛失票據(jù)是否符合票據(jù)掛失的范圍，預(yù)留銀行簽章掛失資料是否齊全，個(gè)人掛失業(yè)務(wù)是否符合規(guī)定；（七）審查有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、解凍、扣劃相關(guān)手續(xù)是否真實(shí)、合規(guī)和完整，柜員操作是否正確；（八）逐筆審批自制的“特種轉(zhuǎn)賬憑證”及限額以上的記賬憑證；（九）審查柜員按要求審核客戶身份；（十）對其他需審核或?qū)徟臉I(yè)務(wù)進(jìn)行審核或?qū)徟?；（十一）?fù)責(zé)對業(yè)務(wù)核算檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行督促、落實(shí)和整改；（十二）負(fù)責(zé)處理日常核算事項(xiàng)突發(fā)性問題。對于業(yè)務(wù)運(yùn)行突發(fā)性問題，應(yīng)及時(shí)查找和分析問題產(chǎn)生的原因，并按照有關(guān)應(yīng)急處理預(yù)案要求采取積極有效的措施進(jìn)行處理；（十三）對于已經(jīng)審核或?qū)徟臉I(yè)務(wù)，應(yīng)在相關(guān)業(yè)務(wù)憑證及資料上簽章確認(rèn)。第十三條集中授權(quán)人員的主要職責(zé)（一）確保當(dāng)班期間授權(quán)系統(tǒng)終端始終處于簽到狀態(tài)，離崗時(shí)必須退出授權(quán)系統(tǒng)終端；（二）根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和我行相關(guān)規(guī)定，堅(jiān)持“獨(dú)立審核、獨(dú)立判斷、獨(dú)立行使”的原則。在授權(quán)范圍內(nèi)，對營業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)起的待授權(quán)業(yè)務(wù)進(jìn)行認(rèn)真審核與授權(quán)；（三）根據(jù)授權(quán)審核要求，檢查各營業(yè)機(jī)構(gòu)需授權(quán)業(yè)務(wù)所提供資料的真實(shí)性、合規(guī)性、完整性，確保內(nèi)部控制的有效性。對業(yè)務(wù)經(jīng)辦傳輸?shù)膽{證要素以及相關(guān)資料的合規(guī)性進(jìn)行審核，對影像資料要素與交易信息的一致性進(jìn)行審核，并對所授權(quán)業(yè)務(wù)依據(jù)的完整性和合規(guī)性負(fù)責(zé)；（四）對營業(yè)機(jī)構(gòu)提交的授權(quán)業(yè)務(wù)中的疑難問題和異常交易信息，應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反饋。同時(shí)及時(shí)分析原因，提出處理意見，進(jìn)一步提高授權(quán)服務(wù)水平；（五）對業(yè)務(wù)受理崗傳輸?shù)膽{證要素、影像資料與交易信息的一致性進(jìn)行審核，并及時(shí)授權(quán)，做到不積壓、不延誤。第十四條集中授權(quán)業(yè)務(wù)主管職責(zé)（一）貫徹落實(shí)總分行相關(guān)規(guī)章、制度及部門規(guī)定；（二）協(xié)助部門負(fù)責(zé)人做好授權(quán)人員的管理工作及日?？己?；（三）確保授權(quán)系統(tǒng)正常運(yùn)行，出現(xiàn)異常及時(shí)反饋和處理，遇重大突發(fā)事件及時(shí)向上級主管部門和領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告；（四）及時(shí)解答授權(quán)人員提出的問題，確保授權(quán)及時(shí)、準(zhǔn)確、合規(guī)，并負(fù)責(zé)對網(wǎng)點(diǎn)關(guān)于授權(quán)業(yè)務(wù)的輔導(dǎo)；（五）負(fù)責(zé)授權(quán)人員的輪班、休假及調(diào)班等工作。第三章業(yè)務(wù)管理規(guī)定第十五條各分行應(yīng)根據(jù)授權(quán)業(yè)務(wù)量及授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)合理配備授權(quán)人員，實(shí)行連續(xù)、不間斷授權(quán)，以滿足不同類型業(yè)務(wù)的授權(quán)要求。第十六條集中授權(quán)業(yè)務(wù)管理實(shí)施期間，各崗位會計(jì)人員必須各司其職、相互配合、密切溝通,確保業(yè)務(wù)的順利開展。（集中授權(quán)業(yè)務(wù)處理流程詳見附件2）第十七條集中授權(quán)應(yīng)按照“先審后授、綜合審核”的要求實(shí)現(xiàn)事中監(jiān)督與授權(quán)控制管理。