第十二章 國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)及其管理課件

第十二章國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)及其管理

第一節(jié)托收方式下的風(fēng)險(xiǎn)及管理第二節(jié)信用證方式下的風(fēng)險(xiǎn)及管理第三節(jié)保函方式下的風(fēng)險(xiǎn)及管理第四節(jié)國(guó)際結(jié)算中的全面信用管理

國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)則是指企業(yè)在出口貿(mào)易授予海外客戶信用的過(guò)程中，由于各種事先無(wú)法預(yù)料的不確定因素帶來(lái)的影響，使企業(yè)出口貿(mào)易的實(shí)際收益與預(yù)期收益有一定的誤差，從而蒙受損失的可能性。

第一節(jié)托收方式下的風(fēng)險(xiǎn)與管理托收方式是建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上的一種支付方式，由于其發(fā)展適應(yīng)了買方市場(chǎng)的需要，特別是其中的承兌交單（D/A）方式，因此，托收方式在國(guó)際貿(mào)易實(shí)際業(yè)務(wù)中獲得了巨大的發(fā)展。國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)則是指企業(yè)在出口貿(mào)易授予海外客戶信用的過(guò)程中，由具體而言托收方式下的當(dāng)事人主要包括出口商、進(jìn)口商、托收行和代收行4個(gè)方面。下面就將托收結(jié)算方式下可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)從有關(guān)當(dāng)事人的角度進(jìn)行介紹。一、當(dāng)事人面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)（一）出口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)出口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：（二）進(jìn)口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)由于托收方式下的進(jìn)口商主要擔(dān)心所購(gòu)貨物的質(zhì)量和安全狀況，因而其面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是圍繞貨物而展開(kāi)。

具體而言托收方式下的當(dāng)事人主要包括出口商、進(jìn)口商、托收行和代(三)托收行面臨的風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)國(guó)際商會(huì)《托收統(tǒng)一規(guī)則》的規(guī)定，托收業(yè)務(wù)中的托收行應(yīng)表面審核出口商提交的單據(jù)并按照委托人提交的托收委托書(shū)及時(shí)準(zhǔn)確地向代收行發(fā)出與委托書(shū)內(nèi)容一致的托收指示書(shū)，以便于代收行收取款項(xiàng)。如果發(fā)出的托收指示與委托書(shū)內(nèi)容不符，則托收行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。(三)托收行面臨的風(fēng)險(xiǎn)（四）代收行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)國(guó)際商會(huì)《托收統(tǒng)一規(guī)則》的規(guī)定，托收業(yè)務(wù)中的代收行有責(zé)任按照托收指示書(shū)的內(nèi)容行事。如果違背托收指示，則代收行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。具體風(fēng)險(xiǎn)主要包括：承擔(dān)遠(yuǎn)期D/P項(xiàng)下進(jìn)口商憑T/R借單后的風(fēng)險(xiǎn)和承擔(dān)遠(yuǎn)期D/P，即期付款業(yè)務(wù)中進(jìn)口商拒付的風(fēng)險(xiǎn)。二、托收方式下的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策盡管托收方式存在風(fēng)險(xiǎn)，但因托收方式在賣方競(jìng)銷情況下有一定的促銷能力，可以吸引不少客戶，增強(qiáng)出口商的競(jìng)爭(zhēng)力，所以托收仍是一種重要的結(jié)算方式。針對(duì)托收方式下的風(fēng)險(xiǎn)可分別采用以下防范措施：

（四）代收行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)（一）出口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范針對(duì)托收方式下面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，出口商可以采取以下措施予以防范：1.加強(qiáng)對(duì)進(jìn)口商的資信調(diào)查。2對(duì)出口單據(jù)加以控制，以期更好地控制貨物。3.合理控制交易額和謹(jǐn)慎選擇托收方式。4.了解和掌握有關(guān)《托收統(tǒng)一規(guī)則》的國(guó)際慣例。5.投保出口信用保險(xiǎn)。6.同電匯方式或信用證方式結(jié)合使用。7.開(kāi)展出口保理業(yè)務(wù)。（一）出口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范（二）進(jìn)口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范在托收業(yè)務(wù)中，進(jìn)口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是指付款交單（D/P）項(xiàng)下進(jìn)口商付款后憑單提貨的風(fēng)險(xiǎn)。為防范出口商以虛假單據(jù)或發(fā)運(yùn)殘次貨物的形式蒙騙進(jìn)口商付款，進(jìn)口商可以規(guī)定出口商必須提交商品質(zhì)量檢驗(yàn)證書(shū)，而且這些證書(shū)必須由進(jìn)口商在出口地的指定人或派出機(jī)構(gòu)簽發(fā)，或由出口地的公正檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)簽發(fā)，或由出口地的國(guó)際公認(rèn)的權(quán)威檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)簽發(fā)，如瑞士的SGS檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)等。只有這樣，才能有效地避免來(lái)自出口商方面的種種欺詐，有利于進(jìn)口商安全收貨。

保證。（二）進(jìn)口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范（三）托收行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范1.謹(jǐn)慎選擇代收行。2.認(rèn)真審核單據(jù)。3.融資時(shí)要認(rèn)真審核進(jìn)口商的資信狀況。（四）代收行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范1.加強(qiáng)對(duì)進(jìn)口商的資信調(diào)查。要對(duì)進(jìn)口商的情況做全面調(diào)查和了解，認(rèn)真調(diào)查和考察進(jìn)口商的資信情況（包括資金償付能力，信譽(yù)等），經(jīng)營(yíng)能力和經(jīng)營(yíng)作風(fēng)，掌握有關(guān)商品的市場(chǎng)信息，并在此基礎(chǔ)上控制風(fēng)險(xiǎn)。2.代收行提供融資時(shí)，應(yīng)要求進(jìn)口商提供第三方出具的擔(dān)保。3.代收行融資時(shí)，應(yīng)要求進(jìn)口商提供一定數(shù)量的資金作（三）托收行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范

第二節(jié)信用證方式下的風(fēng)險(xiǎn)及其管理信用證(L/G)是進(jìn)口國(guó)銀行應(yīng)進(jìn)口商要求向出口商開(kāi)立的，在一定條件下保證付款的一個(gè)書(shū)面承諾文件。信用證是建立在銀行信用基礎(chǔ)之上的支付方式，在信用證業(yè)務(wù)中，進(jìn)口國(guó)開(kāi)證銀行承擔(dān)了第一性付款責(zé)任，只要出口商按信用證的規(guī)定備貨裝船，提供合格單據(jù)，便能夠從銀行取得貨款。對(duì)進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，信用證規(guī)定了進(jìn)口商所要求的貨物內(nèi)容，數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)以及裝船期限等。

第二節(jié)信用證方式下的風(fēng)險(xiǎn)及其管理

一、進(jìn)出口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)（一）出口商面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)1.結(jié)算人員工作疏漏造成單證不符引起的拒付風(fēng)險(xiǎn)。2.適用法律引起的爭(zhēng)議風(fēng)險(xiǎn)。3.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。4.來(lái)自開(kāi)證行的風(fēng)險(xiǎn)。（二）進(jìn)口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)二、銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)一、進(jìn)出口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)三、進(jìn)出口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范（一）出口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范1.對(duì)客戶資信狀況進(jìn)行充分調(diào)查。2.嚴(yán)格訂立合同，避免合同糾紛。3.重視對(duì)國(guó)外開(kāi)證行資信進(jìn)行細(xì)致的審查。4.認(rèn)真審核信用證相關(guān)條款。5.學(xué)會(huì)通過(guò)單據(jù)來(lái)控制貨物。6.投保出口信用保險(xiǎn)。（二）進(jìn)口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范四、銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范（一）審核進(jìn)口商的資信狀況和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)（二）鑒定信用證真?zhèn)危ㄈ徍碎_(kāi)證行的資信狀況（四）規(guī)范操作，嚴(yán)格審核單據(jù)（五）防范保兌風(fēng)險(xiǎn)（六）防范出口融資風(fēng)險(xiǎn)（七）防范進(jìn)口融資風(fēng)險(xiǎn)