對需審核或?qū)徟臉I(yè)務(wù)，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行審核或?qū)徟?，?jīng)審核人或有權(quán)人逐筆審核或?qū)徟夂?，方可提交授?quán)申請。對需有權(quán)人審批的業(yè)務(wù)，若有權(quán)人因出差等原因無法當(dāng)場簽字確認(rèn)的，可通過在線交流，明確記載請示結(jié)果后，方可提交授權(quán)申請。第十八條授權(quán)人員應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，在權(quán)限范圍內(nèi)對轄內(nèi)各機(jī)構(gòu)提交至授權(quán)中心的授權(quán)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核后授權(quán)，對不合規(guī)的交易應(yīng)監(jiān)督經(jīng)辦人員及時(shí)修改糾正后重新提交，對可疑交易應(yīng)及時(shí)與相關(guān)人員聯(lián)系，待查明情況后確認(rèn)是否授權(quán)，對重大差錯(cuò)、違規(guī)交易要及時(shí)上報(bào)。第十九條各營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)本著“了解客戶”原則，確認(rèn)客戶身份的真實(shí)性，對客戶提供的資料進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保憑證記載交易事項(xiàng)的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性、規(guī)范性、完整性和有效性。第二十條交易柜員發(fā)起授權(quán)申請時(shí)，應(yīng)按要求采集相關(guān)交易憑證、客戶相關(guān)資料及辦理業(yè)務(wù)場景。交易柜員拍攝影像的內(nèi)容，應(yīng)包括每筆業(yè)務(wù)所有記載要素的憑證資料正（反）面。在不影響要素完整性與清晰度的前提下，可將相關(guān)資料合屏傳輸，但不得重疊。若授權(quán)業(yè)務(wù)與之前業(yè)務(wù)存在聯(lián)系的，應(yīng)將之前的有關(guān)憑證一并傳輸。第二十一條對現(xiàn)金收付類業(yè)務(wù)需現(xiàn)場換人卡把復(fù)點(diǎn)，核對無誤后，提交授權(quán)申請。待授權(quán)申請通過后，復(fù)核人員在交易柜員打印的憑證上簽章確認(rèn)。第二十二條對于沖正業(yè)務(wù)，交易柜員需拍攝由有權(quán)人審核簽章的原錯(cuò)帳憑證或加蓋“與原件一致”且營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字的原錯(cuò)賬憑證的復(fù)印件、相關(guān)原始憑證以及經(jīng)會計(jì)主管審批的沖正業(yè)務(wù)的記賬憑證。對該筆沖正業(yè)務(wù)的補(bǔ)正交易須作為關(guān)聯(lián)交易提交授權(quán)申請。第二十三條交易柜員根據(jù)接收到的授權(quán)結(jié)果分別處理。授權(quán)通過交易成功的，打印憑證，并核對打印結(jié)果；未授權(quán)通過的，經(jīng)辦柜員根據(jù)拒絕理由進(jìn)行后續(xù)處理，重新提交或退出該筆業(yè)務(wù)，或與授權(quán)人員聯(lián)系后再做處理；授權(quán)通過交易失敗的，應(yīng)根據(jù)系統(tǒng)提示的失敗原因進(jìn)行后續(xù)處理，重新提交或退出該筆業(yè)務(wù)。第二十四條交易柜員應(yīng)對尚未進(jìn)行授權(quán)處理，但對已經(jīng)發(fā)現(xiàn)瑕疵的授權(quán)申請及時(shí)進(jìn)行撤銷處理。第二十五條上傳影像的質(zhì)量要求。所有需要上傳影像的業(yè)務(wù)，必須按照業(yè)務(wù)內(nèi)容的順序依次上傳，確保授權(quán)人員能全面審核每份影像資料內(nèi)容的完整性、合規(guī)性。第二十六條遠(yuǎn)程授權(quán)人員獲取授權(quán)申請后，通過審核交易畫面要素、授權(quán)提示信息及影像資料，對所授權(quán)業(yè)務(wù)的合規(guī)性和業(yè)務(wù)依據(jù)的完整性按業(yè)務(wù)處理流程逐筆進(jìn)行審核，確認(rèn)無誤后，給予授權(quán)通過。第二十七條集中授權(quán)人員審核發(fā)現(xiàn)提供資料不完整的，應(yīng)要求交易柜員補(bǔ)充上傳業(yè)務(wù)影像資料，審核無誤后授權(quán)通過；對于業(yè)務(wù)不合規(guī)、交易內(nèi)容有誤或錄入要素與上傳影像資料內(nèi)容不一致等不符合授權(quán)要求的，授權(quán)人員應(yīng)拒絕授權(quán)。