(八)福費(fèi)廷避險(xiǎn)法(九)運(yùn)用“欺詐例外”原則防范欺詐行為三、進(jìn)出口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范

第三節(jié)保函方式下的風(fēng)險(xiǎn)及其管理銀行保函不是一種獨(dú)立的國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式，它僅僅是銀行向受益人開(kāi)立的保證性文件，銀行作為擔(dān)保人以第三者的身份保證被擔(dān)保人如果未向受益人履行某項(xiàng)義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保銀行承擔(dān)保證書(shū)中所規(guī)定的付款責(zé)任。在這種情況下，出口商必須承擔(dān)銀行和進(jìn)口商方面存在的雙重風(fēng)險(xiǎn)。一、擔(dān)保行面臨的風(fēng)險(xiǎn)銀行保函業(yè)務(wù)主要是擔(dān)保行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保行在保函項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自以下幾個(gè)方面。（一）來(lái)自受益人的風(fēng)險(xiǎn)（二）來(lái)自申請(qǐng)人的風(fēng)險(xiǎn)（三）來(lái)自反擔(dān)保人的風(fēng)險(xiǎn)（四）來(lái)自保函條款本身的風(fēng)險(xiǎn)

(五)銀行自身內(nèi)部的操作風(fēng)險(xiǎn)二、出口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)出口商而言，銀行保函的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（一）信用風(fēng)險(xiǎn)（二）技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)第三、擔(dān)保行保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)保函業(yè)務(wù)，可以增加非利息收入，提高銀行的盈利水平，增加銀行的資金流量，擴(kuò)大銀行客戶資源，促進(jìn)金融產(chǎn)品銷售，密切銀企關(guān)系，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，提高市場(chǎng)占有率，為銀行提供有用信息，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，具有良好的綜合效益，但同時(shí)銀行也要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)。(一)對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行全面的資信調(diào)查與審查(二)要求申請(qǐng)人提供可靠的反擔(dān)保措施(三)對(duì)受益人進(jìn)行全面的資信調(diào)查與審查(四)全面審查保函條款(五)對(duì)保函擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查與評(píng)估(六)實(shí)行按風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)并收取保證金三、擔(dān)保行保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范四、出口商保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范（一）對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)形式，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范也主要采取以下四個(gè)方面的策略：1.對(duì)進(jìn)口商即保函申請(qǐng)人信用風(fēng)險(xiǎn)的防范，主要就是要加強(qiáng)進(jìn)口商資信的調(diào)查。2.對(duì)擔(dān)保銀行風(fēng)險(xiǎn)的防范，需要加強(qiáng)對(duì)銀行資信的調(diào)查。3.對(duì)保函硬條款風(fēng)險(xiǎn)的防范。4.對(duì)保函技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的防范。四、出口商保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范

第四節(jié)國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的全面信用管理一、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的事前控制在全球經(jīng)濟(jì)一體化的大潮中，中國(guó)企業(yè)在激烈的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)下，往往把簽得訂單視為經(jīng)營(yíng)成功的標(biāo)志，而忽視了對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的事前控制。中國(guó)企業(yè)在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中必須未雨綢繆，從以下幾個(gè)方面作好事前準(zhǔn)備工作。1.設(shè)立企業(yè)內(nèi)部信用管理機(jī)構(gòu)或?qū)ｉT(mén)人員。2.加強(qiáng)客戶資信調(diào)查，制定合理的信用額度。3.嚴(yán)格訂立合同，避免合同糾紛。4.加強(qiáng)對(duì)相關(guān)人員的出口貿(mào)易信用管理培訓(xùn)5.投保出口信用險(xiǎn)。6.選擇適當(dāng)?shù)馁Q(mào)易結(jié)算方式。

二、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的事中控制1.做好出口應(yīng)收賬款的核算工作。2.做好原始記錄的保存管理工作。3.建立經(jīng)常性對(duì)賬制度，加強(qiáng)應(yīng)收賬款的催收。企業(yè)應(yīng)該經(jīng)常與客戶保持溝通，按月將往來(lái)款清單發(fā)給客戶核對(duì)，以保證應(yīng)收賬款的動(dòng)態(tài)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。4.做好應(yīng)收賬款賬齡分析，監(jiān)督應(yīng)收賬款的回收。三、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的事后控制1.制定合理的收款程序和催收制度并嚴(yán)格執(zhí)行。2.使用福費(fèi)延業(yè)務(wù)。3.積極開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)。二、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的事中控制關(guān)鍵詞:國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)出口信用保險(xiǎn)打包放款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)支信用證風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)保兌風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)出口融資風(fēng)險(xiǎn)全面信用管理關(guān)鍵詞:演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！

第十二章國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)及其管理

第一節(jié)托收方式下的風(fēng)險(xiǎn)及管理第二節(jié)信用證方式下的風(fēng)險(xiǎn)及管理第三節(jié)保函方式下的風(fēng)險(xiǎn)及管理第四節(jié)國(guó)際結(jié)算中的全面信用管理

國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)則是指企業(yè)在出口貿(mào)易授予海外客戶信用的過(guò)程中，由于各種事先無(wú)法預(yù)料的不確定因素帶來(lái)的影響，使企業(yè)出口貿(mào)易的實(shí)際收益與預(yù)期收益有一定的誤差，從而蒙受損失的可能性。

第一節(jié)托收方式下的風(fēng)險(xiǎn)與管理托收方式是建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上的一種支付方式，由于其發(fā)展適應(yīng)了買方市場(chǎng)的需要，特別是其中的承兌交單（D/A）方式，因此，托收方式在國(guó)際貿(mào)易實(shí)際業(yè)務(wù)中獲得了巨大的發(fā)展。國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)則是指企業(yè)在出口貿(mào)易授予海外客戶信用的過(guò)程中，由具體而言托收方式下的當(dāng)事人主要包括出口商、進(jìn)口商、托收行和代收行4個(gè)方面。下面就將托收結(jié)算方式下可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)從有關(guān)當(dāng)事人的角度進(jìn)行介紹。一、當(dāng)事人面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)（一）出口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)出口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：（二）進(jìn)口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)由于托收方式下的進(jìn)口商主要擔(dān)心所購(gòu)貨物的質(zhì)量和安全狀況，因而其面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是圍繞貨物而展開(kāi)。

具體而言托收方式下的當(dāng)事人主要包括出口商、進(jìn)口商、托收行和代(三)托收行面臨的風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)國(guó)際商會(huì)《托收統(tǒng)一規(guī)則》的規(guī)定，托收業(yè)務(wù)中的托收行應(yīng)表面審核出口商提交的單據(jù)并按照委托人提交的托收委托書(shū)及時(shí)準(zhǔn)確地向代收行發(fā)出與委托書(shū)內(nèi)容一致的托收指示書(shū)，以便于代收行收取款項(xiàng)。如果發(fā)出的托收指示與委托書(shū)內(nèi)容不符，則托收行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。(三)托收行面臨的風(fēng)險(xiǎn)（四）代收行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)國(guó)際商會(huì)《托收統(tǒng)一規(guī)則》的規(guī)定，托收業(yè)務(wù)中的代收行有責(zé)任按照托收指示書(shū)的內(nèi)容行事。如果違背托收指示，則代收行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。具體風(fēng)險(xiǎn)主要包括：承擔(dān)遠(yuǎn)期D/P項(xiàng)下進(jìn)口商憑T/R借單后的風(fēng)險(xiǎn)和承擔(dān)遠(yuǎn)期D/P，即期付款業(yè)務(wù)中進(jìn)口商拒付的風(fēng)險(xiǎn)。二、托收方式下的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策盡管托收方式存在風(fēng)險(xiǎn)，但因托收方式在賣方競(jìng)銷情況下有一定的促銷能力，可以吸引不少客戶，增強(qiáng)出口商的競(jìng)爭(zhēng)力，所以托收仍是一種重要的結(jié)算方式。針對(duì)托收方式下的風(fēng)險(xiǎn)可分別采用以下防范措施：