拒絕授權(quán)時(shí)應(yīng)輸入拒絕理由，便于交易柜員進(jìn)行整改。如拒絕理由較復(fù)雜，不便于用文字表述，或者是超過字?jǐn)?shù)限制的，授權(quán)人員可以通過電話聯(lián)系的方式及時(shí)聯(lián)系交易柜員。第二十八條授權(quán)人員在審核時(shí)發(fā)現(xiàn)可疑情況的，要及時(shí)聯(lián)系營業(yè)機(jī)構(gòu)確認(rèn)實(shí)際交易情況，根據(jù)具體的情況決定是否授權(quán)并如實(shí)做好記錄工作。發(fā)現(xiàn)有違規(guī)交易情況的，應(yīng)立即拒絕授權(quán)，及時(shí)向上級匯報(bào)情況并如實(shí)做好記錄工作。第二十九條營業(yè)終了，集中授權(quán)人員應(yīng)及時(shí)查詢是否存在待授權(quán)尚未授權(quán)的業(yè)務(wù)；營業(yè)機(jī)構(gòu)存在需延時(shí)授權(quán)業(yè)務(wù)的，應(yīng)提前與分行運(yùn)營中心授權(quán)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人溝通聯(lián)系，便于安排人員進(jìn)行業(yè)務(wù)授權(quán)。第三十條授權(quán)人員臨時(shí)離崗或營業(yè)結(jié)束，必須退出授權(quán)頁面，防止他人越權(quán)使用。第三十一條分行運(yùn)營中心負(fù)責(zé)本行對各營業(yè)機(jī)構(gòu)需授權(quán)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面監(jiān)督。對各營業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)質(zhì)量、各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行情況、以及重大差錯(cuò)、經(jīng)營案件等重要會計(jì)事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。第三十二條嚴(yán)禁授權(quán)權(quán)限下放，防止越權(quán)授權(quán)現(xiàn)象的發(fā)生，特別是要杜絕化整為零的授權(quán)業(yè)務(wù)。第四章應(yīng)急處理第三十三條集中授權(quán)應(yīng)急處理是指在系統(tǒng)遇到頻繁提示“通訊超時(shí)”或其他不可抗拒因素等導(dǎo)致系統(tǒng)出現(xiàn)故障，影響業(yè)務(wù)正常進(jìn)行，且短時(shí)間內(nèi)無法恢復(fù)的情況下，恢復(fù)現(xiàn)場授權(quán)處理的一種補(bǔ)救措施。第三十四條集中授權(quán)進(jìn)程中，出現(xiàn)影像傳輸、終端響應(yīng)異常等故障時(shí)，應(yīng)先立即報(bào)告分行會計(jì)運(yùn)營部及信息技術(shù)部門，分行技術(shù)部無法處理的應(yīng)及時(shí)報(bào)總行信息技術(shù)部。第三十五條信息技術(shù)部應(yīng)及時(shí)確認(rèn)系統(tǒng)的故障情況，做好修復(fù)系統(tǒng)、排除故障等技術(shù)性工作。如確認(rèn)短時(shí)間內(nèi)無法恢復(fù)的，應(yīng)會同會計(jì)運(yùn)營部及時(shí)向分管行領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告是否啟動(dòng)應(yīng)急處理預(yù)案。第三十六條集中授權(quán)模式切換為本地授權(quán)后，有權(quán)人員實(shí)施現(xiàn)場授權(quán)，確保業(yè)務(wù)處理的連續(xù)性和及時(shí)性。第三十七條遠(yuǎn)程授權(quán)應(yīng)急處理過程中，各種報(bào)告、批復(fù)或指令均要有書面記載備查。第五章紀(jì)律與責(zé)任第三十八條分行會計(jì)運(yùn)營部應(yīng)對集中授權(quán)所涉業(yè)務(wù)開展定期或不定期檢查。對屢查屢犯、不按規(guī)定上傳憑證的營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。第三十九條分行會計(jì)運(yùn)營部應(yīng)建立集中授權(quán)考核機(jī)制，通過定量與定性相結(jié)合的方式，對集中授權(quán)中心人員從質(zhì)量、效率、服務(wù)等方面進(jìn)行科學(xué)評價(jià)和考核，考核結(jié)果納入相關(guān)人員的工作績效。第四十條授權(quán)中