（四）代收行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)（一）出口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范針對(duì)托收方式下面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，出口商可以采取以下措施予以防范：1.加強(qiáng)對(duì)進(jìn)口商的資信調(diào)查。2對(duì)出口單據(jù)加以控制，以期更好地控制貨物。3.合理控制交易額和謹(jǐn)慎選擇托收方式。4.了解和掌握有關(guān)《托收統(tǒng)一規(guī)則》的國(guó)際慣例。5.投保出口信用保險(xiǎn)。6.同電匯方式或信用證方式結(jié)合使用。7.開(kāi)展出口保理業(yè)務(wù)。（一）出口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范（二）進(jìn)口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范在托收業(yè)務(wù)中，進(jìn)口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是指付款交單（D/P）項(xiàng)下進(jìn)口商付款后憑單提貨的風(fēng)險(xiǎn)。為防范出口商以虛假單據(jù)或發(fā)運(yùn)殘次貨物的形式蒙騙進(jìn)口商付款，進(jìn)口商可以規(guī)定出口商必須提交商品質(zhì)量檢驗(yàn)證書(shū)，而且這些證書(shū)必須由進(jìn)口商在出口地的指定人或派出機(jī)構(gòu)簽發(fā)，或由出口地的公正檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)簽發(fā)，或由出口地的國(guó)際公認(rèn)的權(quán)威檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)簽發(fā)，如瑞士的SGS檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)等。只有這樣，才能有效地避免來(lái)自出口商方面的種種欺詐，有利于進(jìn)口商安全收貨。

保證。（二）進(jìn)口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范（三）托收行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范1.謹(jǐn)慎選擇代收行。2.認(rèn)真審核單據(jù)。3.融資時(shí)要認(rèn)真審核進(jìn)口商的資信狀況。（四）代收行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范1.加強(qiáng)對(duì)進(jìn)口商的資信調(diào)查。要對(duì)進(jìn)口商的情況做全面調(diào)查和了解，認(rèn)真調(diào)查和考察進(jìn)口商的資信情況（包括資金償付能力，信譽(yù)等），經(jīng)營(yíng)能力和經(jīng)營(yíng)作風(fēng)，掌握有關(guān)商品的市場(chǎng)信息，并在此基礎(chǔ)上控制風(fēng)險(xiǎn)。2.代收行提供融資時(shí)，應(yīng)要求進(jìn)口商提供第三方出具的擔(dān)保。3.代收行融資時(shí)，應(yīng)要求進(jìn)口商提供一定數(shù)量的資金作（三）托收行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范

第二節(jié)信用證方式下的風(fēng)險(xiǎn)及其管理信用證(L/G)是進(jìn)口國(guó)銀行應(yīng)進(jìn)口商要求向出口商開(kāi)立的，在一定條件下保證付款的一個(gè)書(shū)面承諾文件。信用證是建立在銀行信用基礎(chǔ)之上的支付方式，在信用證業(yè)務(wù)中，進(jìn)口國(guó)開(kāi)證銀行承擔(dān)了第一性付款責(zé)任，只要出口商按信用證的規(guī)定備貨裝船，提供合格單據(jù)，便能夠從銀行取得貨款。對(duì)進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，信用證規(guī)定了進(jìn)口商所要求的貨物內(nèi)容，數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)以及裝船期限等。

第二節(jié)信用證方式下的風(fēng)險(xiǎn)及其管理

一、進(jìn)出口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)（一）出口商面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)1.結(jié)算人員工作疏漏造成單證不符引起的拒付風(fēng)險(xiǎn)。2.適用法律引起的爭(zhēng)議風(fēng)險(xiǎn)。3.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。4.來(lái)自開(kāi)證行的風(fēng)險(xiǎn)。（二）進(jìn)口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)二、銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)一、進(jìn)出口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)三、進(jìn)出口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范（一）出口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范1.對(duì)客戶資信狀況進(jìn)行充分調(diào)查。2.嚴(yán)格訂立合同，避免合同糾紛。3.重視對(duì)國(guó)外開(kāi)證行資信進(jìn)行細(xì)致的審查。4.認(rèn)真審核信用證相關(guān)條款。5.學(xué)會(huì)通過(guò)單據(jù)來(lái)控制貨物。6.投保出口信用保險(xiǎn)。（二）進(jìn)口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范四、銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范（一）審核進(jìn)口商的資信狀況和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)（二）鑒定信用證真?zhèn)危ㄈ徍碎_(kāi)證行的資信狀況（四）規(guī)范操作，嚴(yán)格審核單據(jù)（五）防范保兌風(fēng)險(xiǎn)（六）防范出口融資風(fēng)險(xiǎn)（七）防范進(jìn)口融資風(fēng)險(xiǎn)

(八)福費(fèi)廷避險(xiǎn)法(九)運(yùn)用“欺詐例外”原則防范欺詐行為三、進(jìn)出口商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范

第三節(jié)保函方式下的風(fēng)險(xiǎn)及其管理銀行保函不是一種獨(dú)立的國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式，它僅僅是銀行向受益人開(kāi)立的保證性文件，銀行作為擔(dān)保人以第三者的身份保證被擔(dān)保人如果未向受益人履行某項(xiàng)義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保銀行承擔(dān)保證書(shū)中所規(guī)定的付款責(zé)任。在這種情況下，出口商必須承擔(dān)銀行和進(jìn)口商方面存在的雙重風(fēng)險(xiǎn)。一、擔(dān)保行面臨的風(fēng)險(xiǎn)銀行保函業(yè)務(wù)主要是擔(dān)保行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保行在保函項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自以下幾個(gè)方面。（一）來(lái)自受益人的風(fēng)險(xiǎn)（二）來(lái)自申請(qǐng)人的風(fēng)險(xiǎn)（三）來(lái)自反擔(dān)保人的風(fēng)險(xiǎn)（四）來(lái)自保函條款本身的風(fēng)險(xiǎn)

(五)銀行自身內(nèi)部的操作風(fēng)險(xiǎn)二、出口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)出口商而言，銀行保函的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（一）信用風(fēng)險(xiǎn)（二）技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)第三、擔(dān)保行保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)保函業(yè)務(wù)，可以增加非利息收入，提高銀行的盈利水平，增加銀行的資金流量，擴(kuò)大銀行客戶資源，促進(jìn)金融產(chǎn)品銷售，密切銀企關(guān)系，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，提高市場(chǎng)占有率，為銀行提供有用信息，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，具有良好的綜合效益，但同時(shí)銀行也要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)。(一)對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行全面的資信調(diào)查與審查(二)要求申請(qǐng)人提供可靠的反擔(dān)保措施(三)對(duì)受益人進(jìn)行全面的資信調(diào)查與審查(四)全面審查保函條款(五)對(duì)保函擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查與評(píng)估(六)實(shí)行按風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)并收取保證金三、擔(dān)保行保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范四、出口商保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范（一）對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)形式，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范也主要采取以下四個(gè)方